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Jinneng Science&Technology Co.,Ltd — Annual Report 2025
Apr 14, 2026
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Annual Report
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
公司代码：603113
公司简称：金能科技
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金能科技股份有限公司 2025 年年度报告
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人秦庆平、主管会计工作负责人王忠霞及会计机构负责人（会计主管人员）王忠霞 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2025年度利润分配预案为：以分红派息股权登记日的公司总股本为基数，拟向全体股东 每10股派发现金股利0.48元（含税）。公司资本公积不转增股本，不送红股。具体详见本年度报 告“第四节公司治理”中“八、利润分配或资本公积金转增预案”。上述利润分配预案尚需提交 公司2025年度股东会审议。
截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响 □适用√不适用
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投 资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的重大风险因素，请查阅“第三节管理层讨论与分析”中的 “六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中具体内容。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
十一、其他
□适用√不适用
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
目录
| 第一节 | 释义...................................................................................................................................... 5 |
|---|---|
| 第二节 | 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 |
| 第三节 | 管理层讨论与分析..............................................................................................................9 |
| 第四节 | 公司治理、环境和社会....................................................................................................34 |
| 第五节 | 重要事项............................................................................................................................ 47 |
| 第六节 | 股份变动及股东情况........................................................................................................60 |
| 第七节 | 债券相关情况....................................................................................................................67 |
| 第八节 | 财务报告............................................................................................................................ 70 |
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表 |
|
|---|---|---|
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 |
||
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： |
|---|---|---|
| 常用词语释义 | ||
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司、本公司、母公司、金能科技 | 指 | 金能科技股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本年、本期 | 指 | 2025年度 |
| 上年、上期 | 指 | 2024年度 |
| 期初 | 指 | 2025年1月1日 |
| 期末 | 指 | 2025年12月31日 |
| 金能化学（青岛） | 指 | 金能化学（青岛）有限公司 |
| 金能化学（齐河） | 指 | 金能化学（齐河）有限公司 |
| 金狮国际（青岛） | 指 | 金狮国际贸易（青岛）有限公司 |
| 金狮国际（齐河） | 指 | 金狮国际贸易（齐河）有限公司 |
| PDH | 指 | 丙烷脱氢 |
| PP | 指 | 聚丙烯 |
| Lummus | 指 | 美国ABB鲁玛斯集团 |
| Basell | 指 | 利安德巴赛尔工业公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 一、公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 |
金能科技股份有限公司 |
| 金能科技 | |
| Jinneng Science&Technology Co.,Ltd. | |
| JINNENG | |
| 秦庆平 |
二、联系人和联系方式
| 二、联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 姓名 联系地址 电话 电子信箱 |
董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 王忠霞 | ||
| 山东省齐河县工业园区西路1号 | ||
| 0534-2159288 | ||
| [email protected] |
三、基本情况简介
| 三、基本情况简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 公司注册地址的历史变更情况 公司办公地址 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 |
齐河县工业园区西路1号 |
| 无变更 | |
| 齐河县工业园区西路1号 | |
| 251100 | |
| http://www.jncoke.com | |
| [email protected] |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
四、信息披露及备置地点
| 四、信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证 券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所官方网站：www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 山东省齐河县工业园区西路1号公司办公楼董事会 办公室 |
五、公司股票简况
| 五、公司股票简况 | 五、公司股票简况 | 五、公司股票简况 | 五、公司股票简况 | 五、公司股票简况 |
|---|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金能科技 | 603113 | 无 |
六、其他相关资料
| 六、其他相关资料 | ||
|---|---|---|
| 公司聘请的会计师事务所 （境内） |
名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 中国北京朝阳区建国门外大街22 号赛特广场5 层 | |
| 签字会计师姓名 | 胡乃忠、李满 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
| (一) 主要会计数据 | (一) 主要会计数据 | (一) 主要会计数据 | (一) 主要会计数据 | (一) 主要会计数据 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 主要会计数据 | 2025年 | 2024年 | 本期比上年同期 增减(%) |
2023年 |
| 营业收入 | 16,912,808,250.31 | 16,261,380,066.30 | 4.01 | 14,583,782,804.28 |
| 利润总额 | 26,606,947.77 | -90,011,093.50 | 129.56 | 86,678,038.50 |
| 归属于上市公司股东的 净利润 |
22,038,939.11 | -57,872,897.83 | 138.08 | 137,380,649.86 |
| 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 |
-264,068,792.31 | -129,054,712.62 | -104.62 | 7,312,534.87 |
| 经营活动产生的现金流 量净额 |
547,558,063.57 | 216,549,719.28 | 152.86 | 1,153,489,665.23 |
| 2025年末 | 2024年末 | 本期末比上年同 期末增减（%） |
2023年末 | |
| 归属于上市公司股东的 净资产 |
8,035,631,684.70 | 8,630,138,212.94 | -6.89 | 8,755,636,083.82 |
| 总资产 | 18,810,126,525.34 | 19,016,690,637.55 | -1.09 | 18,284,342,262.24 |
(二) 主要财务指标
| (二) 主要财务指标 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 2025年 | 2024年 | 本期比上年同 期增减(%) |
2023年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.026 | -0.07 | 137.14 | 0.16 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.026 | 0.004 | 550 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） |
-0.31 | -0.15 | -106.67 | 0.01 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.26 | -0.67 | 增加0.93个百 分点 |
1.57 |
|---|---|---|---|---|
| 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） |
-3.13 | -1.49 | 减少1.64个百 分点 |
0.08 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
- 1、主要会计数据说明
（1）利润总额、归属于上市公司股东的净利润较上年同期分别增加 129.56%、138.08%，归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少 104.62%，主要系：主产品毛利增加 以及本期可转债未转股到期兑付部分冲减利息费用计入非经常性损益。
（2）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 152.86%，主要系购买商品、接受劳务支付的 现金减少。
- 2、主要财务指标说明
（1）基本每股收益、稀释每股收益较上年同期分别增加 137.14%、550%，加权平均净资产收益 率较上年同期增加 0.93 个百分点，主要系净利润增加。
（2）扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少 106.67%，扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率较上年同期减少 1.64 个百分点，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润减少。
八、境内外会计准则下会计数据差异
一 ( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2025 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） |
第二季度 （4-6月份） |
第三季度 （7-9月份） |
第四季度 （10-12月份） |
|
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 4,460,639,650.22 | 4,086,453,811.09 | 4,145,822,791.92 | 4,219,891,997.08 |
| 归属于上市公司股 东的净利润 |
75,938,311.53 | -49,503,443.40 | -104,665,076.68 | 100,269,147.66 |
| 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 |
59,975,580.27 | -92,836,793.18 | -120,741,856.72 | -110,465,722.68 |
| 经营活动产生的现 金流量净额 |
211,306,763.96 | 242,386,023.45 | -361,838,286.97 | 455,703,563.13 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
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十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 非经常性损益项目 | 2025 年金额 | 附注 （如适用） |
2024 年金额 | 2023 年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分 |
19,002,842.76 | -5,665,774.09 | 570,948.25 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外 |
40,317,111.52 | 64,660,020.01 | 99,201,153.68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益 |
2,766,793.24 | 2,277,689.61 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 |
||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 21,169,433.16 | 3,123,865.33 | 42,426,729.37 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 |
157,874.05 | |||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | 2,724,939.32 | |||
| 企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出 等 |
||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 |
||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 |
956,496.16 | 19,986,223.84 | 11,151,347.70 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 |
208,434,161.66 | |||
| 减：所得税影响额 | 9,421,920.45 | 13,200,209.91 | 23,282,064.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | 286,107,731.42 | 71,181,814.79 | 130,068,114.99 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用
| 合计 286,107,731.42 71,181,814.79 130,068,114.99 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
合计 286,107,731.42 71,181,814.79 130,068,114.99 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
合计 286,107,731.42 71,181,814.79 130,068,114.99 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 财务费用-利息收入 | 208,434,161.66 | 可转债未转股到期兑付部分冲减 利息费用 |
十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润 □适用√不适用
十二、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 902,699,753.43 | 314,299,440.40 | -588,400,313.03 | |
| 应收款项融资 | 225,082,344.36 | 223,608,382.19 | -1,473,962.17 | |
| 衍生金融资产 | 15,443,698.09 | 19,459,110.00 | 4,015,411.91 | |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 衍生金融负债 | 2,473,456.26 | 36,761,450.92 | 34,287,994.66 |
十三、其他
□适用√不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的业务情况
公司是一家资源综合利用型、经济循环式的综合性化工企业，业务涉及石油化工、煤化工、 精细化工三大板块，主要产品有丙烯、聚丙烯、炭黑、焦炭、山梨酸（钾）、对甲基苯酚等。公 司建有国家级企业技术中心与国家级实验室，是“资源高效、绿色低碳”循环发展的行业典范， 连续多年跻身中国化工企业 500 强，先后荣获“全国技术创新型煤化工企业”“绿色工厂”“国 际热电联产奖”等多项荣誉称号。
（1）青岛基地
公司青岛基地采用世界最先进的 Lummus 和 Basell 工艺技术，缔造了全球独特的资源循环利 用模式。截至目前，公司青岛基地已经形成丙烯 180 万吨/年、聚丙烯 135 万吨/年、炭黑 48 万吨/ 年的生产格局，并配套建设 60 万立方米地下丙烷洞库。
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（图片所示：公司青岛厂区）
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（2）齐河基地
公司齐河基地以煤炭为原料、炼焦为基础、煤气为载体，打造了区别业内其他企业的循环经 济产业链，实现了原料和能源的双循环，构建了差异化的盈利模式，树立了产业升级的典范。截 至目前，公司齐河基地具备年产焦炭 150 万吨、炭黑 24 万吨、煤焦油深加工 30 万吨、甲醇 10 万吨、合成氨 10 万吨、山梨酸（钾）4 万吨、对甲基苯酚 1.5 万吨的生产能力。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
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（图片所示：公司齐河办公楼）
报告期内公司新增重要非主营业务的说明 □适用√不适用
二、报告期内公司所处行业情况
1、丙烯、聚丙烯
丙烯是重要的化工基础原料，主要用于生产聚丙烯、丙烯腈、环氧丙烷等化工衍生品，其中， 聚丙烯占丙烯总消费量的 60%以上，应用于汽车零部件、家电外壳、包装材料（如编织袋、PPR 管材）、医疗用品等多个领域。
2025 年，丙烯总产能 7703 万吨，总产量达 6338 万吨，同比增长 12.86%。其中，PDH 路线 有 4 套装置共计 268 万吨/年产能投产，占比近 29%。报告期内，中国丙烯消费量在 6310 万吨， 增速达 12.7%。2025 年丙烯下游新增产能较多，尤其是主力下游 PP 产能扩张明显，对丙烯消费 量增加。
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2021-2025 年中国丙烯供应增长对比图 2021-2025 年中国丙烯消费量增长对比图
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（数据来源：卓创资讯）
聚丙烯作为丙烯最重要的下游产品，是一种由丙烯聚合而成的热塑性合成树脂，其下游涵盖 塑编、BOPP、无纺布、管材等多种制品，并广泛应用于食品包装、家居用品、汽车零部件、医疗 耗材及日用消费品等领域。
2025 年国内新增聚丙烯产能 535.5 万吨/年，年内聚丙烯粒料产能达到 4904.5 万吨的高位，产 能和产量年增长速度均超过 12%。工艺路线仍以油制为主，丙烷脱氢与轻烃综合利用产能占比持
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
续提升。据中国化工专业网站金联创显示，2025 年中国聚丙烯产量 3967.70 万吨，增幅在 14.27%。 随着食品、饮料和日常必需品等刚性行业持续稳定的需求将支撑聚丙烯需求增长，叠加汽车、家 电、透明料等新兴领域强劲需求，2025 年聚丙烯表观消费量增长至 3970.4 万吨。
2021-2025 年中国聚丙烯产能变化
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2021-2025 年中国聚丙烯产能原料来源占比变化
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（数据来源：金联创）
2 、炭黑
炭黑主要应用于轮胎制造、橡胶制品、塑料增强、涂料/油墨着色、电池导电剂等领域，其中 轮胎制造占炭黑用量的 70%以上，行业景气度与汽车行业的发展息息相关。据中国汽车工业协会 数据，2025 年我国汽车产销量均突破 3400 万辆，同比分别增长 10.4%和 9.4%，再创历史新高； 新能源汽车产销量双超 1600 万辆，同比分别增长 29%和 28.2%，市场占有率持续提升。同时，随 着赛轮、玲珑、中策等中国轮胎企业在东南亚、北美、欧洲等地区扩建产能，带动炭黑配套出口 需求，我国炭黑出口规模总体有所增加，据中国橡胶工业协会数据，2025 年中国炭黑出口 117.82 万吨，同比增长 22.52%。受益于汽车产业增长及轮胎出口量增加，报告期内炭黑产销量实现明显 提升，据中国橡胶工业协会数据，全年共完成炭黑总产量 536 万吨，比去年同期增长 4.63%。
2025 年炭黑产量及同比变化情况（单位：万吨）
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2023 年 -2025 年中国汽车月度销量
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（数据来源：中国橡胶工业协会、中国汽车工业协会）
3 、焦炭
焦炭作为核心工业原材料，主要应用于钢铁行业，其景气度与房地产、汽车、基建投资等紧 密相关。报告期内，焦炭行业整体开工率有所回升，据国家统计局数据，全国焦炭产量 50412.1 万吨，同比增长 2.9%，全年粗钢产量为 96081 万吨，同比下降 4.4%，生铁产量 83604 万吨，同 比下降 3.0%。下半年以来，随着关联上下游行业反内卷系列措施落地推进，煤炭、焦炭价格逐步 回升。
原料供应方面，2025 年全国炼焦煤供应量保持宽松，其中国内产量同比小幅增长，进口量同 比有所回落。据统计，2025 年国内焦精煤产量 4.96 亿吨，同比增长 4.42%，炼焦煤进口量 11862.56 万吨，同比下降 2.66%。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
近五年焦炭产量变化及增长率
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2024-2025 年全国焦炭月度均价走势对比
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（数据来源：国家统计局、卓创资讯）
4 、山梨酸（钾）
山梨酸钾是广泛应用于食品、饮料、宠物食品等领域的高效防腐剂。2025 年，凭借金能山梨 酸钾产能的大幅提升，公司已跻身全球领先的高品质山梨酸钾生产基地，并引领整个行业从传统、 单一模式，向绿色化、高纯化、多样化的高质量发展方向转型升级。
目前，公司产品外销已覆盖欧美及东南亚主流市场，国内业务聚焦华东、华南、华北等食品 工业发达区域，全球市场占有率达到 25%以上。
5 、对甲基苯酚
对甲基苯酚是一种重要的有机化工中间体，主要应用于医药、农药、高分子材料、染料与香 料等领域。其中，用于医药领域的占比达 40%以上，是医药中间体的关键原料之一。中国作为全 球主要生产基地，产量占全球 50%以上，行业集中度较高。受益于下游医药、抗氧化剂等领域稳 步发展，市场需求持续增长，同时出口市场稳步扩展。2025 年全球对甲基苯酚市场需求量达 6.9 万吨，同比增长约 6.2%。中国作为全球主要生产基地，产量占比 55%以上，2025 年产量达 3.9 万 吨，同比增长约 11.4%，行业集中度进一步提升。
三、经营情况讨论与分析
2025 年，世界局势变乱交织，金融动荡叠加关税制裁与贸易重构，不确定性因素进一步增加。 面对复杂多变的内外部环境，公司在董事会的战略引领与经营管理团队的高效管理下，聚焦主业， 以公司战略目标和年度经营目标为指引，坚定不移地用采购多元化、销售国际化、产品高端化、 生产平稳化等举措搏击市场风浪。公司管理层紧紧围绕全年任务目标攻坚克难，加强人才培养和 团队建设，不断提高内部管理水平，拓展销售渠道，挖掘市场潜力，公司经营情况总体保持平稳。 报告期内，公司实现营业收入169.13 亿元，利润总额0.27 亿元，全年核心业务多点突破， 订单获取、产品交付、市场拓展均取得显著成效，整体经营呈现出稳中有进，进中提质的良好态 势，核心竞争力优势持续凸显。
2025 年度主营业务分产品占比情况
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2025 年度产品产销情况
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（一）深耕主业，市场开拓成果显著
报告期内，公司坚持聚焦主业，深耕市场发展基础，通过统筹资源、创新模式、优化布局， 全力推动经营规模与质量双提升，循环经济优势凸显，国际化战略稳步推进，积极拓展海外市场， 产品远销东南亚、南亚、南美、非洲等区域。全年 PP 出口 49.60 万吨，同比增长约 29 倍，约占 中国出口总量的 15.99%；炭黑出口 24.27 万吨，同比增长 45%，约占中国出口总量的 20.60%。
（二）严守安全红线，守护绿色发展
公司始终坚守安全环保底线思维，加强体系管理，以“零事故”为目标常态化开展隐患排查， 整改率达 100%。同时，公司坚持推进绿色低碳发展，通过设施升级等实现安全生产与低碳环保 协同共进，为公司可持续发展提供坚实保障。
（三）聚焦创新，研发技改成效突出
报告期内，公司持续加大研发投入，全年申请专利 23 项，授权专利 31 项。PP 新牌号的研发 更是取得阶段性突破, 有效满足高端化、差异化市场需求，进一步提升了产品附加值与核心竞争 力。2025 年，公司成功开发三大系列聚丙烯新产品，如以 RP218G 为代表的高透明瓶盖专用料、 以 EP300HB、SP179、EP548R、EP548U 为代表的抗冲共聚聚丙烯、HP552R、HP565S 细旦丝丙 纶纤维专用料，进一步完善高端化、差异化产品矩阵。
报告期内公司通过技术升级、工艺优化与精细化管理等多措并举，不断提质增效、降本降耗， 实现生产效率、产品质量与经济效益同步提升，为增强持续经营能力、推动高质量发展提供坚实 支撑。
（四）数智赋能，运营效率大幅提高
报告期内，公司聚焦发挥数智赋能作用，全面推进数字化转型和智能化升级。ERP 系统全周 期落地，构建起覆盖采购、生产、销售、财务等全业务链的一体化管理平台；工业互联网项目进 入系统实现阶段，搭建起“总-月-周-日”四级计划管控体系；齐河生产基地实时数据库建设，能 源等数据自动化采集核算，实现了生产过程数据的实时存储、快速调用与精准分析。
（五）股东回报，践行“以投资者为本”
报告期内，公司积极落实响应中国证监会《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》要求， 制定《估值提升计划》，切实履行上市公司责任，聚焦主责主业，持续现金分红，加大分红力度， 加强投资者沟通交流等方面，积极推动并落实各项举措，切实履行上市公司的责任和义务，共同 促进资本市场平稳健康发展。
2025 年度，公司以实际行动回馈股东，让投资者共享发展红利。报告期内，公司实施两次现 金分红：2025 年第一季度利润分配，每股派发现金红利 0.12 元（含税）；2025 年半年度利润分 配，每股派发现金红利 0.235 元（含税），本年度合计共派发现金红利 301,023,094.19 元。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、循环经济成本优势
公司自成立以来，秉承循环发展的理念，以技术创新为驱动，以资源高效利用为导向，打造 了区别业内其他企业的循环经济产业链，做到了资源利用最大化与资源利用价值最大化，走出了 一条化工行业循环发展、绿色发展、低碳发展新路。
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（1）“炼焦-化产-焦油加工-炭黑生产-尾气再炼焦”的循环模式
原料煤进焦炉炼焦，生成焦炭，副产荒煤气通过化产分离产出煤焦油，以煤焦油作原料、煤 气作燃料，进行煤焦油深加工和炭黑生产。炭黑生产过程中释放出大量尾气，回收至焦炉炼焦， 形成闭路循环。
该模式大大提高了炭黑尾气的利用附加值，与同行直接发电模式相比，以用电单价0.60 元， 度电单耗5 方炭黑尾气，度电单耗0.58 方焦炉煤气推算，约提高炭黑尾气附加值0.10 元/方。公 司齐河工厂以炭黑满产计，年可增加效益1 亿元以上。
（2）“炼焦-化产-燃机发电-热电联产”的循环模式
原料煤进焦炉炼焦，生成焦炭，副产荒煤气至化产净化后，进入燃气轮机发电，发电后的尾 气回收至余热锅炉升温升压，再进入汽轮机热电联产，产出电和蒸汽供全厂使用，形成闭路循环。 该循环模式获国家发明专利，发电效率和成本优势十分凸显。以市场电价0.60 元/度，公司 自发电成本约0.45 元/度，粗略计算，年可增加效益5200 万元。
（3）“丙烷脱氢-炭黑生产-锅炉产汽-丙烷脱氢”的循环模式
丙烷脱氢副产的富氢尾气和脱乙烷塔顶气送至炭黑装置作为反应用燃料，炭黑装置副产的炭 黑尾气送至尾气锅炉生产蒸汽，供丙烷脱氢装置使用。 该模式区别于同行企业炭黑尾气发电和富氢尾气产气的模式，循环经济效益突出。以天然气
3.5 元/方，85 方天然气产1 吨蒸汽，蒸汽价格按170 元/吨推算，以青岛工厂炭黑产量40 万吨、 PDH 产量180 万吨计，年可增加效益约3.5 亿元。
（4）炼焦-化产-巴豆醛-山梨酸-山梨酸钾产品链
原料煤进焦炉炼焦，生成焦炭，副产荒煤气至化产净化后为巴豆醛生产提供燃料，生产出的 巴豆醛用作山梨酸的原料，山梨酸与外购原料氢氧化钾反应产出山梨酸钾产品。 与同行以天然气作为能源相比，以天然气3.5 元/方，蒸汽170 元/吨，电价0.60 元/度，公
司用煤气0.60 元/方，蒸汽100 元/吨，电价0.45 元/度推算，以年产山梨酸（钾）4 万吨计，年 可增加效益约8000 万元。
2、技术装备先进性优势
(1)青岛基地
①金能化学（青岛）丙烷脱氢装置采用全球先进的Lummus 工艺技术，主要核心设备以进口为
主，单线产能90 万吨/年，单一生产基地180 万吨/年，装置更加大型化、高效化、智能化。 ②聚丙烯装置采用全球先进的Basell 公司Spheripol 和Spherizone 工艺技术，产品更加多 元化和高端化，产品可涵盖拉丝、均聚注塑、专用膜料、中高熔共聚等数十个牌号，满足汽车轻 量化、新能源电池封装等高端领域需求。 ③炭黑生产装置沿用公司自有技术，采用新型非夹套式五段炭黑反应炉，能够实现产品牌号 全覆盖。
④仓储方面，配套建设国内为数不多的地下丙烷洞库、PP 和炭黑立库，具有运行安全可靠， 成本和环境优势明显等特点。其中，地下洞库与低温储罐相比，投资成本和运行成本优势较为突 出。
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（图片所示：PP 装置）
(2)齐河基地
①焦炭生产的主装置7 米顶装焦炉技术先进，行业领先，且全部采用干法熄焦工艺，节能环
保。
②炭黑方面，公司属首家研发应用煤气生产的企业，拥有炭黑国家认可实验室。
③山梨酸（钾），公司拥有先进的全产业链技术，从原料巴豆醛做起，装置大型化、自动化， 技术先进、质量稳定、成本更具竞争力，公司球状山梨酸钾引领着行业发展趋势，其造粒装置获 国家实用新型专利。
④公司的燃气轮机利用煤气发电、产汽，开创了燃气轮机利用煤气热电联产的先河，荣获国 际热电联产奖，发电后的尾气回收二次热电联产，荣获国家发明专利。
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（图片所示：燃气轮机）
3、区位优势
公司地处山东省，拥有青岛、齐河两大生产基地，具有独特的资源禀赋和区域产业优势。一 是贴近市场，销售便利。山东省是我国最大的轮胎生产基地，炭黑下游轮胎产业是山东的优势产 业，公司丙烯和聚丙烯销售以华北、华东市场为主，运输成本优势明显。二是港口条件优越，原 料丙烷可直接通过管道进入洞库，安全高效，产品PP、炭黑出口便利，且物流成本优势明显。 4、环保减排优势
公司始终坚持和践行“资源高效、低碳发展”“绿色发展、健康幸福”的理念，打造了区别
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业内其他企业的循环经济产业链，形成了差异化的发展模式。多年来，公司通过吸收和自主创新 结合，不断提升环保技术能力，通过持续投入进行改造升级，公司环保治理水平走在行业前列。 2017 年公司获首批“绿色工厂”称号，2023 年子公司金能化学（青岛）获“绿色工厂”称号。 5、团队建设优势
多年来，公司形成了“全员绩效、自我批判、竞聘上岗”的特色文化，在公司持续地否定、 探索、完善中，实现了制度化、模式化，提升了管理，成就了团队。公司秉承“推崇竞争、人尽 其才”的人才理念，打造了独具特色的管理团队，形成了特有的人才机制，构建起突出的团队建 设优势。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 169.13 亿元，同比增加 4.01%，归属上市公司股东净利润 0.22 亿元，同比增加 138.08%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2.64 亿元，同比减 少 104.62%。2025 年末，公司资产总额 188.10 亿元，同比减少 1.09%；归属母公司所有者权益 80.36 亿元，同比减少 6.89%；公司加权平均净资产收益率 0.26%，同比增加 0.93 个百分点。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
| 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 | 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 | 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 | 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 16,912,808,250.31 | 16,261,380,066.30 | 4.01 |
| 营业成本 | 16,672,305,220.58 | 15,970,832,214.26 | 4.39 |
| 销售费用 | 24,476,023.37 | 19,746,845.38 | 23.95 |
| 管理费用 | 170,279,239.47 | 194,408,903.34 | -12.41 |
| 财务费用 | -67,166,186.47 | 202,056,518.09 | -133.24 |
| 研发费用 | 153,532,930.28 | 134,264,406.76 | 14.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 547,558,063.57 | 216,549,719.28 | 152.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -184,412,918.38 | -1,722,277,721.28 | 89.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 126,950,227.18 | 1,652,669,543.00 | -92.32 |
销售费用变动原因说明：销量增加，销售费用增加。
财务费用变动原因说明：本期可转债未转股到期兑付部分冲减利息费用。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：购买商品、接受劳务支付的现金降幅大于销售商品 收到的现金。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：理财到期赎回，收回投资收到的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还到期票据融资款增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用
2、收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内，公司实现主营业务收入 166.78 亿元，较上年同期增加 8.27%，主营业务成本 164.97 亿 元，较上年同期增加 8.38%。具体情况见下文。
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
| (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 | (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比 上年增减 （%） |
| 石油加工、 炼焦和核燃 料加工业 |
16,677,927,359.90 | 16,496,550,124.32 | 1.09 | 8.27 | 8.38 | -0.1 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比 上年增减 （%） |
| 烯烃产品 | 9,591,189,656.91 | 9,598,306,526.25 | -0.07 | 32.43 | 29.2 | 2.51 |
| 炭黑产品 | 4,318,370,998.91 | 4,197,425,591.04 | 2.8 | -7.78 | -3.94 | -3.89 |
| 煤焦产品 | 2,355,752,432.40 | 2,275,397,343.12 | 3.41 | -22.3 | -24.81 | 3.22 |
| 精化产品 | 412,614,271.68 | 425,420,663.91 | -3.1 | -7.62 | 7.45 | -14.46 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比 上年增减 （%） |
| 国内 | 12,660,177,226.52 | 12,515,890,895.50 | 1.14 | -10.76 | -11.28 | 0.58 |
| 国外 | 4,017,750,133.38 | 3,980,659,228.82 | 0.92 | 230.15 | 257.34 | -7.54 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比 上年增减 （%） |
| 直销 | 8,891,926,491.69 | 8,813,425,779.79 | 0.88 | 0.16 | -0.47 | 0.62 |
| 经销 | 7,786,000,868.21 | 7,683,124,344.53 | 1.32 | 19.32 | 20.7 | -1.13 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比 上年增减 （%） |
销售量比 上年增减 （%） |
库存量比 上年增减 （%） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 烯烃产品 | 万吨 | 156.95 | 154.17 | 6.67 | 37.11 | 37.33 | 71.47 |
| 炭黑产品 | 万吨 | 78.41 | 77.47 | 2.58 | 16.75 | 13.84 | 57.32 |
| 煤焦产品 | 万吨 | 211.82 | 210.21 | 5.36 | 0.8 | 0.54 | 42.93 |
| 精化产品 | 万吨 | 4.85 | 4.83 | 0.21 | 34.72 | 30.54 | 10.53 |
产销量情况说明 无
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(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4). 成本分析表
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分产品情况 | |||||||
| 分产 品 |
成本构成 项目 |
本期金额 | 本期占 总成本 比例 (%) |
上年同期金额 | 上年同 期占总 成本比 例(%) |
本期金额 较上年同 期变动比 例(%) |
情况 说明 |
| 烯烃 产品 |
直接材料 | 8,637,516,042.98 | 89.99 | 6,608,850,815.73 | 88.96 | 30.70 | |
| 能源动力 | 952,152,007.40 | 9.92 | 745,130,099.84 | 10.03 | 27.78 | ||
| 制造费用 | 379,133,107.79 | 3.95 | 325,390,811.30 | 4.38 | 16.52 | ||
| 包装物 | 47,991,532.63 | 0.50 | 28,973,154.43 | 0.39 | 65.64 | 销量增 加 |
|
| 人工成本 | 16,317,121.09 | 0.17 | 12,629,323.73 | 0.17 | 29.20 | ||
| 副产品 | -434,803,285.64 | -4.53 | -291,960,248.49 | -3.93 | 48.93 | ||
| 合计 | 9,598,306,526.25 | 100.00 | 7,429,013,956.54 | 100.00 | 29.20 | ||
| 炭黑 产品 |
直接材料 | 3,759,214,359.34 | 89.56 | 3,831,936,948.53 | 87.70 | -1.90 | |
| 能源动力 | 757,635,319.18 | 18.05 | 710,022,524.67 | 16.25 | 6.71 | ||
| 制造费用 | 209,031,794.43 | 4.98 | 294,058,559.45 | 6.73 | -28.91 | ||
| 包装物 | 67,158,809.46 | 1.60 | 65,977,477.68 | 1.51 | 1.79 | ||
| 直接人工 | 28,542,494.02 | 0.68 | 21,409,909.97 | 0.49 | 33.31 | ||
| 副产品 | -624,157,185.39 | -14.87 | -554,036,037.71 | -12.68 | 12.66 | ||
| 合计 | 4,197,425,591.04 | 100.00 | 4,369,369,382.59 | 100.00 | -3.94 | ||
| 煤焦 产品 |
直接材料 | 2,277,445,200.73 | 100.09 | 2,941,677,625.29 | 97.21 | -22.58 | |
| 能源动力 | 299,214,750.62 | 13.15 | 306,847,146.59 | 10.14 | -2.49 | ||
| 制造费用 | 194,091,393.37 | 8.53 | 239,062,372.59 | 7.90 | -18.81 | ||
| 直接人工 | 38,681,754.83 | 1.70 | 36,010,661.19 | 1.19 | 7.42 | ||
| 副产品 | -534,035,756.43 | -23.47 | -497,491,823.47 | -16.44 | 7.35 | ||
| 合计 | 2,275,397,343.12 | 100.00 | 3,026,105,982.19 | 100.00 | -24.81 | ||
| 精化 产品 |
直接材料 | 308,557,607.53 | 72.53 | 294,397,193.40 | 74.36 | 4.81 | |
| 能源动力 | 44,201,206.98 | 10.39 | 40,540,979.83 | 10.24 | 9.03 | ||
| 制造费用 | 55,900,275.24 | 13.14 | 42,362,156.66 | 10.70 | 31.96 | ||
| 包装物 | 9,699,591.14 | 2.28 | 9,343,428.95 | 2.36 | 3.81 | ||
| 直接人工 | 15,017,349.44 | 3.53 | 18,290,949.89 | 4.62 | -17.90 | ||
| 副产品 | -7,955,366.42 | -1.87 | -9,026,702.54 | -2.28 | -11.87 | ||
| 合计 | 425,420,663.91 | 100.00 | 395,908,006.19 | 100.00 | 7.45 |
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
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(7). 主要销售客户及主要供应商情况
属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构 实际控制的除外。
下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明 下列客户及供应商信息已按照同一控制口径合并计算列示。
A. 公司主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额280,621.87万元，占年度销售总额16.59%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0万元，占年度销售总额0 。
前五名供应商采购额862,472.33万元，占年度采购总额46.31%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0。
B. 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50% 、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于 少数客户的情形
□适用√不适用
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50% 、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
C. 报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示
前五名销售客户
□适用√不适用 前五名供应商 □适用√不适用
D. 报告期内公司存在贸易业务收入
√适用□不适用
| D. 报告期内公司存在贸易业务收入 √适用□不适用 |
D. 报告期内公司存在贸易业务收入 √适用□不适用 |
D. 报告期内公司存在贸易业务收入 √适用□不适用 |
D. 报告期内公司存在贸易业务收入 √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
|||
| 贸易业务开展情况 | 本期营业收入 | 上期营业收入 | 本期营业收入比上年 同期增减（%） |
| 销售材料 | 21,794.08 | 84,111.47 | -74.09 |
贸易业务占营业收入比例超过 10%前五名销售客户 □适用√不适用 贸易业务收入占营业收入比例超过 10%前五名供应商 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用
√适用□不适用 本期销售费用较上年同期增加23.95%，主要原因是销量增加，销售费用增加。 本期财务费用较上年同期减少133.24%，主要原因是本期可转债未转股到期兑付部分冲减利息费 用。
4、研发投入
- (1).研发投入情况表
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|
| 本期费用化研发投入 | 680,748,165.16 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 680,748,165.16 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 4.03 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用□不适用
| 公司研发人员的数量 | 695 |
|---|---|
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 32.18 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 12 |
| 本科 | 236 |
| 专科 | 402 |
| 高中及以下 | 45 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30 岁以下（不含30 岁） | 263 |
| 30-40 岁（含30 岁，不含40 岁） | 244 |
| 40-50 岁（含40 岁，不含50 岁） | 161 |
| 50-60 岁（含50 岁，不含60 岁） | 23 |
| 60 岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5、现金流
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加152.86%，主要原因是购买商品、接受劳务支付的 现金减少。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加89.29%，主要原因是理财到期赎回，收回投资收 到的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少92.32%，主要原因是偿还到期票据融资款增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、资产及负债状况
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数 占总资产的 比例（%） |
上期期末数 | 上期期末数 占总资产的 比例（%） |
本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） |
情况说明 |
| 货币资金 | 3,759,981,146.12 | 19.99 | 2,831,156,280.31 | 14.89 | 32.81 | 其他货币 资金增加 |
| 交易性金融 资产 |
314,299,440.40 | 1.67 | 902,699,753.43 | 4.75 | -65.18 | 理财产品 到期赎回 |
| 预付款项 | 195,939,107.04 | 1.04 | 305,679,701.27 | 1.61 | -35.90 | 预付材料 款增加 |
| 其他应收款 | 192,958,550.51 | 1.03 | 110,538,972.50 | 0.58 | 74.56 | 期货保证 金增加 |
| 其他流动资 产 |
209,989,397.80 | 1.12 | 117,394,306.85 | 0.62 | 78.88 | 待抵扣进 项税增加 |
| 在建工程 | 117,469,118.83 | 0.62 | 672,491,169.84 | 3.54 | -82.53 | 在建工程 转固 |
| 其他非流动 资产 |
6,140,337.71 | 0.03 | 56,547,641.76 | 0.30 | -89.14 | 预付工 程、设备 款减少 |
| 短期借款 | 6,403,740,104.69 | 34.04 | 4,004,706,814.78 | 21.06 | 59.91 | 票据贴现 增加 |
| 衍生金融负 债 |
36,761,450.92 | 0.20 | 2,473,456.26 | 0.01 | 1,386.24 | 期货浮动 盈亏增加 |
| 应付账款 | 1,509,451,255.22 | 8.02 | 2,325,427,329.34 | 12.23 | -35.09 | 应付材料 款、工程 设备款减 少 |
| 预收款项 | 50,820,219.31 | 0.27 | 预收租赁 款 |
|||
| 长期借款 | 406,639,903.09 | 2.16 | 1,050,649,767.25 | 5.52 | -61.30 | 偿还到期 借款 |
| 预计负债 | 3,757,935.42 | 0.02 | 2,136,028.42 | 0.01 | 75.93 | 未决诉讼 款项 |
| 递延收益 | 56,323,292.96 | 0.30 | 82,124,355.69 | 0.43 | -31.42 | 递延收益 摊销 |
| 其他综合收 益 |
-13,700,466.20 | -0.07 | 12,875,912.81 | 0.07 | -206.40 | 现金流量 套期储备 减少 |
| 专项储备 | 10,844,394.70 | 0.06 | 45,398,070.15 | 0.24 | -76.11 | 安全费用 使用增加 |
其他说明： 无
2、境外资产情况
□适用√不适用
3、截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
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详见第八节财务报告七、31、所有权或使用权受限资产。
- 4、其他说明
□适用 √不适用
-
(四) 行业经营性信息分析
-
√适用 □不适用
-
公司所处行业为化工行业。根据《中国证监会上市公司行业分类指引》（2012 年）修订，公
-
司主要产品属于石油加工、炼焦及核燃料加工业。
-
详见下文“化工行业经营性信息分析”。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
化工行业经营性信息分析
1、行业基本情况
(1).行业政策及其变化 □适用 □不适用
（一）工业和信息化部等 7 部门联合发布《石化化工行业稳增长工作方案（2025-2026 年）》 — （工信部联原〔2025〕195 号），主要目标：2025 2026 年，石化化工行业增加值年均增长 5% 以上，经济效益企稳回升，产业科技创新能力显著增强，精细化延伸、数字赋能和本质安全水平 持续提高，减污降碳协同增效明显，化工园区由规范建设向高质量发展迈进。
