IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.09.2016. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (89% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (11% proizvodnje).Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (50% prodaje), vlastitu maloprodaju (17%) i izvoz (33%).

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2016. godine zapošljava 195 zaposlenih, dok je 31.prosinca 2015.godine bilo zaposleno 167 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Deni Barišić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora Ivan Štrkalj, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.09.2016. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 24,7 mil. kn te su 12% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje na ino tržištu iznosili su 8,2 mil. kn te bilježe pad 26% uspoređujući s istim razdobljem 2015. godine.

Ključne promjene zabilježene su kod kupaca Spar Austrija i Migros Švicarska kojima u ovom periodu nije bilo isporuka, dok je promet sa tim kupcima u prethodnoj godini iznosio oko 900 tis.kn.

Značajan pad prometa zabilježen je i na regionalnim tržištima (tržišta BiH, Slovenija i Srbija) i to oko 900 tis. kn, a iz razloga neisporuke proizvoda robne marke kupca Konzum i Kozmo.

Promet sa kupcem Rewe grupa Austrija bilježio je pad u odnosu na usporedno razdoblje u prethodnoj godini za oko 800 tis.kn. Očekivanja uprave su da će se isti nadoknaditi do kraja godine.

Promet sa kupcem Coop Švicarska u promatranom periodu bilježi rast oko 50% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu iznosili su 16,5 mil. kuna, a bili su manji 2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Veleprodaja je bilježila pad 5%, dok su prihodi od prodaje vlastitih proizvoda u maloprodajnoj mreži rasli 3%. Prodaja trgovačke robe kroz vlastitu maloprodaju bilježila je rast od 21% (proizvodi domaćih dobavljača kompatibilnog asortimana).

Smanjenje prodaje u veleprodaji najviše je iskazano kod kupca Konzum (oko 4 mil.kn) u odnosu na prethodnu godinu.

Kupci DM, Plodine, Billa, NTL, Studenac i Spar u promatranom periodu bilježe porast prometa (količinski i vrijednosno) od 10-30% u odnosu na prethodnu godinu.

Isporuke proizvoda za MORH i MUPRH u promatranom razdoblju rasle su oko 1,7 mil kn u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Krajem 2015.godine Jadran je nakon gotovo 5 godina korigirao prodajne cijene proizvoda brenda Jadran i robnih marki kupca. Novi cjenik je na snazi od 01.01.2016.godine.

Sukladno Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi, Društvo je zbog nelikvidnosti i insolventnosti pokrenulo postupak predstečajne nagodbe te je dana 16. travnja 2015. godine FINA-i predalo zahtjev za otvaranjem postupka predstečajne nagodbe. FINA je dana 29.05.2015. godine donijela Rješenje o otvaranju redovnog postupka predstečajne nagodbe.

Na ročištu za glasanje održanom dana 21.12.2015. godine sa 75,93% glasova za, prihvaćen je Plan financijskog restrukturiranja. Jadran je dana 22.01.2016. godine Trgovačkom sudu predao zahtjev za sklapanje predstečajne nagodbe.

Rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu određeno ročište radi sklapanja predstečajne nagodbe sa dužnikom Jadran tvornica čarapa d.d. zakazano za dan 27. rujna 2016. godine odgođeno je, te je zakazano novo ročište dana 14.veljače 2017.god.

Izloženost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 27.10.2016. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 30.09.2016. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanjrujan 2016. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

