JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Feb 14, 2014

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 31.12.2013. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Jadran tvornica čarapa d.d. se bavi proizvodnjom ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 12 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (38% prodaje), vlastitu maloprodaju-34 prodavaonice te dvije franšize (23%) i izvoz (39%).

Zaposleni

Društvo na dan 31. prosinca 2013. godine zapošljava 270 zaposlenih, dok je 31.12.2012. bilo zaposleno 302 zaposlenika.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 31.12.2013. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300,00 kuna.

Znaĉajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 55,4 mil. kn te su za cca 7% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Prihodi od prodaje na ino tržištu bilježe pad od 5% uspoređujući s istim razdobljem 2012. godine. Izvoz brenda Jadran je za 38% veći (značajno povećanje prodaje kupcu Humanic Austrija i otvorenje novih maloprodajnih objekata) dok je izvoz brenda kupca manji za 18% zbog odgode ulistanja proljetne sezone uzrokovane dužim zimskim vremenskim uvjetima koji su potrajali do konca ožujka te izostankom proljetne akcijske prodaje kod Rewe grupe.

Najveći pad prodaje bilježi se na tržištu Austrije kod kupca Rewe grupa (Rewe, Billa, Bipa, Merkur) za oko 1,7 milijuna kuna (24%).

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji za 8% od čega u maloprodaji 15%, a u veleprodaji 5%. Smanjenje kupovne moći na domaćem tržištu te kašnjenje početka sezone proljeće 2013. usljed izrazito duge zime prvenstveni su razlozi smanjenja prihoda od prodaje na domaćem tržištu. Zbog neprofitabilnosti poslovanja na koncu 2012. i početkom 2013. zatvorili smo 4 prodavaonice (u Zaprešiću, Gospiću, Bjelovaru te Zagrebu - Vlaška 31) te otvorili 2 prodavaonice u Zagrebu (Sarajevska i Savska 28 - Prolaz Cibona).

Najveći pad prometa u veleprodaji zabilježen je kod kupca Plodine d.d. zbog njihove reorganizacije i smanjenja postojećih zaliha; te kod kupaca iz regije Istočna Hrvatska zbog pokrenutih stečajeva (Biljemerkant, Pan trgovina).

Usljed smanjenja kupovne moći na domaćem tržištu te konkurencije, prodajne cijene proizvoda u promatranom razdoblju nisu korigirane za porast cijena inputa.

Izloţenost rizicima

Društvo je izloženo riziku likvidnosti te valutnom riziku.

U Zagrebu, 14.2.2014. godine

Direktor društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

Izjava sukladno ĉl. 407. st. 2 i ĉlanku 410. Zakona o trţištu kapitala uz privremene rezultate poslovanja JADRAN tvornice ĉarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 31.12.2013. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set privremenih financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanj-prosinac 2013. godine, sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH, te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor društva za financije i računovodstvo

Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

BILANCA stanje na dan 31.12.2013.

Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA DD_ Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	52.143.284	48.039.418
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	483.424	318.677
1. Izdaci za razvoj	004	414.430	276.287
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006 007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	68.994	42.390
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	50.247.710	46.345.942
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	31.759.010	30.022.146
3. Postrojenja i oprema	013	8.922.250	7.212.728
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	445.616	337.996
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	1.994.507	1.646.745
8. Ostala materijalna imovina	018 019
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	1.407.895	1.370.544
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	226.378	226.378
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	1.181.517	1.144.166
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja	031 032	4.255	4.255
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033		0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	54.630.439	49.650.345
I. ZALIHE (036 do 042)	035	35.519.237	32.731.117
1. Sirovine i materijal	036	8.187.864	7.631.678
2. Proizvodnja u tijeku	037	6.967.942	6.701.947
3. Gotovi proizvodi	038	20.267.610	18.299.729
4. Trgovačka roba	039	95.821	97.763
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042	18.667.260	15.650.914
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043 044	4.265.558	3.734.054
2. Potraživanja od kupaca	045	14.007.506	11.696.068
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	34.554	38.176
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	348.020	148.520
6. Ostala potraživanja	049	11.622	34.096
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053 054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	443.942	1.268.314
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	120.273	245.669
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	106.893.996	97.935.432
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061	1.824.462	938.159

Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	57.257.744	50.694.638
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	13.599.923	11.425.923
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	9.232.505	2.651.070
1. Zadržana dobit	073	9.232.505	2.651.070
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-9.190.236	-6.997.907
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	9.190.236	6.997.907
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	271.697	215.799
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	271.697	215.799
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.143.744	6.827.395
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	1.567.856	6.686.307
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	575.888	141.088
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	44.264.078	37.502.950
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	690.000	243.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.835.502	6.029.753
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	25.440.587	25.531.583
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	880.914	889.002
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.367.030	1.829.152
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.853.396	2.853.396
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	196.649	126.178
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.956.733	2.694.650
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	106.893.996	97.935.432
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108	1.824.462	938.159
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

RAĈUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: JADRAN TVORNICA ĈARAPA DD______
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	60.564.386	55.988.782
1. Prihodi od prodaje	112	59.627.151	55.416.149
2. Ostali poslovni prihodi	113	937.235	572.633
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	71.900.999	61.956.336
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	24.699	2.099.602
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	42.690.493	37.351.846
a) Troškovi sirovina i materijala	117	33.662.935	28.839.322
b) Troškovi prodane robe	118	1.388.721	1.576.418
c) Ostali vanjski troškovi	119	7.638.837	6.936.106
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	18.063.549	14.704.253
a) Neto plaće i nadnice	121	11.829.740	9.739.058
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.785.955	3.036.758
c) Doprinosi na plaće	123	2.447.854	1.928.437
4. Amortizacija	124	5.037.702	4.667.000
5. Ostali troškovi	125	3.078.530	2.820.528
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	2.329.319	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	1.807.884	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	521.435	0
7. Rezerviranja	129	174.390	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	502.317	313.107
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1.904	0
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s	133	1.904	0
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1.201.380	1.030.354
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1.201.380	1.030.354
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	60.566.290	55.988.782
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	73.102.379	62.986.690
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-12.536.089	-6.997.908
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	12.536.089	6.997.908
XII. POREZ NA DOBIT	151	-3.345.853
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-9.190.236	-6.997.908
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	9.190.236	6.997.908
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-9.190.236	-6.997.908
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-9.190.236	-6.997.908
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metoda

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-12.536.089	-6.997.907
2. Amortizacija	002	5.037.702	4.667.000
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	4.004.010	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	2.863.283	3.016.346
5. Smanjenje zaliha	005	320.391	2.788.120
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	2.513.853
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	2.203.150	3.473.559
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		509.265
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		443.376
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	0	952.641
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	2.203.150	2.520.918
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.106.301	563.134
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	1.106.301	563.134
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	1.106.301	563.134
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.998.389	1.133.412
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.998.389	1.133.412
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.998.389	1.133.412
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	824.372
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	901.540	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	1.345.482	443.942
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		824.372
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	043 044	901.540 443.942	1.268.314

Privremeno nerevidirano, nekonsolidirano izvješće za 2013. god.

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 31.12.2013 1.1.2013 do
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119.512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1.006.140	1.006.140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	9.232.504	2.651.070
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-9.190.236	-6.997.907
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	13.599.924	11.425.923
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	57.257.744	50.694.638
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019