对行业及公司影响：该方案明确行业增加值年均增长目标，推动行业向高端化、绿色化、数 字化转型，支持高端聚烯烃、专用化学品等关键产品攻关，优化化工园区发展，倒逼低效产能出 清，助力行业破解结构性矛盾、提升质量效益。
（二）工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、生态环境部、农业农村部、应急管理部、 — 中国科学院、中国工程院、国家能源局联合发布《精细化工产业创新发展实施方案（2024 2027 年）》，一是明确定位，细化落实有关规划政策要求，提出精细化工创新发展的量化目标、具体 任务和重点工程。二是聚焦重点，促进产业延链补链强链。发展一批高端产品，突破一批关键技 术，推广一批绿色化、安全化、智能化先进技术，建设一批主导产业特色鲜明、要素效益领先的 园区。三是强化协同，优化创新体系和产业布局。布局精细化工创新平台，完善创新体系；壮大 龙头企业、培育中小企业，激发协同创新活力，打造特色产业集群，构建优势互补的产业格局。
对行业及公司的影响：加速发展高端聚烯烃、生物基单体、电子化学品等高附加值产品，推 动化工新材料占比提升，龙头企业通过一体化战略延伸产业链。
（三）山东省生态环境厅、山东省发展和改革委员会、山东省工业和信息化厅、山东省财政 厅、山东省自然资源厅、山东省交通运输厅、山东省应急管理厅、国家税务总局山东省税务局印 发《山东省焦化行业超低排放改造提升方案》（鲁环发〔2025〕8 号）。工作目标：推动焦化企 业（包括独立焦化企业和钢焦联合企业的焦化工序）超低排放提升改造。到 2025 年年底前，力争 全省 60%的焦化产能完成改造；到 2028 年年底前，重点区域焦化企业基本完成改造，其他区域 力争 80%焦化产能完成改造。全省新建（含搬迁）和改扩建焦化产能投产时应达到超低排放水平。 列入淘汰退出计划的焦化企业或设施不再要求实施超低排放改造，但应满足国家和地方污染物排 放标准限值要求，并严格按时完成关停淘汰。
对行业及公司影响：该方案加速落后产能出清，集中度提升，享受差异化管控、绿色金融等 政策红利，提升生产稳定性与行业竞争力。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
报告期内，公司秉承循环发展理念，以技术创新为驱动，以资源高效利用为导向，打造了区 别业内其他企业的循环经济产业链，构建了资源利用、产品结构、技术装备、环保模式四大差异 化的盈利模式。从公司的生产运营情况来看，公司作为技术创新型和循环发展的优势企业，经济 效益和环保效益较为突出，各子行业均处于行业领先地位。
1 、烯烃行业
公司专注于丙烷制烯烃领域，主要从事丙烯与聚丙烯的研发、生产与销售。2025 年，国内丙 烯与聚丙烯的产能结构仍以油制路线为主，占比约为 52%，丙烷制路线占比小幅提升至 25%，煤 /甲醇制路线占比维持在 23%左右。
公司持续发挥 180 万吨/年丙烷脱氢（PDH）与 135 万吨/年聚丙烯（PP）的规模化优势，不 断强化其在技术先进性、循环经济与低碳运营、产业链协同等方面的核心竞争力。作为中国北方 地区最大的丙烯外放企业，公司在区域市场中具有重要的定价影响力与供应保障能力。
聚丙烯生产采用先进的 Spheripol 和 Spherizone 工艺，已形成覆盖拉丝、均聚注塑、专用膜料、 中高熔共聚、高透明料、高抗冲共聚等逾三十个牌号的产品体系。通过对 Spherizone 多区循环反 应器技术的持续优化，公司已成功实现高附加值专用料的规模化生产，满足汽车轻量化、新能源 电池封装、医用包装、高端家电等领域的高性能材料需求，产品性能获得国内外汽车、家电、新 能源、包装等行业优质客户的高度认可。
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2 、炭黑行业
2025 年中国炭黑产销量继续呈增长态势。中国炭黑产能突破 1000 万吨，产量近 700 万吨， 出口量创历史新高，达到 120 吨，主要出口国家依旧是东南亚地区泰国、越南、柬埔寨、印尼。 国内市场消费量增量较为平缓。行业集中度进一步提升，头部企业继续建设新产能、辅助并购小 规模工厂，提升产能提高行业地位。
公司炭黑产品具备较为明显的行业竞争力，循环经济生产成本优势明显，地处市场腹地，临 近青岛港，区位优势特别是出口优势明显。国内市场与轮胎行业大型终端客户合作，保持良性产 销平衡，综合竞争力依旧保持行业领先。
3 、焦化行业
2025 年钢铁行业受下游需求持续偏弱影响，行业整体盈利空间受限，焦炭市场呈现先抑后扬、 供需博弈加剧态势，行业整体仍面临成本高企、利润微薄的经营压力。公司作为“全国技术创新 型焦化企业”“绿色工厂”，始终坚守资源高效、绿色低碳的发展理念，凭借全链条循环经济模 式，实现原料、能源、副产品高效闭环利用，构建起煤化工与精细化工深度融合的产业生态。
2、产品与生产
(1).主要经营模式 √适用 □不适用
1 、采购模式 公司直接向供应商进行采购，采购方式以线上招标为主。具体如下：
（1）供应商管理
公司根据采购物资的不同，把供应商分为原材料类供应商、包材（主要）类供应商、大型设 备类供应商、备品备件类供应商和安装施工类供应商五大类，严格按照相对应的准入条件和准入 流程引进新供应商。供应商评审合格后纳入客户池管理并建档。客户池结合业务需求及市场情况， 目标值分类设定。业务人员不得从客户池外的供应商采购，并定期对供应商予以评审，根据评审 结果优化淘汰。
（2）采购实施
公司采购工作以流程化、规范化、集约化、科学化为管理目标，对所有物流、采购招标业务 进行集中管理，履行采购计划审批、采购方案审定、采购业务的组织与实施以及合同监督等职责； 建立了采购计划上报、逐级管控审批、集中与分散、物资验收入库及物资共享调拨等采购运行机 制。
2 、生产模式
公司年初基于形势预判，结合市场情况及生产实际，制定年度生产经营计划，分解到月。每 月初，公司结合当月市场情况制定月度计划，年月结合，形成销售计划，送达生产厂，生产厂依 据生产能力、资源保障、市场需求编制企业生产计划并实施生产。 3 、销售模式
公司的销售模式包括直销和经销两种。公司主要产品以直销为主，经销为辅。除山梨酸（钾）、 聚丙烯以经销模式为主外，其他产品均以直销模式为主。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况 √适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
|---|---|---|---|---|
| 丙烯 | 石油化工 | 丙烷 | 聚丙烯、丙烯腈、 环氧丙烷、丙烯酸 等生产。 |
原料价格与供需关 系 |
| 聚丙烯 | 石油化工 | 丙烯 | 包装、纤维、汽车、 家电等领域。 |
原料价格与供需关 系 |
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| 炭黑 | 橡胶行业 | 煤焦油、炭黑油、 蒽油 |
轮胎等橡胶制品 | 煤焦油价格与供需 关系及下游汽车行 业景气度 |
|---|---|---|---|---|
| 焦炭 | 煤化工 | 煤炭 | 钢铁等 | 煤炭价格与供需关 系及下游钢铁行业 景气度 |
| 山梨酸（钾） | 精细化工 | 酒精、巴豆醛、醋 酸、氢氧化钾 |
食品、饮料、烟草、 医药、化妆品、农 产品等领域。 |
原料价格与供需关 系及行业竞争业态 |
(3).研发创新
√适用 □不适用
报告期内，公司研发的主要项目情况如下表所示：
| 序 号 |
项目名称 | 项目 来源 |
合作 单位 |
技术 领域 |
项目概况 | 项目进展 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 系列化抗 冲共聚PP 注塑料的 研发 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
聚丙烯产品中高熔指产品在当前市场较为紧缺，通 过研发共聚聚丙烯中乙丙橡胶相合理分布的控制 技术及功能化助剂配方优化等技术。改善抗冲共聚 物的刚性和冲击强度平衡，在满足冲击性能要求的 同时，提高聚合物的熔体流动速率。从而提高公司 的产品竞争力。 |
试生产阶段 |
| 2 | 薄壁注塑 材料专用 复合助剂 配方的研 究与运用 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
PP薄壁注塑料专用复合助剂配方的研制包括常规 助剂和功能助剂种类的筛选及添加量的优化，本课 题在常规助剂不变的情况下，主要筛选和优化国内 市场认可度较高的增刚成核剂。致力于研制合适的 配方生产薄壁注塑料，目标是生产简支梁缺口冲击 强度（23℃）和拉伸断裂标称应变无明显变化下， 拉伸屈服应力提高17.3%、弯曲模量提高32.5%、 雾度由56.2%下降至37.6%的聚丙烯材料，在不影 响材料韧性的前提下，极大地提高了材料的刚性和 透明性。围绕增刚成核剂的筛选及其添加量的优化 对我司现有薄壁注塑料专用复合助剂配方体系进 行了优化，以达到降本增效的目的。 |
试生产阶段 |
| 3 | 系列化无 规共聚透 明PP 注塑 料的开发 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
本项目开发目标是无规共聚透明聚丙烯专用料，实 现系列化产品熔指全覆盖。以乙烯为共聚单体，通 过氢调法调节粉料熔融指数。该系列产品在PP2 装置进行开发，同时具备规模和质量优势， BASELL的SpheripolⅡ具备开发无规共聚聚丙烯 的优秀基础，国内同类装置生产的无规共聚透明聚 丙烯能够将乙烯含量提高至3.5%，为产品的透明 性、抗冲性能优越提供良好的工艺条件基础。 |
试生产阶段 |
| 4 | PDH 抽背 机组利用 余热余压 的研究与 应用 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
为完善全厂蒸汽平衡方案，将减温减压工艺技改为 抽背机组发电方式，在超高压蒸汽进入抽背汽轮机 后，在蒸汽从汽轮机尾部排出之前抽出一股 4.0MPa蒸汽供车间使用，剩余蒸汽从汽轮机尾部 排出，压力为1.0MPa，同样供车间使用。在将减 温减压工艺改成抽背式汽轮发电机组后，同样平衡 条件下可多发60kw/吨蒸汽，具有显著的节能效益。 |
试生产阶段 |
| 5 | PDH 尾气 脱水工艺 技术的研 发 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
丙烷脱氢装置有一股自抽真空喷射器来的废气经 喷射器冷凝器冷却后气液混合物进入蒸汽凝液罐， 在蒸汽凝液罐内进行气液分离后，不凝气温度维持 在约99℃，后续并入尾部余热锅炉入口，经过内 部的CO催化氧化后排入烟囱。由于温度及停留时 间等限制因素的存在，导致烟囱排放NMHC存在 超标问题，同时，冷凝排放尾气为近饱和的高湿气 |
中试阶段 |
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| 体，直接并入余热锅炉，会影响余热锅炉的性能。 为解决这一股抽真空尾气带来的烟囱排放NMHC 超标影响，拟对抽真空尾气进行单独处理，对其进 行脱水、焚烧等关键操作，脱除尾气中的大部分水 分并焚烧处理掉尾气中含有的非甲烷总烃成分，实 现烟囱的达标排放。 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 | 炭黑干燥 APC 先控 系统的研 发 |
自主 研发 |
无 | 新材料 技术 |
炭黑装置中，炭黑装置造粒系统处于半自动运行， 其工艺复杂，而且炭黑干燥机的出口温度偏高，整 个系统的操作参数未达到节能优化状态，参数调整 需要占用内操人员大量精力和时间。研发APC自 动控制系统，实现中控控制尾气炉燃烧效果缺少氧 含量等实际有效的工艺参数控制，燃烧配风分布不 均匀，干燥温度控制不平稳等问题，提高效率减少 波动，降低公司运行成本。 |
试生产阶段 |
| 7 | 对甲酚中 和富余二 氧化硫充 分利用的 研究与应 用 |
自主 研发 |
无 | 节能降 碳技术 |
为从根源解决对甲酚中和二氧化硫过剩、原料单耗 偏高问题，通过开发中和副产二氧化硫回收至硫酸 装置进行制酸，实现副产气体资源化利用，提升装 置整体经济效益与环保合规水平，保障生产系统长 期稳定、经济运行。 |
完成实施转 化己投入运 行 |
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
1）烯烃生产流程
==> picture [417 x 203] intentionally omitted <==
2）炭黑生产流程
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==> picture [414 x 342] intentionally omitted <==
- 3）焦炭生产流程
==> picture [416 x 204] intentionally omitted <==
- 4）山梨酸（钾）生产流程
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==> picture [436 x 188] intentionally omitted <==
5）对甲基苯酚生产流程
==> picture [435 x 203] intentionally omitted <==
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用
| (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
(5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
|||||
| 主要厂区或项 目 |
设计产能 | 产能利用率 （%） |
在建产能 | 在建产能已投 资额 |
在建产能预计 完工时间 |
| 烯烃产品 | 315万吨 | 84.24 | |||
| 炭黑产品 | 72万吨 | 100.40 | |||
| 煤焦产品 | 170万吨 | 82.62 | |||
| 精化产品 | 5.5万吨 | 47.62 | |||
| 生产能力的增减情况 □适用 √不适用 |
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用 非正常停产情况
□适用 √不适用
3、原材料采购
- (1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
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| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变 动比率（%） |
采购量 | 耗用量 |
|---|---|---|---|---|---|
| 丙烷 | 询比价、招标 | 信用证 | -6.72 | 1,849,503.96 | 1,816,285.38 |
| 煤炭 | 询比价 | 现汇或银承 | -29.92 | 1,906,842.21 | 1,829,105.36 |
| 煤焦油 | 询比价 | 现汇或银承 | -12.84 | 761,717.80 | 761,760.76 |
| 蒽油 | 询比价、招标 | 现汇 | -13.11 | 95,817.02 | 93,539.96 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响主要原材料价格下降，产品成本降低。
(2).主要能源的基本情况
□适用 □不适用
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动 比率（%） |
采购量 | 耗用量 |
|---|---|---|---|---|---|
| 电 | 市场化交易 | 现汇 | -4.93 | 1,844,032,262.78 | 1,844,032,262.78 |
| 天然气 | 市场化交易 | 现汇 | 9.49 | 10,812,264.42 | 10,812,264.42 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响电价格下降，产品成本降低；天然气价格上涨，产品成 本升高。
(3).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
√适用 □不适用
详见第十节十二、与金融工具相关的风险 2、套期
(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用
4、产品销售情况
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用
| (1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||||
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 (%) |
营业收入 比上年增 减（%） |
营业成本 比上年增 减（%） |
毛利率比 上年增减 （%） |
同行业同领 域产品毛利 率情况 |
| 石油加 工、炼焦 和核燃料 加工业 |
16,677,92 7,359.90 |
16,496,55 0,124.32 |
1.09 | 8.27 | 8.38 | -0.1 | / |
(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
| 工、炼焦 和核燃料 加工业 16,677,92 7,359.90 16,496,55 0,124.32 1.09 8.27 8.38 -0.1 / (2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
工、炼焦 和核燃料 加工业 16,677,92 7,359.90 16,496,55 0,124.32 1.09 8.27 8.38 -0.1 / (2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
工、炼焦 和核燃料 加工业 16,677,92 7,359.90 16,496,55 0,124.32 1.09 8.27 8.38 -0.1 / (2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 直销 | 8,891,926,491.69 | 0.16 |
| 经销 | 7,786,000,868.21 | 19.32 |
| 会计政策说明 |
√适用 □不适用 详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 34、收入
-
5、环保与安全情况
-
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).重大环保违规情况
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□适用 √不适用
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(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1、重大的股权投资
□适用 √不适用
2、重大的非股权投资
□适用 √不适用
3、以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价 值变动损益 |
计入权益的累 计公允价值变 动 |
本期计 提的减 值 |
本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 902,699,753.43 | -400,313.03 | 1,372,300,000.00 | 1,960,300,000.00 | 314,299,440.40 | |||
| 应收款项融资 | 225,082,344.36 | -1,473,962.17 | 223,608,382.19 | |||||
| 衍生金融资产 | 15,443,698.09 | 4,015,411.91 | 19,459,110.00 | |||||
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
证券投资情况
□适用√不适用 证券投资情况的说明
□适用√不适用 私募基金投资情况
□适用√不适用
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衍生品投资情况
□适用√不适用
4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
独立董事意见 无
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
- (七) 主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
焦炭、炭黑、山梨酸（钾）、对甲基苯酚、丙烯、聚丙烯等见“第三节管理层讨论与分析” 之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”之“（2）主要细分行业的基 本情况及公司行业地位”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展战略为专业化，即：专注化工行业，以煤化工与精细化工为基础，石油化工为重点， 走绿色创新差异化发展之路，致力打造业内数字化、绿色化的典范，成为世界数一数二的优秀化 工企业。
发展战略具体内容如下：
1、循环经济战略：持续优化整合产业链条，高效利用能源和资源，打造经济循环式的生产模 式，实现绿色低碳发展。
2、创新发展战略：坚持学习创新与自主创新并重，完善人才培养和创新机制，壮大创新队伍， 推动技术进步，促进产业升级，实现全面创新，让创新成为公司持续发展的引擎。 3、品牌提升战略：扎实做好品牌定位及品牌规划，提升企业家品牌影响力，赋予企业品牌更 多新内涵，打造以品质为核心的差异化产品品牌，在相互促进中提升企业品牌价值。 4、人才发展战略：遵循“批判主义”理念，持续完善企业文化，畅通人才晋升通道，包容与 使用结合，培养与引进并重，打造一支优秀团队。 5、资本运营战略：在企业可支配资源最佳化的基础上，通过兼并、收购、租赁等，完成资源 的有效整合，形成互补和协同效应，实现企业效益增长与价值增值。
(三)经营计划
√适用 □不适用
公司将坚持专业化发展战略，以石油化工为核心，以煤化工与精细化工为两翼，做好化工的 科学整合，走差异循环发展之路，实现产业结构更优化、资源配置效率更高效、竞争优势更凸显 的目标，打造基业长青的化工企业。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1 、产业政策变动风险
公司所属行业为化工行业。随着国家对安全生产和环境保护监管的不断升级，相关主管部门 陆续颁布一系列重要的法律法规和产业政策。若公司在经营中未遵守相关的法律法规和产业政策 或因国家有关部门修改相关法律法规和产业政策而公司未能及时做出相应调整，则可能导致公司 受到处罚，甚至可能导致公司的生产经营活动被推迟或中断，进而可能对公司业务和经营业绩造 成不利影响。
2 、市场竞争风险
化工行业是资源、技术、资本密集型产业，具有一定进入壁垒。如果未来行业产品需求放缓， 市场竞争将更加激烈，公司业绩将受到影响。尽管公司拥有循环经济成本优势、技术装备先进性 优势等核心竞争优势，但如果不能很好地应对日渐激烈的市场竞争，将会对本公司的经营业绩和 利润水平构成不利影响。
3 、主要原材料和产品价格波动的风险
公司主要生产石油化工、煤化工和精细化工产品，主营业务收入主要来自丙烯、聚丙烯、焦 炭、炭黑、山梨酸钾等产品的销售，公司产品的主要原材料包括丙烷、焦煤、煤焦油、炭黑油等。 前述原材料价格波动以及产品的市场需求和价格波动，将对公司的经营业绩产生重要影响。原材
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料和产品价格的不利波动可能导致公司的毛利和毛利率水平将有所下滑。
若未来宏观经济形势及市场环境发生变化，导致公司主要产品的市场价格下滑，公司可能面 临盈利能力下降的风险。
4 、生产事故风险
化工产品的生产过程具有一定危险性，公司已根据行业标准和实际生产情况制定了安全规定 和标准，虽然报告期内公司未发生过重大生产事故，但不排除未来公司生产活动面临生产事故的 风险。生产事故可能造成人身伤亡、财产损毁等，并可能会导致有关业务中断甚至使公司受到处 罚，对公司的财务状况、经营成果、声誉等方面造成不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和 规章制度的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情况符合相关法律法 规等规范性要求。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大 差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争 或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用
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三、董事和高级管理人员的情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况
√适用□不适用
单位：股
| 单位：股 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始 日期 |
任期终止 日期 |
年初持股 数 |
年末持股 数 |
年度内股份 增减变动量 |
增减变动 原因 |
报告期内 从公司获 得的税前 薪酬总额 （万元） |
是否在公 司关联方 获取薪酬 |
| 秦庆平 | 董事长 | 男 | 63 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 317,909,74 4 |
317,909,74 4 |
0 | 70.54 | 否 | |
| 王忠霞 | 总经理、董 事、董事会 秘书、财务 总监 |
女 | 46 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 1,140,000 | 1,140,000 | 0 | 51.45 | 否 | |
| 王咏梅 | 董事 | 女 | 60 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 16,545,000 | 16,545,000 | 0 | 11.90 | 否 | |
| 刘红伟 | 董事、副总 经理 |
男 | 47 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 1,145,000 | 1,145,000 | 0 | 72.07 | 否 | |
| 王建文 | 董事、副总 经理 |
男 | 45 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 1,487,000 | 1,487,000 | 0 | 41.34 | 否 | |
| 谷文彬 | 董事 | 男 | 47 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 0 | 0 | 0 | 65.26 | 否 | |
| 张再宾 | 职工代表 董事 |
男 | 48 | 2025-5-15 | 2027-04-07 | 0 | 0 | 0 | 33.36 | 否 | |
| 黄侦武 | 独立董事 | 男 | 62 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 0 | 0 | 0 | 12.11 | 否 | |
| 崔洪芝 | 独立董事 | 女 | 61 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 0 | 0 | 0 | 12.11 | 否 | |
| 武恒光 | 独立董事 | 男 | 47 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 0 | 0 | 0 | 12.11 | 否 | |
| 邴良光 | 副总经理 | 男 | 58 | 2024-04-08 | 2027-04-07 | 40,603 | 40,603 | 0 | 51.01 | 否 | |
| 祝德增 | 副总经理 | 男 | 50 | 2025-05-23 | 2027-04-07 | 1,100 | 1,100 | 0 | 30.41 | 否 | |
| 单曰新 | 副董事长 （离任） |
男 | 63 | 2024-04-08 | 2025-01-08 | 1,304,200 | 1,304,200 | 0 | 1.08 | 否 |
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| 高永峰 | 独立董事 （离任） |
男 | 63 | 2024-04-08 | 2025-09-03 | 0 | 0 | 0 | 8.16 | 否 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 曹勇 | 副总经理 （离任） |
男 | 50 | 2024-04-08 | 2025-10-14 | 0 | 0 | 0 | 53.54 | 否 | |
| 伊国勇 | 副总经理 （离任） |
男 | 47 | 2024-04-08 | 2026-04-14 | 1,550,700 | 1,550,700 | 0 | 51.30 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 577.75 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
|---|---|
| 秦庆平 | 1978年参加工作，历任寿光市寒桥乡副乡长、寿光市留吕乡副书记、寿光市团市委书记、寿光市道口镇党委书记、寿光市大家洼镇党委书记、 寿光市房地产管理局局长等职务。1998年辞去公职，创建山东瑞普生化有限公司，任公司董事长、总经理；2004年11月，创建山东金能煤 炭气化有限公司，任公司董事长、总经理。荣获全国、山东省“新长征突击手”“省企业技术创新带头人”“市功勋企业家”“省优秀企业家”“省低 碳山东十大领军人物”等荣誉称号。现任公司董事长。 |
| 王忠霞 | 2004 年进入公司，曾任公司经营部经理、证券部部长、总经理助理、副总经理等职务。现任公司总经理、董事、董事会秘书、财务总监。 |
| 王咏梅 | 1987年参加工作，曾任职于山东省寿光市环保局；2001年1月进入山东瑞普生化有限公司，2005年1月起担任山东瑞普生化有限公司执行董 事，自2011年11月起兼任山东瑞普生化有限公司总经理。现任公司董事、齐河瑞普置业有限公司执行董事兼总经理、青岛金能置业有限公 司法人兼执行董事、齐河县金瑞房地产开发有限公司法人、执行董事兼总经理、青岛金能人才服务有限公司执行董事兼总经理。 |
| 刘红伟 | 2004年进入公司，曾任技术主管、副总工程师、总工程师、副总经理等职务。荣获“市劳动模范”、“省劳动模范”等荣誉称号。现任公司董事、 副总经理。 |
| 王建文 | 2004 年进入公司，曾任经营部部长、经营部经理、总经理助理。现任公司董事、副总经理。 |
| 谷文彬 | 2004年进入公司，曾任车间主任、生技部主管、企管部部长、人力资源部部长、总经理助理、副总经理等职务。现任公司董事、安全环保部 部长。 |
| 张再宾 | 曾任公司项目部科长、能环部部长助理、工程部部长等职务。现任公司职工代表董事、子公司金能化学（青岛）有限公司总经理。 |
| 黄侦武 | 曾经担任惠州市政协委员、中国证监会发行审核委员会委员。现为执业律师，北京德恒律师事务所合伙人。 |
| 崔洪芝 | 中国石油大学化工过程机械博士，曾先后担任山东科技大学材料科学与工程学院助教、讲师、副教授、教授、院长，美国西北大学高级研究 学者等职。现任中国海洋大学材料科学与工程学院教授、院长。 |
| 武恒光 | 山东财经大学教授，会计学博士，博士生导师，审计系主任，第四教工党支部书记，入选财政部全国会计领军人才（学术类）工程。美国爱 荷华州立大学商学院会计金融系高级访问学者、台湾政治大学商学院会计系高级访问学者，教育部学位与研究生教育发展中心评审专家，教 育部经费监管专家，中国财政杂志社《财务研究》特聘专家，中国政府审计中心特约研究员。 |
| 邴良光 | 1989 年参加工作，先后就职于中国银行胶南支行、青岛胶南工艺品厂、青岛华青工业公司，历任青岛胶南工艺品厂财务副科长、副厂长，青 |
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| 岛华青绣品工业公司总经理；2003年入职青岛双星，先后任职东风轮胎供应公司总经理、轮胎工业公司总经理、集团副总经理、国际地产（青 岛）有限公司总经理等职务；2018 年1 月进入公司，现任公司副总经理。 |
|
|---|---|
| 祝德增 | 2008 年进入公司，先后在公司办、人力资源部、证券部、企业管理部任职。现任公司副总经理。 |
| 单曰新 （离任） |
1985年参加工作，历任寿光有机化工厂厂长、山东海化集团石油化工公司副总经理、海化集团氯碱树脂公司和煤化工合资企业总经理、山东 海化股份有限公司天祥化工公司副总经理；2007年进入公司，曾任公司副总经理、副董事长、总经理等职务。荣获“2009 年度德州市优秀企 业家”、“富民兴鲁劳动奖章”等荣誉称号。 |
| 高永峰 （离任） |
曾任石油和化学工业规划院能源化工处副处长、处长和副总工程师职务，现任石油和化学工业规划院副总工程师，兼任中国磷复肥工业协会 副秘书长。 |
| 曹勇 （离任） |
2004年进入公司，历任车间主任、生产厂厂长、总经理助理。 |
| 伊国勇 （离任） |
2004年进入公司，历任经营部经理、总经理助理。 |
其它情况说明
√适用□不适用
截至本报告期末，王咏梅通过齐河君创股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司 96.48 万股股份，通过齐河君和股权投资合伙企业（有限合伙） 间接持有公司 129.84 万股股份；谷文彬配偶张海霞直接持有公司 128 万股股份。
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(二) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况
- 1、在股东单位任职情况
□适用√不适用
2、在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任 的职务 |
任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 秦庆平 | 寿光实华天然气有限公 司 |
董事 | 2012年2月 | |
| 秦庆平 | 青岛金能置业有限公司 | 经理 | 2018 年7 月 | |
| 秦庆平 | 金能化学（青岛）有限 公司 |
执行董事 | 2018年3月 | |
| 秦庆平 | 金能新材料研究院（青 岛）有限公司 |
执行董事 | 2019年12月 | |
| 秦庆平 | 金能新材料（青岛）有 限公司 |
执行董事 | 2022年1月 | |
| 秦庆平 | 金能新能源（青岛）有 限公司 |
执行董事 | 2022年6月 | |
| 王咏梅 | 齐河瑞普置业有限公司 | 执行董事兼总经 理 |
2005年1月 | |
| 王咏梅 | 青岛金能置业有限公司 | 执行董事 | 2018 年7 月 | |
| 王咏梅 | 齐河县金瑞房地产开发 有限公司 |
执行董事兼总经 理 |
2018年2月 | |
| 王咏梅 | 青岛金能人才服务有限 公司 |
执行董事兼总经 理 |
2020年5月 | 2025年12月 |
| 谷文彬 | 金能化学（齐河）有限 公司 |
董事、经理 | 2022年8月 | 2026年2月 |
| 王建文 | 南京锦诚科贸有限公司 | 执行董事、经理 | 2020 年6 月 | 2025 年12 月 |
| 张再宾 | 金能化学（青岛）有限 公司 |
总经理 | 2025年10月 | |
| 张再宾 | 金能新材料（青岛）有 限公司 |
经理 | 2025年12月 | |
| 张再宾 | 金能新材料研究院（青 岛）有限公司 |
总经理 | 2025年12月 | |
| 张再宾 | 金能新能源（青岛）有 限公司 |
经理 | 2025年12月 | |
| 伊国勇 | 金狮国际贸易（青岛） 有限公司 |
执行董事兼总经 理 |
2022年5月 | |
| 黄侦武 | 北京德恒律师事务所 | 律师、合伙人 | 2001 年4 月 | |
| 黄侦武 | 致欧家居科技股份有限 公司 |
独立董事 | 2021年3月 | |
| 黄侦武 | 中电电机股份有限公司 | 独立董事 | 2025 年2 月 | |
| 崔洪芝 | 中国海洋大学 | 材料学院院长、教 授 |
2022年12月 | |
| 武恒光 | 山东省中鲁远洋渔业股 份有限公司 |
独立董事 | 2024年4月 |
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| 武恒光 | 山东一诺威聚氨酯股份 有限公司 |
独立董事 | 2024年2月 | |
|---|---|---|---|---|
| 在其他单位任职 情况的说明 |
无 |
(三) 董事、高级管理人员薪酬情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 董事、高级管理人员薪酬的 决策程序 |
公司董事、高级管理人员薪酬由董事会下属的薪酬与考核委员会拟 定，公司董事薪酬经董事会审议通过并提交股东会批准，高级管理 人员的薪酬经董事会审议批准。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬 事项时是否回避 |
是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董 事专门会议关于董事、高级 管理人员薪酬事项发表建议 的具体情况 |
公司董事会薪酬与考核委员会每年会对包括董事、高级管理人员在 内的全体薪酬政策与报酬结构进行审核，并根据审核情况向董事会 提出建议。薪酬与考核委员会认为公司目前董事、高管及各管理层 薪酬政策及结构合法合规合理。 |
| 董事、高级管理人员薪酬确 定依据 |
公司内部董事、高级管理人员根据其在公司担任具体职务，按公司 相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，具体包括基本薪酬、月度 绩效薪酬和年度绩效薪酬。 |
| 董事和高级管理人员薪酬的 实际支付情况 |
公司内部董事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放，月度绩效薪 酬根据月度绩效考核结果按月发放，年度绩效薪酬根据年度考核评 定的年度绩效考核结果确定后发放。独立董事薪酬按季度发放。 |
| 报告期末全体董事和高级管 理人员实际获得的薪酬合计 |
报告期内，全体董事和高级管理人员实际获得的报酬总额为577.75 万元（税前）。 |
| 报告期末全体董事和高级管 理人员实际获得薪酬的考核 依据和完成情况 |
2025年度，独立董事领取的独立董事津贴不适用考核情况；公司 董事长、内部董事和高级管理人员依据公司绩效考核规定获得相应 的薪酬。绩效考核工作按公司绩效考核规定，有效执行并完成。 |
| 报告期末全体董事和高级管 理人员实际获得薪酬的递延 支付安排 |
根据公司薪酬体系约定，管理层人员薪酬结构为月度绩效薪酬及年 度绩效薪酬，月度薪酬于次月发放，年度薪酬于当年度年末根据考 核结果兑现。 |
| 报告期末全体董事和高级管 理人员实际获得薪酬的止付 追索情况 |
截至报告期末，公司未发生触及薪酬止付追索规定的情形，故无需 对董事和高级管理人员实际获得的薪酬进行止付或追索。 |
(四) 公司董事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 单曰新 | 副董事长 | 离任 | 个人原因 |
| 高永峰 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
| 曹勇 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
| 祝德增 | 副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 张再宾 | 职工代表董事 | 选举 | 职工代表大会选举 |
| 王忠霞 | 总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 谷文彬 | 总经理 | 离任 | 个人原因 |
| 刘红伟 | 副董事长 | 离任 | 取消副董事长职务 |
| 伊国勇 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
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(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
四、董事履行职责情况
一 ( ) 董事参加董事会和股东会的情况
| 董事 姓名 |
是否 独立 董事 |
参加董事会情况 | 参加董事会情况 | 参加董事会情况 | 参加董事会情况 | 参加董事会情况 | 参加董事会情况 | 参加股东 会情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本年应参 加董事会 次数 |
亲自出 席次数 |
以通讯 方式参 加次数 |
委托出 席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两 次未亲自参 加会议 |
出席股东 会的次数 |
||
| 秦庆平 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王咏梅 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王忠霞 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 刘红伟 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王建文 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 谷文彬 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 张再宾 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄侦武 | 是 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 崔洪芝 | 是 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 武恒光 | 是 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 单曰新 （离任） |
否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 高永峰 （离任） |
是 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
五、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
一 ( ) 董事会下设专门委员会成员情况
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| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
|---|---|
| 审计委员会 | 武恒光、黄侦武、高永峰（离任）、武玉民 |
| 提名委员会 | 秦庆平、黄侦武、高永峰（离任）、武玉民 |
| 薪酬与考核委员会 | 谷文彬、崔洪芝、武恒光 |
| 战略委员会 | 秦庆平、刘红伟、王忠霞 |
(二)报告期内审计委员会召开四次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025 年3 月18 日 |
审议通过《2024 年度董事会审计委员会履 职情况报告》《2024 年度财务决算报告》 《2024 年年度报告及其摘要》《2024 年 度内部控制自我评价报告及内部控制审 计报告》《关于对会计师事务所2024 年 度履行监督职责情况的报告》《关于续聘 公司2025 年度审计机构的议案》《2025 年度财务预算报告》《关于计提资产减值 准备的议案》《关于会计估计变更的议 案》。 |
审议通过会议事 项，并同意提交 董事会审议。 |
无 |
| 2025 年4 月24日 |
审议通过《关于公司2025 年第一季度报 告的议案》。 |
||
| 2025 年8 月13日 |
审议通过《关于公司2025 年半年度报告 及其摘要的议案》。 |
||
| 2025 年10 月28日 |
审议通过《关于公司2025 年第三季度报 告的议案》。 |
(三)报告期内薪酬与考核委员会委员会召开二次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025年3 月18日 |
审议通过《关于董事、高级管理人员2024 年度薪酬执行情况及2025 年薪酬计划 的议案》。 |
审议通过会议事 项，并同意提交董 事会审议。 |
无 |
| 2025年7 月17 日 |
审议通过《关于2025年部分管理人员及 员工薪酬上调的议案》。 |
审议通过会议事 项。 |
(四)报告期内提名委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025月5 月16日 |
审议通过《关于聘任公司高级管理人员 的议案》。 |
审议通过会议事 项，并同意提交董 事会审议。 |
无 |
(五)报告期内战略委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025年3 月25日 |
审议通过《关于全资子公司金能化学（青 岛）有限公司签订战略合作框架协议的 议案》。 |
审议通过会议事 项。 |
无 |
(六)存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
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六、审计委员会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
审计委员会对报告期内的监督事项无异议。
七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
一 ( ) 员工情况
| (一) 员工情况 | |
|---|---|
| 母公司在职员工的数量 | 1,208 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 952 |
| 在职员工的数量合计 | 2,160 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 |
0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,795 |
| 销售人员 | 100 |
| 技术人员 | 97 |
| 财务人员 | 54 |
| 行政人员 | 114 |
| 合计 | 2,160 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 27 |
| 本科 | 492 |
| 大专 | 744 |
| 高中中专及以下 | 897 |
| 合计 | 2,160 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司目前已经建立起了较为完善的员工薪酬管理体系。横向主要根据业务职责的特点划分为 经营、生产及管理三个部分，纵向则主要根据职工级别的不同，划分为普通员工、中层、高层三 个职级，全员推行绩效考核，激发员工工作积极性，为公司吸引优秀人才及公司的稳定健康发展 奠定基础。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
-
1、高级管理人员根据需求落实高级研修班学习。
-
2、中层管理人员根据需求选择通用管理课程。
-
3、部门员工持续做好全员技能提升，以及“师带徒”培训、提升班组长培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用√不适用
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八、利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作（2025 年5 月修订）》《公 司章程》等的相关规定，充分考虑公司盈利状况、当前所处行业特点、未来现金流状况、股东回 报需求、公司可持续发展等因素，公司2025 年度利润分配预案为：以权益分派股权登记日的公司 总股本为基数，拟向全体股东每10 股派发现金股利0.48 元（含税）。公司资本公积不转增股本， 不送红股。本次利润分配的实际总额，将以权益分派股权登记日公司股本为基准，以每10 股派发 现金红利0.48 元（含税）进行计算。
(二) 现金分红政策的专项说明
| (二) 现金分红政策的专项说明 | (二) 现金分红政策的专项说明 |
|---|---|
| √适用□不适用 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求 | √是□否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是□否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是□否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是□否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 护 |
√是□否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.48 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 40,727,549.57 |
| 合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利 润 |
22,038,939.11 |
| 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普 通股股东的净利润的比率（%） |
184.80 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 40,727,549.57 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普 通股股东的净利润的比率（%） |
184.80 |
(五) 最近三个会计年度现金分红情况
√适用□不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|
| 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1) | 482,483,721.15 |
| 最近三个会计年度累计回购并注销金额(2) | 75,073,617.31 |
| 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额 (3)=(1)+(2) |
557,557,338.46 |
| 最近三个会计年度年均净利润金额(4) | 33,848,897.05 |
| 最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4) | 1,647.19 |
| 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股 股东的净利润 |
22,038,939.11 |
| 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 | 4,511,680,415.22 |
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用
员工持股计划情况 □适用 √不适用
其他激励措施 □适用√不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
高级管理人员执行月度绩效考核及年度业绩合同考核的综合考评机制，公司根据业务发展需 要、经营业绩情况、同行业上市公司以及所在地区员工薪酬水平对包括高管在内的员工薪酬进行 相应调整以保持一定的竞争力，如有调整提请董事会审议。
十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项建立了内部控制，并得以有效执行，信息披露、 财务报告真实可靠，不存在内部控制设计或执行方面重大缺陷，能够合理地保证内部控制目标的 实现。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
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十一、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内，依据公司整体战略目标，组织子公司制定年度经营计划，并对经营计划进行分解、 监督、考核，促进目标实现。
对子公司的管理控制存在异常的风险提示
□适用√不适用
十二、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用 内部控制审计报告与公司内部控制自我评价报告不存在不一致情况。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见 □是√否
十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | |
|---|---|---|
| 纳入环境信息依法披露企业名单 中的企业数量（个） |
3 | |
| 序 号 |
企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 金能科技股份有限公司 | http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/ |
| 2 | 金能化学（齐河）有限公司 | http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/ |
| 3 | 金能化学（青岛）有限公司 | http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/enterpriseRost er/openEnterpriseDetails?comDetailFrom=1&id=91370211MA3 MR1PR24 |
其他说明
□适用√不适用
十五、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG 报告
□适用√不适用
- (二) 社会责任工作具体情况
□适用√不适用
具体说明 □适用 √不适用
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十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
具体说明 □适用√不适用
十七、其他
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
一 ( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺背景 | 承诺 类型 |
承诺方 | 承诺 内容 |
承诺时间 | 是否有履行 期限 |
承诺期限 | 是否及时严 格履行 |
如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 |
如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
| 与首次公开发行相 关的承诺 |
股份限售 | 公司控股股 东、实际控 制人秦庆 平、王咏梅 夫妇及一致 行动人秦璐 |
详见注1 | 详见注1 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 持股5%以 上的股东 |
详见注2 | 详见注2 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业 竞争 |
控股股东及 实际控制人 秦庆平、王 咏梅夫妇及 其一致行动 人秦璐 |
详见注3 | 详见注3 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联 交易 |
控股股东及 实际控制人 秦庆平、王 咏梅夫妇 |
详见注4 | 详见注4 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承 诺 |
股份限售 | 非公开发行 股票的对象 |
详见注5 | 详见注5 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
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秦庆平
注 1：公司控股股东、实际控制人秦庆平、王咏梅夫妇及一致行动人秦璐承诺：
