JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2018

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.09.2018. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (89% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (11% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (55% prodaje), vlastitu maloprodaju (5%) i izvoz (40%).

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2018. godine zapošljava 160 zaposlenih, dok je 31.prosinca 2017.godine bilo zaposleno 145 zaposlenika.

Tvrtka Jadran Sarajevo na dan 30.rujna zapošljava 2 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Deni Barišić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Ivan Štrkalj, član

Uprava Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.09.2018. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 24,0 mil. kn te su 7% manji u odnosu na prošlogodišnje prihode realizirane u istom razdoblju.

Prihodi od prodaje na ino tržištu iznose 9,5 mil. kn te bilježe rast 19% uspoređujući s istim razdobljem 2017. godine.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznose 14,5 mil. kuna, te bilježe pad 5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Veleprodaja je ostvarila prodaju manju 3%, a prihodi od prodaje vlastitih proizvoda kao i trgovačke robe u vlastitoj maloprodajnoj mreži usljed reorganizacije poslovanja bilježili su pad 83% u odnosu na prethodnu godinu.

Društvo je dana 18.05.2017. godine Trgovačkom sudu u Zagrebu podnijelo Prijedlog za otvaranje predstečajnog postupka.

Dana 26. svibnja 2017. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je Rješenje o otvaranju predstečajnog postupka nad dužnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Dana 09. ožujka 2018. godine, pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, održano je ročište za glasanje o Planu restrukturiranja Jadran tvornice čarapa d.d., na kojem je većinom glasova, sklopljena predstečajna nagodba nad vjerovnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Izloženost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 30.10.2018. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz konsoldirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za 3Q 2018. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za 3Q 2018. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002 003	39.344.086 136.145	38.417.529 113.539
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	135.894	113.291
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	251	248
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	37.040.231	36.136.280
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	23.063.947	21.774.392
3. Postrojenja i oprema	013	4.835.707	5.187.142
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014 015	173.205	205.729
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	1.645
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.841.045	1.841.045
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	190.941	190.941
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	190.941	190.941
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028 029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.972.514	1.972.514
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.056.830	44.869.059
I. ZALIHE (036 do 042)	035	29.624.440	36.311.376
1. Sirovine i materijal	036	7.943.078	8.408.752
2. Proizvodnja u tijeku	037	7.455.792	10.854.144
3. Gotovi proizvodi	038	13.674.630	16.408.205
4. Trgovačka roba	039	304.532	393.867
5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	040 041	246.408	246.408
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	12.473.005	7.717.451
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	948.076	948.076
2. Potraživanja od kupaca	045	11.443.337	6.275.314
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046		0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	37.137	30.880
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	26.866	70.317
6. Ostala potraživanja	049	17.589	392.864
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	309.000	110.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053 054		0 0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	309.000	110.000
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.650.385	730.232
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	570.170	565.372
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	85.971.086	83.851.960
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	87.717	59.643

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	28.299.247	26.683.478
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	883.939	883.939
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	102.224	102.224
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	7.579.147	7.579.147
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-22.818.822	-22.751.919
1. Zadržana dobit	073	513.475	630.125
2. Preneseni gubitak	074	23.332.297	23.382.044
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	45.571	-1.637.101
1. Dobit poslovne godine	076	45.571	0
2. Gubitak poslovne godine	077		1.637.101
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	82.438	82.438
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	82.438	82.438
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.486.390	2.374.488
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	1.209.704	1.209.704
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.276.686	1.164.784
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	55.103.011	54.711.556
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	9.804.801	7.874.698
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.370.696	11.233.552
4. Obveze za predujmove	097	0
5. Obveze prema dobavljačima	098	20.325.311	22.413.035
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	501.237	608.042
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	12.896.070	12.114.312
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	204.896	467.917
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA		0
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	85.971.086	83.851.960
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	87.717	59.643
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	28.299.247	26.683.478
2. Pripisano manjinskom interesu	110

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje Kumulativno 4 5
		Kumulativno Tromjesečje			Tromjesečje
1	2	3			6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	26.294.734	6.607.640	24.402.525	6.525.746
1. Prihodi od prodaje	112	25.226.524	6.412.127	24.080.587	6.665.192
2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113 114	1.068.210 27.569.941	195.513 8.040.802	321.938 25.753.046	-139.446 6.908.159
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-520.435	-624.581	-6.136.095	-3.291.018
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	16.887.609	5.368.114	20.454.943	6.571.375
a) Troškovi sirovina i materijala	117	13.200.329	4.133.731	16.602.565	5.346.683
b) Troškovi prodane robe	118	332.253	37.426	64.184	21.742
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.355.027	1.196.957	3.788.194	1.202.950
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	7.628.986	2.216.450	7.793.474	2.616.604
a) Neto plaće i nadnice	121	4.985.531	1.447.079	5.166.999	1.741.454
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.555.576	458.626	1.587.451	534.381
c) Doprinosi na plaće	123	1.087.879	310.745	1.039.024	340.769
4. Amortizacija	124	1.725.121	570.999	1.790.008	593.902
5. Ostali troškovi	125	1.606.828	475.403	1.666.413	406.988
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	241.832	34.417	184.303	10.308
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	12.772	7.779
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133			12.772	7.779
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	134 135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	285.651	109.504	299.352	113.479
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	285.651	109.504	299.351	113.479
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141			1
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	26.294.734	6.607.640	24.415.297	6.533.525
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	27.855.592	8.150.306	26.052.398	7.021.638
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-1.560.858	-1.542.666	-1.637.101	-488.113
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.560.858	1.542.666	1.637.101	488.113
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-1.560.858	-1.542.666	-1.637.101	-488.113
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)	153 154	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)		1.560.858	1.542.666	1.637.101	488.113
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-1.560.858	-1.542.666	-1.637.101	-488.113
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-1.560.858	-1.542.666	-1.637.101	-488.113
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu	169	-1.560.858	-1.542.666	-1.637.101	-488.113
	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01. do 30.09.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	2	3	4
1. Dobit prije poreza	001	-1.560.858	-1.637.101
2. Amortizacija	002	1.725.121	1.790.008
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	4.755.554
5. Smanjenje zaliha	005	342.534
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		225.130
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	506.797	5.133.591
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	3.790.539	366.213
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	177.366
3. Povećanje zaliha	010	0	6.686.936
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	573.001
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	4.540.906	7.053.149
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	4.034.109	1.919.558
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	211.577
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	211.577	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		863.451
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	863.451
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	211.577	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	863.451
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.631.975
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.631.975	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031		137.144
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	137.144
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	1.631.975	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	137.144
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	2.190.557	2.920.153
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.755.900	3.650.385
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	2.190.557	2.920.153
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	565.343	730.232

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
	za razdoblje od	1.1.2018	do	30.9.2018
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1		2	3	4
1. Upisani kapital		001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve		002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti					003	883.939	883.939
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak					004	-22.818.822	-22.751.919
5. Dobit ili gubitak tekuće godine					005	45.571	-1.637.101
	6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine				006	7.579.147	7.579.147
7. Revalorizacija nematerijalne imovine					007
	8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju				008
9. Ostala revalorizacija					009
	10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)				010	28.299.247	26.683.478
	11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje				011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)					012
13. Zaštita novčanog tijeka					013
14. Promjene računovodstvenih politika					014
	15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja				015
16. Ostale promjene kapitala					016
	17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)				017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice					018
17 b. Pripisano manjinskom interesu					019
	Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance