Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

中航光电科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2022]003933号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

中航光电科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2021年12月31日)

目 录 页 次

• 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $1 - 2$ 说明
• $\equiv$ 中航光电科技股份有限公司 2021 年度非经营 $\,1$ 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方

资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

大华核字[2022]003933号

H.

中航光电科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航光 电科技股份有限公司(以下简称中航光电公司)2021年度财务报表, 包括 2021年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2021年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注,并于2022年3月29日签发了大华审字 [2022]005643 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规 定, 就中航光电公司编制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是中航光电公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 中航光电公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。 除了 对中航光电公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解中航光电公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 中航光电科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

二〇二二年三月二十九日

- 红卡
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占用性质	非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用	非经营性占用		ı	往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	非经营性住来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	L
占用形成原因								往来形成原因	产品购销	产品购销	产品购销	资金住来	产品购销	产品购销	产品购销	资金住来	资金住来	资金住来	资金住来	资金住来
用资金余额 20XX年期末占								来资金余额 2022年期末往	70,667.27	61,555.84	75.46	40.76	32,567.76	12,062.60			10.00	1,562.41	3,121.75	2,588.12					184,251.97
2022年度偿还 累计发生金额								2022年度偿还 累计发生金额	169,238.47	117,597.71			41,782.53	23,116.01			41.15	1.500.00	3,000.00	1,500.00					357,775.87
2022年度往来 资金的利息								2022年度往来 资金的利息 (如有)										62.41	121.75	88.12					272.28
2022年度往来 累计发生金额								2022年度往来 累计发生金额	162.119.94	121,071.40	49.83	14.04	34,282.14	29,247.77				1,500.00	3,000.00	1,500.00					352,785.12
2022年期初往 来资金余额								2022年期初往 来资金余额	77,785.80	58,082.15	25.62	26.72	40,068.15	5,930.84			51.15	.500,00	3,000.00	2,500.00					188,970.44
上市公司核算 的会计科目			ı			ı	l	上市公司核算 的会计科目	应收账款	应收票据	预付账款	其他应收款	应收账款	应收票据	预付账款	其他应收款	其他应收款	其他流动资产	其他流动资产	债权投资
占用方与上市公司 的关联关系						I	1	往来方与上市公司 的关联关系	同一控制人	同一控制人	同一控制人	同一控制人	同一控制人	同一控制人	同一控制人	同一控制人		二级子公司	二级子公司	二级子公司					I
资金占用方名称			I					资金往来方名称	中航工业所属单位	中航工业所属单位	中航工业所属单位	中航工业所属单位	中航科工所属单位	中航科工所属单位	中航科工所属单位	中航工业所属单位	中航工业集团公司	深圳市翔通光电技术有限公司	泰兴航空光电技术有限公司	有限公司 中航光电精密电子(深圳					ı
非经营性 资金占用					附属企业	小计		其他关联 资金往来		大股东及其附 属企业									公司及其附属	企业		其控制的法人		其附属企业	点计
		(如有) (不含利息	现大股东及其	附属企业	小计	前大股东及其			总计	不含利息									最终控制人	上市公司的子			关联自然人及		其他关联人及

第1页

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