JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • May 4, 2015

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 31.03.2015. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Osnovna djelatnost Jadran tvornice čarapa d.d. je proizvodnja ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 14 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (51% prodaje), vlastitu maloprodaju (13%) i izvoz (36%).

U konsolidiranom izvješću za promatrano razdoblje obuhvaćena je firma kćer u Sarajevu.

Zaposleni

Društvo na dan 31. ožujka 2015. godine zapošljava 194 zaposlenih, dok je 31.12.2014. bilo zaposleno 230 zaposlenika.

U firma kćer Jadran Sarajevo na dan 31.03.2015. bilo je troje zaposlenih.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 31.03.2015. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Znaĉajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 11 mil. kn te su za oko 32% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvareni prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji 28%, dok su prihodi od prodaje na ino tržištu bilježili pad od 37% uspoređujući s istim razdobljem 2014. godine.

Istovremeno su ostvareni poslovni rashodi bili manji 31% u odnosu na isti period u protekloj godini. Zalihe čija vrijednost teteri obračunsko razdoblje prvog kvartala su se smanjile u promatranom razdoblju 2,2 mil kuna.

Sukladno Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi, Društvo je zbog nelikvidnosti i insolventnosti pokrenulo postupak predstečajne nagodbe te je dana 16. travnja 2015. godine FINA-i predalo zahtjev za otvaranjem postupka predstečajne nagodbe.

U Zagrebu, 30.04.2015.

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno ĉl. 407. st. 2 i ĉlanku 410. Zakona o trţištu kapitala uz konsolidirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice ĉarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 31.03.2015. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanj-ožujak 2015. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

Nerevidirano konsolidirano izvješće 1 Q 2015. god.

BILANCA
stanje na dan 31.03.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001 002
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	46.160.085 179.148	45.016.918 154.161
1. Izdaci za razvoj	004	138.143	115.119
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	41.005	39.042
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	44.449.924	43.331.744
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	28.356.194	27.903.533
3. Postrojenja i oprema	013	5.445.940	4.802.455
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014 015	247.148	221.081
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.274.315	3.278.348
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019		0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	190.941	190.941
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	190.941	190.941
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027 028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1.335.817	1.335.817
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	46.309.300	42.371.503
I. ZALIHE (036 do 042)	035	32.269.006	29.249.217
1. Sirovine i materijal	036	7.480.309	6.792.383
2. Proizvodnja u tijeku	037	4.740.643	2.740.632
3. Gotovi proizvodi	038	19.760.214	19.429.560
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	039 040	287.840	286.642
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	13.949.430	12.337.458
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	1.511.143	1.511.167
2. Potraživanja od kupaca	045	12.342.632	10.706.883
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	42.036	45.181
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	20.001	40.624
6. Ostala potraživanja	049	33.618	33.603
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051 052		0 0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053		0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054		0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056		0
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	90.864	784.828
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	118.420	28.640
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	92.587.805	87.417.061
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061	827.899	868.638

Nerevidirano konsolidirano izvješće 1 Q 2015. god.
-------------------------------------------------------	--

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	41.444.014	39.005.251
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	9.425.842	9.425.206
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-7.452.774	-11.597.377
1. Zadržana dobit	073	2.087.041	2.087.041
2. Preneseni gubitak	074	9.539.815	13.684.418
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-4.144.606	-2.438.130
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	4.144.606	2.438.130
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	203.837	203.837
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	203.837	203.837
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	5.874.448	5.874.448
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	5.874.448	5.874.448
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	42.575.036	39.969.933
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	223.886	223.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	7.066.767	7.537.807
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	26.953.255	22.337.372
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	771.236	1.372.522
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	788.267	1.857.936
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	6.618.090	6.618.090
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	153.535	22.320
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.490.470	2.363.592
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	92.587.805	87.417.061
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108	827.899	868.638
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	41.444.014	39.005.251
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 31.03.2015.

Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	oznaka
1	2	Kumulativno Tromjeseĉje 3	4	Kumulativno 5	Tromjeseĉje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	16.344.969	16.344.969	11.047.050	11.047.050
1. Prihodi od prodaje	112	16.035.322	16.035.322	10.914.468	10.914.468
2. Ostali poslovni prihodi	113	309.647	309.647	132.582	132.582
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	16.668.606	16.668.606	13.160.858	13.160.858
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	907.247	907.247	2.220.416	2.220.416
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	10.323.424	10.323.424	5.974.891	5.974.891
a) Troškovi sirovina i materijala	117	8.493.283	8.493.283	4.887.154	4.887.154
b) Troškovi prodane robe	118	311.500	311.500	14.602	14.602
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)	119 120	1.518.641 3.675.496	1.518.641 3.675.496	1.073.135 3.198.583	1.073.135 3.198.583
a) Neto plaće i nadnice	121	2.427.673	2.427.673	2.087.057	2.087.057
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	768.793	768.793	644.727	644.727
c) Doprinosi na plaće	123	479.030	479.030	466.799	466.799
4. Amortizacija	124	1.158.864	1.158.864	1.147.200	1.147.200
5. Ostali troškovi	125	545.094	545.094	560.167	560.167
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	58.481	58.481	59.601	59.601
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	0	0
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s 2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s	132 133
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	229.147	229.147	324.322	324.322
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	229.147	229.147	324.322	324.322
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	16.344.969	16.344.969	11.047.050	11.047.050
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	16.897.753	16.897.753	13.485.180	13.485.180
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-552.784	-552.784	-2.438.130	-2.438.130
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	552.784	552.784	2.438.130	2.438.130
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151)	152 153	-552.784	-552.784	-2.438.130	-2.438.130
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0 552.784	0 552.784	0 2.438.130	0 2.438.130
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-552.784	-552.784	-2.438.130	-2.438.130
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	159 160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-552.784	-552.784	-2.438.130	-2.438.130
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-552.784	-552.784	-2.438.130	-2.438.130
2. Pripisana manjinskom interesu	170

Nerevidirano konsolidirano izvješće 1 Q 2015. god.

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01. do 31.03.2015.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-552.784	-2.438.130
2. Amortizacija	002	1.158.864	1.147.200
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		1.611.972
5. Smanjenje zaliha	005	644.254	3.019.789
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	89.780
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.250.334	3.430.611
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	1.457.315	3.076.143
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	631.900
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	488.529	126.878
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	2.577.744	3.203.021
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	227.590
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	1.327.410	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	20.401	4.666
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	20.401	4.666
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	20.401	4.666
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.448.544	471.040
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.448.544	471.040
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	1.448.544	471.040
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	100.733	693.964
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	895.672	90.864
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	100.733	693.964
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	996.405	784.828

Nerevidirano konsolidirano izvješće 1 Q 2015. god.

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 31.3.2015 1.1.2015 do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća godina
	oznaka	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.140	1.006.140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-7.452.774	-11.597.377
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-4.144.606	-2.438.130
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	9.425.842	9.425.206
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	41.444.014	39.005.251
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019