锁定期届满后两年内，本人作为发行人的控股股东及实际控制人，为保持对发行人控制权及发行人战略决策、日常经营的相对稳定性，在锁定期满 且不违背其他限制的条件下，除为投资、理财等财务安排需减持一定比例股票外，无其他减持意向；本人每年减持公司股票的数量不超过上一年度末本 人直接和间接持有的公司股票总数的 25%。本人在上述锁定期届满后两年内拟进行减持的，将在减持前三个交易日通知发行人并披露公告；本人实施具 体减持的，减持价格不低于发行价，并将按照《上市公司收购管理办法》等有关规定进行报告和公告，并在减持计划实施完毕后或减持期限届满后两个 交易日内进行公告。本人不因其职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺；本人在担任发行人董事、高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过 本人所持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所持有的发行人股份。 注 2：持股 5%以上的股东减持股份意向的承诺： 公司控股股东、实际控制人秦庆平、王咏梅夫妇及一致行动人秦璐承诺：在锁定期届满后两年内，本人作为发行人的控股股东及实际控制人，为保 持对发行人控制权及发行人战略决策、日常经营的相对稳定性，在锁定期满且不违背其他限制的条件下，除为投资、理财等财务安排需减持一定比例股 票外，无其他减持意向；本人每年减持公司股票的数量不超过上一年度末本人直接和间接持有的公司股票总数的 25%。本人在锁定期届满后两年内拟进 行减持的，将在减持前三个交易日通知发行人并披露公告；本人实施具体减持的，减持价格不低于发行价，并将按照《上市公司收购管理办法》等有关 规定进行报告和公告，并在减持计划实施完毕后或减持期限届满后两个交易日内进行公告。本人不因其职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺；本 人在担任发行人董事、高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所持有的发行人股份。 注 3：控股股东、实际控制人秦庆平、王咏梅夫妇及其一致行动人秦璐分别向本公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》：
1、截至本承诺函出具之日，双方及双方控制的其他企业/本人及本人控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务，未直接 或间接拥有与发行人存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。
2、为避免未来双方直接或间接控制的其他企业/为避免未来本人直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争，双方/本人作出如下承诺： 在双方单独或共同控制发行人期间/在本人作为持有发行人 5%以上股份的股东期间，双方及双方控制的其他企业/本人及本人控制的其他企业不会在 中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对发行人的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，包括但不限于：（1）直接或 间接从事炭黑、冶金焦炭、对甲基苯酚、山梨酸、山梨酸钾、白炭黑等化工产品的生产和销售；（2）投资、收购、兼并从事炭黑、冶金焦炭、对甲基苯 酚、山梨酸、山梨酸钾、白炭黑等化工产品的生产和销售的企业或经济组织；（3）以托管、承包、租赁等方式经营从事炭黑、冶金焦炭、对甲基苯酚、 山梨酸、山梨酸钾、白炭黑等化工产品的生产和销售的企业或经济组织；（4）以任何方式为发行人的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮 助。
-
3、为了更有效地避免未来双方直接或间接控制的其他企业/本人直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争，双方/本人还将采取以下措施： （1）通过董事会或股东会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响双方直接或间接控制的其他企业/本人直接或间接控制的其他企业不会直直
-
接或间接从事与发行人相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争；
（2）如双方及双方直接或间接控制的其他企业/本人及本人直接或间接控制的其他企业存在与发行人相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直 接或间接导致双方直接或间接控制的其他企业/本人及本人直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争，双方/本人应于发现该业务机会后立即通知
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-
发行人，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给双方直接或间接控制的其他企业/本人及本人直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予发行人； （3）如双方/本人直接或间接控制的其他企业出现了与发行人相竞争的业务，双方将通过董事会或股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，合
-
理影响双方直接或间接控制的其他企业/本人及本人直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给发行人或作为出资投入 发行人。
-
4、如违反上述承诺，双方/本人将承担由此给发行人造成的全部损失。
注 4：控股股东、实际控制人秦庆平、王咏梅夫妇向本公司出具《关于规范关联交易的承诺函》：
-
1、在双方作为公司的控股股东、实际控制人期间，双方及双方控制的其他企业（不含公司）将不以任何理由和方式非法占用公司的资金及其他任何
-
资产，并将尽量减少或避免与公司的关联交易；
-
2、对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，双方及双方控制的其他企业（不含公司）将遵循公平合理、价格公允的原则，与公司依法签订
-
协议，履行合法程序，并将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文 件以及《金能科技股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，双方保证不通过关联交易损害公司及其无关联关系股东的合 法权益；
-
3、如违反上述承诺，双方愿意承担由此给公司造成的全部损失。
注 5：非公开发行股票的对象秦庆平：
若本次发行前秦庆平及其一致行动人合计持有公司股份比例不低于 50%，则秦庆平按非公开发行股份认购协议及补充协议认购的股份自本次非公开 发行结束之日起 18 个月内不转让，之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行；若本次发行前秦庆平及其一致行动人合计持有公司股份比例低 于 50%，则秦庆平按协议认购的股份自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让，之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。秦庆平 取得公司本次非公开发行的股票因公司分配股票股利、资本公积金转增股本等形式所取得的股票亦应遵守前述股份限售安排。若中国证监会、上交所等 监管机构后续对非公开发行股票的限售期的规定进行修订，则按照修订后的规定确定本次非公开发行股票的限售期限。
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- (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
- □已达到□未达到√不适用
(三) 业绩承诺情况
- □适用√不适用
业绩承诺变更情况
- □适用√不适用
其他说明
- □适用√不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
-
1、重要会计政策变更
-
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2025年7月8日发布 标准仓单交易相关会计处理实 施问答 |
营业成本 | -4,435,694.48 |
| 营业收入 | -2,461,951.37 | |
| 投资收益 | -1,973,743.11 |
调整过程及其他说明：
财政部于2025 年7 月8 日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答。该问答规定企业在期货 交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通 常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，应当将 其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照《企业会计准则第22 号——金融工具》的规 定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收 入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出 售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。
本公司按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》（财会〔2006〕 3 号）等相关规定，对财务报表可比期间信息进行调整。
执行上述会计政策对2024 年度合并利润表的影响如下：
| 合并利润表项目（2024 | 年度） | 影响金额 |
|---|---|---|
| 营业收入 | -3,711,798.17 | |
| 投资收益 | 3,711,798.17 |
2、重要会计估计变更
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||
|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | |||
| 会计估计变更的内容和原 因 |
开始适用的时点 | 受重要影响的报表项 目名称 |
影响金额 |
| 固定资产使用年限变更 | 2025 年1 月1 日 | 管理费用 | -188,130.06 |
| 营业成本 | -241,302,310.27 | ||
| 固定资产 | 234,587,972.76 | ||
| 无形资产 | 6,902,467.57 |
调整过程及其他说明：
本公司于 2025 年 3 月 21 日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于会计估计变更 的议案》，该议案经 2025 年 4 月 11 日召开的 2024 年度年度股东大会议通过，自 2025 年 1 月 1 日起执行。
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（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
√适用 □不适用
本公司于 2025 年 3 月 21 日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于会计估计变更 的议案》，该议案经 2025 年 4 月 11 日召开的 2024 年度年度股东大会议通过，自 2025 年 1 月 1 日起执行。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
| 六、聘任、解聘会计师事务所情况 | 六、聘任、解聘会计师事务所情况 | 六、聘任、解聘会计师事务所情况 | 六、聘任、解聘会计师事务所情况 |
|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
|||
| 现聘任 | |||
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | ||
| 境内会计师事务所报酬 | 100 | ||
| 境内会计师事务所审计年限 | 4 | ||
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡乃忠、李满 | ||
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计 年限 |
4 | ||
| 名称 | 报酬 | ||
| 内部控制审计会计师事务所 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | 50 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司于 2025 年 3 月 21 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议，于 2025 年 4 月 11 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》， 同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，董 事会审计委员会对上述议案发表了事前认可意见。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用 审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
- (三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改 情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未 清偿等情况。
十二、重大关联交易
一 ( )与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
- 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
-
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
-
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
- 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
-
□适用√不适用
-
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
- 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
- 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
- 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
- 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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- 3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
- (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
-
(一) 托管、承包、租赁事项
-
1、托管情况
□适用√不适用
-
2、承包情况
-
□适用√不适用
-
3、租赁情况
-
□适用√不适用
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(二) 担保情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保 方 |
担保 方与 上市 公司 的关 系 |
被担 保方 |
担保 金额 |
担保 发生 日期 (协议 签署 日) |
担保 起始 日 |
担保 到期 日 |
担保 类型 |
担保 物（如 有） |
担保 是否 已经 履行 完毕 |
担保 是否 逾期 |
担保 逾期 金额 |
反担 保情 况 |
是否 为关 联方 担保 |
关联 关系 |
|
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 司的担保） |
0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保） |
0 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 112,375.08 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 591,379.28 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 591,379.28 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 73.59 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） |
0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） |
0 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 为满足项目建设及原料采购资金需求，公司为子公司开 具银行承兑汇票、信用证、短期借款等提供担保。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
(1). 委托理财总体情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
|||
| 类型 | 风险特征 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 0 |
| 券商理财产品 | 固定收益型 | 21,200 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
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(2). 单项委托理财情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
||||||||||
| 受托人 | 委托理 财类型 |
风险特征 | 委托理 财金额 |
委托理财起 始日期 |
委托理财 终止日期 |
资金 投向 |
是否存在 受限情形 |
实际收益 或损失 |
未到期金 额 |
逾期未收 回金额 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
5,000 | 2024/6/28 | 2025/6/24 | 补充发行人自有资金，或其 他法律法规允许的用途。 |
否 | 440.30 | 0.00 | 0.00 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
5,000 | 2024/7/12 | 2025/7/12 | 募集资金将用于补充发行人 自有资金，保证经营活动顺 利进行。 |
否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
2,500 | 2024/7/10 | 2025/7/8 | 补充发行人自有资金，或其 他法律法规允许的用途。 |
否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
2,500 | 2024/7/10 | 2025/7/8 | 否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 青岛农商 银行 |
银行理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
10,000 | 2024/12/18 | 2025/1/20 | 投向汇率市场。 | 否 | 23.69 | 0.00 | 0.00 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
40,000 | 2024/12/18 | 2025/9/22 | 募集资金用于补充发行人营 运资金，主要投向公司FICC 业务，提升发行人多元化业 务收入水平。 |
否 | 667.48 | 0.00 | 0.00 |
| 国元证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
25,000 | 2024/12/18 | 2025/6/19 | 用于补充发行人运营资金。 | 否 | 263.22 | 0.00 | 0.00 |
| 国元证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
10,000 | 2025/1/3 | 2025/10/9 | 否 | 273.42 | 0.00 | 0.00 | |
| 国元证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
10,000 | 2025/3/24 | 2025/10/9 | 否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
5,000 | 2025/3/7 | 2026/1/19 | 用于补充发行人自有资金。 | 否 | 5,000.00 | ||
| 方正证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
10,000 | 2025/3/21 | 2025/10/9 | 用于补充公司营运资金。 | 否 | 118.03 | 0.00 | 0.00 |
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| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
20,000 | 2025/4/11 | 2025/10/9 | 用于补充发行人营运资金。 | 否 | 183.48 | 0.00 | 0.00 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛农商 银行 |
银行理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
20,000 | 2025/5/23 | 2025/8/22 | 投向汇率市场。 | 否 | 112.19 | 0.00 | 0.00 |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
1,000 | 2025/6/24 | 2025/10/20 | 在银行间市场和交易所市场 （含北交所）交易的国债、 金融债等 |
否 | 7.64 | 0.00 | 0.00 |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
30 | 2025/8/5 | 2025/10/20 | 否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 青岛农商 银行 |
银行理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
10,000 | 2025/7/10 | 2025/9/12 | 投向汇率市场。 | 否 | 33.32 | 0.00 | 0.00 |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
5,000 | 2025/8/1 | 2025/9/24 | 货币市场工具、利率债、信 用债、公募货币基金、公募 债券基金等固定收益资产。 |
否 | 20.16 | 0.00 | 0.00 |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
1,000 | 2025/8/6 | 2025/9/24 | 否 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
4,000 | 2025/8/6 | 2025/10/21 | 在银行间市场和交易所市场 （含北交所）交易的国债、 金融债等 |
否 | 19.10 | 0.00 | 0.00 |
| 国泰海通 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
15,000 | 2025/8/12 | 2026/2/10 | 银行存款、货币市场基金、 收益凭证、国债逆回购。 |
否 | 15000.00 | 0.00 | |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
1,200 | 2025/11/20 | 2026/3/10 | 货币市场工具、利率债、信 用债、公募货币基金、公募 债券基金等固定收益资产。 |
否 | 1200.00 | 0.00 | |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
5,000 | 2025/11/25 | 2025/12/23 | 否 | 11.51 | 0.00 | 0.00 | |
| 中信证券 | 券商理 财产品 |
固定收益 型 |
10,000 | 2025/12/10 | 2025/12/24 | 否 | 11.52 | 0.00 | 0.00 | |
| 齐鲁银行 | 银行理 财产品 |
保本浮动 收益型 |
10000 | 2025/12/31 | 2026/06/30 | 投向汇率市场。 | 否 | 10,000.00 | 0.00 |
其他情况 □适用 √不适用
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(3). 委托理财减值准备
□适用 √不适用 2、委托贷款情况
(1). 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2). 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3). 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十四、募集资金使用进展说明
□适用√不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
一 ( ) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
| 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发行新 股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 一、有限售 条件股份 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 二、无限售 条件流通 股份 |
847,95 2,277 |
100 | +538,3 39 |
+538,3 39 |
848,49 0,616 |
100 | |||
| 1、人民币 普通股 |
847,95 2,277 |
100 | +538,3 39 |
+538,3 39 |
848,49 0,616 |
100 | |||
| 三、股份总 数 |
847,95 2,277 |
100 | +538,3 39 |
+538,3 39 |
848,49 0,616 |
100 |
2、股份变动情况说明
√适用 □不适用
2025 年 1 月 1 日至 2025 年 3 月 31 日，本次转股 0 股，累计转股 47,748,729 股。公司变更后 总股本为 847,952,277 股，详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限公 司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2025-035）。
2025 年 4 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日，本次转股 101 股，累计转股 47,748,830 股。公司变更 后总股本为 847,952,378 股，详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份有限 公司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2025-063）。
2025 年 7 月 1 日至 2025 年 9 月 30 日，本次转股 154,246 股，累计转股 47,903,076 股。公司 变更后总股本为 848,106,624 股，详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股份 有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2025-094）。
2025 年 10 月 1 日至 2025 年 10 月 13 日，本次转股 383,992 股，累计转股 48,287,068 股。公 司变更后总股本为 848,490,616 股，详细内容可见公司在上海证券交易所网站披露的《金能科技股 份有限公司关于“金能转债”到期兑付结果暨股份变动的公告》（公告编号：2025-095）。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用 报告期内，公司总股本由 847,952,277 股增加至 848,490,616 股，基本每股收益、归属于公司 普通股股东的每股净资产等相应摊薄，因股本变动较少，影响较小。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
- □适用√不适用
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二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用
- (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
截至 2025 年 10 月 13 日，累计转股 48,287,068 股，公司变更后总股本为 848,490,616 股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| (一) 股东总数 | |
|---|---|
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 36,206 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) |
35,621 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） |
0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） |
0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） |
报告期 内增减 |
期末持股数 量 |
比例 (%) |
持有有限 售条件股 份数量 |
质押、标记或冻结情况 | 股东性 质 |
|
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 秦庆平 | 0 | 317,909,744 | 37.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
| 中阅资本管理股份公 司－中阅聚焦11 号 私募证券投资基金 |
0 | 86,500,000 | 10.19 | 0 | 无 | 0 | 境内非 国有法 人 |
| 王咏梅 | 0 | 16,545,000 | 1.95 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
| 林旭燕 | 0 | 10,000,000 | 1.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
| 中国对外经济贸易信 托有限公司－外贸信 托－睿郡稳享私募证 券投资基金 |
-855,000 | 9,750,300 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 境内非 国有法 人 |
| 李建国 | -300,000 | 7,601,000 | 0.9 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
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| 香港中央结算有限公 司 |
-3,378,5 66 |
7,237,025 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 0 | 境外法 人 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 齐河君和股权投资合 伙企业（有限合伙） |
-875,200 | 5,362,800 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内非 国有法 人 |
|
| 齐河君创股权投资合 伙企业（有限合伙） |
-461,400 | 4,937,593 | 0.58 | 0 | 无 | 0 | 境内非 国有法 人 |
|
| 陈维焕 | 146,100 | 3,866,100 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 境内自 然人 |
|
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 秦庆平 | 317,909,744 | 人民币普通股 | 317,909,744 | |||||
| 中阅资本管理股份公司－中阅 聚焦11 号私募证券投资基金 |
86,500,000 | 人民币普通股 | 86,500,000 | |||||
| 王咏梅 | 16,545,000 | 人民币普通股 | 16,545,000 | |||||
| 林旭燕 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 中国对外经济贸易信托有限公 司－外贸信托－睿郡稳享私募 证券投资基金 |
9,750,300 | 人民币普通股 | 9,750,300 | |||||
| 李建国 | 7,601,000 | 人民币普通股 | 7,601,000 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 7,237,025 | 人民币普通股 | 7,237,025 | |||||
| 齐河君和股权投资合伙企业（有 限合伙） |
5,362,800 | 人民币普通股 | 5,362,800 | |||||
| 齐河君创股权投资合伙企业（有 限合伙） |
4,937,593 | 人民币普通股 | 4,937,593 | |||||
| 陈维焕 | 3,866,100 | 人民币普通股 | 3,866,100 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说 明 |
无 |
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| 上述股东委托表决权、受托表决 权、放弃表决权的说明 |
1.2025 年第一次临时股东大会：秦庆平先生、王咏梅女士委托王忠霞女士出席会 议，代为行使表决权；中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投资基金 委托王建文先生出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权投资合伙企业（有限 合伙）委托卢传民先生出席会议，代为行使表决权；齐河君创股权投资合伙企业 （有限合伙）委托邹祥健先生出席会议，代为行使表决权。 2.2024 年度股东大会：中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投资基 金、王咏梅女士委托王忠霞女士出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权投资 合伙企业（有限合伙）委托卢传民先生出席会议，代为行使表决权；齐河君创股 权投资合伙企业（有限合伙）委托邹祥健先生出席会议，代为行使表决权。 3.2025 年第二次临时股东大会：秦庆平先生委托王建文先生出席会议，代为行使 表决权；中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投资基金、王咏梅女士 委托王忠霞女士出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权投资合伙企业（有限 合伙）委托卢传民先生出席会议，代为行使表决权；齐河君创股权投资合伙企业 （有限合伙）委托邹祥健先生出席会议，代为行使表决权。 4.2025 年第三次临时股东会：中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投 资基金、王咏梅女士委托王忠霞女士出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权 投资合伙企业（有限合伙）委托柏长旺先生出席会议，代为行使表决权；齐河君 创股权投资合伙企业（有限合伙）委托朱孝春先生出席会议，代为行使表决权。 5.2025 年第四次临时股东会：中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投 资基金、王咏梅女士委托王忠霞女士出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权 投资合伙企业（有限合伙）委托卢传民先生出席会议，代为行使表决权；齐河君 创股权投资合伙企业（有限合伙）委托邹祥健先生出席会议，代为行使表决权。 6.2025 年第五次临时股东会：秦庆平先生委托谷文彬先生出席会议，代为行使表 决权；中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私募证券投资基金、王咏梅女士委 托王忠霞女士出席会议，代为行使表决权；齐河君和股权投资合伙企业（有限合 伙）委托卢传民先生出席会议，代为行使表决权；齐河君创股权投资合伙企业（有 限合伙）委托邹祥健先生出席会议，代为行使表决权。 7.其他股东放弃表决权。 |
|---|---|
| 上述股东关联关系或一致行动 的说明 |
1.秦庆平、王咏梅为公司实际控制人，中阅资本管理股份公司－中阅聚焦11 号私 募证券投资基金为秦庆平先生之一致行动人。 2.股东王咏梅通过齐河君和股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司股份 1,298,400 股，通过齐河君创股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司股份964,800 股。 3.齐河君和股权投资合伙企业（有限合伙）、齐河君创股权投资合伙企业（有限 合伙）系公司股改前为清理股权代持关系专门设立的有限合伙企业。 4.除上述以外，公司未知以上其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持 股数量的说明 |
无 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用√不适用
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四、控股股东及实际控制人情况
- (一) 控股股东情况
1、法人
□适用√不适用
2、自然人
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 姓名 | 秦庆平、王咏梅 |
| 国籍 | 中华人民共和国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 秦庆平：现任公司董事长。 王咏梅：现任公司董事。 |
3、公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4、报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
-
5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
-
√适用 □不适用
==> picture [305 x 180] intentionally omitted <==
(二) 实际控制人情况
1、法人
□适用√不适用
2、自然人
- √适用□不适用
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| 姓名 | 秦庆平、王咏梅 |
|---|---|
| 国籍 | 中华人民共和国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 秦庆平：现任公司董事长。 王咏梅：现任公司董事。 |
| 过去10 年曾控股的境内外上市公 司情况 |
无 |
3、公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
-
5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
-
√适用 □不适用
==> picture [300 x 175] intentionally omitted <==
6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√适用 □不适用
中阅资本管理股份公司-中阅聚焦 11 号私募证券投资基金，系公司实际控制人秦庆平作为唯 一份额持有人和受益人的私募基金产品（基金备案编码：SXW500），该基金与公司控股股东、 实际控制人之一秦庆平已签署一致行动人协议。具体内容详见公司于 2023 年 1 月 12 日在上海证 券交易所网站披露的《金能科技股份有限公司关于控股股东之一致行动人权益变动的提示性公告》 （公告编号：2023-005）。
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80% 以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
√适用□不适用
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上海证券交易所于 2023 年 9 月 26 日发布《关于进一步规范股份减持行为有关事项的通知》， 通知要求：上市公司存在破发、破净情形，或者最近三年未进行现金分红、累计现金分红金额低 于最近三年年均净利润 30%的，控股股东、实际控制人不得通过二级市场减持本公司股份。
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
九、优先股相关情况
□适用√不适用
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第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
√适用□不适用
一 ( ) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准金能科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批 复》（证监许可【2019】930 号）的核准，公司于 2019 年 10 月 14 日公开发行了 1,500 万张可转 换公司债券，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，期限 6 年，募集资金总额为 1,500,000,000.00 元，扣除发行费用（不含税）13,687,735.86 元后，募集资金净额为 1,486,312,264.14 元。上述资 金于 2019 年 10 月 18 日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《验资报告》 （瑞华验字【2019】37110011 号）。
可转换公司债券的票面利率为：第一年 0.40%、第二年 0.60%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、 第五年 1.80%、第六年 2.00%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。 本次发行的可转换公司债券的存续期限为自发行之日起 6 年，即自 2019 年 10 月 14 日至 2025 年 10 月 13 日；转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换 公司债券到期日止，即自 2020 年 4 月 20 日至 2025 年 10 月 13 日。
2025 年 10 月 13 日，“金能转债”到期，公司于 2025 年 10 月 14 日完成“金能转债”本息 兑付。自 2025 年 10 月 14 日起，“金能转债”在上海证券交易所摘牌。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||
| 可转换公司债 券名称 |
本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 金能转债 | 956,437,000 | 3,997,000 | 952,440,000 | 0 | 0 |
报告期转债累计转股情况
√适用□不适用
| 可转换公司债券名称 | 金能转债 |
|---|---|
| 报告期转股额（元） | 3,997,000 |
| 报告期转股数（股） | 538,339 |
| 累计转股数（股） | 48,287,068 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 7.1437% |
| 尚未转股额（元） | 注 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 注 |
注：2025 年 10 月 13 日，“金能转债”到期，公司于 2025 年 10 月 14 日将剩余面值总额为人民 币 952,440,000 元的未转股“金能转债”赎回，“金能转债”自 2025 年 10 月 14 日起在上海证券交易 所摘牌。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 可转换公司债券名称 金能转债 转股价格 调整日 调整后转 股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整 说明 2019年12 月30日 11.40 2019 年12 月24日 上海证券交 易所网站、中 国证券报、上 海证券报、证 券时报、证券 日报 公司以2019年12月30日为权益分派除 权除息日，向全体股东每10股派发现金 股利1.48元（含税），根据《金能科技 股份有限公司公开发行A股可转换公司 债券募集说明书》发行条款以及中国证 监会关于可转换公司债券发行的有关规 定，于2019年12月30日起转股价格调 整为11.40 元/股。 2020年11 月17日 10.78 2020 年11 月14日 上海证券交 易所网站、中 国证券报 根据中国证券监督管理委员会《关于核 准金能科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可【2020】1960号）， 核准公司向公司控股股东、实际控制人 之一秦庆平先生非公开发行131,406,044 股股份。公司于2020年11月11日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公 司完成本次非公开发行新增股份 131,406,044股的股份登记手续。根据公 司可转换公司债券募集说明书的规定， 需对转股价格进行调整。 2021 年5 月31日 10.43 2021年5月 25日 中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 2021年5月10日，公司召开2020年年 度股东大会，审议通过了《2020年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利3.48元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 2022 年7 月8日 10.08 2022年7月 2日 中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 2022年5月12日，公司召开2021年年 度股东大会，审议通过了《2021年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利3.50元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 2023 年7 月10日 9.96 2023年7月 1日 中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 2023年5月11日，公司召开2022年年 度股东大会，审议通过了《2022年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利1.20元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 2024 年6 月4日 9.87 2024年5月 29日 中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 2024年5月21日，公司召开2023年年 度股东大会，审议通过了《2023年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本为基数，每10 |
||||
| 可转换公司债券名称 | 金能转债 | |||
| 转股价格 调整日 |
调整后转 股价格 |
披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2019年12 月30日 |
11.40 | 2019 年12 月24日 |
上海证券交 易所网站、中 国证券报、上 海证券报、证 券时报、证券 日报 |
公司以2019年12月30日为权益分派除 权除息日，向全体股东每10股派发现金 股利1.48元（含税），根据《金能科技 股份有限公司公开发行A股可转换公司 债券募集说明书》发行条款以及中国证 监会关于可转换公司债券发行的有关规 定，于2019年12月30日起转股价格调 整为11.40 元/股。 |
| 2020年11 月17日 |
10.78 | 2020 年11 月14日 |
上海证券交 易所网站、中 国证券报 |
根据中国证券监督管理委员会《关于核 准金能科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可【2020】1960号）， 核准公司向公司控股股东、实际控制人 之一秦庆平先生非公开发行131,406,044 股股份。公司于2020年11月11日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公 司完成本次非公开发行新增股份 131,406,044股的股份登记手续。根据公 司可转换公司债券募集说明书的规定， 需对转股价格进行调整。 |
| 2021 年5 月31日 |
10.43 | 2021年5月 25日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2021年5月10日，公司召开2020年年 度股东大会，审议通过了《2020年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利3.48元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 |
| 2022 年7 月8日 |
10.08 | 2022年7月 2日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2022年5月12日，公司召开2021年年 度股东大会，审议通过了《2021年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利3.50元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 |
| 2023 年7 月10日 |
9.96 | 2023年7月 1日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2023年5月11日，公司召开2022年年 度股东大会，审议通过了《2022年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本扣减公司回购 专用证券账户中股份总数为基数，每10 股派发现金红利1.20元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 |
| 2024 年6 月4日 |
9.87 | 2024年5月 29日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2024年5月21日，公司召开2023年年 度股东大会，审议通过了《2023年度利 润分配方案》，决定以实施利润分配方 案时股权登记日的总股本为基数，每10 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 股派发现金红利0.94元（含税），不进 行资本公积金转增股本，不送红股。 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2025 年6 月25日 |
9.75 | 2025年6月 18日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2025年5月13日，公司召开2025年第 二次临时股东大会，审议通过了《关于 2025年第一季度利润分配的议案》，决 定以实施利润分配方案时股权登记日的 总股本为基数，每10 股派发现金红利 1.20元（含税），不进行资本公积金转 增股本，不送红股。 |
| 2025年8 月13日 |
7.62 | 2025年8月 12日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2025年8月11日，公司召开2025年第 三次临时股东会，审议通过了《关于向 下修正“金能转债”转股价格的议案》， 实施了可转债转股价格向下修正条款， “金能转债”转股价格由9.75元/股调整 为7.62 元/股。 |
| 2025 年9 月17日 |
7.39 | 2025年9月 10日 |
中国证券报、 上海证券报、 证券时报、证 券日报 |
2025年9月1日，公司召开2025年第四 次临时股东会，审议通过了《关于2025 年半年度利润分配的议案》，决定以权 益分派实施公告确定的股权登记日的总 股本为基数，拟向全体股东每10股派发 现金红利2.35元（含税）。公司资本公 积不转增股本，不送红股。 |
| 截至本报告期末最新 转股价格 |
不适用 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，资信状况良好，负债情况无明显变化。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》《公司证券发行交易管理办法》 和上海证券交易所《股票上市规则》《公司债券上市规则》的有关规定，公司委托联合信用评级 有限公司对公司2019 年10 月发行的A 股可转债进行信用评级，联合信用评级有限公司于2025 年5 月20 日出具了《金能科技股份有限公司2025 年跟踪评级报告》，评级结果：公司主体长期 信用等级为AA-，“金能转债”信用评级等级为AA-，评级展望维持“稳定”。
2025 年 10 月 13 日，“金能转债”到期，剩余未转股的“金能转债”金额为人民币 952,440,000 元。根据《金能科技股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》的相关约定，公司 于 2025 年 10 月 14 日以人民币 110 元/张（含税）赎回上述未转股“金能转债”，到期兑付数量 为 9,524,400 张，到期兑付金额为人民币 1,047,684,000.00 元。自 2025 年 10 月 14 日起，“金能转 债”在上海证券交易所摘牌。联合信用评级有限公司终止对公司主体及“金能转债”的信用评级， 并将不再更新公司主体及“金能转债”的评级结果。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用 金能科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了金能科技股份有限公司（以下简称“金能科技”或“公司”）财务报表，包括2025 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金能
