Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2022

Mar 15, 2023

中信证券股份有限公司、中航证券有限公司 关于中航光电科技股份有限公司

2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司及中航证券有限公司（以下简称“联合保荐机构”） 作为中航光电科技股份有限公司（以下简称“中航光电”或“公司”）非公开发 行 A 股股票的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关规定，对中航光 电 2022 年度募集资金存放与使用情况发表核查意见，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

公司非公开发行股票共募集资金 3,399,999,991.23 元，扣除主承销商承销及 保荐费用 6,800,000.00 元，联席主承销商（联合保荐机构）中信证券股份有限公 司于 2021 年 12 月 23 日划入公司募集资金专户共计 3,393,199,991.23 元。上述 募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《中 航光电科技股份有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票验资报告》（大 华验字[2021]000896 号）。扣除其他发行费用 280,188.68 元，实际募集资金净额 为人民币 3,392,919,802.55 元。

截至 2021 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金累计使用 400,000,000.00 元，当期手续费支出 500.00 元。公司非公开发行股票募集资金专 户 2022 年年初余额为 2,993,199,491.23 元。截止 2022 年 12 月 31 日，2022 年 度公司从募集资金专户支出资金人民币 1,457,518,738.41 元，其中 1,299,938,749.26 元用于募集资金投资项目建设和补充流动资金，157,299,800.47 元用于置换预先投入募集项目的自筹资金，280,188.68 元用于支付非公开发行 律师费用。当期产生利息收入扣除手续费支出的净额 59,883,305.49 元。截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 1,595,564,058.31 元。

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二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者 利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等有关法律法规的规定，结合公司实际，修订了《中航光电科技 股份有限公司募集资金使用管理办法》。该管理办法经 2022 年 3 月 29 日公司第 六届董事会第二十二次会议审议通过。

为规范募集资金的管理和使用，2022 年 1 月，公司及联合保荐机构中信证 券股份有限公司、中航证券有限公司分别与两家监管银行中信银行股份有限公 司郑州分行、招商银行股份有限公司洛阳分行签署了《募集资金三方监管协议》， 公司及子公司中航光电（广东）有限公司及联合保荐机构中信证券股份有限公 司、中航证券有限公司与中国建设银行股份有限公司洛阳分行签署了《募集资 金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专户。监管协议的内容与深圳证 券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2022 年度，公司在非公开发行股票募集资金使用过程中严格按照《募集资 金使用管理办法》《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规 定执行，保持与保荐机构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办 法和协议约定的情形。

公司在上述银行开设募集资金专户情况如下：

单位：万元

募集资金存储银行 名称	专户账号	2022 年12 月31 日余额	2022 年12 月31 日余额	2022 年12 月31 日余额
		定期	活期	合计
中信银行股份有限 公司洛阳分行营业 部	8111101013701400878	0.00	101,338.93	101,338.93
中国建设银行股份 有限公司洛阳涧西 支行	41050168620809888888	0.00	37,113.37	37,113.37
招商银行股份有限 公司洛阳分行营业 部	371902430110558	0.00	21,104.11	21,104.11

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募集资金存储银行 名称	专户账号	2022 年12 月31 日余额	2022 年12 月31 日余额	2022 年12 月31 日余额
		定期	活期	合计
合计	——	0.00	159,556.41	159,556.41

三、报告期募集资金实际使用情况

1 、募集资金总体使用情况

1、募集资金总体使用情况	1、募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额	339,291.98
报告期投入募集资金总额	145,723.85
已累计投入募集资金总额	185,723.85
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额比例（%）	0.00
募集资金总体使用情况说明
报告期内投入募集资金总额145,723.85万元，其中129,993.87万元用于募集资金投资 项目建设和补充流动资金，15,729.98万元用于置换预先投入募集项目的自筹资金。

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2 、募集资金承诺项目情况

2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况	2、募集资金承诺项目情况
单位：万元
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总额 （1）	本报告期投 入金额	截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资 进度（%） （3）＝（2）/ （1）	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告 期实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
中航光电（广东）有 限公司华南产业基地 项目	否	110,000	110,000	75,614.58	75,614.58	68.74%	2024年12 月	——	不适用	否
中航光电基础器件产 业园项目（一期）	否	130,000	130,000	31,399.27	31,399.27	24.15%	2024年3月	——	不适用	否
流动资金	否	100,000	99,291.98（扣除 相关发行费用）	38,710.00	78,710.00	79.27%	——	——	——	否
承诺投资项目小计	——	340,000.00	339,291.98	145,723.85	185,723.85	——	——	——	——	——
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	中航光电基础器件产业园项目（一期）项目2022年投入募集资金31,399.27万元，与2021年9月23日披露的《关于中航光电科技 股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》中披露的该项目2022 年募集资金使用计划64,655.54 万元，差异金额 33,256.27万元，存在差异超过30%。 目前该项目已完成所有楼体主体封顶，并达到项目预期建设进度，募集资金实际付款进度低于项目实际建设进度，但对项目整体建 设进度无影响。公司结合项目工程进度及付款计划，对中航光电基础器件产业园项目（一期）项目募集资金使用计划进行调整，2023 年度预计投入资金约80,000万元，2024年度、2025年根据项目前期整体付款情况，预计支付项目相关尾款。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	无

