IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.6.2014. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Jadran tvornica čarapa d.d. se bavi proizvodnjom ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 12 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (52% prodaje), vlastitu maloprodaju-32 prodavaonice te dvije franšize (14%) i izvoz (34%).

Tijekom mjeseca Svibnja broj prodavaonica vlastite maloprodajne mreže se smanjio te na dan 30.06.2014. Jadran d.d. posluje kroz 15 maloprodajnih objekata.

U konsolidiranom izvješću za promatrano razdoblje obuhvaćene su firme kćeri u Novom Sadu i Sarajevu, a firma Jadran-čarape trgovina d.o.o. usljed promjene vlasničke strukture nije obuhvaćena.

Zaposleni

Društvo na dan 30. lipnja 2014. godine zapošljava 246 zaposlenih, dok je 31.12.2013. bilo zaposleno 290 zaposlenika. U firmi kćeri Jadran Novi Sad na dan 30.06.2014. nije bilo zaposlenih, dok je je u firmi Jadran Sarajevo bilo troje zaposlenih.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.06.2014. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Znaĉajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 31 mil. kn te su za 15% veći u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Prihodi od prodaje na ino tržištu bilježe rast od 5% uspoređujući s istim razdobljem 2013. godine. Izvoz brenda Jadran je za 11% veći dok je izvoz brenda kupca veći za 3%. Najveći rast prodaje na inozemnom tržištu bilježimo na tržištu Austrije kod kupaca Rewe grupa 10% i Leder&Schuh (Humanic) 11% te na tržištu Srbije 83%.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su veći za 24%, odnosno u veleprodaji je ostvaren rast od 53%, dok je maloprodaja bilježila pad od 26% u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Porast prihoda od prodaje na domaćem tržištu rezultat je najvećim dijelom realizirane prodaje ugovorenog posla sa MUP RH (2,8 mil.kuna) te odrađenog punjenja polica kupaca proljetnom sezonskom robom koja lani u istom razdoblju nije odrađena zbog izrazito duge zime.

Porast prometa zabilježen je kod skoro svih kupaca, a najvećim dijelom Konzum (11%) i Kozmo (19%) što je rezultat, osim sezonskog punjenja, i isporuke 19 novih pamučnih artikala Kozumove robne marke, koji lani u istom razdoblju nisu bili isporučivani, a sada su prihvaćeni kao bazni artikli. Rast prometa ostvaren je i kod kupaca Mercator (3%), Narodni trgovački lanac (285%), Billa HR 102% te kod kupaca regije Slavonija (Boso, Lonia, Borovo). Kupac Plodine bilježi također veliki porast što je rezultat promjene ugovorene suradnje krajem prethodne godine.

Pad prometa u maloprodaji posljedica je smanjene kupovne moći i nastavka recesije, a tek 2 prodavaonice bilježe veći promet nego u 2013. u istom razdoblju (u Sisku i Puli). Tijekom svibnja ove godine, a usljed reorganizacije poslovanja, broj prodavaonica vlastite maloprodajne mreže smanjio se za 17 prodavaonica.

Usljed smanjenja kupovne moći na domaćem tržištu te konkurencije, prodajne cijene proizvoda u promatranom razdoblju nisu korigirane za porast cijena inputa.

Izloţenost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 31.07.2014. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno ĉl. 407. st. 2 i ĉlanku 410. Zakona o trţištu kapitala uz konsolidirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice ĉarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 30.6.2014. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanj-lipanj 2014. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2

nerevidirano, konsolidirano izvješće za I-VI.mj 2014. god.

