JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Oct 29, 2015

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano konsolidirano izvješće 3 Q 2015. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.09.2015. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (46% prodaje), vlastitu maloprodaju (14%) i izvoz (40%). U konsolidiranom izvješću za promatrano razdoblje obuhvaćena je firma kćer u Sarajevu.

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2015. godine zapošljava 177 zaposlenih, dok je 31.12.2014. bilo zaposleno 230 zaposlenika. U firmi kćer Jadran Sarajevo na dan 30.09.2015. bilo je troje zaposlenih.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.09.2015. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano konsolidirano izvješće 3 Q 2015. god.

Znaĉajke poslovanja za promatrano razdoblje

Poslovni prihodi u promatranom razdoblju iznose 29 mil. kn te su za oko 35% manji u odnosu na ostvarene u istom razdoblju prethodne godine.

Ostvareni prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji 48%, dok su prihodi od prodaje na ino tržištu bilježili pad od 25% uspoređujući s istim razdobljem 2014. godine.

Istovremeno su ostvareni poslovni rashodi u visini 33 mil. kuna te su bili manji 30% u odnosu na isti period u protekloj godini. Zalihe čija vrijednost tereti obračunsko razdoblje, smanjile su se u promatranom razdoblju 2,3 mil kuna.

Sukladno Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi, Društvo je zbog nelikvidnosti i insolventnosti pokrenulo postupak predstečajne nagodbe te je dana 16. travnja 2015. godine FINA-i predalo zahtjev za otvaranjem postupka predstečajne nagodbe.

FINA je dana 29.05.2015. godine donijela Rješenje o otvaranju redovnog postupka predstečajne nagodbe.

Društvo je dana 23.09.2015. godine Savjetodavnom vijeću Ministarstva financija uputilo zamolbu za produženje roka završetka postupka.

U Zagrebu, 29.10.2015.

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano konsolidirano izvješće 3 Q 2015. god.

Izjava sukladno ĉl. 407. st. 2 i ĉlanku 410. Zakona o trţištu kapitala uz konsolidirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice ĉarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 30.09.2015. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanj-rujan 2015. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 30.09.2015. Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	46.160.085	43.314.695
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	179.148	64.898
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005	138.143	34.536
3. Goodwill	006	41.005	29.092
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009		1.270
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	44.449.924	41.718.784
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema	012 013	28.356.194 5.445.940	27.052.213 6.068.338
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	247.148	163.310
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.274.315	1.308.596
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019		0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	190.941	190.941
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021 022	190.941	190.941 0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029 030	4.255	4.255
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.335.817	1.335.817
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.309.300	44.237.196
I. ZALIHE (036 do 042)	035	32.269.006	31.939.697
1. Sirovine i materijal	036	7.480.309	9.457.636
2. Proizvodnja u tijeku	037	4.740.643	6.573.192
3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba	038 039	19.760.214 287.840	15.609.915 298.954
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	13.949.430	11.950.875
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	1.511.143	1.803.578
2. Potraživanja od kupaca	045	12.342.632	10.035.848
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046 047
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	42.036 20.001	16.326 47.507
6. Ostala potraživanja	049	33.618	47.616
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053		0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054		0
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055 056		0
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	90.864	346.624
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	118.420	3.751
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	92.587.805	87.555.642
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061	827.899	737.887

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	41.444.014	36.284.211
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	9.425.842	9.425.769
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-7.452.774	-11.600.769
1. Zadržana dobit	073	2.087.041
2. Preneseni gubitak	074	9.539.815	11.600.769
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-4.144.606	-5.156.341
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	4.144.606	5.156.341
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	203.837	203.837
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	203.837	203.837
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	5.874.448	5.874.448
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	5.874.448	5.874.448
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	42.575.036	42.932.109
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	223.886	235.785
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	7.066.767	7.063.449
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	26.953.255	23.298.993
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	771.236	1.182.589
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	788.267	4.434.252
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	6.618.090	6.618.090
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	153.535	98.951
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.490.470	2.261.037
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	92.587.805	87.555.642
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108	827.899	737.887
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	41.444.014	36.284.211
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 30.09.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno Tromjeseĉje		Kumulativno	Tromjeseĉje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	44.564.214	12.930.461	29.027.515	8.615.962
1. Prihodi od prodaje	112	43.622.170	12.580.128	28.120.492	8.560.455
2. Ostali poslovni prihodi	113	942.044	350.333	907.023	55.507
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	47.806.893	15.128.166	33.544.297	11.134.685
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119)	115 116	1.686.310 29.819.550	187.750 9.596.074	2.305.148 17.756.082	1.045.745 5.966.563
a) Troškovi sirovina i materijala	117	24.330.039	7.901.566	13.288.332	4.351.055
b) Troškovi prodane robe	118	986.130	340.423	546.506	133.128
c) Ostali vanjski troškovi	119	4.503.381	1.354.085	3.921.244	1.482.380
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	10.795.382	3.490.720	8.466.902	2.622.257
a) Neto plaće i nadnice	121	7.016.411	2.243.613	5.480.842	1.687.085
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2.258.744	740.017	1.756.443	550.892
c) Doprinosi na plaće	123	1.520.227	507.090	1.229.617	384.280
4. Amortizacija	124	3.451.215	1.142.574	2.617.655	632.461
5. Ostali troškovi	125	1.789.626	616.569	2.056.287	827.530
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	129 130	264.810	94.479	342.223	40.129
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	0	0
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s	133
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	763.808	378.078	639.559	205.601
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	763.808	378.078	639.559	205.601
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	44.564.214	12.930.461	29.027.515	8.615.962
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	48.570.701	15.506.244	34.183.856	11.340.286
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-4.006.487	-2.575.783	-5.156.341	-2.724.324
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	4.006.487	2.575.783	5.156.341	2.724.324
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-4.006.487	-2.575.783	-5.156.341	-2.724.324
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	4.006.487	2.575.783	5.156.341	2.724.324
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-4.006.487	-2.575.783	-5.156.341	-2.724.324
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	165 166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-4.006.487	-2.575.783	-5.156.341	-2.724.324
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-4.006.487	-2.575.783	-5.156.341	-2.724.324
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01. do 30.09.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-4.006.487	-5.156.341
2. Amortizacija	002	3.451.215	2.617.655
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		348.492
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	1.548.333	1.998.555
5. Smanjenje zaliha	005	1.695.486	329.309
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	396.911	114.669
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	3.085.458	252.339
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	1.921.041
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	195.407	232.895
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	2.116.448	232.895
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	969.010	19.444
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	18.917	227.735
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	18.917	227.735
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	18.917	227.735
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028		8.581
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	8.581
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.779.792
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.779.792	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	8.581
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.779.792	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	255.760
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	791.865	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	895.672	90.864
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		255.760
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	791.865
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	103.807	346.624

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 30.9.2015 1.1.2015 do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća godina
	oznaka	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.140	1.006.140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-7.452.774	-11.600.769
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-4.144.606	-5.156.341
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	9.425.842	9.425.769
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	41.444.014	36.284.211
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	41.444.014	36.284.211
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019