科技2025 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2025 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则和中国注册会计师独立性准则对公众利益实体审计的独立性要求（如适用），我们独立 于金能科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见详见财务报表附注三、27 及附注五、45。
1、事项描述
金能科技营业收入主要来自于烯烃、炭黑、煤焦及精化产品等的生产销售，2025 年度营 业收入1,691,280.83 万元。由于营业收入是金能科技关键业绩指标之一，收入确认是否恰当 对公司经营成果影响较大。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的主要审计程序包括：
（1）了解、评价和测试与收入确认相关内部控制设计和关键控制流程运行的有效性。
（2）抽样检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符 合企业会计准则的规定。
（3）结合行业情况，执行分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性。
（4）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订 单、出库单、过磅单、收货单及销售发票等；对于出口收入，以抽样方式检查销售合同、出口 报关单、货运提单、销售发票等支持性文件，获取增值税出口退税信息并与账面记录核对。
（5）按照抽样原则对主要客户及交易实施了函证程序，并对未回函部分进行替代程序以 判断销售收入的真实性。
（6）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间 确认。
（二）固定资产减值准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注三、16、22 及附注五、13。
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
1、事项描述
金能科技2025 年12 月31 日固定资产账面价值（尚未确认资产减值准备）为924,666.75 万元，固定资产减值准备余额为31,853.53 万元。金能科技管理层对于识别出减值迹象的固定 资产是否减值进行了测试，通过计算固定资产所在的资产组的可收回金额，并与账面价值进行 对比确定是否需要确认减值损失以及确认多少减值损失。由于减值迹象的判断和计算可收回金 额关键参数需要管理层作出判断，且上述判断的合理性对减值测试的结果具有重大影响，因此， 我们将固定资产减值准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对固定资产减值准备的计提实施的主要审计程序包括：
- （1）了解、评价、测试与固定资产减值相关的内部控制的设计和运行的有效性。
（2）对识别出减值迹象的固定资产实地察看，观察固定资产的使用状态，并了解闲置资 产的闲置原因和未来处置计划。
（3）评价金能科技对于资产组的识别以及分配在每个资产组中固定资产的金额，评价可 收回金额计算方法是否符合企业会计准则的规定。
-
（4）复核金能科技确定资产和资产组可收回金额方法的适当性及重要假设、折现率等关
-
键参数的合理性，以检查固定资产减值准备计算的准确性。
-
（5）检查固定资产减值准备在财务报表中披露的充分、适当性。
-
四、其他信息
金能科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括金能科技2025
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金能科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金能科技、终止运营或别无其他现 实的选择。
治理层负责监督金能科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单 独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
-
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
-
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对金能科技的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金能科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。
（6）就金能科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的 益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所 中国注册会计师 胡乃忠 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 李满 中国·北京 二〇二六年四月十四日
二、财务报表
合并资产负债表
2025 年 12 月 31 日
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
编制单位：金能科技股份有限公司
| 编制单位：金能科技股份有限公司 | 编制单位：金能科技股份有限公司 | 编制单位：金能科技股份有限公司 | 编制单位：金能科技股份有限公司 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 附注 | 2025 年12 月31 日 | 2024 年12 月31 日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 3,759,981,146.12 | 2,831,156,280.31 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 314,299,440.40 | 902,699,753.43 |
| 衍生金融资产 | 七、3 | 19,459,110.00 | 15,443,698.09 |
| 应收票据 | 七、4 | 734,671,537.96 | 1,000,175,501.57 |
| 应收账款 | 七、5 | 960,822,571.37 | 820,387,509.92 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 223,608,382.19 | 225,082,344.36 |
| 预付款项 | 七、8 | 195,939,107.04 | 305,679,701.27 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 192,958,550.51 | 110,538,972.50 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 1,423,096,657.86 | 1,611,886,023.63 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 209,989,397.80 | 117,394,306.85 |
| 流动资产合计 | 8,034,825,901.25 | 7,940,444,091.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 93,588,830.33 | 97,756,982.26 |
| 固定资产 | 七、21 | 8,933,075,104.76 | 8,800,892,375.93 |
| 在建工程 | 七、22 | 117,469,118.83 | 672,491,169.84 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 8,492,679.24 | 8,486,177.50 |
| 无形资产 | 七、26 | 1,344,754,430.52 | 1,171,784,432.55 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 13,150,010.38 | 13,069,001.16 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 257,630,112.32 | 254,218,764.62 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 其他非流动资产 | 七、30 | 6,140,337.71 | 56,547,641.76 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产合计 | 10,775,300,624.09 | 11,076,246,545.62 | |
| 资产总计 | 18,810,126,525.34 | 19,016,690,637.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 6,403,740,104.69 | 4,004,706,814.78 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 七、34 | 36,761,450.92 | 2,473,456.26 |
| 应付票据 | 七、35 | 0.00 | 98,217,040.49 |
| 应付账款 | 七、36 | 1,509,451,255.22 | 2,325,427,329.34 |
| 预收款项 | 七、37 | 50,820,219.31 | |
| 合同负债 | 七、38 | 288,260,766.16 | 334,505,349.05 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 78,041,598.22 | 80,231,941.15 |
| 应交税费 | 七、40 | 37,491,489.49 | 36,565,250.66 |
| 其他应付款 | 七、41 | 78,925,512.08 | 89,434,144.70 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,193,101,357.23 | 1,557,917,335.81 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 535,155,812.46 | 622,691,126.31 |
| 流动负债合计 | 10,211,749,565.78 | 9,152,169,788.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 406,639,903.09 | 1,050,649,767.25 |
| 应付债券 | 七、46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 5,769,827.04 | 6,616,535.54 |
| 长期应付款 | 七、48 | 90,254,316.35 | 92,853,799.28 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 3,757,935.42 | 2,136,028.42 |
| 递延收益 | 七、51 | 56,323,292.96 | 82,124,355.69 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 0.00 | 2,149.88 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 562,745,274.86 | 1,234,382,636.06 | |
| 负债合计 | 10,774,494,840.64 | 10,386,552,424.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 848,490,616.00 | 847,952,277.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 0.00 | 233,625,226.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 资本公积 | 七、55 | 3,043,891,114.05 | 3,065,185,313.91 |
|---|---|---|---|
| 减：库存股 | 七、56 | ||
| 其他综合收益 | 七、57 | -13,700,466.20 | 12,875,912.81 |
| 专项储备 | 七、58 | 10,844,394.70 | 45,398,070.15 |
| 盈余公积 | 七、59 | 549,657,381.09 | 549,657,381.09 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 3,596,448,645.06 | 3,875,444,031.98 |
| 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 |
8,035,631,684.70 | 8,630,138,212.94 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益） 合计 |
8,035,631,684.70 | 8,630,138,212.94 | |
| 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 |
18,810,126,525.34 | 19,016,690,637.55 | |
| 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞 |
母公司资产负债表
2025 年 12 月 31 日
编制单位：金能科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 2025 年12 月31 日 | 2024 年12 月31 日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,376,677.59 | 537,207,544.45 | |
| 交易性金融资产 | 12,031,758.90 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,000,133,953.47 | 926,993,942.68 | |
| 应收账款 | 十九、 1 |
0.00 | 356,029,479.71 |
| 应收款项融资 | 95,227,487.31 | 62,020,000.40 | |
| 预付款项 | 0.00 | 881,270,064.88 | |
| 其他应收款 | 十九、 2 |
0.00 | 1,810,974.38 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 0.00 | 298,860,626.13 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 79,422,077.25 | 4,169,482.42 | |
| 流动资产合计 | 1,265,191,954.52 | 3,068,362,115.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、 | 9,759,219,273.52 | 9,175,846,480.58 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 3 | |||
|---|---|---|---|
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 0.00 | 1,039,889,415.36 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 0.00 | 238,129,495.84 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 0.00 | 85,725,665.56 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,759,219,273.52 | 10,539,591,057.34 | |
| 资产总计 | 11,024,411,228.04 | 13,607,953,172.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,050,394,470.89 | 697,107,729.30 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 722,000,000.00 | 1,504,334,397.42 | |
| 应付账款 | 0.00 | 197,810,996.81 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 0.00 | 299,042,541.62 | |
| 应付职工薪酬 | 2,076,772.60 | 44,743,679.43 | |
| 应交税费 | 9,217,833.84 | 8,172,920.52 | |
| 其他应付款 | 0.00 | 24,468,188.82 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 1,001,789,459.00 | |
| 其他流动负债 | 342,002,624.35 | 539,616,873.77 | |
| 流动负债合计 | 2,125,691,701.68 | 4,317,086,786.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 0.00 | 74,686,246.99 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 非流动负债合计 | 0.00 | 74,686,246.99 | |
|---|---|---|---|
| 负债合计 | 2,125,691,701.68 | 4,391,773,033.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 848,490,616.00 | 847,952,277.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | 233,625,226.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,988,891,114.05 | 3,010,185,313.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 0.00 | 8,992,568.47 | |
| 盈余公积 | 549,657,381.09 | 549,657,381.09 | |
| 未分配利润 | 4,511,680,415.22 | 4,565,767,372.24 | |
| 所有者权益（或股东权益） 合计 |
8,898,719,526.36 | 9,216,180,138.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 |
11,024,411,228.04 | 13,607,953,172.39 | |
| 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞 |
合并利润表
— 2025 年 1 12 月
| 2025年1—12月 | 2025年1—12月 | 2025年1—12月 | 2025年1—12月 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 附注 | 2025 年度 | 2024 年度 |
| 一、营业总收入 | 16,912,808,250.31 | 16,261,380,066.30 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 16,912,808,250.31 | 16,261,380,066.30 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 17,019,711,310.37 | 16,573,719,869.24 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 16,672,305,220.58 | 15,970,832,214.26 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 66,284,083.14 | 52,410,981.41 |
| 销售费用 | 七、63 | 24,476,023.37 | 19,746,845.38 |
| 管理费用 | 七、64 | 170,279,239.47 | 194,408,903.34 |
| 研发费用 | 七、65 | 153,532,930.28 | 134,264,406.76 |
| 财务费用 | 七、66 | -67,166,186.47 | 202,056,518.09 |
| 其中：利息费用 | 93,577,832.71 | 169,663,307.81 | |
| 利息收入 | 261,602,058.42 | 59,402,054.48 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 140,736,715.34 | 200,184,220.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
七、68 | 11,099,689.70 | -10,303,158.40 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 |
|||
|---|---|---|---|
| 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 |
|||
| 汇兑收益（损失以“－”号填 列） |
|||
| 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） |
|||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
七、70 | 2,766,793.24 | 2,277,689.61 |
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） |
七、71 | -11,810,170.01 | 26,541,171.57 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） |
七、72 | -29,643,846.51 | -12,127,419.23 |
| 资产处置收益（损失以“－” 号填列） |
七、73 | 19,002,842.76 | -5,608,469.82 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,248,964.46 | -111,375,768.78 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 6,552,822.70 | 24,325,726.15 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 5,194,839.39 | 2,961,050.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） |
26,606,947.77 | -90,011,093.50 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 4,568,008.66 | -32,138,195.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,038,939.11 | -57,872,897.83 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
22,038,939.11 | -57,872,897.83 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
|||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） |
22,038,939.11 | -57,872,897.83 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） |
|||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -26,576,379.01 | 8,300,369.26 |
| （一）归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 |
-26,576,379.01 | 8,300,369.26 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综 合收益 |
|||
| （1）重新计量设定受益计划变动 额 |
|||
| （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 |
|||
| （3）其他权益工具投资公允价值 变动 |
|||
| （4）企业自身信用风险公允价值 变动 |
|||
| 2．将重分类进损益的其他综合 收益 |
-26,576,379.01 | 8,300,369.26 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 合收益 | |||
|---|---|---|---|
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 |
|||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | -26,576,379.01 | 8,300,369.26 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 |
|||
| 七、综合收益总额 | -4,537,439.90 | -49,572,528.57 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 |
-4,537,439.90 | -49,572,528.57 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 |
|||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.026 | -0.07 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.026 | 0.004 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞
母公司利润表
— 2025 年 1 12 月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025 年度 | 2024 年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十九、4 | 5,608,487,408.38 | 6,930,240,955.18 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 5,416,220,978.62 | 6,640,423,240.79 |
| 税金及附加 | 25,606,552.30 | 22,364,114.56 | |
| 销售费用 | 12,169,410.66 | 9,948,916.62 | |
| 管理费用 | 80,357,125.09 | 94,204,349.69 | |
| 研发费用 | 38,509,810.14 | 39,338,423.30 | |
| 财务费用 | -199,412,895.90 | 76,042,624.82 | |
| 其中：利息费用 | 10,080,834.92 | 84,813,135.69 | |
| 利息收入 | 214,157,518.93 | 5,815,822.21 | |
| 加：其他收益 | 54,042,890.58 | 107,201,247.74 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） |
十九、5 | -4,922,759.72 | -3,312,606.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 |
|||
| 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 |
|||
| 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） |
|||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
31,758.90 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号 填列） |
2,776,494.53 | 2,697,759.94 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 资产减值损失（损失以“-”号 填列） |
-9,146,869.25 | -8,818,257.41 | |
|---|---|---|---|
| 资产处置收益（损失以“－” 号填列） |
22,145,248.63 | -2,898,137.96 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 299,963,191.14 | 142,789,290.78 | |
| 加：营业外收入 | 2,111,885.26 | 13,212,403.14 | |
| 减：营业外支出 | 1,184,895.45 | 738,000.12 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
300,890,180.95 | 155,263,693.80 | |
| 减：所得税费用 | 53,942,811.94 | 14,480,093.31 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 246,947,369.01 | 140,783,600.49 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
246,947,369.01 | 140,783,600.49 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
|||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 |
|||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 |
|||
| 3.其他权益工具投资公允价值 变动 |
|||
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 |
|||
| （二）将重分类进损益的其他综合 收益 |
|||
| 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 |
|||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 |
|||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 246,947,369.01 | 140,783,600.49 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
| 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞 |
合并现金流量表 — 2025 年 1 12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2025 年度 2024 年度 80 / 191
金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 一、经营活动产生的现金流量： | 一、经营活动产生的现金流量： | 一、经营活动产生的现金流量： | 一、经营活动产生的现金流量： |
|---|---|---|---|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,927,244,876.75 | 17,288,855,105.99 | |
| 收到的税费返还 | 5,689,619.32 | 14,570,775.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 142,731,707.81 | 99,887,594.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,075,666,203.88 | 17,403,313,476.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,763,509,634.85 | 16,571,899,921.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 289,419,648.75 | 330,498,363.97 | |
| 支付的各项税费 | 234,396,647.65 | 92,420,551.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 240,782,209.06 | 191,944,920.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 15,528,108,140.31 | 17,186,763,756.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 547,558,063.57 | 216,549,719.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,150,300,400.00 | 107,071,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,234,273.90 | 1,311,232.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 |
28,001,400.16 | 7,774,098.13 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 140,238,699.99 | 730,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,346,774,774.05 | 116,886,330.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 |
738,219,188.31 | 486,799,845.70 | |
| 投资支付的现金 | 1,472,300,400.00 | 1,091,010,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 320,668,104.12 | 261,354,206.36 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,531,187,692.43 | 1,839,164,052.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -184,412,918.38 | -1,722,277,721.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 |
|||
| 取得借款收到的现金 | 2,619,397,393.84 | 2,549,321,186.02 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 5,305,021,778.12 | 5,594,087,172.16 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,924,419,171.96 | 8,143,408,358.18 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,451,065,870.16 | 2,732,462,134.09 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 480,970,750.39 | 166,234,115.95 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 |
|||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 4,865,432,324.23 | 3,592,042,565.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,797,468,944.78 | 6,490,738,815.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 126,950,227.18 | 1,652,669,543.00 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -53,079,643.91 | -5,208,496.14 | |
|---|---|---|---|
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、79 | 437,015,728.46 | 141,733,044.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、79 | 1,357,527,146.57 | 1,215,794,101.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 1,794,542,875.03 | 1,357,527,146.57 |
公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞
母公司现金流量表 — 2025 年 1 12 月
| 母公司现金流量表 2025年1—12月 |
母公司现金流量表 2025年1—12月 |
母公司现金流量表 2025年1—12月 |
母公司现金流量表 2025年1—12月 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 附注 | 2025年度 | 2024年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,003,677,910.35 | 9,952,933,591.11 | |
| 收到的税费返还 | 4,243,504.26 | 13,920,263.98 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,282,315.29 | 48,266,626.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 10,046,203,729.90 | 10,015,120,481.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,099,959,803.08 | 9,575,680,712.22 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 121,145,985.02 | 153,843,162.02 | |
| 支付的各项税费 | 97,085,143.02 | 52,817,861.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,201,497.70 | 62,718,081.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 9,394,392,428.82 | 9,845,059,816.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 651,811,301.08 | 170,060,664.96 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 300,300,000.00 | 1,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,373,576.96 | 32,265.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 |
28,001,400.16 | 7,774,098.13 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 330,674,977.12 | 7,807,363.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
274,376,541.28 | 39,783,087.54 | |
| 投资支付的现金 | 222,300,000.00 | 90,010,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 |
210,635,520.00 | 152,187,416.74 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 707,312,061.28 | 281,980,504.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -376,637,084.16 | -274,173,140.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 613,000,000.00 | 793,766,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 919,982,955.13 | 636,670,207.70 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,532,982,955.13 | 1,430,436,207.70 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,546,206,000.00 | 860,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 |
406,614,979.04 | 109,032,644.84 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 306,910,088.78 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 筹资活动现金流出小计 | 1,952,820,979.04 | 1,275,942,733.62 | |
|---|---|---|---|
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -419,838,023.91 | 154,493,474.08 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 |
4,717,153.96 | 7,162,172.32 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -139,946,653.03 | 57,543,170.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 218,321,774.88 | 160,778,604.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,375,121.85 | 218,321,774.88 |
公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
合并所有者权益变动表
— 2025 年 1 12 月
| 合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
合并所有者权益变动表 2025年1—12月 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||||||||||||
| 项目 | 2025 年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 |
所有者权益 合计 |
|||||||||||||
| 实收资 本(或 股本) |
其他权益工具 | 资本公 积 |
减：库 存股 |
其他综 合收益 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配 利润 |
其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 847,9 52,27 7.00 |
233,6 25,22 6.00 |
3,065, 185,3 13.91 |
12,87 5,912. 81 |
45,39 8,070. 15 |
549,6 57,38 1.09 |
3,875, 444,0 31.98 |
8,630,1 38,212. 94 |
8,630,138, 212.94 |
||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 847,9 52,27 7.00 |
233,6 25,22 6.00 |
3,065, 185,3 13.91 |
12,87 5,912. 81 |
45,39 8,070. 15 |
549,6 57,38 1.09 |
3,875, 444,0 31.98 |
8,630,1 38,212. 94 |
8,630,138, 212.94 |
||||||
| 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） |
538,3 39.00 |
-233,6 25,22 6.00 |
-21,29 4,199. 86 |
-26,57 6,379. 01 |
-34,55 3,675. 45 |
-278,9 95,38 6.92 |
-594,50 6,528.2 4 |
-594,506,5 28.24 |
|||||||
| （一）综合收益总额 | -26,57 6,379. 01 |
22,03 8,939. 11 |
-4,537, 439.90 |
-4,537,439 .90 |
|||||||||||
| （二）所有者投入和 减少资本 |
538,3 39.00 |
-233,6 25,22 6.00 |
-21,29 4,199. 86 |
-254,38 1,086.8 6 |
-254,381,0 86.86 |
||||||||||
| 1．所有者投入的普 通股 |
|||||||||||||||
| 2．其他权益工具持 有者投入资本 |
538,3 39.00 |
-233,6 25,22 6.00 |
-21,29 4,199. 86 |
-254,38 1,086.8 6 |
-254,381,0 86.86 |
||||||||||
| 3．股份支付计入所 有者权益的金额 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 4．其他 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）利润分配 | -301,0 34,32 6.03 |
-301,03 4,326.0 3 |
-301,034,3 26.03 |
||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准 备 |
|||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 东）的分配 |
-301,0 34,32 6.03 |
-301,03 4,326.0 3 |
-301,034,3 26.03 |
||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内 部结转 |
|||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 本（或股本） |
|||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 本（或股本） |
|||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 损 |
|||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 |
|||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 转留存收益 |
|||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -34,55 3,675. 45 |
-34,553 ,675.45 |
-34,553,67 5.45 |
||||||||||||
| 1．本期提取 | 18,46 0,761. 75 |
18,460, 761.75 |
18,460,761 .75 |
||||||||||||
| 2．本期使用 | -53,01 4,437. 20 |
-53,014 ,437.20 |
-53,014,43 7.20 |
||||||||||||
| （六）其他 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 四、本期期末余额 | 四、本期期末余额 | 848,4 90,61 6.00 |
848,4 90,61 6.00 |
3,043, 891,1 14.05 |
3,043, 891,1 14.05 |
-13,70 0,466. 20 |
-13,70 0,466. 20 |
10,84 4,394. 70 |
10,84 4,394. 70 |
549,6 57,38 1.09 |
3,596, 448,6 45.06 |
8,035,6 31,684. 70 |
8,035,631, 684.70 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 2024 年度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 股东 权益 |
所有者权益合 计 |
|||||||||||||||||||||||||
| 实收资本 (或股本) |
其他权益工具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 |
其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 |
未分配利润 | 其 他 |
小计 | |||||||||||||||||
| 优 先 股 |
永 续 债 |
其他 | |||||||||||||||||||||||||
| 一、上年年 末余额 |
847,948,7 37.00 |
240,962,0 72.47 |
3,065,427, 951.76 |
4,575,54 3.55 |
34,040,2 68.06 |
549,657,3 81.09 |
4,013,024, 129.89 |
8,755,636, 083.82 |
8,755,636,08 3.82 |
||||||||||||||||||
| 加：会计政 策变更 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 前期 差错更正 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 二、本年期 初余额 |
847,948,7 37.00 |
240,962,0 72.47 |
3,065,427, 951.76 |
4,575,54 3.55 |
34,040,2 68.06 |
549,657,3 81.09 |
4,013,024, 129.89 |
8,755,636, 083.82 |
8,755,636,08 3.82 |
||||||||||||||||||
| 三、本期增 减变动金额 （减少以 “ －”号填 列） |
3,540.00 | -7,336,846 .47 |
-242,637.8 5 |
8,300,36 9.26 |
11,357,8 02.09 |
-137,580,0 97.91 |
-125,497,8 70.88 |
-125,497,87 0.88 |
|||||||||||||||||||
| （一）综合 收益总额 |
8,300,36 9.26 |
-57,872,89 7.83 |
-49,572,52 8.57 |
-49,572,528. 57 |
|||||||||||||||||||||||
| （二）所有 者投入和减 少资本 |
3,540.00 | -7,336,846 .47 |
-242,637.8 5 |
-7,575,944 .32 |
-7,575,944.3 2 |
||||||||||||||||||||||
| 1．所有者投 入的普通股 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 金 | 能科技股份有 | 限公司2025 | 年年度报告 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．其他权益 工具持有者 投入资本 |
3,540.00 | -7,336,846 .47 |
-242,637.8 5 |
-7,575,944 .32 |
-7,575,944.3 2 |
||||||||||
| 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 |
|||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润 分配 |
-79,707,20 0.08 |
-79,707,20 0.08 |
-79,707,200. 08 |
||||||||||||
| 1．提取盈余 公积 |
|||||||||||||||
| 2．提取一般 风险准备 |
|||||||||||||||
| 3．对所有者 （或股东） 的分配 |
-79,707,20 0.08 |
-79,707,20 0.08 |
-79,707,200. 08 |
||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有 者权益内部 结转 |
|||||||||||||||
| 1．资本公积 转增资本 （或股本） |
|||||||||||||||
| 2．盈余公积 转增资本 （或股本） |
|||||||||||||||
| 3．盈余公积 弥补亏损 |
|||||||||||||||
| 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 |
|||||||||||||||
| 5．其他综合 收益结转留 存收益 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 金 | 能科技股份有 | 限公司2025 | 年年度报告 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 储备 |
11,357,8 02.09 |
11,357,80 2.09 |
11,357,802.0 9 |
||||||||||||
| 1．本期提取 | 31,554,2 97.55 |
31,554,29 7.55 |
31,554,297.5 5 |
||||||||||||
| 2．本期使用 | -20,196, 495.46 |
-20,196,49 5.46 |
-20,196,495. 46 |