BILANCA
stanje na dan 30.06.2014. Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	47.716.717	45.650.203
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	319.589	244.959
1. Izdaci za razvoj	004	276.287	207.215
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	43.302	37.744
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	46.578.817	44.326.054
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	30.327.609	29.456.525
3. Postrojenja i oprema	013	7.390.457	6.133.718
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	443.029	318.089
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017 018	1.291.395	1.291.395
9. Ulaganje u nekretnine	019		0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	814.056	1.074.935
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	48.712.380	46.407.692
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal	035 036	33.158.123 7.612.358	31.886.604 7.641.748
2. Proizvodnja u tijeku	037	6.825.586	6.248.473
3. Gotovi proizvodi	038	18.116.817	17.449.069
4. Trgovačka roba	039	603.362	547.314
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	14.658.585	14.418.506
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044 045	14.468.923	14.323.437
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	29.226	19.339
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	121.267	74.130
6. Ostala potraživanja	049	39.169	1.600
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053 054		0 0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056		0
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	895.672	102.582
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	615.098	194.499
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	97.044.195	92.252.394
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061	1.345.238	1.514.370

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	45.537.335	44.377.605
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.511
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	11.551.966	10.418.427
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-3.162.775	-8.225.669
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	3.162.775	8.225.669
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-6.467.408	-1.430.704
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	6.467.408	1.430.704
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	203.837	203.837
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	203.837	203.837
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	5.045.777	5.045.777
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	5.045.777	5.045.777
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	43.561.235	40.146.354
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	243.885	223.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	7.845.070	5.952.297
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	25.948.230	25.134.619
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	825.854	759.402
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	1.736.035	1.413.736
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	6.618.090	6.618.090
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	344.071	44.324
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.696.011	2.478.821
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	97.044.195	92.252.394
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108	1.345.238	1.514.370
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	45.537.335	44.377.605
2. Pripisano manjinskom interesu	110

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01. do 30.06.2014.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjeseĉje Kumulativno		Tromjeseĉje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	27.536.103	15.001.443	31.633.753	15.288.784
1. Prihodi od prodaje	112	27.104.615	14.750.935	31.042.042	15.006.720
2. Ostali poslovni prihodi	113	431.488	250.508	591.711	282.064
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	32.623.043	17.287.997	32.678.727	16.010.121
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	2.053.948	2.831.811	1.498.560	591.313
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	18.761.002	8.665.982	20.223.476	9.900.052
a) Troškovi sirovina i materijala	117	14.505.629	6.426.705	16.428.473	7.935.190
b) Troškovi prodane robe	118	828.227	318.227	645.707	334.207
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.427.146	1.921.050	3.149.296	1.630.655
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	7.680.018	3.615.777	7.304.662	3.629.166
a) Neto plaće i nadnice	121	5.092.468	2.382.964	4.772.798	2.345.125
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	122 123	1.583.403	754.741	1.518.727	749.934
4. Amortizacija	124	1.004.147 2.340.945	478.072 1.162.985	1.013.137 2.308.641	534.107 1.149.777
5. Ostali troškovi	125	1.595.197	833.804	1.173.057	627.963
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	191.933	177.638	170.331	111.850
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	0	0	0	0
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s	133
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	441.667	284.039	385.730	156.583
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	441.667	284.039	385.730	156.583
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	27.536.103	15.001.443	31.633.753	15.288.784
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	33.064.710	17.572.036	33.064.457	16.166.704
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-5.528.607	-2.570.593	-1.430.704	-877.920
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT	150 151	5.528.607	2.570.593	1.430.704	877.920
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-5.528.607	-2.570.593	-1.430.704	-877.920
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	5.528.607	2.570.593	1.430.704	877.920
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-5.528.607	-2.570.593	-1.430.704	-877.920
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-5.528.607	-2.570.593	-1.430.704	-877.920
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-5.528.607	-2.570.593	-1.430.704	-877.920

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01. do 30.06.2014.
Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-5.528.607	-1.430.704
2. Amortizacija	002	2.340.945	2.308.641
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	1.341.520	240.079
5. Smanjenje zaliha	005	3.066.652	1.271.519
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	420.599
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.220.510	2.810.134
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	1.530.113	1.522.108
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	250.758	207.095
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.780.871	1.729.203
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	1.080.931
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	560.361	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		18.752
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	18.752
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	98.355	0
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	98.355	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	18.752
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	98.355	0
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	739.871
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	739.871	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031		1.892.773
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	1.892.773
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	739.871	0
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	1.892.773
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	81.155	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	793.090
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	507.242	895.672
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	81.155
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043		793.090
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	588.397	102.582