JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Feb 14, 2019

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, konsolidirano privremeno izvješće 2018. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA 2018. GODINU-PRIVREMENO IZVJEŠĆE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (89% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (11% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (58% prodaje), vlastitu maloprodaju (6%) i izvoz (36%).

Zaposleni

Društvo na dan 31. prosinca 2018. godine zapošljava 154 zaposlenih, dok je 31.prosinca 2017.godine bilo zaposleno 145 zaposlenika. Tvrtka Jadran Sarajevo na dan 31.prosinca zapošljava 2 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Deni Barišić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Ivan Štrkalj, član

Uprava Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 31.12.2018. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 34,1 mil. kn te su 11% manji u odnosu na prošlogodišnje prihode realizirane u istom razdoblju.

Prihodi od prodaje na ino tržištu iznose 12,4 mil. kn te bilježe rast 19% uspoređujući s istim razdobljem 2017. godine.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznose 21,7 mil. kuna, te bilježe pad 21% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Veleprodaja je ostvarila prodaju manju 19%, a prihodi od prodaje vlastitih proizvoda kao i trgovačke robe u vlastitoj maloprodajnoj mreži usljed reorganizacije poslovanja bilježili su pad 76% u odnosu na prethodnu godinu.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, konsolidirano privremeno izvješće 2018. god.

Društvo je dana 18.05.2017. godine Trgovačkom sudu u Zagrebu podnijelo Prijedlog za otvaranje predstečajnog postupka.

Dana 26. svibnja 2017. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je Rješenje o otvaranju predstečajnog postupka nad dužnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Dana 09. ožujka 2018. godine, pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, održano je ročište za glasanje o Planu restrukturiranja Jadran tvornice čarapa d.d., na kojem je većinom glasova, sklopljena predstečajna nagodba nad vjerovnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Izloženost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 14.02.2019. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, konsolidirano privremeno izvješće 2018. god.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz privremene konsolidirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za 2018. godinu

Prema mojem saznanju

Skraćeni set privremenih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za 2018. godinu, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 31.12.2018
Jadran tvornica čarapa dd		Prethodna	Tekuća
Naziv pozicije	AOP oznaka	godina	godina
		(neto)	(neto)
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	39.344.086	36.646.756
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	136.145	248
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	135.894	0
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	251	248
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	37.040.231	34.240.522
1. Zemljište	011	7.126.327	5.802.567
2. Građevinski objekti	012	23.063.947	21.433.958
3. Postrojenja i oprema	013	4.835.707	4.964.268
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	173.205	197.677
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017		1.007
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	1.841.045	1.841.045
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	190.941	190.941
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	190.941	190.941
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027 028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.972.514	2.210.790
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.056.830	41.385.922
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal	035 036	29.624.440 7.943.078	31.181.166 6.469.532
2. Proizvodnja u tijeku	037	7.455.792	6.767.125
3. Gotovi proizvodi	038	13.674.630	17.358.822
4. Trgovačka roba	039	304.532	339.279
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	246.408	246.408
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	12.473.005	8.870.122
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044 045	948.076 11.443.337	0 8.284.714
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	37.137	34.405
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	26.866	127.483
6. Ostala potraživanja	049	17.589	423.520
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	309.000	110.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053 054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	309.000	110.000
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.650.385	1.224.634
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	570.170	24.999
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	85.971.086	78.057.677
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	87.717	53.594

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	28.299.247	33.708.577
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	883.939	1.005.894
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	102.224	224.179
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	7.579.147	6.493.665
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-22.818.822	-22.872.905
1. Zadržana dobit	073	513.475
2. Preneseni gubitak	074	23.332.297	22.872.905
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	45.571	6.472.511
1. Dobit poslovne godine	076	45.571	6.472.511
2. Gubitak poslovne godine	077	0	0
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	82.438	82.438
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	82.438	82.438
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.486.390	13.395.327
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	1.209.704	12.265.646
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	0
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.276.686	1.129.681
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	55.103.011	30.871.335
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	9.804.801	3.886.721
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.370.696	12.617.345
4. Obveze za predujmove	097	0
5. Obveze prema dobavljačima	098	20.325.311	9.311.881
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	501.237	580.428
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	12.896.070	4.181.370
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	204.896	293.590
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	0
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	85.971.086	78.057.677
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	87.717	53.594
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	28.299.247	33.708.577
2. Pripisano manjinskom interesu	110

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	39.717.863	52.619.546
1. Prihodi od prodaje	112	38.367.945	34.129.193
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.349.918	18.490.353
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	39.387.208	42.826.123
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-297.071	-2.999.891
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	24.975.121	28.721.755
a) Troškovi sirovina i materijala	117	19.889.268	22.704.625
b) Troškovi prodane robe	118	536.996	591.078
c) Ostali vanjski troškovi	119	4.548.857	5.426.052
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	9.830.857	10.356.973
a) Neto plaće i nadnice	121	6.431.677	6.871.306
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2.004.060	2.110.786
c) Doprinosi na plaće	123	1.395.120	1.374.881
4. Amortizacija	124	2.314.590	2.349.428
5. Ostali troškovi	125	2.295.124	2.337.799
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	1.230.763
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128		1.230.763
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	268.587	829.296
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	141.060	92.612
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	141.060	92.612
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	538.858	3.413.523
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	8.822	8.010
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	530.031	3.405.511
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	5	2
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	39.858.923	52.712.158
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	39.926.066	46.239.646
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-67.143	6.472.512
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	6.472.512
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	67.143	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	-112.714
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	45.571	6.472.512
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	45.571	6.472.512
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	45.571	6.472.512
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	45.571	6.472.512
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	45.571	6.472.512
2. Pripisana manjinskom interesu	170

Nerevidirano, konsolidirano privremeno izvješće 2018. god.
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-67.143	6.472.512
2. Amortizacija	002	2.314.590	2.349.428
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	1.822.804	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	3.602.883
5. Smanjenje zaliha	005	372.829	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	4.443.080	12.424.823
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		14.569.388
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	855.771	0
3. Povećanje zaliha	010		1.556.726
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	957.274	322.727
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.813.045	16.448.841
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	2.630.035	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	4.024.018
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		351.618
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	351.618
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	152.741
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	152.741	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	351.618
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	152.741	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027		1.246.649
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	1.246.649
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.582.809
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.582.809	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	1.246.649
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.582.809	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	894.485	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	2.425.751
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.755.900	3.650.385
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	894.485
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	2.425.751
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.650.385	1.224.634

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 31.12.2018 1.1.2018 do
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.184	1.005.894
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004		-22.941.067 -22.872.905
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	45.571	6.472.511
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	7.579.147	6.493.665
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	28.299.247	33.708.577
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	0	0
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019