Jonhon Optronic Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Jan 14, 2022

中航光电科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的鉴证报告

大华核字[2022]000117号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

业务报备统一编码: 110101482022567000086 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 报告名称: 鉴证报告 大华核字[2022]000117 报告文号: 中航光电科技股份有限公司 被审(验)单位名称: 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 会计师事务所名称: 业务类型: 专项审计 报告日期: 2022年01月10日 2022年01月07日 报备日期: 张玲 (610000330544), 签字注册会计师: 李昊阳 (420100050510)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明:本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备,不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。

中航光电科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

(截止 2021年12月31日)

页 次 目 录

• 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴 $1 - 2$ 证报告
• 中航光电科技股份有限公司以自筹资金预先 $1 - 2$ 二、 投入募集资金投资项目的专项说明

大善会计師事務所

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

大华核字「20221000117号

薄

中航光电科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的中航光电科技股份有限公司(以下简称中航光电) 编制的截止2021年12月31日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的专项说明》(以下简称"专项说明")。

一、董事会的责任

按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定编制专 项说明是中航光电董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整 的鉴证材料, 设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制, 保证 专项说明的内容真实、准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作,以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供

第1页

了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,中航光电编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关 规定, 在所有重大方面公允反映了中航光电截止 2021 年 12 月 31 日以 自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中航光电用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的,不得用作任何其他目的。因使用不当造 成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件: 中航光电科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的专项说明

中国注册会计师:

李昊阳

二〇二二年一月十日

中航光电科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所:

现根据贵所印发《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的规定,将中航光电科技股 份有限公司(以下简称本公司)以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明 如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准中航光电科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》(证监许可[2021]3707号)核准,本公司由主承销商中信证券股份有限公司非公开发行 人民币普通股(A股)股票 35.576.016 股, 发行价格为每股 95.57 元, 募集资金总额 3,399,999,991.23 元, 扣除与发行有关的费用(不含税)人民币 7,080,188.68 元, 实际募集资 金净额为人民币 3,392,919,802.55 元。上述资金到位情况已经大华会计师事务所(特殊普通 合伙)验证,并由其出具"大华验字[2021]000896"验资报告。公司对募集资金采取了专户 存储制度,已由中信证券股份有限公司于2021年12月23日汇入公司开立在中信银行股份 有限公司洛阳分行营业部账号为 8111101013701400878 的人民币账户。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《2021 年度非公开发行 A 股股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目 及募集资金使用计划如下:

金额单位:人民币万元

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序号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金 投资额	项目备案或 核准文件
	中航光电 (广东) 有限 公司华南产业基地项目	225,544.87	110,000.00	广州市番禺区发展和改革局 完成备案 (项目代码:2103- 440113-04-01-271662)
$\Omega$	中航光电基础器件产业 园项目 (一期)	167,250.00	130,000.00	洛阳市洛龙高新技术产业开 发区营商服务部完成备案 (项目代码: 2107-410311- $04 - 01 - 885876$
	▭	392,794.87	240,000.00

在募集资金到位前, 公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资, 在募集资金到 位后, 募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金, 超出部分公司将用于补充流动资金;若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金,不足 部分公司将通过自筹资金解决。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

本公司非公开发行股票募集资金投资项目中航光电(广东)有限公司华南产业基地项目 于 2021年3月经广州市番禺区发展和改革局备案,中航光电基础器件产业园项目(一期) 2021年7月经洛阳市洛龙高新技术产业开发区营商服务部备案,并经本公司2021年第二次 临时股东大会决议通过利用募集资金投资事项。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由 中航光电科技股份有限公司利用自筹资金先行投入。

截至 2021年 12月 31日, 自筹资金实际投资额 42,729.98 万元, 拟置换金额 15,729.98 万元。具体情况如下:

金额单位:	人民币万元

序 号		己预先 投入资金	其中:				拟置换
	募投项目名称		建安工程 支出	土地购置	设备购置 及安装	其他	金额
	中航光电 (广东) 有限 公司华南产业基地项目	32,796.89	4,964.03	27,810.00	22.86	$\blacksquare$	5.796.89
$\overline{2}$	中航光电基础器件产业 园项目 (一期)	9.933.09	253.73	8,745.36	931.00	3.00	9,933.09
	合 计	42,729.98	5,217.76	36,555.36	953.86	3.00	15,729.98

中航光电科技股份有限公司(盖章)

二〇二二年一月十日

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证书研究: 420100060510 本位书提款会合格。 球旋有丝一年一年 年度检验登堂记
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