Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2023

Jan 11, 2024

中信证券股份有限公司、中航证券有限公司

关于中航光电科技股份有限公司

2023 年度持续督导现场检查报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司、 被保荐公司简称：中航光电 中航证券有限公司 保荐代表人姓名：黄凯 联系电话：18510188504 保荐代表人姓名：杨萌 联系电话：13810115579 保荐代表人姓名：申希强 联系电话：13911207805 保荐代表人姓名：王洪亮 联系电话：15005607448 现场检查人员姓名：黄凯、申希强、赵悠、康东 现场检查对应期间：2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日 现场检查时间：2023 年 12 月 27 日

一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：

（1）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈； （2）察看上市公司的主要生产、经营、管理场所； （3）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、 录音、录像、照相； （4）保荐人、保荐代表人认为的其他必要手段。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 √ 议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 √

规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务			√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务			√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司内部审计制度相关文件；查阅审计委员会会议文件、 内部审计部门提交的工作计划和报告等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计 部门（如适用）	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立 内部审计部门（如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如 适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审 计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次 内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发 现的问题等（如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使 用情况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向 审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向 审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否 建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司对外披露的公告、信息披露相关制度；查阅历次公司 股东大会、董事会、监事会的会议文件；查阅投资者来访的记录资料
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进 展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊 载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情 况	是	否	不适用
现场检查手段：查阅历次公司股东大会、董事会、监事会的会议文件；查阅公 司关联交易有关制度和执行情况
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露			√

义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关三会文件；查阅募集资金专 户银行对账单；查阅公司利用闲置募集资金进行现金管理的有关协议；查看募 集资金投资项目实际建设情况
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财 等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间 进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司财务报表；查阅同行业上市公司披露的定期报告及相 关行业研究报告
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异	√

常
（七）公司及股东承诺履行情况	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司定期报告；查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项	是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司对外披露的公告、定期报告
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变 化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已 按相关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
在本次现场核查所涵盖的期间，联合保荐机构未发现公司在公司治理、内部控 制、信息披露、募集资金使用等方面存在违规情形，未发现《证券发行上市保 荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保 荐业务》中所指定的需要汇报的事项。联合保荐机构将继续关注公司治理和内 部控制情况、三会运作情况、信息披露情况、募集资金使用情况、关联交易、 对外担保、重大对外投资情况以及经营状况等方面的事项，督促公司做好信息 披露工作。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科 技股份有限公司 2023 年度持续督导现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

黄 凯 杨 萌

中信证券股份有限公司

年 月 日

（本页无正文，为《《中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科 技股份有限公司 2023 年度持续督导现场检查报告》之签章页）

保荐代表人： 申希强 王洪亮

中航证券有限公司

年 月 日