JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Apr 23, 2018

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 31.03.2018. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (89% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (11% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (67% prodaje), vlastitu maloprodaju (3%) i izvoz (30%).

Zaposleni

Društvo na dan 31. ožujka 2018. godine zapošljava 167 zaposlenih, dok je 31.prosinca 2017.godine bilo zaposleno 145 zaposlenika.

Tvrtka Jadran Sarajevo na dan 31.ožujka zapošljava 2 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Deni Barišić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Ivan Štrkalj, član

Uprava Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 31.03.2018. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 7,8 mil. kn te su 9% manji u odnosu na prošlogodišnje prihode realizirane u istom razdoblju.

Prihodi od prodaje na ino tržištu iznose 2,4 mil. kn te bilježe pad 17% uspoređujući s istim razdobljem 2017. godine.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznose 5,4 mil. kuna, te bilježe pad 6% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Veleprodaja je ostvarila povećanje prodaje 16%, a prihodi od prodaje vlastitih proizvoda kao i trgovačke robe u vlastitoj maloprodajnoj mreži uslijed reorganizacije poslovanja bilježili su pad 80% u odnosu na prethodnu godinu.

Društvo je dana 18.05.2017. godine Trgovačkom sudu u Zagrebu podnijelo Prijedlog za otvaranje predstečajnog postupka.

Dana 26. svibnja 2017. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je Rješenje o otvaranju predstečajnog postupka nad dužnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Dana 09. ožujka 2018. godine, pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, održano je ročište za glasanje o Planu restrukturiranja Jadran tvornice čarapa d.d., na kojem je većinom glasova, sklopljena predstečajna nagodba nad vjerovnikom Jadran tvornica čarapa d.d.

Izloženost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 23.04.2018. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz konsoldirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za 1 Q 2018. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za 1Q 2018. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 31.03.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D. Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	39.344.086	38.839.559
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	136.145	136.143
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005	135.894	135.894
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	251	249
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	37.040.231	36.535.706
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	23.063.947	22.907.399
3. Postrojenja i oprema	013	4.835.707	4.488.699
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	173.205	172.236
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.841.045	1.841.045
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	190.941	190.941
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	190.941	190.941
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	025 026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.972.514	1.972.514
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.056.830	45.249.446
I. ZALIHE (036 do 042)	035	29.624.440	32.467.599
1. Sirovine i materijal	036	7.943.078	7.430.547
2. Proizvodnja u tijeku	037	7.455.792	9.497.863
3. Gotovi proizvodi	038	13.674.630	14.962.249
4. Trgovačka roba	039	304.532	330.532
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	246.408	246.408
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043 044	12.473.005	11.774.689
2. Potraživanja od kupaca	045	948.076 11.443.337	948.076 10.700.031
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	37.137	31.576
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	26.866	92.006
6. Ostala potraživanja	049	17.589	3.000
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	309.000	309.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053		0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054		0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	309.000	309.000
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.650.385	698.158
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	570.170	570.718
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	85.971.086	84.659.723
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	87.717	87.717

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	28.299.247	27.991.212
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	883.939	883.939
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	102.224	102.224
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	7.579.147	7.579.147
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-22.818.822	-22.752.005
1. Zadržana dobit	073	513.475	630.125
2. Preneseni gubitak	074	23.332.297	23.382.130
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	45.571	-329.281
1. Dobit poslovne godine	076	45.571	0
2. Gubitak poslovne godine	077		329.281
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	82.438	82.438
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	82.438	82.438
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.486.390	2.486.390
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	1.209.704	1.209.704
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.276.686	1.276.686
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	55.103.011	54.099.683
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	9.804.801	9.016.901
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.370.696	11.176.394
4. Obveze za predujmove	097	0
5. Obveze prema dobavljačima	098	20.325.311	21.996.168
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	501.237	569.976
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102
		12.896.070	10.904.562
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	204.896	435.682
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	0
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	85.971.086	84.659.723
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	87.717	87.717
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	28.299.247	27.991.212
2. Pripisano manjinskom interesu	110		0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 31.03.2018.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje Kumulativno		Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	9.144.211	9.144.211	7.939.638	7.939.638
1. Prihodi od prodaje	112	8.566.888	8.566.888	7.780.219	7.780.219
2. Ostali poslovni prihodi	113	577.323	577.323	159.419	159.419
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	9.502.279	9.502.279	8.242.977	8.242.977
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-1.094.340	-1.094.340	-3.331.458	-3.331.458
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	6.812.289	6.812.289	7.745.042	7.745.042
a) Troškovi sirovina i materijala	117	5.498.706	5.498.706	6.622.795	6.622.795
b) Troškovi prodane robe	118	231.040	231.040	26.505	26.505
c) Ostali vanjski troškovi	119	1.082.543	1.082.543	1.095.742	1.095.742
3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice	120 121	2.719.890	2.719.890	2.544.515	2.544.515
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.787.689 542.885	1.787.689 542.885	1.682.240 516.045	1.682.240 516.045
c) Doprinosi na plaće	123	389.316	389.316	346.230	346.230
4. Amortizacija	124	425.720	425.720	516.547	516.547
5. Ostali troškovi	125	515.292	515.292	610.891	610.891
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	123.428	123.428	157.440	157.440
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	22.777	22.777	757	757
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	22.777	22.777	757	757
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	109.564	109.564	26.699	26.699
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	109.564	109.564	26.699	26.699
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	9.166.988	9.166.988	7.940.395	7.940.395
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	9.611.843	9.611.843	8.269.676	8.269.676
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-444.855	-444.855	-329.281	-329.281
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	444.855	444.855	329.281	329.281
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-444.855	-444.855	-329.281	-329.281
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	444.855	444.855	329.281	329.281
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-444.855	-444.855	-329.281	-329.281
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	168	-444.855	-444.855	-329.281	-329.281
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-444.855	-444.855	-329.281	-329.281
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01. do 31.03.2018. Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1		3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	2
1. Dobit prije poreza	001	-444.855	-329.281
2. Amortizacija	002	425.720	516.547
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	593.630	698.316
5. Smanjenje zaliha	005	955.658
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	5.374	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.535.527	885.582
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	3.842.123	21.126
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	0
3. Povećanje zaliha	010	0	2.843.159
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	329.109	102.572
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	4.171.232	2.966.857
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	2.635.705	2.081.275
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	230.652
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	230.652	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		12.020
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	12.020
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	230.652	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	12.020
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	51.354	858.932
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	51.354	858.932
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	51.354	858.932
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	2.456.407	2.952.227
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.755.900	3.650.385
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	2.456.407	2.952.227
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	299.493	698.158

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 31.3.2018 1.1.2018 do
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	883.939	883.939
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-22.818.822	-22.752.005
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	45.571	-329.281
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	7.579.147	7.579.147
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	28.299.247	27.991.212
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0