JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2018

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće 3Q 2018. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.09.2018. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (89% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (11% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (55% prodaje), vlastitu maloprodaju (5%) i izvoz (40%).

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2018. godine zapošljavalo 160 zaposlenih, dok je 31.prosinca 2017.godine bilo zaposleno 145 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Deni Barišić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Ivan Štrkalj, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.09.2018. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 24,0 mil. kn te su 8% manji u odnosu na prošlogodišnje prihode realizirane u istom razdoblju.

Prihodi od prodaje na ino tržištu iznose 9,5 mil. kn te bilježe rast 19% uspoređujući s istim razdobljem 2017. godine.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznose 14,5 mil. kuna, te bilježe pad 5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Veleprodaja je ostvarila prodaju manju 3%, a prihodi od prodaje vlastitih proizvoda kao i trgovačke robe u vlastitoj maloprodajnoj mreži usljed reorganizacije poslovanja bilježili su pad 83% u odnosu na prethodnu godinu.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće 3Q 2018. god.

Društvo je dana 18.05.2017. godine Trgovačkom sudu u Zagrebu podnijelo Prijedlog za otvaranje predstečajnog postupka.

Dana 26. svibnja 2017. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je Rješenje o otvaranju predstečajnog postupka nad dužnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Dana 09. ožujka 2018. godine, pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, održano je ročište za glasanje o Planu restrukturiranja Jadran tvornice čarapa d.d., na kojem je većinom glasova, sklopljena predstečajna nagodba nad vjerovnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Izloženost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 29.10.2018. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće 3Q 2018. god.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za 3 Q 2018. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za 3Q 2018. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	39.262.453	38.336.962
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	135.894	113.291
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	135.894	113.291
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	36.951.018	36.048.130
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	23.063.947	21.774.392
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013 014	4.835.707 83.992	5.187.142 117.579
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017		1.645
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.841.045	1.841.045
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	198.772	198.772
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	198.772	198.772
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	0
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	030 031	0 0
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.972.514	1.972.514
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.133.137	45.097.025
I. ZALIHE (036 do 042)	035	29.395.280	35.984.744
1. Sirovine i materijal	036	7.943.078	8.408.752
2. Proizvodnja u tijeku	037	7.455.792	10.854.144
3. Gotovi proizvodi	038	13.674.630	16.408.205
4. Trgovačka roba	039	75.372	67.235
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	246.408	246.408
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	12.795.636	8.290.493
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	2.605.275	2.306.727
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	10.120.490	5.529.553
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	25.416	18.836
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	26.866	42.513
6. Ostala potraživanja	049	17.589	392.864
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	309.000	110.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	309.000	110.000
7. Ostala financijska imovina	057	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.633.221	711.788
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	570.170	565.372
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	85.965.760	83.999.359
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	87.717	59.643

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	28.404.871	26.900.823
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	7.579.147	7.579.147
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-22.906.478	-22.789.828
1. Zadržana dobit	073	513.475	630.125
2. Preneseni gubitak	074	23.419.953	23.419.953
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	116.650	-1.504.048
1. Dobit poslovne godine	076	116.650
2. Gubitak poslovne godine	077		1.504.048
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	82.438	82.438
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	82.438	82.438
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.486.390	2.374.488
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	1.209.704	1.209.704
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.276.686	1.164.784
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	54.992.061	54.641.610
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	9.804.801	7.874.698
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.276.661	11.233.552
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	20.325.311	22.357.724
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	496.051	602.918
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	12.884.341	12.104.803
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	204.896	467.915
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	85.965.760	83.999.359
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	87.717	59.643

Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće 3Q 2018. god.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	26.340.815	6.651.852	24.270.090	6.512.721
1. Prihodi od prodaje	112	25.290.723	6.457.388	24.010.470	6.512.721
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.050.092	194.464	259.620	0
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	27.514.347	8.057.518	25.487.560	6.840.958
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119)	115 116	-520.435 16.932.082	-624.581 5.364.004	-6.136.095 20.378.009	-3.291.018 6.613.499
a) Troškovi sirovina i materijala	117	13.187.131	4.130.672	16.572.324	5.340.195
b) Troškovi prodane robe	118	502.673	42.348	72.527	16.514
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.242.278	1.190.984	3.733.158	1.256.790
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	7.557.948	2.192.771	7.715.056	2.590.151
a) Neto plaće i nadnice	121	4.943.872	1.433.193	5.120.880	1.725.897
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.532.947	449.283	1.562.603	525.998
c) Doprinosi na plaće	123	1.081.129	310.295	1.031.573	338.256
4. Amortizacija	124	1.725.121	570.999	1.790.008	593.902
5. Ostali troškovi	125	1.577.799	519.908	1.556.310	324.147
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	241.832	34.417	184.272	10.277
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	12.772	7.779
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133			12.772	7.779
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	285.651	109.504	299.350	113.479
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	285.651	109.504	299.350	113.479
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	26.340.815	6.651.852	24.282.862	6.520.500
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	27.799.998	8.167.022	25.786.910	6.954.437
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-1.459.183	-1.515.170	-1.504.048	-433.937
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.459.183	1.515.170	1.504.048	433.937
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-1.459.183	-1.515.170	-1.504.048	-433.937
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	1.459.183	1.515.170	1.504.048	433.937
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-1.459.183	-1.515.170	-1.504.048	-433.937
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-1.459.183	-1.515.170	-1.504.048	-433.937

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01. do 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-1.459.183	-1.504.048
2. Amortizacija	002	1.725.121	1.790.008
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	4.505.143
5. Smanjenje zaliha	005	544.028
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		203.778
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	809.966	4.994.881
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	3.905.895	419.224
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	344.386
3. Povećanje zaliha	010	0	6.589.464
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	573.001
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	4.823.282	7.008.688
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	4.013.316	2.013.807
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	211.538
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	211.538	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		864.517
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	864.517
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	211.538	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	864.517
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
		1.631.976
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.631.976	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031		43.109
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	43.109
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	1.631.976	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	43.109
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	2.169.802	2.921.433
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.703.526	3.633.221
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	2.169.802	2.921.433
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	533.724	711.788

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 30.9.2018 1.1.2018 do
	AOP	Prethodna	Tekuća
Naziv pozicije	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.140	1.006.140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-22.906.478	-22.789.828
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	116.650	-1.504.048
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	7.579.147	7.579.148
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	28.404.871	26.900.824
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0