||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期 末余额 |
847,952,2 77.00 |
233,625,2 26.00 |
3,065,185, 313.91 |
12,875,9 12.81 |
45,398,0 70.15 |
549,657,3 81.09 |
3,875,444, 031.98 |
8,630,138, 212.94 |
8,630,138,21 2.94 |
||||||
| 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
母公司所有者权益变动表
— 2025 年 1 12 月
| 母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
母公司所有者权益变动表 2025年1—12月 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||||||||
| 项目 | 2025 年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) |
其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 847,952,2 77.00 |
233,625,2 26.00 |
3,010,18 5,313.91 |
8,992,56 8.47 |
549,657, 381.09 |
4,565,76 7,372.24 |
9,216,18 0,138.71 |
||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 847,952,2 77.00 |
233,625,2 26.00 |
3,010,18 5,313.91 |
8,992,56 8.47 |
549,657, 381.09 |
4,565,76 7,372.24 |
9,216,18 0,138.71 |
||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
538,339.0 0 |
-233,625, 226.00 |
-21,294,1 99.86 |
-8,992,56 8.47 |
-54,086, 957.02 |
-317,460, 612.35 |
|||||
| （一）综合收益总额 | 246,947, 369.01 |
246,947, 369.01 |
|||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
538,339.0 0 |
-233,625, 226.00 |
-21,294,1 99.86 |
-254,381, 086.86 |
|||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
538,339.0 0 |
-233,625, 226.00 |
-21,294,1 99.86 |
-254,381, 086.86 |
|||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -301,034 ,326.03 |
-301,034, 326.03 |
|||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
-301,034 ,326.03 |
-301,034, 326.03 |
|||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 |
|||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -8,992,56 8.47 |
-8,992,56 8.47 |
|||||||||
| 1．本期提取 | 6,512,71 7.16 |
6,512,71 7.16 |
|||||||||
| 2．本期使用 | -15,505,2 85.63 |
-15,505,2 85.63 |
|||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 848,490,6 16.00 |
2,988,89 1,114.05 |
549,657, 381.09 |
4,511,68 0,415.22 |
8,898,71 9,526.36 |
| 项目 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | 2024 年度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本 (或股本) |
其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 847,948,7 37.00 |
240,962,0 72.47 |
3,010,42 7,951.76 |
10,428,0 73.80 |
549,657, 381.09 |
4,504,69 0,971.83 |
9,164,11 5,187.95 |
||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 847,948,7 37.00 |
240,962,0 72.47 |
3,010,42 7,951.76 |
10,428,0 73.80 |
549,657, 381.09 |
4,504,69 0,971.83 |
9,164,11 5,187.95 |
||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
3,540.00 | -7,336,84 6.47 |
-242,637. 85 |
-1,435,50 5.33 |
61,076,4 00.41 |
52,064,9 50.76 |
|||||
| （一）综合收益总额 | 140,783, 600.49 |
140,783, 600.49 |
|||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | 3,540.00 | -7,336,84 | -242,637. | - | -7,575,94 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 本 | 6.47 | 85 | 4.32 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
3,540.00 | -7,336,84 6.47 |
-242,637. 85 |
- | -7,575,94 4.32 |
||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
- | - | |||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||
| （三）利润分配 | -79,707, 200.08 |
-79,707,2 00.08 |
|||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
-79,707, 200.08 |
-79,707,2 00.08 |
|||||||||
| 3．其他 | - | - | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
- | - | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
- | - | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 |
|||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 益 |
|||||||||||
| 6．其他 | - | - | |||||||||
| （五）专项储备 | -1,435,50 5.33 |
- | -1,435,50 5.33 |
||||||||
| 1．本期提取 | 6,431,92 5.84 |
- | 6,431,92 5.84 |
||||||||
| 2．本期使用 | -7,867,43 1.17 |
- | -7,867,43 1.17 |
||||||||
| （六）其他 | - | - | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 847,952,2 77.00 |
233,625,2 26.00 |
3,010,18 5,313.91 |
8,992,56 8.47 |
549,657, 381.09 |
4,565,76 7,372.24 |
9,216,18 0,138.71 |
||||
| 公司负责人：秦庆平 主管会计工作负责人：王忠霞 会计机构负责人：王忠霞 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
三、公司基本情况
1、公司概况
√适用 □不适用
金能科技股份有限公司于2004年11月18 日在山东德州注册成立，现总部位于山东省德州市 齐河县工业园区西路1号。
社会统一信用代码：91371400768733877C 公司法定代表人：秦庆平
本公司属化工行业。主要经营活动为烯烃产品、炭黑产品、煤焦产品及精细化工产品的研 发、生产和销售。产品主要有：丙烯、聚丙烯、炭黑、焦炭、山梨酸钾、对甲基苯酚等。
本财务报表已经公司2026 年4月14日第五届董事会第二十一次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值 准备。
2、持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体 会计政策见附注 21、附注 26和附注 34。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2025 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2025 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关 信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
√适用 □不适用 本公司的营业周期为 12 个月。
4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 重要的应收账款坏账准备收回或转 回 |
单项收回或转回金额占应收账款余额的1%以上且金额 大于1000万元以上 |
|---|---|
| 重要的应收款项核销 | 单项核销金额占应收账款余额的1%以上且金额大于 1000万元以上 |
| 账龄超过一年的重要预付款项 | 单项金额占预付款项余额的3%以上且金额大于500万元 以上 |
| 重要的在建工程 | 单个项目预算投入金额占合并总资产总额1%以上且金 额大于1亿元以上 |
| 账龄超过一年的重要应付账款 | 单项账龄超过1年的应付账款占应付账款总额的1%以上 且金额大于1000万元 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款 | 单项账龄超过1年的其他应付款占其他应付款总额的3% 以上且金额大于500万元 |
- 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
- （ 1 ） 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合 并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产 账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得 被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方 最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（ 2 ） 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债 及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按 成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值 之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（ 3 ） 企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（ 1 ） 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权 力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响 其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将 进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主 体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可 变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（ 2 ） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易 和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最 终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现 金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股 东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（ 3 ） 购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子 公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。
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（ 4 ） 丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差 额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权 益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同 经营和合营企业。
- （1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理：
- A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
-
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
-
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
-
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
-
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
- √适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位 币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
11、金融工具
- √适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（ 1 ）金融工具的确认和终止确认
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
-
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（ 2 ）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融 资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照 预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
==> picture [5 x 7] intentionally omitted <==
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于 任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为 目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减 值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司 将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时， 为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和 股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发 行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益， 其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累 计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本 公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司 以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管 理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合 同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产 在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风 险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流 量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的 要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变 更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（ 3 ）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的， 相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后 续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损 益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损 失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变 数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
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换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义 务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本 公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行 方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者， 该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同 等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价 值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动 而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融 资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入 当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与 嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单 独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产 或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场 进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与 者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察 输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相 同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
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本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-
以摊余成本计量的金融资产；
-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
-
《企业会计准则第14 号——收入》定义的合同资产；
-
租赁应收款；
-
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件
-
或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流 量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后 信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备； 金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照 该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的， 处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导 致的预期信用损失。未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内（若金融工 具的预计存续期少于12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用 损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包 括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准 备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计 提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户 信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应 收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应 收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风 险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合
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的依据如下：
A、应收票据
-
应收票据组合1：银行承兑汇票
-
应收票据组合2：商业承兑汇票
-
B、应收账款
-
应收账款组合1：应收客户款组合
-
应收账款组合2：内部关联方组合
-
C、合同资产
-
合同资产组合1：质量保证金
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收 账款的账龄自确认之日起计算。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下：
-
其他应收款组合1：押金和保证金
-
其他应收款组合2：应收暂付款
-
其他应收款组合3：员工备用金
-
其他应收款组合4：内部往来款
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信 用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类 型，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
-
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
-
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
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-
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生
-
重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项 或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证 据包括下列可观察信息：
-
发行方或债务人发生重大财务困难；
-
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
-
做出的让步；
-
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期 信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对 于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准 备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资 产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人 没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期 款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
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互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。
12、应收票据 √适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用□不适用 详见附注 11 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用□不适用 详见附注 11 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用□不适用 详见附注 11 13、应收账款 √适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用□不适用 详见附注 11 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用□不适用 详见附注 11 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 √适用□不适用 详见附注 11 14、应收款项融资 √适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用□不适用 详见附注 11 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用□不适用 详见附注 11 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用□不适用 详见附注 11 15、其他应收款 √适用□不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用□不适用 详见附注 11 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用□不适用 详见附注 11 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 √适用□不适用 详见附注 11
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16、存货 √适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用□不适用 （ 1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法。 （3）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品、周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用□不适用 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存 货跌价准备。 可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的 目的以及资产负债表日后事项的影响。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备。 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额 内转回。 按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据 □适用√不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据 □适用√不适用 17、合同资产 □适用√不适用 18、持有待售的非流动资产或处置组
□适用√不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 □适用√不适用 终止经营的认定标准和列报方法 □适用√不适用 19、长期股权投资
√适用 □不适用 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （ 1 ） 初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制 下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价 款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。
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（ 2 ） 后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业 的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期 损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换 日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股 权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原 计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》进行会 计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净 资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期 损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公 司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （ 3 ） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与 方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制 该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关 活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合 能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权 利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投 资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权 在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权 证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
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当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份 时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时， 一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的 生产经营决策，形成重大影响。
- （ 4 ） 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注27。
20、投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地 产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规 定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注27。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。
21、固定资产
(1).确认条件
- √适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计 量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发 生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价 值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5.00% | 4.75%-2.71% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5.00% | 19.00%-4.75% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 19.00%-9.50% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00% | 31.67%-9.50% |
22、在建工程
√适用 □不适用 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注27。
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23、借款费用
√适用 □不适用
借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借 款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
- ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
- 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。
24、生物资产
□适用 √不适用
25、油气资产
□适用 √不适用
26、无形资产
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、办公软件、海域使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方 法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定 的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 |
使用寿命（年） | 使用寿命的 确定依据 |
摊销方法 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 50 | 产权证书约定的期限 | 直线法摊销 | |
| 非专利技术 | 10/20 | 估计迭代的期限 | 直线法摊销 | |
| 办公软件 | 10 | 估计迭代的期限 | 直线法摊销 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注27。
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使用寿命不确定的无形资产-焦化产能指标
判断依据：经查询目前我国法律法规并未对焦化生产企业产能容量规定明确的使用期间，焦 化企业取得的焦化产能容量也并不随着时间的推移而发生损耗，其为企业带来经济利益的期限不 能可靠估计，按照《企业会计准则第6 号-无形资产》规定，应将其视为使用寿命不确定的无形资 产，在持有期间内不进行摊销。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、 折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、 其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活 动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转 为无形资产。
27、长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形 资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外） 的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达 到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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28、长期待摊费用
√适用 □不适用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29、合同负债
√适用□不适用 合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
30、职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设 定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位 法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本， 是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益 计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务 的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时 在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公 司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供 服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。 正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
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计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处 理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当 期损益或相关资产成本。
31、预计负债
√适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
- （3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 32、股份支付
√适用 □不适用
（ 1 ）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期 权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、 股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与 实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担 负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每 个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加 的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不 利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该 变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除 外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即
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计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 33、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用 34、收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用 （ 1 ）一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务 的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义 务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度 不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
- （2）具体方法
公司烯烃产品、炭黑产品、煤焦产品和精化产品等销售业务属于在某一时点履行的履约义务。 国内销售，在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受时，确认收入；国外销 售，采取FOB、CIF、CFR、DAP、DAT 等方式结算，在将货物装船、完成出口报关手续并取得报关 单和提单时，确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35、合同成本
√适用□不适用 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该 成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、 除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的， 本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”） 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
36、政府补助
√适用□不适用 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助 部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补 助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期 限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本 费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则 计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况 的，直接计入当期损益。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债 导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始 确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
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来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列
示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收 的所得税相关。
38、租赁
√适用□不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用□不适用
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因 使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果 合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认 定合同为租赁或者包含租赁。
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始 计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款 额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租 赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选 择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的 担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利 息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公 司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损 益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处 理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资 产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。 租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： ①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范 围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后 合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量 租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将 部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
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其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 使用权资产
（1）使用权资产确认条件 使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金 额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金 额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租 赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按 照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的 任何重新计量作出调整。
- （2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注 27。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融 资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁 投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之 和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司 作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
-
和《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
-
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租 赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期 计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计 入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前 租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： ①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩 大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租 赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更 生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁 资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
39、其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用及维检费
本公司根据有关规定，按国家规定提取安全生产费用。
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安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科
目。
提取的安全生产费及维检费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形 成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状 态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折 旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）套期会计
在初始指定套期关系时，本公司正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录 套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期 风险的性质以及套期有效性评估方法。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足 运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合 下列套期有效性的要求：
①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 ③套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工
具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无 效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
本公司发生下列情形之一的，终止运用套期会计：
①因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
- ②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生 的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
-
④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
-
公允价值套期
公允价值套期是指对本公司的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部 分的公允价值变动风险敞口进行的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或 其他综合收益。
对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的， 套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失 计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作 的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险 引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当 履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被 套期项目的公允价值累计变动额。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或 负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合