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超募资金的金额、用 途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	适用
	2022年1月14日，经第六届董事会第二十次会议审议通过，公司拟使用非公开发行股票募集资金置换出预先投入募集资金项目 的自筹资金157,299,800.47元，并于2022年5月完成置换。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
使用闲置募集资金进 行现金管理情况	2022年1月14日，公司召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用任一时点最高余额不超过人民币 150,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在额度范围内资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之 日起12个月内有效。 报告期内，公司累计使用募集资金进行了八次现金管理，累计产生收益3,974.91万元。截止2022年12月31日，公司全部现金管 理产品均已全部收回。报告期内使用募集资金进行现金管理具体明细如下：

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	序 号	购买 主体	产品 名称	产品 类型	产品 发行 主体	产品 代码	投资金 额 （万 元）	起息日	到期日	资金 来源	预计 年化 收益 率	赎回情况（万 元）
	1	中航 光电	结构 性存 款	保本保最 低收益型 产品	中国 银行	CSDVY20221 2393	15,100	2022/1/28	2022/5/5	闲置 募集 资金	1.54%- 3.62%	本金全部赎回 并获得收益 61.80万元
	2	中航 光电	结构 性存 款	保本保最 低收益型 产品	中国 银行	CSDVY20221 2394	14,900	2022/1/28	2022/5/5	闲置 募集 资金	1.53%- 3.62%	本金全部赎回 并获得收益 143.34万元
	3	中航 光电	结构 性存 款	保本浮动 收益型产 品	中国 工商 银行	22ZH055J	20,000	2022/1/28	2022/5/5	闲置 募集 资金	1.3%- 3.61%	本金全部收回 并获得收益 140.60万元
	4	广东 公司	结构 性存 款	保本浮动 收益型产 品	中国 建设 银行	410686200202201 27001	98,000	2022/1/27	2022/5/5	闲置 募集 资金	1.60%- 3.61%	本金全部收回 并获得收益 949.88万元
	5	中航 光电	流动 利D	保本浮动 收益型产 品	中国 民生 银行	--	66,000	2022/5/16	2022/8/24	闲置 募集 资金	1.3%- 2.95%	本金全部收回 并获得收益 536.80万元
	6	广东 公司	结构 性存 款	保本浮动 收益型产 品	中国 建设 银行	4106862002022051 6001	81,000	2022/5/16	2022/8/22	闲置 募集 资金	1.6%- 3.46%	本金全部收回 并获得收益 752.48万元

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	7	广东 公司	结构 性存 款	保本浮动 收益型产 品	中国 建设 银行	410686200202208 25001	60,000	2022/8/25	2022/ 12/26	闲置 募集 资金	1.6%- 3.18%	本金全部收回 并获得收益 642.97万元
	8	中航 光电	流动 利D	保本浮动 收益型产 品	中国 民生 银行	--	72,000	2022/8/25	2022/ 12/29	闲置 募集 资金	1.3%- 2.95%	本金全部收回 并获得收益 747.04万元
	注：中航光电（广东）有限公司以上简称“广东公司”。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

注：2021 年 7 月 9 日公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于前次募投项目延期的议案》，同意将光电技术产业基地项目（二期）达到预计可 使用状态时间由 2021 年 6 月 30 日调整为 2022 年 6 月 30 日。公司前次公开发行可转换债券募集资金截止 2021 年 9 月 1 日已使用完毕并完成募集资金 专户注销，其中光电技术产业基地项目（二期）募集资金使用进度为 102.74%。截止 2022 年 6 月 30 日，光电技术产业基地项目（二期）已达到预定可 使用状态。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2022 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2022 年度公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资 金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资 金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，联合保荐机构认为：中航光电 2022 年度募集资金的存放与使用符 合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年 修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022 年修订）》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行 了专户存储和使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存 在违规使用募集资金的情形。联合保荐机构对中航光电 2022 年度募集资金存放 与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科 技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 黄 凯 杨 萌

中信证券股份有限公司 年 月 日

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科 技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 申希强 王洪亮

中航证券有限公司

年 月 日