JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Jan 20, 2014

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće I-IX 2013. god.

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2013. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Jadran tvornica čarapa d.d. se bavi proizvodnjom ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 12 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (38% prodaje), vlastitu maloprodaju-34 prodavaonice te dvije franšize (23%) i izvoz (39%).

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2013. godine ima 268 zaposlenih, dok je 31.12.2012. bilo 302 zaposlenih.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava

Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.09.2013. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 38,6 mil. kn te su za cca 10% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Prihodi od prodaje na ino tržištu bilježe pad od 8% uspoređujući s istim razdobljem 2012. godine. Izvoz brenda Jadran je za 28% veći (značajno povećanje prodaje kupcu Humanic Austrija) dok je izvoz brenda kupca manji za 18% zbog odgode

Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće I-IX 2013. god.

ulistanja proljetne sezone uzrokovane dužim zimskim vremenskim uvjetima koji su potrajali do konca ožujka te izostankom proljetne akcijske prodaje kod Rewe grupe.

Najveći pad prodaje bilježi se na tržištu Austrije kod kupca Rewe grupa (Rewe, Billa, Bipa, Merkur) za oko 1,7 milijuna kuna (24%).

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji za 12% od čega u maloprodaji 18%, a u veleprodaji 9%. Smanjenje kupovne moći na domaćem tržištu te kašnjenje početka sezone proljeće 2013. usljed izrazito duge zime prvenstveni su razlozi smanjenja prihoda od prodaje na domaćem tržištu. Zbog neprofitabilnosti poslovanja na koncu 2012. i početkom 2013. zatvorili smo 4 prodavaonice (u Zaprešiću, Gospiću, Bjelovaru te Zagrebu - Vlaška 31) te otvorili 2 prodavaonice u Zagrebu (Sarajevska i Savska 28 - Prolaz Cibona).

Najveći pad prometa u veleprodaji zabilježen je kod kupca Plodine d.d. zbog njihove reorganizacije i smanjenja postojećih zaliha; te kod kupaca iz regije Istočna Hrvatska zbog pokrenutih stečajeva (Biljemerkant, Pan trgovina).

Uslijed smanjenja kupovne moći na domaćem tržištu te konkurencije, prodajne cijene proizvoda u promatranom razdoblju nisu korigirane za porast cijena inputa.

Izloženost rizicima

Društvo je značajno izloženo riziku likvidnosti, valutnom i kamatnom riziku.

U Zagrebu, 30. listopada 2013. godine

Direktor Društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Jadran tvornica čarapa d.d. Zagreb, Vinka Žganeca 2 Nerevidirano, nekonsolidirano izvješće I-IX 2013. god.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za razdoblje 01.01. – 30.09.2013. godine

Prema mojem saznanju

skraćeni set financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanjrujan 2013. godine sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor Društva za financije i računovodstvo

Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razcoblie	razdoblje
1	$\mathbf{z}$	3	4
a) potraživanja za upisani a neuplačeni kapital	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	52.143.284	48.740.648
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	483.424	359.864
1. Izdaci za razvoj	004	414.430	310.823
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	68.994	49.041
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	50.247.710	47.005.985
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	31.759.010	30.456.362
3. Postrojenja i oprema	013	8.922.250	7.844.364
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	445.616	294.085
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017 018	1.994.507	1.284.847
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019 020
		1.407.895 226.378	1.370.544
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021 022		226.378
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudieluiući interesi (udieli)	023	1.181.517	1.144.166
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	4.255	4.255
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	54.630.439	48.301.109
I. ZALIHE (036 do 042)	035	35.519.237	33.426.528
1. Sirovine i materijal	036	8.187.864	7.778.905
2. Proizvodnja u tijeku	037	6.967.942	6.015.311
3. Gotovi proizvodi	038	20.267.610	19.535.297
4. Trgovačka roba	039	95.821	97.015
5. Predumovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	18.667.260	14.550.046
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	4.265.558	3.684.741
2. Potraživanja od kupaca	045	14.007.506	10.165.247
3. Potraživania od sudielujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	34.554	14.966
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	348.020	685.092
6. Ostala potraživanja	049	11.622	0
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudielujući interesi (udieli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	443.942	324.535
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	120.273	245.669
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	106.893.996	97.287.426
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	1.824.462	1.269.457