收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资 产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计 的确定承诺时，本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或 负债的初始确认金额。
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对于不属于上述情况的现金流量套期，本公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间， 将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计 在未来会计期间不能弥补的，本公司在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益 中转出，计入当期损益。
当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的， 在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再 按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合 收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。被套期的未 来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生，在预期仍然会发生的情况下，累计现金 流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处 理。
40、重要会计政策和会计估计的变更
详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说 明”
41、2025 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
42、其他
□适用 √不适用
六、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况 √适用 □不适用
| 主要税种及税率情况 √适用□不适用 |
||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 13%/9%/6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%/5% |
| 教育税附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育税附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值的70%/租金收入 | 1.2%/12% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 3.2 元/平、6.4 元/平、9.6 元/平 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 具体详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 金能科技股份有限公司、金能化学（青岛）有限 公司 |
15.00 |
| 南京锦诚科贸有限公司、金能新材料研究院（青 岛）有限公司、金能新材料（青岛）有限公司、 金狮国际贸易（青岛）有限公司、金能新能源（青 岛）有限公司、金能化学（齐河）有限公司、金 狮国际贸易（齐河）有限公司、青岛金能电力科 技有限公司 |
25.00 |
| 山东瑞大商贸有限公司、青岛艾必凯智能信息网 络有限公司 |
按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳 企业所得税 |
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2、税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
本公司于 2023 年 11 月收到山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局 联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为 3 年，根据相关规定，公司 2023 年至 2025 年连续 三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。
子公司金能化学（青岛）有限公司于 2025 年 12 月取得由青岛市科学技术局、青岛市财政局、国 家税务总局青岛市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，有效期 3 年，根据相关规定，子公司 金能化学（青岛）有限公司 2025 年至 2027 年连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政 策，按 15%税率缴纳企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条、《企业所得税法实施条例》第一百条、 《财政部税务总局国家发展改革委工业和信息化部环境保护部关于印发节能节水和环境保护专 用设备企业所得税优惠目录（2017 年版）的通知》（财税[2017]71 号）、《财政部国家税务总局 应急管理部关于印发安全生产专用设备企业所得税优惠目录（2018 年版）的通知》（财税〔2018〕 84 号）的规定，本公司购置并实际使用列入《目录》范围内的安全生产、节能节水、环境保护专 用设备，按专用设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条、《企业所得税法实施条例》第九十九条 规定，以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和 禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。本公司硫铵、供电 供暖、合成氨、甲醇、硫酸销售收入减按 90%计缴企业所得税。本公司及子公司金能化学（青岛） 有限公司享受该税收优惠政策。
根据国家税务总局 2023 年第 12 号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政 策的公告》：自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027 年 12 月31 日。
（2）增值税
公司出口销售的对甲基苯酚、山梨酸钾享受出口退税税收优惠政策，本期退税率适用 13%。
子公司金能化学（青岛）有限公司出口销售聚丙烯享受出口退税税收优惠政策，本期退税率 适用 13%。
根据《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财税〔2021〕40 号）， 本公司利用工业生产过程中产生的余热发电、供暖，技术标准和相关条件符合文件规定的，增值 税享受即征即退优惠政策，退税比例 100%。本公司享受该税收优惠政策。
根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（2023 年第 43 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应 纳增值税税额。本公司及子公司金能化学（青岛）有限公司享受该税收优惠政策。
（3）其他税种
财政部税务总局公告 2023 年第 12 号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费 政策的公告》：自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对小型微利企业减半征收资源税（不含水 资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地 占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司山东瑞大商贸有限公司享受该税收优惠政策。 3、其他
□适用 √不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 47,159.00 | 35,286.38 |
| 银行存款 | 2,086,571,757.84 | 1,369,528,077.43 |
| 其他货币资金 | 1,673,362,229.28 | 1,461,592,916.50 |
| 合计 | 3,759,981,146.12 | 2,831,156,280.31 |
| 其中：存放在境外 的款项总额 |
||
| 其他说明： 受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 上年年末余额 开立银行承兑汇票、信用证 1,190,642,919.65 470,317,769.57 诉讼冻结资金 413,767,096.55 261,982,164.46 定期存单 317,675,753.42 309,323,424.66 外汇交易保证金 2,000,000.00 6,663,257.12 冻结的政府补助 1,345,019.20 1,345,019.20 监管资金 7,482.27 24,765.46 资产池保证金 3,972,733.27 合 计 1,925,438,271.09 1,053,629,133.74 |
2、交易性金融资产
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 |
314,299,440.40 | 902,699,753.43 | / |
| 其中： | |||
| 理财产品 | 314,299,440.40 | 902,699,753.43 | / |
| 合计 | 314,299,440.40 | 902,699,753.43 | / |
其他说明：
□适用√不适用
- 3、衍生金融资产
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期商品期货合约 | 19,459,110.00 | 15,443,698.09 |
| 合计 | 19,459,110.00 | 15,443,698.09 |
其他说明：
本公司开展套期保值业务，以商品期货合约为套期工具，通过商品期货合约锁定丙烷、聚丙烯的 价格，对冲采购原材料和销售产成品的价格波动风险。
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4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 734,671,537.96 | 1,000,175,501.57 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 734,671,537.96 | 1,000,175,501.57 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 582,797,488.45 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 582,797,488.45 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5). 坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (6). 本期实际核销的应收票据情况 □适用√不适用 其中重要的应收票据核销情况： □适用√不适用 应收票据核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
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5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1 年以内（含1 年） | 1,011,389,450.35 | 863,564,478.65 |
| 其中：1 年以内 | 1,011,389,450.35 | 863,564,478.65 |
| 1至2 年 | 2,261.28 | 1,569.00 |
| 2至3 年 | 1,569.00 | |
| 3 年以上 | 1,453,170.53 | 3,141,890.53 |
| 合计 | 1,012,846,451.16 | 866,707,938.18 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 按单项计提 坏账准备 |
1,453, 170.5 3 |
0.14 | 1,453, 170.5 3 |
100.0 0 |
3,141, 890.53 |
0.36 | 3,141, 890.53 |
100.00 | ||
| 按组合计提 坏账准备 |
1,011, 393,2 80.63 |
99.86 | 50,57 0,709. 26 |
5.00 | 960,8 22,57 1.37 |
863,5 66,04 7.65 |
99.64 | 43,17 8,537. 73 |
5.00 | 820,3 87,50 9.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 组合 |
1,011, 393,2 80.63 |
99.86 | 50,57 0,709. 26 |
5.00 | 960,8 22,57 1.37 |
863,5 66,04 7.65 |
99.64 | 43,17 8,537. 73 |
5.00 | 820,3 87,50 9.92 |
| 合计 | 1,012, 846,45 1.16 |
/ | 52,023 ,879.7 9 |
/ | 960,8 22,57 1.37 |
866,70 7,938. 18 |
/ | 46,320 ,428.2 6 |
/ | 820,3 87,50 9.92 |
按单项计提坏账准备： √适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 潍坊晟恒新能源有 限公司 |
1,002,741.00 | 1,002,741.00 | 100.00 | 涉及诉讼 |
| 天津诺曼地橡胶有 限公司 |
450,429.53 | 450,429.53 | 100.00 | 涉及诉讼 |
| 合计 | 1,453,170.53 | 1,453,170.53 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用□不适用
详见本节附注五、重要会计政策及会计估计 11、金融工具。 按组合计提坏账准备：
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√适用□不适用
组合计提项目：应收客户款组合
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 1,011,389,450.35 | 50,569,472.50 | 5.00 |
| 1至2 年 | 2,261.28 | 452.26 | 20.00 |
| 2至3 年 | 1,569.00 | 784.50 | 50.00 |
| 3 年以上 | |||
| 合计 | 1,011,393,280.63 | 50,570,709.26 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用□不适用
详见本节附注五、重要会计政策及会计估计 11、金融工具。 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 回 |
转销或核销 | 其他 变动 |
|||
| 坏账准备 | 46,320,428.26 | 19,715,98 6.44 |
12,481,688 .96 |
1,530,845.95 | 52,023,879.79 | |
| 合计 | 46,320,428.26 | 19,715,98 6.44 |
12,481,688 .96 |
1,530,845.95 | 52,023,879.79 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,530,845.95 |
| 其中重要的应收账款核销情况 |
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 |
合同资产 期末余额 |
应收账款和合 同资产期末余 额 |
占应收账款和 合同资产期末 余额合计数的 比例（%） |
坏账准备期末 余额 |
| 客户一 | 159,771,287.50 | 159,771,287.50 | 15.77 | 7,988,564.37 | |
| 客户二 | 84,330,826.26 | 84,330,826.26 | 8.33 | 4,216,541.31 | |
| 客户三 | 56,993,322.74 | 56,993,322.74 | 5.63 | 2,849,666.14 | |
| 客户四 | 50,696,413.35 | 50,696,413.35 | 5.01 | 2,534,820.67 | |
| 客户五 | 40,976,900.00 | 40,976,900.00 | 4.05 | 2,048,845.00 | |
| 合计 | 392,768,749.85 | 392,768,749.85 | 38.78 | 19,638,437.49 |
其他说明： 无 其他说明： □适用 √不适用 6、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (5).本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用 其中重要的合同资产核销情况 □适用√不适用 合同资产核销说明：
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□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
- 7、应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 223,608,382.19 | 225,082,344.36 |
| 合计 | 223,608,382.19 | 225,082,344.36 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 917,936,215.50 | |
| 合计 | 917,936,215.50 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用 其中重要的应收款项融资核销情况 □适用√不适用
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核销说明：
□适用√不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
(8).其他说明
□适用√不适用
- 8、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 194,551,411.83 | 99.29 | 304,209,364.16 | 99.52 |
| 1至2 年 | 1,010,741.21 | 0.52 | 1,305,810.11 | 0.43 |
| 2至3 年 | 322,800.00 | 0.16 | 107,510.00 | 0.03 |
| 3 年以上 | 54,154.00 | 0.03 | 57,017.00 | 0.02 |
| 合计 | 195,939,107.04 | 100.00 | 305,679,701.27 | 100.00 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用 □不适用 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 比例(%) |
| 供应商一 | 27,896,362.48 | 14.24 |
| 供应商二 | 18,618,534.20 | 9.50 |
| 供应商三 | 12,847,380.00 | 6.56 |
| 供应商四 | 9,761,067.50 | 4.98 |
| 供应商五 | 8,917,901.32 | 4.55 |
| 合计 | 78,041,245.50 | 39.83 |
其他说明： 无 其他说明： □适用 √不适用
9、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 192,958,550.51 | 110,538,972.50 |
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合计 192,958,550.51 110,538,972.50 其他说明： □适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类 □适用√不适用 (2).重要逾期利息 □适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (6).本期实际核销的应收利息情况 □适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用√不适用 核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用√不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
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(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例： 无 对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用√不适用 核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1 年以内（含1 年） | 202,309,038.48 | 114,699,339.48 |
| 其中：1 年以内 | 202,309,038.48 | 114,699,339.48 |
| 1至2 年 | 305,751.53 | 1,012,000.00 |
| 2至3 年 | 1,012,000.00 | 1,530,000.00 |
| 3 年以上 | 2,564,715.61 | 1,954,715.61 |
| 合计 | 206,191,505.62 | 119,196,055.09 |
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金和保证金 | 204,554,575.97 | 115,854,677.50 |
| 应收暂付款 | 262,256.12 |
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| 员工备用金 | 1,636,929.65 | 3,079,121.47 |
|---|---|---|
| 合计 | 206,191,505.62 | 119,196,055.09 |
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) |
整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) |
||
| 2025年1月1日余 额 |
5,734,966.98 | 967,400.00 | 1,954,715.61 | 8,657,082.59 |
| 2025年1月1日余 额在本期 |
||||
| --转入第二阶段 | 10,500.00 | -10,500.00 | ||
| --转入第三阶段 | 202,400.00 | -202,400.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,374,772.52 | 812,400.00 | 5,187,172.52 | |
| 本期转回 | 611,300.00 | 611,300.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2025年12月31日 余额 |
10,120,239.50 | 548,000.00 | 2,564,715.61 | 13,232,955.11 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见附注五 11、金融工具
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： √适用□不适用
详见附注五 11、金融工具
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 回 |
转销或核 销 |
其他变 动 |
|||
| 按单项计提坏 账准备 |
128,915.61 | 128,915.61 | ||||
| 按组合计提坏 账准备 |
8,528,166.9 8 |
5,187,172.52 | 611,300.00 | 13,104,039.5 0 |
||
| 合计 | 8,657,082.5 9 |
5,187,172.52 | 611,300.00 | 13,232,955.1 1 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用
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其他说明： 无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况： □适用√不适用 其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) |
款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 中粮祈德丰 （北京）商贸 有限公司 |
39,592,199.89 | 19.20 | 押金和保证金 | 1年以内 | 1,979,609.99 |
| 东吴期货有 限公司 |
32,449,817.05 | 15.74 | 押金和保证金 | 1年以内 | 1,622,490.85 |
| 上海东证期 货有限公司 |
32,131,876.35 | 15.58 | 押金和保证金 | 1年以内 | 1,606,593.82 |
| 中国国际金 融股份有限 公司 |
23,523,731.93 | 11.41 | 押金和保证金 | 1年以内 | 1,176,186.60 |
| 华泰证券股 份有限公司 |
23,278,864.75 | 11.29 | 押金和保证金 | 1年以内 | 1,163,943.24 |
| 合计 | 150,976,489.97 | 73.22 | / | / | 7,548,824.50 |
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 |
账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准 备/合同履约 成本减值准 备 |
账面价值 | |
| 原材料 | 683,473,29 7.38 |
8,143,701.93 | 675,329,59 5.45 |
671,618,91 5.60 |
3,167,459.13 | 668,451,4 56.47 |
| 在产品 | 80,357,452 .69 |
1,947,166.02 | 78,410,286. 67 |
87,521,905. 11 |
1,840,102.38 | 85,681,80 2.73 |
| 库存商品 | 472,340,93 9.43 |
12,740,998.5 9 |
459,599,94 0.84 |
778,791,26 1.72 |
5,238,260.89 | 773,553,0 00.83 |
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| 发出商品 | 213,463,58 3.45 |
3,706,748.55 | 209,756,83 4.90 |
86,081,360. 43 |
1,881,596.83 | 84,199,76 3.60 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 1,449,635, 272.95 |
26,538,615.0 9 |
1,423,096,6 57.86 |
1,624,013,4 42.86 |
12,127,419.2 3 |
1,611,886 ,023.63 |
(2).确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,167,459.13 | 8,143,701.93 | 3,167,459.13 | 8,143,701.93 | ||
| 在产品 | 1,840,102.38 | 1,947,166.02 | 1,840,102.38 | 1,947,166.02 | ||
| 库存商品 | 5,238,260.89 | 12,740,998.59 | 5,238,260.89 | 12,740,998.59 | ||
| 发出商品 | 1,881,596.83 | 3,706,748.55 | 1,881,596.83 | 3,706,748.55 | ||
| 合计 | 12,127,419.23 | 26,538,615.09 | 12,127,419.23 | 26,538,615.09 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用□不适用 详见附注五 16、存货 按组合计提存货跌价准备 □适用√不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
一年内到期的债权投资
□适用√不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明：
无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣进项税额 | 164,228,981.43 | 113,745,937.21 |
| 预缴所得税 | 27,298,675.43 | 2,687,619.64 |
| 标准仓单 | 17,946,733.95 | |
| 预缴增值税 | 515,006.99 | |
| 其他 | 960,750.00 | |
| 合计 | 209,989,397.80 | 117,394,306.85 |
其他说明： 无 14、债权投资 (1).债权投资情况 □适用√不适用 债权投资减值准备本期变动情况 □适用√不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用√不适用 (3).减值准备计提情况 □适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例： 无 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况 □适用√不适用 其中重要的债权投资情况核销情况 □适用√不适用 债权投资的核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 15、其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用√不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况 □适用√不适用 (2).期末重要的其他债权投资 □适用√不适用 (3).减值准备计提情况 □适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：
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无 对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 □适用√不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况 □适用√不适用 其他债权投资的核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 16、长期应收款 (1).长期应收款情况 □适用√不适用 (2).按坏账计提方法分类披露 □适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用√不适用 (4).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (5).本期实际核销的长期应收款情况 □适用√不适用 其中重要的长期应收款核销情况 □适用√不适用 长期应收款核销说明： □适用√不适用 其他说明：
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□适用√不适用
17、长期股权投资
(1).长期股权投资情况
□适用√不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初 余额 |
本期增减变动 | 期末 余额 |
本期 确认 的股 利收 入 |
累计 计入 其他 综合 收益 的利 得 |
累计 计入 其他 综合 收益 的损 失 |
指定 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 其他 综合 收益 的原 因 |
||||
| 追加 投资 |
减少 投资 |
本期计 入其他 综合收 益的利 得 |
本期 计入 其他 综合 收益 的损 失 |
其他 | |||||||
| 棋 子 湾 光 伏 发 电 项 目 |
1,000, 000.0 0 |
1,00 0,00 0.00 |
|||||||||
| 合计 | 1,000, 000.0 0 |
1,00 0,00 0.00 |
/ |
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
由于棋子湾光伏发电项目是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
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20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
| (1).采用成本计量模式的投资性房地产 | (1).采用成本计量模式的投资性房地产 | (1).采用成本计量模式的投资性房地产 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 海域使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 106,651,067.28 | 106,651,067.28 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 106,651,067.28 | 106,651,067.28 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 8,894,085.02 | 8,894,085.02 |
| 2.本期增加金额 | 4,168,151.93 | 4,168,151.93 |
| （1）计提或摊销 | 4,168,151.93 | 4,168,151.93 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 13,062,236.95 | 13,062,236.95 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 93,588,830.33 | 93,588,830.33 |
| 2.期初账面价值 | 97,756,982.26 | 97,756,982.26 |
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
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| 固定资产 | 8,928,132,159.98 | 8,797,425,903.91 |
|---|---|---|
| 固定资产清理 | 4,942,944.78 | 3,466,472.02 |
| 合计 | 8,933,075,104.76 | 8,800,892,375.93 |
其他说明： □适用√不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||
| 项目 | 房屋及建筑 物 |
机器设备 | 运输工具 | 电子设备及 其他 |
合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 3,203,668,1 47.20 |
9,135,769,5 41.65 |
19,145,256. 53 |
1,537,597,5 04.20 |
13,896,180,44 9.58 |
| 2.本期增加金额 | 201,974,473 .86 |
690,634,423 .15 |
1,662,845.4 4 |
54,570,446. 39 |
948,842,188.8 4 |
| （1）购置 | 19,190,745. 48 |
330,444,451 .24 |
1,662,845.4 4 |
30,232,735. 95 |
381,530,778.1 1 |
| （2）在建工程转入 | 182,783,728 .38 |
360,189,971 .91 |
24,337,710. 44 |
567,311,410.7 3 |
|
| 3.本期减少金额 | 66,046,985. 96 |
3,013,972.3 5 |
1,632,263.5 5 |
70,693,221.86 | |
| （1）处置或报废 | 66,046,985. 96 |
3,013,972.3 5 |
1,632,263.5 5 |
70,693,221.86 | |
| 4.期末余额 | 3,405,642,6 21.06 |
9,760,356,9 78.84 |
17,794,129. 62 |
1,590,535,6 87.04 |
14,774,329,41 6.56 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 640,883,424 .72 |
3,348,798,3 64.88 |
13,048,894. 05 |
771,938,634 .44 |
4,774,669,318 .09 |
| 2.本期增加金额 | 137,274,167 .98 |
541,818,351 .12 |
2,091,343.8 3 |
123,744,664 .82 |
804,928,527.7 5 |
| （1）计提 | 137,274,167 .98 |
541,818,351 .12 |
2,091,343.8 3 |
123,744,664 .82 |
804,928,527.7 5 |
| 3.本期减少金额 | 48,742,012. 34 |
2,367,186.3 8 |
826,716.41 | 51,935,915.13 | |
| （1）处置或报废 | 48,742,012. 34 |
2,367,186.3 8 |
826,716.41 | 51,935,915.13 | |
| 4.期末余额 | 778,157,592 .70 |
3,841,874,7 03.66 |
12,773,051. 50 |
894,856,582 .85 |
5,527,661,930 .71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 82,084,088. 03 |
225,553,373 .56 |
97,400.13 | 16,350,365. 86 |
324,085,227.5 8 |
| 2.本期增加金额 | 2,127,449.4 0 |
977,782.02 | 3,105,231.42 | ||
| （1）计提 | 2,127,449.4 0 |
977,782.02 | 3,105,231.42 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,654,976.1 2 |
157.01 | 8,655,133.13 | ||
| （1）处置或报废 | 8,654,976.1 2 |
157.01 | 8,655,133.13 | ||
| 4.期末余额 | 82,084,088. | 219,025,846 | 97,400.13 | 17,327,990. | 318,535,325.8 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 03 | .84 | 87 | 7 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,545,400,9 40.33 |
5,699,456,4 28.34 |
4,923,677.9 9 |
678,351,113 .32 |
8,928,132,159 .98 |
| 2.期初账面价值 | 2,480,700,6 34.45 |
5,561,417,8 03.21 |
5,998,962.3 5 |
749,308,503 .90 |
8,797,425,903 .91 |
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
| 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 154,854,438.55 | 62,161,510.42 | 67,888,145.52 | 24,804,782.61 | |
| 646,994,463.03 | 441,641,595.32 | 143,269,317.52 | 62,083,550.19 | |
| 362,387.50 | 235,763.69 | 90,348.87 | 36,274.94 | |
| 85,581,605.34 | 72,539,841.51 | 9,631,097.91 | 3,410,665.92 |
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 游泳馆 | 2,126,014.47 | 办证材料暂不齐全 |
| 金能化学一期厂房 | 337,299,556.65 | 办证材料暂不齐全 |
| 金能化学（青岛）食堂 | 6,845,619.08 | 办证材料暂不齐全 |
| 研究院办公楼 | 122,616,858.67 | 办证材料暂不齐全 |
(5).固定资产的减值测试情况
√适用□不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和 处置费用的 确定方式 |
关键参数 | 关键参数的 确定依据 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 山梨酸（钾） 生产线-房 屋建筑物 |
7,653,967.0 0 |
22,234,430. 00 |
重置成本法 | 基准日的市 场报价 |
||
| 山梨酸（钾） 生产线-构 筑物 |
363,383.25 | 1,400,437.0 0 |
重置成本法 | 基准日的市 场报价 |
||
| 山梨酸（钾） 生产线-机 器设备 |
17,074,181. 42 |
13,968,950. 00 |
3,105,231.4 2 |
可回收材料 价值确定公 允价值 |
废钢回收价 及设备净重 |
基准日的市 场报价 |
| 山梨酸（钾） 生产线-电 子设备 |
27,885.27 | 64,299.00 | 可回收材料 价值确定公 允价值 |
废钢回收价 及设备净重 |
基准日的市 场报价 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 合计 | 25,119,416. 94 |
37,668,116. 00 |
3,105,231.4 2 |
/ | / | / | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 4,942,944.78 | 3,466,472.02 |
| 合计 | 4,942,944.78 | 3,466,472.02 |
其他说明： 无
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 117,469,118.83 | 645,683,532.89 |
| 工程物资 | 26,807,636.95 | |
| 合计 | 117,469,118.83 | 672,491,169.84 |
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 4 万吨/年山梨酸 （钾）项目 |
494,827,29 0.16 |
494,827,29 0.16 |
||||
| 其他项目 | 117,469,11 8.83 |
117,469,11 8.83 |
150,856,24 2.73 |
150,856,24 2.73 |
||
| 合计 | 117,469,11 8.83 |
117,469,11 8.83 |
645,683,532 .89 |
645,683,532 .89 |
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(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 名称 |
预算 数 |
期 初 余 额 |
本期 增加 金额 |
本期 转入 固定 资产 金额 |
本期 其他 减少 金额 |
期末 余额 |
工程 累计 投入 占预 算比 例 (%) |
工程 进度 |
利息 资本 化累 计金 额 |
其 中： 本期 利息 资本 化金 额 |
本期 利息 资本 化率 (%) |
资金 来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4万吨 /年山 梨酸 （钾） 项目 |
1,00 0,46 0,00 0 |
494, 827, 290. 16 |
24,10 4,946 .81 |
518,9 32,23 6.97 |
51.87 | 100 % |
6,732 ,012. 36 |
1,809 ,880. 15 |
2.10 | 自筹 资金 |
||
| 合计 | 1,00 0,46 0,00 0 |
494, 827, 290. 16 |
24,10 4,946 .81 |
518,9 32,23 6.97 |
/ | / | 6,732 ,012. 36 |
1,809 ,880. 15 |
/ | / |
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 26,807,636 .95 |
26,807,63 6.95 |
||||
| 合计 | 26,807,63 6.95 |
26,807,63 6.95 |
其他说明： 无
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
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(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
24、油气资产
(1).油气资产情况
□适用√不适用
(2).油气资产的减值测试情况
□适用√不适用 其他说明： 无
25、使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 房屋及构筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 13,126,961.85 | 13,126,961.85 |
| 2.本期增加金额 | 2,945,918.12 | 2,945,918.12 |
| （1）租入 | 2,945,918.12 | 2,945,918.12 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 16,072,879.97 | 16,072,879.97 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,640,784.35 | 4,640,784.35 |
| 2.本期增加金额 | 2,939,416.38 | 2,939,416.38 |
| （1）计提 | 2,939,416.38 | 2,939,416.38 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 7,580,200.73 | 7,580,200.73 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,492,679.24 | 8,492,679.24 |
| 2.期初账面价值 | 8,486,177.50 | 8,486,177.50 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用 其他说明： 无
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26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | |||||
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 办公软 件 |
焦化产 能指标 |
合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,075,091,960.3 3 |
289,204,217.83 | 22,791, 801.29 |
1,387,087,979.45 | |
| 2.本期增加金额 | 12,562,144.75 | 5,280,9 68.66 |
192,452 ,830.19 |
210,295,943.60 | |
| （1）购置 | 12,562,144.75 | 5,280,9 68.66 |
192,452 ,830.19 |
210,295,943.60 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 1,075,091,960.3 3 |
301,766,362.58 | 28,072, 769.95 |
192,452 ,830.19 |
1,597,383,923.05 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 173,594,492.66 | 38,391,856.37 | 3,317,1 97.87 |
215,303,546.90 | |
| 2.本期增加金额 | 21,501,839.00 | 13,406,493.17 | 2,417,6 13.46 |
37,325,945.63 | |
| （1）计提 | 21,501,839.00 | 13,406,493.17 | 2,417,6 13.46 |
37,325,945.63 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 195,096,331.66 | 51,798,349.54 | 5,734,8 11.33 |
252,629,492.53 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 879,995,628.67 | 249,968,013.04 | 22,337, 958.62 |
192,452 ,830.19 |
1,344,754,430.52 |
| 2.期初账面价值 | 901,497,467.67 | 250,812,361.46 | 19,474, 603.42 |
1,171,784,432.55 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2).确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
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(4).无形资产的减值测试情况
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 27、商誉 (1).商誉账面原值 □适用√不适用 (2).商誉减值准备 □适用√不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用√不适用 资产组或资产组组合发生变化 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 (4). 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用√不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 □适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 □适用√不适用 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 28、长期待摊费用 √适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 珠山壹号项 目 |
13,069,001.16 | 1,855,837.36 | 1,774,828.14 | 13,150,010.38 | |
| 合计 | 13,069,001.16 | 1,855,837.36 | 1,774,828.14 | 13,150,010.38 |
其他说明： 无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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| 项目 | 期末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 |
期末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 |
期初余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
||
| 信用减值准备 | 65,256,834.90 | 11,176,391.03 | 54,977,510.85 | 9,499,554.45 |
| 资产减值准备 | 345,073,940.95 | 51,855,139.97 | 336,212,646.81 | 50,515,517.13 |
| 递延收益 | 56,323,292.96 | 8,978,095.26 | 80,318,514.89 | 12,611,004.03 |
| 预提费用 | 20,420,110.08 | 3,121,816.78 | 319,251,625.81 | 47,948,739.43 |
| 税前可弥补亏损 | 1,372,958,504.9 6 |
207,675,714.34 | 1,095,623,800.9 0 |
167,365,537.96 |
| 长期应付款 | 92,853,799.28 | 19,753,638.58 | 95,347,541.16 | 20,276,685.58 |
| 租赁负债 | 178,370,637.62 | 26,755,595.64 | 6,607,412.52 | 991,111.88 |
| 衍生金融负债 | 35,584,913.76 | 5,352,268.06 | 578,570.00 | 120,901.50 |
| 专用设备抵免 | 28,797,987.53 | 24,265,810.89 | ||
| 预计负债 | 3,757,935.42 | 563,690.31 | 2,136,028.42 | 322,071.07 |
| 衍生金融工具公允价值 变动 |
37,004.35 | 5,550.65 | ||
| 未实现内部交易损益 | 493,395.08 | 123,348.77 | ||
| 合计 | 2,171,130,369.3 6 |
364,159,236.92 | 1,991,053,651.3 6 |
333,916,933.92 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 |
递延所得税 负债 |
应纳税暂时性 差异 |
递延所得税 负债 |
|
| 固定资产减值准备对应 的折旧 |
241,961,975.59 | 36,294,296.34 | 229,565,457.33 | 34,434,818.60 |
| 设备器具一次性扣除 | 107,009,336.37 | 16,051,400.46 | 119,250,946.05 | 17,887,641.91 |