Prethodno Tekuće AOP Naziv pozicije razdoblje razdoblje oznaka 1 2 3 4 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 42.321.497 41.761.033 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 26.294 155.030 1. Izdaci za razvoj 004 0 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 0 3. Goodwill 006 0 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 0 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 0 6. Ostala nematerijalna imovina 009 26.294 155.030 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 40.498.948 39.809.748 1. Zemljište 011 7.126.327 7.126.327 2. Građevinski objekti 012 26.617.552 25.313.571 3. Postrojenja i oprema 013 5.316.274 5.378.164 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 130.415 148.972 5. Biološka imovina 015 0 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 0 7. Materijalna imovina u pripremi 017 1.308.380 1.842.714 8. Ostala materijalna imovina 018 0 9. Ulaganje u nekretnine 019 0 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 198.772 198.772 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 198.772 198.772 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 0 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 0 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 0 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 0 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 0 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 0 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 0 IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 4.255 4.255 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 0 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 0 3. Ostala potraživanja 032 4.255 4.255 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 1.593.228 1.593.228 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 41.905.728 43.524.108 I. ZALIHE (036 do 042) 035 27.349.008 33.064.501 1. Sirovine i materijal 036 8.419.647 10.244.133 2. Proizvodnja u tijeku 037 5.657.376 7.493.703 3. Gotovi proizvodi 038 12.908.666 14.967.258 4. Trgovačka roba 039 116.911 112.999 5. Predujmovi za zalihe 040 0 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 246.408 246.408 7. Biološka imovina 042 0 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 13.735.695 10.221.088 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 2. Potraživanja od kupaca 045 13.483.006 10.129.949 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 0 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 42.158 58.387 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 27.984 19.552 6. Ostala potraživanja 049 182.547 13.200 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 0 0 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 0 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 0 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 0 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 0 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 0 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 0 7. Ostala financijska imovina 057 0 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 821.025 238.519 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 21.991 48.211 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 84.249.216 85.333.352 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061 449.216 697.707	BILANCA stanje na dan 30.09.2016.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2

	Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 3	Q 2016. god.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	32.964.918	28.423.990
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	8.396.194	8.396.193
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-10.819.474	-19.046.827
1. Zadržana dobit	073	1.029.648	0
2. Preneseni gubitak	074	11.849.122	19.046.827
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-8.227.354	-4.540.928
1. Dobit poslovne godine	076	0
2. Gubitak poslovne godine	077	8.227.354	4.540.928
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	82.438	82.438
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	82.438	82.438
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	4.387.514	4.607.174
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	4.387.514	4.607.174
4. Obveze za predujmove	087	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	44.862.905	50.381.787
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	235.785	235.785
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	8.291.121	8.484.192
4. Obveze za predujmove	097	129.688	0
5. Obveze prema dobavljačima	098	22.756.634	24.061.851
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	6.618.090	6.618.090
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	551.309	629.196
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	6.181.094	10.253.489
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	99.184	99.184
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	1.951.441	1.837.963
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	84.249.216	85.333.352
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	449.216	697.707
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01. do 30.09.2016.
Naziv pozicije	AOP ozna	Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
	k a		Kumulativno Tromjesečje	Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	28.984.033	8.702.583	24.993.611	7.327.228
1. Prihodi od prodaje	112	28.080.369	8.633.158	24.712.660	7.307.154
2. Ostali poslovni prihodi	113	903.664	69.425	280.951	20.074
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	33.399.906	11.168.453	29.328.834	8.012.801
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	2.305.148	1.045.745	-3.890.889	-2.512.859
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	17.759.309	6.048.843	20.778.228	6.432.659
a) Troškovi sirovina i materijala	117	13.253.703	4.342.194	16.550.478	5.069.626
b) Troškovi prodane robe	118	646.461	230.249	694.841	239.794
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.859.145	1.476.400	3.532.909	1.123.239
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	8.382.544	2.592.501	8.362.839	2.794.498
a) Neto plaće i nadnice	121	5.432.146	1.670.365	5.463.705	1.827.253
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.729.701	540.912	1.705.208	570.098
c) Doprinosi na plaće	123	1.220.697	381.224	1.193.926	397.147
4. Amortizacija	124	2.617.655	632.461	1.814.092	618.594
5. Ostali troškovi	125	1.993.027	808.774	2.208.553	692.188
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	342.223	40.129	56.011	-12.279
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	0	0
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	132 133
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134			0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	654.027	220.366	205.705	100.246
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	654.027	220.366	205.705	100.246
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	28.984.033	8.702.583	24.993.611	7.327.228
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	34.053.933	11.388.819	29.534.539	8.113.047
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-5.069.900	-2.686.236	-4.540.928	-785.819
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	5.069.900	2.686.236	4.540.928	785.819
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-5.069.900	-2.686.236	-4.540.928	-785.819
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	5.069.900	2.686.236	4.540.928	785.819
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-5.069.900	-2.686.236	-4.540.928	-785.819
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-5.069.900	-2.686.236	-4.540.928	-785.819
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170