JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • May 4, 2015

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano izvješće 1 Q 2015. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 31.03.2015. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (51% prodaje), vlastitu maloprodaju (13%) i izvoz (36%).

Zaposleni

Društvo na dan 31. ožujka 2015. godine zapošljava 194 zaposlenih, dok je 31.12.2014. bilo zaposleno 230 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 31.03.2015. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano izvješće 1 Q 2015. god.

Znaĉajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 11 mil. kn te su za oko 31% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvareni prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji 28%, dok su prihodi od prodaje na ino tržištu bilježili pad od 37% uspoređujući s istim razdobljem 2014. godine.

Istovremeno su ostvareni poslovni rashodi bili manji 30% u odnosu na isti period u protekloj godini. Zalihe čija vrijednost teteri obračunsko razdoblje prvog kvartala su se smanjile u promatranom razdoblju 2,2 mil kuna.

Sukladno Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi, Društvo je zbog nelikvidnosti i insolventnosti pokrenulo postupak predstečajne nagodbe te je dana 16. travnja 2015. godine FINA-i predalo zahtjev za otvaranjem postupka predstečajne nagodbe.

U Zagrebu, 30.04.2015.

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano izvješće 1 Q 2015. god.

Izjava sukladno ĉl. 407. st. 2 i ĉlanku 410. Zakona o trţištu kapitala uz rezultate poslovanja JADRAN tvornice ĉarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 31.03.2015. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanjožujak 2015. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

BILANCA
stanje na dan 31.03.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	46.148.979	45.005.811
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	177.861	152.874
1. Izdaci za razvoj	004	138.143	115.119
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	39.718	37.755
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	44.432.274	43.314.094
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	28.356.194	27.903.533
3. Postrojenja i oprema	013	5.440.071	4.796.586
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	235.367	209.300
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.274.315	3.278.348
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	198.772	198.772
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	198.772	198.772
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	025 026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	4.255	4.255
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.335.817	1.335.816
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.143.576	42.335.650
I. ZALIHE (036 do 042)	035	32.069.066	29.043.475
1. Sirovine i materijal	036	7.480.309	6.792.383
2. Proizvodnja u tijeku	037	4.740.643	2.740.632
3. Gotovi proizvodi	038	19.760.214	19.429.560
4. Trgovačka roba	039	87.900	80.900
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	041 042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	14.012.301	12.512.623
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	3.567.503	3.047.857
2. Potraživanja od kupaca	045	10.349.142	9.348.071
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	42.036	45.181
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	20.001	37.911
6. Ostala potraživanja	049	33.619	33.603
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057 058
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	62.209 118.420	779.552 28.640
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	92.410.975	87.370.101
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061	827.899	868.638

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	41.192.273	38.826.463
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	9.425.842	9.425.842
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-6.994.672	-11.849.122
1. Zadržana dobit	073	2.087.041	2.087.041
2. Preneseni gubitak	074	9.081.713	13.936.163
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-4.854.449	-2.365.809
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	4.854.449	2.365.809
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	203.837	203.837
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081		0
3. Druga rezerviranja	082	203.837	203.837
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	5.874.447	5.874.448
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	5.874.447	5.874.448
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	42.649.948	40.101.761
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	223.886	223.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	7.066.767	7.537.807
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	27.060.051	22.485.525
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	762.572	1.366.063
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	765.047	1.848.070
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	6.618.090	6.618.090
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	153.535	22.320
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.490.470	2.363.592
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	92.410.975	87.370.101
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108	827.899	868.638

Nerevidirano izvješće 1 Q 2015. god.

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 31.03.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno Tromjeseĉje		Kumulativno	Tromjeseĉje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	16.271.457	16.271.457	11.203.358	11.203.358
1. Prihodi od prodaje	112	15.962.385	15.962.385	11.072.132	11.072.132
2. Ostali poslovni prihodi	113	309.072	309.072	131.226	131.226
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	16.557.861	16.557.861	13.238.162	13.238.162
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	907.247	907.247	2.220.416	2.220.416
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	10.279.191	10.279.191	6.115.255	6.115.255
a) Troškovi sirovina i materijala	117	8.477.272	8.477.272	4.873.210	4.873.210
b) Troškovi prodane robe	118	290.737	290.737	184.550	184.550
c) Ostali vanjski troškovi	119	1.511.182	1.511.182	1.057.495	1.057.495
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	3.653.237	3.653.237	3.171.107	3.171.107
a) Neto plaće i nadnice	121	2.414.618	2.414.618	2.070.939	2.070.939
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	759.589	759.589	636.201	636.201
c) Doprinosi na plaće	123	479.030	479.030	463.967	463.967
4. Amortizacija	124	1.158.864	1.158.864	1.147.200	1.147.200
5. Ostali troškovi	125	501.643	501.643	524.583	524.583
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	57.679	57.679	59.601	59.601
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1.835	1.835	2	2
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s	133	1.835	1.835	2	2
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	240.221	240.221	331.008	331.008
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	240.221	240.221	331.008	331.008
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	16.273.292	16.273.292	11.203.360	11.203.360
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	16.798.083	16.798.083	13.569.170	13.569.170
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-524.791	-524.791	-2.365.810	-2.365.810
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	524.791	524.791	2.365.810	2.365.810
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-524.791	-524.791	-2.365.810	-2.365.810
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	524.791	524.791	2.365.810	2.365.810
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-524.791	-524.791	-2.365.810	-2.365.810
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-524.791	-524.791	-2.365.810	-2.365.810

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01. do 31.03.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-524.791	-2.365.809
2. Amortizacija	002	1.158.864	1.147.200
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	1.499.678
5. Smanjenje zaliha	005	651.147	3.025.591
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	89.780
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.285.220	3.396.440
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	1.427.689	3.019.227
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	728.485
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	487.133	126.878
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	2.643.307	3.146.105
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	250.335
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	1.358.087	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	20.401	4.032
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	20.401	4.032
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	20.401	4.032
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.448.544	471.040
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.448.544	471.040
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	1.448.544	471.040
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	70.056	717.343
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	851.187	62.209
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	70.056	717.343
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	921.243	779.552

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 31.3.2015 1.1.2015 do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.140	1.006.140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-6.994.672	-11.849.122
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-4.854.449	-2.365.809
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	9.425.842	9.425.842
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	41.192.273	38.826.463
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0