Jinneng Science&Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

公司代码：603113 公司简称：金能科技

金能科技股份有限公司

2020 年度内部控制评价报告

金能科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一 . 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二 . 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用√不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

1. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是□否

三 . 内部控制评价工作情况

• (一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括： 金能科技股份有限公司、金能化学（青岛）有限公司、青岛西海 岸金能投资有限公司、金能新材料研究院（青岛）有限公司、南京金能科技投资有限责任公司、南京锦 诚科贸有限公司、哈密金诚经贸有限公司、泰山公司。

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	100

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括 :

组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、资产管理、采购与销售业务、研究与开发、 生产管理、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等。

4. 重点关注的高风险领域主要包括：

销售与收款、采购与付款、重大投资、资金支付、信息披露和财务报告。

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏

□是√否

6. 是否存在法定豁免

□是 √否

7. 其他说明事项

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、内部控制评价方法 ，组织开展内部控制评价工 作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
某缺陷可能造成 财务报告错漏报 涉及的金额	当年合并财务报告营业收 入总额5‰以上	当年合并财务报告营业收 入总额1‰-5‰	当年合并财务报告营业收 入总额1‰以下

说明:

无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	董事、监事和高级管理人员舞弊；该缺陷导致对已签发财务报告进行更正；当期财 务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会或内 部审计职能无效。
重要缺陷	风险管理职能无效；控制环境无效；重大缺陷未及时在合理期间得到整改。
一般缺陷	重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。

说明：

无

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
财产损失金额	当年合并财务报告营业收 入总额5‰以上	当年合并财务报告营业收 入总额1‰-5‰	当年合并财务报告营业收 入总额1‰以下

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	企业决策程序不科学导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏 有效的不长性控制；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；高级管理人 员和高级技术人员流失严重。
重要缺陷	决策程序导致一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价的结果特

	别是重要缺陷未得到整改；关键岗位业务人员流失严重。
一般缺陷	重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。

说明：

无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷

无

• 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷

□是√否

• 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷

□是√否

1. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

√是 □否

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷， 数量1 个。

非财 务报 告内 部控 制重 要缺 陷	缺陷描述	业务 领域	缺陷整改情况/整改计划	截至 报告 基准 日是 否完 成整 改	截至 报告 发出 日是 否完 成整 改
1	2020 年度存在	财务	通过公司内部审计机构定期检查发现该关联方资	是	是

	被控股股东的控 股企业青岛金能 置业有限公司非 经营性占用人民 币15,000.00 万 元资金的情况。 公司在拆出资金 过程中未履行内 部控制制度的审 批流程，说明公 司在资金支付审 批等方面存在内 部控制缺陷。	管理	金占用事项后，公司立即制定了内部控制缺陷整改计 划： （1）完善公司内控制度，防范内控风险，进一步 提高持续规范运作能力 全面梳理、健全并严格执行公司内部控制制度， 完善资金管理、关联交易、信息披露等相关内控制度， 公司及公司董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉的 履行职责，维护上市公司与全体股东利益，全面做好 公司内部控制等工作，进一步加强公司治理和规范运 作，杜绝出现任何形式的关联方资金占用的情况，切 实维护上市公司与全体股东利益。 （2）组织公司内部培训，加强学习，提高意识， 持续提升公司治理水平 组织对公司董事、监事、高级管理人员及相关人 员关于《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司持续督导工作指 引》《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度 指引》 《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规、 规范性文件的内部培训，督促相关人员充分深入学习 上市公司规范运作规则和治理制度，增强自我规范、 自我提高、自我完善的意识。 截至2020 年12 月31 日，上述整改计划已全部落 实并得到有效执行。

2.3. 一般缺陷

无

• 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷

□是√否

• 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷

□是√否

四 . 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用 □不适用

报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项建立了内部控制体系，并得以有效执行，信息披露、 财务报告真实可靠，按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。

2021 年，公司将进一步全面梳理、健全并严格执行公司内部控制制度，完善资金管理等相关内控 制度，同时通过培训等方式加强对上市公司规范运作规则和治理制度的学习，进一步提升公司治理和规 范运作水平，有效防范风险，促进公司健康、可持续发展。

3. 其他重大事项说明

□适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）：秦庆平 金能科技股份有限公司 2021年4月19日