Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

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中航光电科技股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2022]000111号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

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业务报备统一编码:	110101482022978004554
报告名称:	内部控制审计报告
报告文号:	大华内字[2022]000111
被审(验)单位名称:	中航光电科技股份有限公司
会计师事务所名称:	大华会计师事务所(特殊普通合伙)
业务类型:	财务报表审计
报告意见类型:	无保留意见
报告日期:	2022年03月29日
报备日期:	2022年03月25日
签字人员:	张玲(610000330544),
	李昊阳(420100050510)

(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明: 本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备, 不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。

中航光电科技股份有限公司

内部控制审计报告

(截止 2021年12月31日)

页 次 目 录

内部控制审计报告 $\overline{\phantom{a}}$

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大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

内部控制审计报告

大华内字[2022]000111号

中航光电科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了中航光电科技股份有限公司(以下简称中航光电 公司) 2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,中航光电公司于2021年12月31日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。

二〇二二年三月二十九日

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