| 海域使用权 | 91,058,830.37 | 19,389,512.04 | 95,106,982.33 | 20,241,461.70 |
| 计入其他综合收益的衍 生金融工具 |
19,459,110.00 | 2,926,930.50 | 15,411,365.60 | 2,535,452.84 |
| 衍生金融工具公允价值 变动 |
504,357.19 | 116,163.97 | 156,506.15 | 26,708.27 |
| 使用权资产 | 179,574,087.51 | 26,936,113.13 | 8,486,177.52 | 1,272,926.62 |
| 交易性金融资产公允价 值变动 |
2,262,931.50 | 339,439.73 | 2,699,753.40 | 404,963.01 |
| 票据贴息 | 10,811,702.73 | 1,823,905.42 | 7,228,770.79 | 1,497,832.53 |
| 大额存单利息收入 | 17,675,753.42 | 2,651,363.01 | 9,323,424.67 | 1,398,513.70 |
| 合计 | 670,318,084.68 | 106,529,124.60 | 487,229,383.84 | 79,700,319.18 |
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资 产和负债互抵 金额 |
抵销后递延所 得税资产或负 债余额 |
递延所得税资产 和负债互抵金额 |
抵销后递延所 得税资产或负 债余额 |
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| 递延所得税资产 | 106,529,124.60 | 257,630,112.32 | 79,698,169.30 | 254,218,764.62 |
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税负债 | 106,529,124.60 | 79,698,169.30 | 2,149.88 |
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 469,299,092.41 | 323,605,336.70 |
| 合计 | 469,299,092.41 | 323,605,336.70 |
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 年 | —— | 61,229,743.26 | |
| 2026 年 | 5,494,015.37 | 246,241,133.92 | |
| 2027 年 | 5,675,496.72 | 9,497,709.09 | |
| 2028 年 | 2,130,785.90 | 4,487,231.36 | |
| 2029 年 | 2,505,668.29 | 2,149,519.07 | |
| 2030 年 | 212,746,007.58 | —— | |
| 2031 年 | 240,747,118.55 | ||
| 合计 | 469,299,092.41 | 323,605,336.70 | / |
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备 款 |
6,140,337.7 1 |
6,140,337. 71 |
56,547,641. 76 |
56,547,641 .76 |
||
| 合计 | 6,140,337.7 1 |
6,140,337. 71 |
56,547,641. 76 |
56,547,641 .76 |
其他说明： 无
31、所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
单位：元 币种：人民币 期末 期初 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 账面余 额 账面价 值 受限类 型 受限情 况 1,190,64 2,919.65 1,190,64 2,919.65 质押 开立银 行承兑 汇票、信 用证 470,317, 769.57 470,317, 769.57 质押 开立银 行承兑 汇票等 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余 额 |
账面价 值 |
受限类 型 |
受限情 况 |
账面余 额 |
账面价 值 |
受限类 型 |
受限情 况 |
|
| 货币资 金 |
1,190,64 2,919.65 |
1,190,64 2,919.65 |
质押 | 开立银 行承兑 汇票、信 用证 |
470,317, 769.57 |
470,317, 769.57 |
质押 | 开立银 行承兑 汇票等 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 317,675, 753.42 |
317,675, 753.42 |
质押 | 定期存 单 |
308,850, 000.00 |
308,850, 000.00 |
质押 | 用于银 行借款 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 413,767, 096.55 |
413,767, 096.55 |
冻结 | 诉讼冻 结资金 |
261,982, 164.46 |
261,982, 164.46 |
冻结 | 诉讼冻 结资金 |
|
| 1,345,01 9.20 |
1,345,01 9.20 |
冻结 | 待申请 使用的 政府补 助款 |
6,663,25 7.12 |
6,663,25 7.12 |
冻结 | 外汇交 易保证 金 |
|
| 2,000,00 0.00 |
2,000,00 0.00 |
冻结 | 外汇交 易保证 金 |
3,972,73 3.27 |
3,972,73 3.27 |
冻结 | 资产池 保证金 |
|
| 7,482.27 | 7,482.27 | 质押 | 监管资 金 |
1,345,01 9.20 |
1,345,01 9.20 |
冻结 | 待申请 使用的 政府补 助款 |
|
| 473,424. 66 |
473,424. 66 |
冻结 | 定期存 单利息 |
|||||
| 24,765.4 6 |
24,765.4 6 |
质押 | 监管资 金 |
|||||
| 应收账 款 |
201,401, 775.97 |
201,401, 775.97 |
质押 | 期货保 证金 |
||||
| 应收票 据 |
111,416, 064.06 |
111,416, 064.06 |
质押 | 票据池 质押 |
||||
| 应收款 项融资 |
2,488,24 9.00 |
2,488,24 9.00 |
质押 | 票据池 质押 |
||||
| 固定资 产 |
2,797,45 7.83 |
2,365,60 0.30 |
抵押 | 用于银 行借款 |
2,797,45 7.83 |
2,498,47 9.54 |
抵押 | 用于银 行借款 |
| 无形资 产 |
95,040,2 33.32 |
75,655,6 27.30 |
抵押 | 用于银 行借款 |
61,050,2 33.32 |
57,474,0 69.12 |
抵押 | 用于银 行借款 |
| 合计 | 2,224,67 7,738.21 |
2,204,86 1,274.66 |
/ | / | 1,231,38 1,137.95 |
1,227,50 5,995.46 |
/ | / |
其他说明：
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 79,397,393.84 抵押借款 200,000,000.00 保证借款 1,130,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 90,000,000.00 393,766,000.00 利息计提 646,025.00 346,148.64 票据贴现 4,903,696,685.85 3,510,592,666.14 汇兑损益 2,000.00 合计 6,403,740,104.69 4,004,706,814.78 |
||
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 79,397,393.84 | ||
| 200,000,000.00 | ||
| 1,130,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 90,000,000.00 | 393,766,000.00 | |
| 646,025.00 | 346,148.64 | |
| 4,903,696,685.85 | 3,510,592,666.14 | |
| 2,000.00 | ||
| 6,403,740,104.69 | 4,004,706,814.78 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
短期借款分类的说明： 无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
34、衍生金融负债
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期商品期货合约 | 36,761,450.92 | 2,473,456.26 |
| 合计 | 36,761,450.92 | 2,473,456.26 |
其他说明： 无
35、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 商业承兑汇票 | |||
| 银行承兑汇票 | 98,217,040.49 | ||
| 合计 | 98,217,040.49 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是本公司不存在已到期未支付的应 付票据。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 906,005,606.69 | 1,313,526,381.90 |
| 材料采购款 | 510,867,352.81 | 942,129,539.84 |
| 费用类款项 | 92,578,295.72 | 69,771,407.60 |
| 合计 | 1,509,451,255.22 | 2,325,427,329.34 |
(2).账龄超过1 年或逾期的重要应付账款
√适用□不适用
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商六 | 127,543,846.17 | 工程设备款，未满足付款条件 |
| 供应商七 | 65,867,426.36 | 涉及诉讼 |
| 供应商八 | 65,554,701.23 | 涉及诉讼 |
| 供应商九 | 64,563,600.00 | 工程设备款，未满足付款条件 |
| 供应商十 | 24,663,808.82 | 涉及诉讼 |
| 供应商十一 | 23,040,220.00 | 工程设备款，未满足付款条件 |
| 供应商十二 | 19,398,768.00 | 工程设备款，未满足付款条件 |
| 供应商十三 | 18,961,343.22 | 工程设备款，未满足付款条件 |
| 合计 | 409,593,713.80 | / |
其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1). 预收款项列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁款 | 50,820,219.31 | |
| 合计 | 50,820,219.31 |
(2). 账龄超过1 年的重要预收款项
□适用√不适用
- (3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 288,260,766.16 | 334,505,349.05 |
| 合计 | 288,260,766.16 | 334,505,349.05 |
(2).账龄超过1 年的重要合同负债
- □适用√不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 80,230,887.03 | 266,778,401.60 | 268,967,690.41 | 78,041,598.22 |
| 二、离职后福利-设定提存 计划 |
1,054.12 | 20,224,225.15 | 20,225,279.27 | |
| 三、辞退福利 | 3,639,656.33 | 3,639,656.33 | ||
| 四、一年内到期的其他福 利 |
||||
| 合计 | 80,231,941.15 | 290,642,283.08 | 292,832,626.01 | 78,041,598.22 |
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种:人民币 |
||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 |
41,042,566.20 | 229,454,331.39 | 232,590,677.82 | 37,906,219.77 |
| 二、职工福利费 | 14,915,102.14 | 14,915,102.14 | ||
| 三、社会保险费 | 10,580,976.22 | 10,580,976.22 | ||
| 其中：医疗保险费 | 9,432,172.52 | 9,432,172.52 | ||
| 工伤保险费 | 1,148,803.70 | 1,148,803.70 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 8,019,218.18 | 8,019,218.18 | ||
| 五、工会经费和职工教育 经费 |
39,188,320.83 | 3,808,773.67 | 2,861,716.05 | 40,135,378.45 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 80,230,887.03 | 266,778,401.60 | 268,967,690.41 | 78,041,598.22 |
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,016.16 | 19,379,078.08 | 19,380,094.24 | |
| 2、失业保险费 | 37.96 | 845,147.07 | 845,185.03 | |
| 合计 | 1,054.12 | 20,224,225.15 | 20,225,279.27 |
其他说明： □适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,488,192.44 | 21,233,016.88 |
| 房产税 | 4,340,356.33 | 4,096,091.27 |
| 印花税 | 3,866,025.33 | 4,864,009.33 |
| 土地使用税 | 3,837,288.78 | 2,471,439.38 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 环境保护税 | 2,513,589.24 | 1,711,649.35 |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 1,859,316.48 | 446,041.05 |
| 代扣个人所得税 | 1,454,574.97 | 605,428.94 |
| 可再生能源发展基金 | 377,914.07 | 372,556.82 |
| 水资源税 | 288,152.00 | 228,151.60 |
| 大中型水库移民后期扶持基金 | 123,319.33 | 121,571.18 |
| 城建税 | 112,871.62 | 278,465.55 |
| 车辆购置税 | 77,858.41 | |
| 教育费附加 | 67,722.98 | 58,935.33 |
| 地方教育费附加 | 45,148.65 | 39,290.23 |
| 国家重大水利工程建设基金收入 | 39,158.86 | 38,603.75 |
| 合计 | 37,491,489.49 | 36,565,250.66 |
其他说明： 无
41、其他应付款
(1).项目列示 √适用□不适用
单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 78,925,512.08 89,434,144.70 合计 78,925,512.08 89,434,144.70 其他说明： □适用√不适用 (2).应付利息 分类列示 □适用√不适用 逾期的重要应付利息： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 (3).应付股利 分类列示 □适用√不适用 (4).其他应付款 按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用
| 按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 |
按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 |
按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 67,413,109.27 | 70,689,220.10 |
| 应付经营费用 | 10,060,890.62 | 17,817,632.46 |
| 应付暂收款 | 1,451,512.19 | 927,292.14 |
| 合计 | 78,925,512.08 | 89,434,144.70 |
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账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年内到期的长期借款 | 1,188,009,147.86 | 552,059,918.73 |
| 1 年内到期的应付债券 | 1,001,789,459.00 | |
| 1 年内到期的长期应付款 | 2,599,482.93 | 2,493,741.89 |
| 1 年内到期的租赁负债 | 2,492,726.44 | 1,574,216.19 |
| 合计 | 1,193,101,357.23 | 1,557,917,335.81 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
其他流动负债情况 √适用 □不适用
| 其他流动负债情况 √适用 □不适用 |
其他流动负债情况 √适用 □不适用 |
其他流动负债情况 √适用 □不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 22,141,734.99 | 27,234,132.18 |
| 已背书未终止确认的承兑汇票 | 513,014,077.47 | 595,456,994.13 |
| 合计 | 535,155,812.46 | 622,691,126.31 |
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短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
-
45、长期借款
-
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 123,002,565.43 | 123,002,565.43 |
| 抵押借款 | 34,897,207.82 | 50,407,077.98 |
| 质押借款 | 285,000,000.00 | 285,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,150,750,000.00 | 1,143,100,000.00 |
| 应计利息 | 999,277.70 | 1,200,042.57 |
| 一年内到期的长期借款 | -1,188,009,147.86 | -552,059,918.73 |
| 合计 | 406,639,903.09 | 1,050,649,767.25 |
长期借款分类的说明： 无 其他说明： □适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | ||
| 合计 |
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(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||||||||
| 债券 名称 |
面值（ 元） |
票面利率 （%） |
发行 日期 |
债券 期限 |
发行 金额 |
期初 余额 |
本期 发行 |
按面值计 提利息 |
溢折价摊 销 |
本期 偿还 |
期末 余额 |
是否违约 |
| 可转换公 司债券 |
100.00 | 第一年 0.40、第二 年0.60、第 三年1.00、 第四年 1.50、第五 年1.80、第 六年2.00 |
2019/10/ 14 |
6年 | 1,500,000 ,000.00 |
1,001,789 ,459.00 |
-24,040,4 62.44 |
977,748,9 96.56 |
否 | |||
| 减：一年 内到期的 应付债券 |
1,001,789 ,459.00 |
|||||||||||
| 合计 | / | / | / | / | -24,040,4 62.44 |
977,748,9 96.56 |
/ |
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕930 号文核准，公司于 2019 年 10 月公开发行 1,500 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 150,000 万元，期限 6 年。可转换公司债券转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即 2020 年 4 月 20 日至 2025 年 10 月 13 日。
2025 年度，共有 3,997,000.00 元“金能转债”已转换成公司股票，增加股本 538,339.00 股，增加资本公积 4,334,124.27 元，减少其他权益工具 976,331.97 元。2025 年度，共有 952,440,000.00 元“金能转债”赎回，减少资本公积 25,628,324.13 元，减少其他权益工具 232,648,894.03 元。
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截至 2025 年 12 月 31 日，累计共有 517,558,000.00 元“金能转债”已转换成公司股票，累计增加股本 48,283,856.00 股，减少库存股 3,212.00 股， 增加资本公积 491,411,593.57 元，减少其他权益工具 126,413,250.61 元。截止 2025 年 12 月 31 日，累计共有 30,002,000.00 元“金能转债”回售，减少资 本公积 273,778.47 元，减少其他权益工具 7,328,297.36 元。截止 2025 年 12 月 31 日，共有 952,440,000.00 元“金能转债”赎回，减少资本公积 25,628,324.13 元，减少其他权益工具 232,648,894.03 元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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47、租赁负债
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 5,769,827.04 | 6,616,535.54 |
| 合计 | 5,769,827.04 | 6,616,535.54 |
其他说明：
2025 年计提的租赁负债利息费用金额为 52.61 万元，计入财务费用-利息支出金额为 52.61 万元。 48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 90,254,316.35 | 92,853,799.28 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 90,254,316.35 | 92,853,799.28 |
| 其他说明： □适用√不适用 长期应付款 |
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海域使用权 | 90,254,316.35 | 92,853,799.28 |
其他说明： 无 专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,757,935.42 | 2,136,028.42 | 未决诉讼 |
| 合计 | 3,757,935.42 | 2,136,028.42 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无
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51、递延收益
递延收益情况 √适用 □不适用
| 递延收益情况 √适用 □不适用 |
递延收益情况 √适用 □不适用 |
递延收益情况 √适用 □不适用 |
递延收益情况 √适用 □不适用 |
递延收益情况 √适用 □不适用 |
递延收益情况 √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 82,124,355.69 | 25,801,062.73 | 56,323,292.96 | 与资产相关 | |
| 合计 | 82,124,355.69 | 25,801,062.73 | 56,323,292.96 | / |
其他说明：
√适用□不适用
计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||||
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 847,952,277 .00 |
538,339.0 0 |
538,339.0 0 |
848,490,616. 00 |
其他说明：
本期可转换公司债券转股增加股本 538,339.00 股。
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： √适用 □不适用
| 发行在 外的金 融工具 |
期初余额 | 期初余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 本期减少 | 期末余额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面 价值 |
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面 价值 |
|
| A 股可转 换公司 债券权 益成分 |
9,564,370.00 | 233,625,226.00 | 9,564,370.00 | 233,625,226.00 | ||||
| 合 计 |
9,564,370.00 | 233,625,226.00 | 9,564,370.00 | 233,625,226.00 |
可转换公司债券转股减少其他权益工具 976,331.97 元，可转换公司债券到期赎回减少其他权益工 具 232,648,894.03 元。
其他说明：
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本 溢价） |
3,064,623,340.11 | 4,334,124.27 | 25,628,324.13 | 3,043,329,140.25 |
| 其他资本公积 | 561,973.80 | 561,973.80 | ||
| 合计 | 3,065,185,313.91 | 4,334,124.27 | 25,628,324.13 | 3,043,891,114.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
可转换公司债券转股增加资本公积 4,334,124.27 元，可转换公司债券到期赎回减少资本公积 25,628,324.13 元。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 |
本期发生金额 | 本期发生金额 | 本期发生金额 | 本期发生金额 | 本期发生金额 | 本期发生金额 | 期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所 得税前 发生额 |
减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 |
减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 |
减：所得 税费用 |
税后归 属于母 公司 |
税后归 属于少 数股东 |
|||
| 一、不能 重分类 进损益 的其他 综合收 益 |
||||||||
| 二、将重 分类进 损益的 其他综 合收益 |
12,875,9 12.81 |
-16,125, 803.76 |
12,875,9 12.81 |
-2,425,3 37.56 |
-26,576, 379.01 |
-13,700, 466.20 |
||
| 其中：权 益法下 可转损 益的其 他综合 收益 |
||||||||
| 现金 流量套 期储备 |
12,875,9 12.81 |
-16,125, 803.76 |
12,875,9 12.81 |
-2,425,3 37.56 |
-26,576, 379.01 |
-13,700, 466.20 |
||
| 其他综 合收益 合计 |
12,875,9 12.81 |
-16,125, 803.76 |
12,875,9 12.81 |
-2,425,3 37.56 |
-26,576, 379.01 |
-13,700, 466.20 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备
√适用□不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 45,398,070.15 | 18,460,761.75 | 53,014,437.20 | 10,844,394.70 |
| 合计 | 45,398,070.15 | 18,460,761.75 | 53,014,437.20 | 10,844,394.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
59、盈余公积
√适用□不适用
| √适用□不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 法定盈余公积 | 549,657,381.09 | 549,657,381.09 | |||
| 任意盈余公积 | |||||
| 储备基金 | |||||
| 企业发展基金 | |||||
| 其他 | |||||
| 合计 | 549,657,381.09 | 549,657,381.09 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,875,444,031.98 | 4,013,024,129.89 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） |
||
| 调整后期初未分配利润 | 3,875,444,031.98 | 4,013,024,129.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 |
22,038,939.11 | -57,872,897.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 301,034,326.03 | 79,707,200.08 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,596,448,645.06 | 3,875,444,031.98 |
调整期初未分配利润明细：
-
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
-
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
-
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
-
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
-
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,677,927,359.90 | 16,496,550,124.32 | 15,403,325,337.82 | 15,220,397,327.51 |
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| 其他业务 | 234,880,890.41 | 175,755,096.26 | 858,054,728.48 | 750,434,886.75 |
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 16,912,808,250.31 | 16,672,305,220.58 | 16,261,380,066.30 | 15,970,832,214.26 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 烯烃产品 | 9,591,189,656.91 | 9,598,306,526.25 |
| 炭黑产品 | 4,318,370,998.91 | 4,197,425,591.04 |
| 煤焦产品 | 2,355,752,432.40 | 2,275,397,343.12 |
| 精化产品 | 412,614,271.68 | 425,420,663.91 |
| 销售材料 | 217,940,817.29 | 171,586,944.33 |
| 租赁收入 | 16,940,073.12 | 4,168,151.93 |
| 按经营地区分类 | ||
| 国内 | 12,895,058,116.93 | 12,691,645,991.76 |
| 国外 | 4,017,750,133.38 | 3,980,659,228.82 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认 | 16,912,808,250.31 | 16,672,305,220.58 |
| 合计 | 16,912,808,250.31 | 16,672,305,220.58 |
其他说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
其他说明：无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 17,332,142.41 | 14,398,862.97 |
| 印花税 | 16,135,969.12 | 16,818,290.95 |
| 城镇土地使用税 | 15,347,268.06 | 10,461,145.34 |
| 环境保护税 | 10,383,944.80 | 6,849,483.01 |
| 城市维护建设税 | 3,017,457.78 | 1,395,638.91 |
| 教育费附加 | 1,810,474.68 | 837,381.73 |
| 地方教育费附加 | 1,206,983.13 | 558,254.50 |
| 水资源税 | 1,047,653.60 | 1,073,254.00 |
| 车船使用税 | 2,189.56 | 10,822.50 |
| 耕地占用税 | 7,847.50 | |
| 合计 | 66,284,083.14 | 52,410,981.41 |
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其他说明：无 63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 服务费 | 10,326,217.32 | 7,334,589.25 |
| 职工薪酬 | 10,181,645.39 | 8,265,010.20 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 3,376,951.44 | 3,336,768.92 |
| 物料消耗、折旧费、广告费及会议费 | 361,189.08 | 744,770.57 |
| 其他 | 230,020.14 | 65,706.44 |
| 合计 | 24,476,023.37 | 19,746,845.38 |
其他说明：无 64、管理费用 √适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 73,078,794.60 | 91,286,549.70 |
| 折旧、摊销及物料消耗 | 63,355,813.20 | 65,890,942.21 |
| 服务费 | 12,204,035.39 | 12,138,958.22 |
| 绿化、排污费 | 11,667,985.13 | 6,606,706.10 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 9,688,713.42 | 17,727,525.46 |
| 其他 | 283,897.73 | 758,221.65 |
| 合计 | 170,279,239.47 | 194,408,903.34 |
其他说明：无 65、研发费用
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 81,876,343.58 | 74,791,505.45 |
| 直接投入 | 38,555,031.32 | 36,748,512.40 |
| 其他 | 17,552,079.03 | 7,336,095.25 |
| 资产折旧与摊销 | 15,549,476.35 | 15,388,293.66 |
| 合计 | 153,532,930.28 | 134,264,406.76 |
其他说明：无 66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 95,387,712.86 | 174,111,588.19 |
| 减：利息资本化 | 1,809,880.15 | 4,448,280.38 |
| 利息收入 | 261,602,058.42 | 59,402,054.48 |
| 票据贴息 | 30,465,213.51 | 14,847,965.30 |
| 汇兑损益 | 55,156,039.20 | 64,611,929.80 |
| 手续费及其他 | 15,236,786.53 | 12,335,369.66 |
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合计 其他说明： 无
-67,166,186.47
202,056,518.09
67、其他收益
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税进项加计抵减 | 73,034,673.46 | 136,404,190.20 |
| 与收益相关的政府补助 | 39,103,261.52 | 26,770,554.02 |
| 与资产相关的政府补助 | 25,801,062.73 | 36,808,578.18 |
| 债务重组收益 | 2,724,939.32 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 72,778.31 | 200,898.03 |
| 合计 | 140,736,715.34 | 200,184,220.43 |
其他说明： 无 68、投资收益 √适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 18,366,902.99 | 1,233,967.33 |
| 处置金融工具取得的投资收益： | -7,989,817.07 | -17,138,821.90 |
| 其中：应收款项融资 | -7,989,817.07 | -17,138,821.90 |
| 处置衍生金融资产取得的投资收益 | 722,603.78 | 5,601,696.17 |
| 合计 | 11,099,689.70 | -10,303,158.40 |
其他说明：
无 69、净敞口套期收益 □适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,766,793.24 | 2,277,689.61 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 |
467,352.84 | -422,063.82 |
| 合计 | 2,766,793.24 | 2,277,689.61 |
其他说明： 无
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71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -7,234,297.49 | 28,574,401.49 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,575,872.52 | -2,033,229.92 |
| 合计 | -11,810,170.01 | 26,541,171.57 |
| 其他说明：无 72、资产减值损失 |
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本 减值损失 |
-26,538,615.09 | -12,127,419.23 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -3,105,231.42 | |
| 合计 | -29,643,846.51 | -12,127,419.23 |
| 其他说明：无 73、资产处置收益 |
√适用□不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 19,002,842.76 | -5,608,469.82 | |
| 合计 | 19,002,842.76 | -5,608,469.82 | |
| 其他说明：无 | |||
| 74、营业外收入 | |||
| 营业外收入情况 | |||
| √适用 □不适用 |
| 营业外收入情况 √适用 □不适用 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
||
| 罚没收入 | 4,220,639.37 | 11,327,097.59 | 4,220,639.37 | ||
| 诉讼赔偿支出 | 1,205,601.47 | 1,205,601.47 | |||
| 政府补助 | 580,100.00 | 1,435,755.80 | 580,100.00 | ||
| 赔偿金 | 359,000.00 | 359,000.00 | |||
| 应付款清理 | 135,256.38 | 10,875,570.71 | 135,256.38 | ||
| 其他 | 52,225.48 | 687,302.05 | 52,225.48 | ||
| 合计 | 6,552,822.70 | 24,325,726.15 | 6,552,822.70 |
其他说明：
□适用√不适用
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75、营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 未决诉讼 | 3,788,216.82 | 2,136,028.42 | 3,788,216.82 |
| 赔偿款 | 456,240.00 | 456,240.00 | |
| 其他 | 434,742.18 | 1.21 | 434,742.18 |
| 对外捐赠 | 372,000.00 | 738,000.00 | 372,000.00 |
| 滞纳金 | 143,640.39 | 29,716.97 | 143,640.39 |
| 非流动资产损失 | 57,304.27 | ||
| 合计 | 5,194,839.39 | 2,961,050.87 | 5,194,839.39 |
其他说明：无
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,020,715.84 | 16,378,466.62 |
| 递延所得税费用 | 1,547,292.82 | -48,516,662.29 |
| 合计 | 4,568,008.66 | -32,138,195.67 |
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 26,606,947.77 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,991,042.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,784,289.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 633,572.37 |
| 非应税收入的影响 | -9,655,738.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 917,145.11 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 1,082,337.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 |
-2,975,816.79 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 |
22,995,450.31 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -9,509,265.66 |
| 设备器具加计扣除 | -4,532,176.64 |
| 其他 | -162,830.89 |
| 所得税费用 | 4,568,008.66 |
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
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详见附注 57、其他综合收益
78、现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
| 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收经营保证金 | 47,494,403.18 | 6,360,400.00 |
| 利息收入 | 43,374,063.43 | 50,078,629.82 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 39,962,243.62 | 32,851,441.83 |
| 收回冻结存款 | 4,351,246.30 | 986,840.16 |
| 违约金、罚款、赔偿收入等 | 3,502,450.68 | 3,748,023.01 |
| 收到员工归还借款 | 3,199,646.15 | 4,723,872.62 |
| 其他 | 847,654.45 | 1,138,386.99 |
| 合计 | 142,731,707.81 | 99,887,594.43 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
| 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的其他与经营活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期间费用 | 99,186,858.73 | 111,123,595.71 |
| 支付期货保证金 | 89,702,840.82 | 60,741,184.22 |
| 退还经营保证金 | 48,933,231.00 | 14,835,220.00 |
| 支付员工借款 | 1,774,376.15 | 1,798,507.84 |
| 其他 | 812,902.36 | 87,022.24 |
| 对外捐赠 | 372,000.00 | 738,000.00 |
| 支付冻结资金 | 2,621,390.00 | |
| 合计 | 240,782,209.06 | 191,944,920.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
| 收到的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财 | 2,150,300,400.00 | 107,071,000.00 |
| 合计 | 2,150,300,400.00 | 107,071,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明：无 支付的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
| 收到的重要的投资活动有关的现金说明：无 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明：无 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明：无 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财 | 1,472,300,400.00 | 1,091,010,000.00 |
| 合计 | 1,472,300,400.00 | 1,091,010,000.00 |
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支付的重要的投资活动有关的现金说明
无
收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用
| 支付的重要的投资活动有关的现金说明 无 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明 无 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明 无 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种:人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到仓单交易回款 | 135,554,699.99 | |
| 收到工程建设单位及设备供应商保 证金 |
4,684,000.00 | 730,000.00 |
| 合计 | 140,238,699.99 | 730,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用
| 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结工程建设单位及设备供应商涉 诉存款 |
155,832,890.19 | 257,934,206.36 |
| 支付仓单业务款项 | 155,652,813.93 | |
| 退回工程建设单位及设备供应商保 证金 |
9,182,400.00 | 3,420,000.00 |
| 合计 | 320,668,104.12 | 261,354,206.36 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 4,339,062,596.58 | 4,449,712,206.78 |
| 收回银行承兑汇票和信用证保证金 | 965,959,181.54 | 1,144,374,965.38 |
| 合计 | 5,305,021,778.12 | 5,594,087,172.16 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用
| 无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还到期票据融资款 | 3,279,334,397.42 | 2,335,018,508.55 |
| 支付银行承兑汇票保证金 | 1,542,371,006.81 | 1,253,317,872.59 |
| 支付银行借款保证金 | 40,000,000.00 | |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 3,726,920.00 | 3,706,184.00 |
| 合计 | 4,865,432,324.23 | 3,592,042,565.14 |
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 4,004,706, 814.78 |
2,072,397, 393.84 |
1,270,401,8 96.07 |
943,766,00 0.00 |
6,403,740 ,104.69 |
|
| 长期借款 | 1,050,649, 767.25 |
547,000,0 00.00 |
554,859,87 0.16 |
636,149,994 .00 |
406,639,9 03.09 |
|
| 一年内到期的应付 债券 |
1,001,789, 459.00 |
952,440,00 0.00 |
49,349， 459.00 |
|||
| 租赁负债 | 6,616,535. 54 |
2,880,211.5 0 |
3,726,920. 00 |
5,769,827 .04 |
||
| 合计 | 6,063,762, 576.57 |
2,619,397, 393.84 |
1,273,282,1 07.57 |
2,454,792, 790.16 |
685,499,453 .00 |
6,816,149 ,834.82 |
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响
-
□适用√不适用
-
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
√适用 □不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,038,939.11 | -57,872,897.83 |
| 加：资产减值准备 | 29,643,846.51 | 12,127,419.23 |
| 信用减值损失 | 11,810,170.01 | -26,541,171.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 |
809,096,679.68 | 855,060,397.76 |
| 使用权资产摊销 | 2,939,416.38 | 3,126,778.43 |
| 无形资产摊销 | 37,325,945.63 | 37,866,944.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,774,828.14 | 1,722,133.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） |
-21,727,782.08 | 5,608,469.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） |
57,304.27 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） |
-2,766,793.24 | -2,277,689.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -38,000,317.05 | 197,057,050.33 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -19,089,506.77 | 14,014,956.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） |
1,549,442.70 | -53,694,562.89 |
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| 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） |
-2,149.88 | 5,177,900.59 |
|---|---|---|
