JHT DESIGN CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

天津金海通半导体设备股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《天津金海通半导体设备股份 有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定和要求，董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会 计师事务所2023年年度审计履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙 企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26，首席合伙人肖厚发。截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合 伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月25日召开第一届董事会审计委员会第十二次会议、第一届 董事会第十六次会议审议通过了《关于续聘2023年度外部审计机构的议案》， 后该议案于2023年6月16日经2022年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上 述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、 2023 年年审会计师事务所履职情况

遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作 安排，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告及2023年 的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保 持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标 准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所（特

殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员 构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、 审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业 务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核 查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司 审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘2023年度外部审计机构的议 案》，同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报表 和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注 册会计师及项目经理召开沟通会议，对2023年度审计工作的初步预审情况，如 审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计 委员会成员听取了容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司审计内容相关 调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计 发现问题提出建议。

（三）2024年4月25日，公司第二届董事会审计委员会第三次会议以现场与 通讯相结合的方式召开，审议通过了《关于<公司2023年年度报告>及其摘要的 议案》等议案并同意提交董事会审议。公司董事会审计委员会认为容诚会计师 事务所（特殊普通合伙）2023 年度在对公司的财务状况和经营成果的审计以及 募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等 方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》、董事会各专门 委员会工作细则等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相 关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分 的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告， 切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计 过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务

素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的 审计报告客观、完整、清晰、及时。

天津金海通半导体设备股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月25日