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 162,250,750.68 | -755,117,410.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） |
-4,363,054,088.01 | -4,037,158,443.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） |
3,974,123,419.94 | 4,040,707,287.78 |
| 其他 | -60,354,738.18 | -23,314,747.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 547,558,063.57 | 216,549,719.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,794,542,875.03 | 1,357,527,146.57 |
| 减：现金的期初余额 | 1,357,527,146.57 | 1,215,794,101.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 437,015,728.46 | 141,733,044.86 |
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,794,542,875.03 | 1,357,527,146.57 |
| 其中：库存现金 | 47,159.00 | 35,286.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,671,459,642.09 | 1,106,355,064.37 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 123,036,073.94 | 251,136,795.82 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,794,542,875.03 | 1,357,527,146.57 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 |
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用√不适用
81、外币货币性项目
- (1).外币货币性项目
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 | |||
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 125,750,107.73 | 7.0288 | 883,872,357.49 |
| 欧元 | 667,010.03 | 8.2355 | 5,493,161.09 |
| 港币 | 165.80 | 0.9032 | 149.75 |
| 泰铢 | 17.00 | 0.2224 | 3.78 |
| 英镑 | 201.00 | 9.4346 | 1,896.35 |
| 日元 | 4,479.00 | 0.0448 | 200.66 |
| 印度卢比币 | 9,220.00 | 0.0777 | 716.39 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 53,635,539.22 | 7.0288 | 376,993,478.13 |
| 欧元 | 3,352,848.00 | 8.2355 | 27,612,379.70 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 25,725,916.77 | 7.0288 | 180,822,323.79 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 76,860.00 | 7.0288 | 540,233.57 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
82、租赁
(1). 作为承租人
√适用□不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用√不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 □适用√不适用 售后租回交易及判断依据 □适用√不适用 与租赁相关的现金流出总额3,726,920.00(单位：元 币种：人民币)
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁 □适用√不适用
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作为出租人的融资租赁 □适用√不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 □适用√不适用 未来五年未折现租赁收款额 □适用√不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用 其他说明： 无
83、数据资源
□适用√不适用 84、其他
□适用√不适用
八、研发支出
1、按费用性质列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 81,876,343.58 | 74,791,505.45 |
| 直接投入 | 38,555,031.32 | 36,748,512.40 |
| 其他 | 17,552,079.03 | 7,336,095.25 |
| 资产折旧与摊销 | 15,549,476.35 | 15,388,293.66 |
| 合计 | 153,532,930.28 | 134,264,406.76 |
| 其中：费用化研发支出 | 153,532,930.28 | 134,264,406.76 |
| 资本化研发支出 |
其他说明： 无
2、符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用√不适用 重要的资本化研发项目 □适用√不适用 开发支出减值准备 □适用√不适用 其他说明： 无
3、重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
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2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
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4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用□不适用 2025 年 2 月 24 日，全资子公司青岛艾必凯智能信息网络有限公司成立。 2025 年 12 月 23 日，全资子公司南京锦诚科贸有限公司注销。 6、其他
□适用 √不适用
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十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
|||||||
| 子公司 名称 |
主要经 营地 |
注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 金能化学（青岛）有 限公司 |
青岛 | 1,000,000.00 | 青岛 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 金能新材料研究院 （青岛）有限公司 |
青岛 | 30,000.00 | 青岛 | 研发、租赁 | 100 | 设立 | |
| 金能新材料（青岛） 有限公司 |
青岛 | 200,000.00 | 青岛 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 金能新能源（青岛） 有限公司 |
青岛 | 30,000.00 | 青岛 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 金狮国际贸易（青岛） 有限公司 |
青岛 | 5,000.00 | 青岛 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 金狮国际贸易（齐河） 有限公司 |
德州 | 5,000.00 | 德州 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 金能化学（齐河）有 限公司 |
德州 | 76,384.77 | 德州 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 山东瑞大商贸有限公 司 |
德州 | 300.00 | 德州 | 贸易 | 100 | 购买 | |
| 青岛金能电力科技有 限公司 |
青岛 | 10,000.00 | 青岛 | 生产 | 100 | 设立 | |
| 青岛艾必凯智能信息 网络有限公司 |
青岛 | 800.00 | 青岛 | 软件开发、 服务 |
100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无 确定公司是代理人还是委托人的依据：无 其他说明：无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用 其他说明： □适用√不适用
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用
6、其他 □适用 √不适用 十一、 政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用√不适用
3、计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 39,683,361.52 | 28,206,309.82 |
| 与资产相关 | 25,801,062.73 | 36,808,578.18 |
| 合计 | 65,484,424.25 | 65,014,888.00 |
其他说明：无
十二、 与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
- √适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、 其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期 借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具 的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利 率风险和商品价格风险）。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
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平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活 动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监 督风险管理措施的执行情况。本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这 些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸 多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进 行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他 业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账 款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。
对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司 基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相 应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书 面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状 况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的38.78%（2024 年： 27.68%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 73.22%（2024 年：87.21%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风
险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资 金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用 的银行借款额度为528,120.72 万元（上年年末：545,134.97 万元）。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：万元）：
| （单位：万元）： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 |
期末余额 | |||
| 一年以内 | 一年至三年以 内 |
三年以上 | 合 计 |
|
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 640,374.01 | 640,374.01 | ||
| 衍生金融负债 | 3,676.15 | 3,676.15 | ||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 150,945.13 | 150,945.13 | ||
| 其他应付款 | 7,892.55 | 7,892.55 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 119,310.14 | 119,310.14 |
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| 其他流动负债（不含递延收益） | 53,515.58 | 53,515.58 | ||
|---|---|---|---|---|
| 长期借款 | 33,244.93 | 7,419.06 | 40,663.99 | |
| 租赁负债 | 215.36 | 361.62 | 576.98 | |
| 长期应付款 | 847.87 | 8,177.56 | 9,025.43 |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分 析如下（单位：万元）：
| 如下（单位：万元）： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 |
上年年末余额 | |||
| 一年以内 | 一年至三年以内 | 三年以上 | 合 计 |
|
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 400,470.68 | 400,470.68 | ||
| 衍生金融负债 | 247.35 | 247.35 | ||
| 应付票据 | 9,821.70 | 9,821.70 | ||
| 应付账款 | 232,542.73 | 232,542.73 | ||
| 其他应付款 | 8,943.41 | 8,943.41 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 155,791.73 | 155,791.73 | ||
| 其他流动负债（不含递延收益） | 62,269.11 | 62,269.11 | ||
| 长期借款 | 95,576.38 | 9,488.60 | 105,064.98 | |
| 租赁负债 | 203.62 | 458.03 | 661.65 | |
| 长期应付款 | 813.38 | 8,472.00 | 9,285.38 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金 额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司 面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时 的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定 和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但 管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务 的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产 生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换 的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：
| 具如下（单位：万元）： | |
|---|---|
| 本期数 | 上期数 |
| 149,939.74 | 49,376.60 |
| 159,464.91 | 160,270.97 |
| 309,404.65 | 209,647.57 |
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| 浮动利率金融工具 | ||
|---|---|---|
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 375,998.11 | 283,115.63 |
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | ||
| 合 计 |
375,998.11 | 283,115.63 |
（4）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇 率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负 债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇 风险。
2、套期
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
√适用 □不适用
| 项目 | 相应风险管理 策略和目标 |
被套期风险的 定性和定量信 息 |
被套期项目及 相关套期工具 之间的经济关 系 |
预期风险管理 目标有效实现 情况 |
相应套期活动 对风险敞口的 影响 |
|---|---|---|---|---|---|
| 聚丙烯期货合 约 |
采用聚丙烯期 货合约管理聚 丙烯预期销售 的价格风险 |
聚丙烯是公司 主要的销售产 品，存在价格 波动风险 |
公司的产品与 期货合约相 同，基础变量 相同 |
预期套期高度 有效 |
该套期活动有 效对冲预期销 售的价格波动 风险，公司采 用现金流量套 期进行核算 |
| 丙烷、液化石 油气期货合约 |
采用丙烷期货 合约管理丙烷 预期采购的价 格风险 |
丙烷是公司主 要的生产的主 要原材料，存 在价格波动风 险 |
公司使用的原 材料丙烷与期 货合约相同， 基础变量相同 |
预期套期高度 有效 |
该套期活动有 效对冲预期采 购的价格波动 风险，公司采 用现金流量套 期进行核算 |
| 丙烯期货合约 | 采用丙烯期货 合约管理丙烯 预期采购的价 格风险 |
丙烯既是公司 的聚丙烯的主 要原料，又是 公司的销售产 品，存在价格 波动风险 |
公司生产或使 用的丙烯与期 货合约相同， 基础变量相同 |
预期套期高度 有效 |
该套期活动有 效对冲预期采 购的价格波动 风险，公司采 用现金流量套 期进行核算 |
其他说明：
□适用√不适用
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用 其他说明：
√适用□不适用
本期公司开展的套期业务有聚丙烯期货合约、丙烷期货合约、液化石油气期货合约、丙烯期
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货合约（包括场内、场外）。
本期现金流量套期业务产生的套期收益影响当期损益金额为 216,145,113.19 元，其中：聚丙 烯期货合约增加收入金额 213,290,963.34 元；丙烷期货合约、液化石油气期货合约增加收入金额 14,545,876.66 元，增加成本金额 23,900,106.81 元；丙烯期货合约收入金额为 12,208,380.00 元。丙 烷场外期货合约增加存货金额 5,841,055.48 元。
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用 其他说明：
□适用√不适用
3、金融资产转移
- (1). 转移方式分类
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||
| 转移方式 | 已转移金融资产 性质 |
已转移金融资产 金额 |
终止确认情况 | 终止确认情况的判 断依据 |
| 背书 | 应收款项融资 | 127,540,173.50 | 终止确认 | 已经转移了其几乎 所有的风险和报酬 |
| 贴现 | 应收款项融资 | 2,066,948,369.31 | 终止确认 | 已经转移了其几乎 所有的风险和报酬 |
| 背书 | 应收票据 | 735,689,539.42 | 终止确认 | 已经转移了其几乎 所有的风险和报酬 |
| 贴现 | 应收票据 | 441,021,481.95 | 终止确认 | 已经转移了其几乎 所有的风险和报酬 |
| 背书 | 应收票据 | 513,014,077.47 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有 的风险和报酬，包括 与其相关的违约风 险 |
| 贴现 | 应收票据 | 69,783,410.98 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有 的风险和报酬，包括 与其相关的违约风 险 |
| 合计 | / | 3,953,997,052.63 | / | / |
(2). 因转移而终止确认的金融资产
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产 金额 |
与终止确认相关的利 得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书 | 127,540,173.50 | |
| 应收款项融资 | 贴现 | 2,066,948,369.31 | -7,989,817.07 |
| 应收票据 | 背书 | 735,689,539.42 | |
| 应收票据 | 贴现 | 441,021,481.95 | -2,237,228.48 |
| 合计 | / | 3,371,199,564.18 | -10,227,045.55 |
(3). 继续涉入的转移金融资产
√适用□不适用
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| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产 金额 |
继续涉入形成的负债 金额 |
| 应收票据 | 背书 | 513,014,077.47 | 513,014,077.47 |
| 应收票据 | 贴现 | 69,783,410.98 | 69,783,410.98 |
| 合计 | / | 582,797,488.45 | 582,797,488.45 |
其他说明： □适用√不适用 十三、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价 值计量 |
第二层次公允 价值计量 |
第三层次公允价 值计量 |
合计 | |
| 一、持续的公允价值计 量 |
20,459,110.00 | 537,907,822.59 | 558,366,932.5 9 |
|
| （一）交易性金融资产 | 314,299,440.40 | 314,299,440.4 0 |
||
| 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 资产 |
||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 |
||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| （四）衍生金融资产 | 19,459,110.00 | 19,459,110.00 | ||
| （五）应收款项融资 | 223,608,382.19 | 223,608,382.1 9 |
||
| 持续以公允价值计量的 资产总额 |
20,459,110.00 | 537,907,822.59 | 558,366,932.5 9 |
|
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债 |
||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债 |
||||
| （七）衍生金融负债 | 36,761,450.92 | 36,761,450.92 | ||
| 持续以公允价值计量的 | 36,761,450.92 | 36,761,450.92 |
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负债总额 二、非持续的公允价值 计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用 相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的 可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用 资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用 √不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用 9、其他
□适用 √不适用 十四、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注十 1 3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
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□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 齐河瑞普置业有限公司 | 王咏梅持股98.00% |
| 青岛金能置业有限公司 | 王咏梅持股80.00%，秦庆平持股19.80% |
| 齐河县金瑞房地产开发有限公司 | 齐河瑞普置业有限公司持股100% |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明：无
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用√不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用√不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用√不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用√不适用 关联托管/承包情况说明 □适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用√不适用 关联管理/出包情况说明 □适用√不适用 (3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用√不适用
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本公司作为承租方：
√适用□不适用
| 本公司作为承租方： √适用□不适用 |
本公司作为承租方： √适用□不适用 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|||||||||||
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||
| 简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用） |
未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） |
支付的租 金 |
承担的租 赁负债利 息支出 |
增加的使 用权资产 |
简化处理 的短期租 赁和低价 值资产租 赁的租金 费用（如 适用） |
未纳入租 赁负债计 量的可变 租赁付款 额（如适 用） |
支付的租 金 |
承担的租 赁负债利 息支出 |
增加的使 用权资产 |
||
| 青岛金能置 业有限公司 |
房屋建筑物 | 1,373,424 .00 |
468,143.6 2 |
1,373,424 .00 |
265,336.9 9 |
关联租赁情况说明
√适用□不适用
金能化学（青岛）有限公司租赁青岛金能置业有限公司位于青岛市西海岸新区滨海街道翠岛路北珠山壹号的房屋用于公司接待，详细内容可见公司 在上海证券交易所网站披露的《关于全资孙公司金能化学（青岛）有限公司签署房屋租赁合同暨关联交易的公告》（公告编号：2022-024）。
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(4).关联担保情况
本公司作为担保方 □适用√不适用 本公司作为被担保方
□适用√不适用 关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 679.99 | 789.47 |
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
□适用 √不适用
(3).其他项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用 十五、 股份支付
1、各项权益工具
(1).明细情况 □适用√不适用
(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
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3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用 4、本期股份支付费用
□适用√不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用 6、其他
□适用 √不适用 十六、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）中国化学工程第三建设有限公司与本公司之全资子公司金能化学（青岛）有限公司建筑 工程施工合同纠纷诉讼
2024 年 9 月 22 日，中国化学工程第三建设有限公司（原告）就其与本公司（被告 2）之全资 子公司金能化学（青岛）有限公司（被告 1）之间的建设工程合同纠纷向山东省青岛市中级人民 法院提起诉讼，请求法院判令：（1）被告 1 向原告支付拖欠工程款 230,637,465.20 元及逾期付款 利息 23,312,237.79 元；（2）原告在被告 1 欠付的工程款范围内，对 45 万吨/年高性能聚丙烯项目 土建及安装工程、90 万吨/年高性能丙烷脱氢项目土建及安装工程，就该工程折价或拍卖的价款享 有建设工程价款优先受偿权；（3）被告 1 向原告支付优质工程奖励 500 万元；（4）被告 2 对被 告 1 所支付的工程款及逾期付款利息、优质工程奖励，承担连带清场责任；（5）案件受理费、鉴 定费、保全费等诉讼费用全部由两被告承担。
2024 年 12 月 12 日，本公司及全资子公司金能化学（青岛）有限公司收到山东省青岛市中级 人民法院的传票，已于 2024 年 12 月冻结金能化学（青岛）有限公司银行账户资金 230,637,465.20 元。
2025 年度，原告、被告 1、被告 2 多次到庭进行证据交换。
2026 年 1 月 4 日，山东省青岛市中级人民法院下发民事判决书，判决如下：（1）被告 1 于 本判决生效之日起十日内支付原告工程款 93,778,742.67 元；（2）被告 1 于本判决生效之日起十 日内支付原告逾期支付工程款的利息，以 93,778,742.67 元为基数，自 2024 年 10 月 11 日至 实际付清之日，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算；（3）原告在本判决第 （1）项确认的价款范围内对案涉工程其施工部分享有工程价款优先受偿权；（4）被告 2 在本息 范围内对被告 1 不能清偿本案原告中国化学工程第三建设有限公司债务的部分承担补充赔偿责任； （5）驳回原告中国化学工程第三建设有限公司的其他诉讼请求。
2026 年 1 月 19 日，被告 1 向山东省高级人民法院提起上诉，上诉请求如下：（1）撤销青岛 市中级人民法院（2024）鲁 02 民初 1607 号判决第（1）项，改判被告 1 于本判决生效之日起十日 内支付原告工程款 55,294,603.26 元，上诉金额 38,484,139.41 元；（2）撤销青岛市中级人民法院 （2024）鲁 02 民初 1607 号判决第（2）项，改判被告 1 于本判决生效之日起十日内支付原告逾期 支付工程款的利息，以 55,294,603.26 元为基数，自 2024 年 10 月 11 日支实际付清之日，按照全 国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算；（3）本案一、二审诉讼费均由原告承担。 截至截止本财务报告公告日，二审上诉尚未正式立案受理。
本公司账面已按照合同约定、工程进度核定表等情况进行会计处理。
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（2）中建安装集团有限公司与本公司之全资子公司金能化学（青岛）有限公司建筑工程施工 合同纠纷诉讼
2025 年 7 月 8 日，中建安装集团有限公司（原告 1）就其与本公司（被告 2）之全资子公司 金能化学（青岛）有限公司（被告 1）之间的建设工程合同纠纷向山东省青岛市中级人民法院提 起诉讼，请求法院判令：（1）被告 1 向原告支付工程款 167,383,605.69 元及逾期付款利息暂计 8,416,394.31 元；（2）原告 1 对其城建的新材料与氢能源综合利用项目 90 万吨/年丙烷脱氢装置 Ⅱ项目这家或拍卖的价款在被告欠付工程款范围内享有建设工程优先受偿权；（3）被告 2 对上述 第（1）项付款义务承担连带清偿责任；（4）请求判令本案受理费、保全费、保全保险费、鉴定 费等费用由二被告承担。已于 2025 年 7 月 22 日冻结金能化学（青岛）有限公司银行账户资金 175,800,000.00 元。
截止本财务报告出具日，该案件正在司法鉴定中。
本公司账面已按照合同约定、工程进度核定表等情况进行会计处理。
（3）河北大河邯钢设计院有限公司与本公司之全资子公司金能化学（青岛）有限公司建筑工 程施工合同纠纷诉讼
河北大河邯钢设计院有限公司（原告）就其与本公司之全资子公司金能化学（青岛）有限公 司（被告）之间的建设工程合同纠纷向山东省青岛市黄岛区人民法院提起诉讼，请求法院判令： （1）判令被告向原告支付非质保金剩余合同价款 22,293,565.301 元，并支付逾期付款违约金及利 息（违约金：以 22,293,565.301 元为基数，按日万分之二自 2021 年 9 月 11 日计算至款项实际付 清之日止；利息：以 22,293,565.301 元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市 场报价利率（LPR）自 2021 年 9 月 11 日计算至款项实际付清之日止）；（2）判令被告向原告支 付合同质保金 16,069,565.299 元，并支付逾期付款违约金及利息（违约金：以 16,069,565.299 元为 基数，按日万分之二自 2023 年 9 月 11 日计算至款项实际付清之日止；利息：以 16,069,565.299 元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）自 2023 年 9 月 11 日计算至款项实际付清之日止）；（3）判令被告向原告支付专家服务费 1,686,000.00 元，并支付 逾期付款违约金及利息（违约金：以 1,686,000.00 元为基数，按日万分之二自 2025 年 9 月 10 日 计算至款项实际付清之日止；利息：以 1,686,000.00 元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布 的一年期贷款市场报价利率（LPR）自 2025 年 4 月 22 日计算至款项实际付清之日止）；（4）判 令本案的案件受理费、财产保全费、诉讼保全保险费等全部诉讼费用均由被告承担。 公司未付款原因为施工装置性能验收不达标，不具备付款条件。 本公司账面已按照合同约定、工程进度核定表等情况进行会计处理。 截至 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、其他 □适用 √不适用 十七、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
| □适用√不适用 2、利润分配情况 |
□适用√不适用 2、利润分配情况 |
|---|---|
| √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 |
|
| 拟分配的利润或股利 | 40,727,549.57 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 40,727,549.57 |
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3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至 2026 年 4 月 14 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十八、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说 明”
2、重要债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用 4、年金计划 □适用√不适用 5、终止经营 □适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售烯烃类、炭黑类、煤焦类及精化类产品。公司将此业务视作为 一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品分类的营业 收入及营业成本详见本财务报表附注七合并财务报表项目注释 61、营业收入和营业成本之说明。 (4).其他说明
□适用 √不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、其他 □适用 √不适用
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十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元币种：人民币 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1 年以内（含1 年） | 374,738,973.24 | |
| 其中：1 年以内 | 374,738,973.24 | |
| 1至2 年 | ||
| 2至3 年 | ||
| 3 年以上 | 3,141,890.53 | |
| 合计 | 0.00 | 377,880,863.77 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 按单项计提 坏账准备 |
3,141, 890.5 3 |
0.83 | 3,141, 890.5 3 |
100.0 0 |
||||||
| 按组合计提 坏账准备 |
374,7 38,97 3.24 |
99.17 | 18,70 9,493. 53 |
4.99 | 356,0 29,47 9.71 |
|||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 组合 |
374,1 89,87 0.64 |
99.02 | 18,70 9,493. 53 |
5.00 | 355,4 80,37 7.11 |
|||||
| 内部关联方 组合 |
549,1 02.60 |
0.15 | 549,1 02.60 |
|||||||
| 合计 | / | / | 377,8 80,86 3.77 |
/ | 21,85 1,384. 06 |
/ | 356,0 29,47 9.71 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
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各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 |
转销或核 销 |
其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备 |
3,141,890.5 3 |
|||||
| 按组合计提 坏账准备 |
18,709,493. 53 |
5,105,236.20 | 7,713,354.4 2 |
1,530,845.9 5 |
-17,712,41 9.89 |
|
| 合计 | 21,851,384. 06 |
5,105,236.20 | 7,713,354.4 2 |
1,530,845.9 5 |
-17,712,41 9.89 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用
其他说明： 无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
|
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,530,845.95 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明： □适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明： □适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,810,974.38 |
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1,810,974.38
合计
其他说明： □适用√不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用√不适用 (2).重要逾期利息 □适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (6).本期实际核销的应收利息情况 □适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用√不适用 核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用√不适用 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用√不适用
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(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用 按单项计提坏账准备： □适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明： □适用√不适用 按组合计提坏账准备： □适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用 (5).坏账准备的情况 □适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 其他说明： 无 (6).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用√不适用 核销说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1 年以内（含1 年） | 1,755,968.93 | |
| 其中：1 年以内 | 1,755,968.93 | |
| 1至2 年 | 50,000.00 | |
| 2至3 年 | 200,000.00 | |
| 3 年以上 | 1,894,715.61 | |
| 合计 | 3,900,684.54 |
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
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| 押金和保证金 | 2,040,800.00 | |
|---|---|---|
| 应收暂付款 | 262,256.12 | |
| 员工备用金 | 1,541,550.50 | |
| 内部往来款 | 56,077.92 | |
| 合计 | 3,900,684.54 |
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) |
整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) |
||
| 2025年1月1日余额 | 84,994.55 | 110,000.00 | 1,894,715.61 | 2,089,710.16 |
| 2025年1月1日余额 在本期 |
||||
| --转入第二阶段 | -2,500.00 | 2,500.00 | ||
| --转入第三阶段 | -10,000.00 | 10,000.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 43,376.31 | 75,000.00 | 50,000.00 | 168,376.31 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -39,118.24 | -27,500.00 | -1,854,715.61 | -1,921,333.85 |
| 2025年12月31日余 额 |
- 各阶段划分依据和坏账准备计提比例
详见附注五 11、金融工具
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转 回 |
转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 坏账准备 |
128,915.61 | -128,915.61 | ||||
| 按组合计提 坏账准备 |
1,960,794. 55 |
168,376.31 | -1,792,418. 24 |
|||
| 合计 | 2,089,710. 16 |
168,376.31 | -1,921,333. 85 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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□适用√不适用
其他说明： 无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况： □适用√不适用
其他应收款核销说明： □适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用√不适用
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,759,219, 273.52 |
9,759,219, 273.52 |
9,175,846, 480.58 |
9,175,846, 480.58 |
||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 9,759,219, 273.52 |
9,759,219, 273.52 |
9,175,846, 480.58 |
9,175,846, 480.58 |
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||||||||
| 被投资单 位 |
期初余 额（账面 价值） |
减值准 备期初 余额 |
本期增减变动 | 期末余 额（账面 价值） |
减值准 备期末 余额 |
|||
| 追加投 资 |
减少投 资 |
计提减 值准备 |
其他 | |||||
| 金狮国际 贸易（青 岛）有限 公司 |
36,001,0 00.00 |
36,001,0 00.00 |
||||||
| 山东瑞大 商贸有限 公司 |
87,644.9 5 |
87,644.9 5 |
||||||
| 金能化学 （齐河） 有限公司 |
328,261, 380.29 |
583,152, 272.94 |
911,413, 653.23 |
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金能科技股份有限公司2025 年年度报告
| 金能化学 （青岛） 有限公司 |
8,811,49 6,455.34 |
8,811,49 6,455.34 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛艾必 凯智能信 息网络有 限公司 |
220,520. 00 |
220,520. 00 |
||||||
| 合计 | 9,175,84 6,480.58 |
583,372, 792.94 |
9,759,21 9,273.52 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用√不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用 其他说明： 无
4、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,225,471,384.85 | 5,042,206,693.14 | 6,177,084,867.54 | 5,910,096,732.97 |
| 其他业务 | 383,016,023.53 | 374,014,285.48 | 753,156,087.64 | 730,326,507.82 |
| 合计 | 5,608,487,408.38 | 5,416,220,978.62 | 6,930,240,955.18 | 6,640,423,240.79 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 炭黑产品 | 2,511,077,181.55 | 2,426,655,271.61 |
| 煤焦产品 | 2,327,131,030.54 | 2,247,029,413.02 |
| 精化产品 | 387,263,172.76 | 368,522,008.51 |
| 销售材料 | 381,183,421.06 | 374,014,285.48 |
| 劳务收入 | 1,832,602.47 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 国内 | 4,846,345,162.11 | 4,667,860,699.17 |
| 国外 | 762,142,246.27 | 748,360,279.45 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认 | 5,608,487,408.38 | 5,416,220,978.62 |
| 合计 | 5,608,487,408.38 | 5,416,220,978.62 |
其他说明： □适用√不适用
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(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 |
||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 |
||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 |
||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 |
||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置金融工具取得的投资收益： | -5,391,753.35 | -3,344,872.25 |
| 理财产品 | 468,993.63 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 32,265.32 | |
| 合计 | -4,922,759.72 | -3,312,606.93 |
其他说明： 无
6、其他
□适用 √不适用 二十、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 |
19,002,842.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 |
40,317,111.52 |
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| 补助除外 | ||
|---|---|---|
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 |
2,766,793.24 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 21,169,433.16 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 157,874.05 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | 2,724,939.32 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性 费用，如安置职工的支出等 |
||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益 产生的一次性影响 |
||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 |
||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 |
||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 956,496.16 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 208,434,161.66 | |
| 减：所得税影响额 | 9,421,920.45 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 286,107,731.42 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用
| 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 |
||
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 财务费用-利息收入 | 208,434,161.66 | 可转债未转股到期兑付部分冲减利息费用 |
其他说明：
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 |
0.26 | 0.026 | 0.026 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 |
-3.13 | -0.31 | -0.31 |
- 3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用 √不适用
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董事长：秦庆平 董事会批准报送日期：2026 年 4 月 14 日
修订信息 □适用√不适用
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