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	57.257.744	51.349.234
II. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.512	119.512
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	13.599.923	11.969.423
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	9.232.505	1.998.870
1. Zadržana dobit	073	9.232.505	11.189.106
2 Preneseni gubitak	074		9.190.236
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-9.190.236	$-6.234.611$
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	9.190.236	6.234.611
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	271.697	256.829
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	271.697	256.829
C) DUGOROCNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.143.744	6.864.503
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	1.567.856	6.614.715
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	575.888	249.788
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	44.264.078	36.042.490
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	690.000	223.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.835.502	7.094.416
4. Obveze za predu move	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	25.440.587	22.788.822
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	880.914	847.519
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.367.030	2.087.159
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.853.396	2.853.396
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	196.649	147.292
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.956.733	2.774.370
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	106.893.996	97.287.426
İG) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	1824 462	1 269 457

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	43 420 980	10.989.797	39.136.481	11.947.099
1. Prihodi od prodaje	112	42882276	10.654.632	38.687.022	11.924.932
2. Ostali poslovni prihodi	113	538.704	335.165	449.459	22.167
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	51.348.102	16.614.067	44.641.360	12405.584
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	$-112400$	-1.278.959	1.679.060	-374.888
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	31.365.958	11.262.131	26.174.590	7.668.507
a) Troškovi sirovina i materijala	117	24748.109	8.959.715	20.317.030	5.837.452
b) Troškovi prodane robe	118	1.071.468	483.466	922 990	243,559
c) Ostali vanjski troškovi	119	5546381	1.818.950	4.934.570	1,587.496
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120 121	13.904.216 9 060 993	4,638,308 3,055,898	11, 119, 013 7.366.929	3.466.218 2290.970
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2935287	977.070	2295.820	719.575
c) Doprinosi na plaće	123	1.907.936	605.340	1.456.264	455.673
4. Amortizacija	124	3837.266	1.263.814	3.500.992	1.160.047
5. Ostali troškovi	125	2152889	728.118	1.974.860	484.788
6. Vrijednosno uskladivanje (127+128)	126	0	0	$\bf{0}$	0
a) dugotraine imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	200.174	656	192845	913
E. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	422037	154.093	296,363	296.363
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Karnate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	422037	154.093	296.363	296.363
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1,201,987	396.803	1.026.094	524.982
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1,201,987	396,803	1.026.094	524.982
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
v. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VE. ZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	43843016	11.143.889	39.432.844	12.243.462
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	52550.089	17.010.870	45.667.454	12930.566
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-8.707.073 0	-5.866.980 $\bf{0}$	-6.234.610 $\bf{0}$	-687.104
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	149 150	8.707.073	5.866.980	6.234.610	0 687.104
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-8.707.073$	-5.866.980	-6.234.610	-687.104
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$
2. Gubitak razdobija (151-148)	154	8.707.073	5.866.980	6.234.610	687.104
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-8.707.073	-5.866.980	-6.234.610	-687.104
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	$\bf{0}$	$\bf{0}$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozernnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
E. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$\bf{0}$	$\bf{0}$	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-8.707.073	-5.866.980	-6.234.610	-687.104

u razdoblju 01.01. do 30.09.2013. Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\mathbf{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-8.707.073	$-6.234.611$
2. Amortizacija	002	3.837.266	3.500.992
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	3.898.260
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	2.175.912	4.117.214
5. Smanjenje zaliha	005		2.092.709
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	569.370
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.773.735	3.476.304
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		3.014.388
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010	1.679.393	o
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		322.626
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.679.393	3.337.014
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	94.342	139.290
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	o	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	ol	$\mathbf 0$
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	28.872	98.356
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	28.872 0	98.356
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026		98.356
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI		28.872
	027
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	ol	o
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.094.897	160.341
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.094.897	160.341
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	o
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.094.897	160.341
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	o
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	1.029.427	119.407
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	1.345.482	443.942
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	1.029.427	119.407
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	316.055	324.535

za razgodije og 1.1.ZV13 ഹ 30.Y.ZU13
Naziv pozicije	AOP	Prefhodna	Tekuća
	oznaka	godina	oodina
	,	з	4
1. Upisani kapital	001	42.489.900	42.489.900
2. Kapitalne rezerve	002	119512	119.512
3. Rezerve iz dobiti	003	1 006 140	1 006 140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	9.232.505	1.998.870
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-9.190.236$	$-6.234.611$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	13.599.923	11.969.423
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	57.257.744	51.349.234
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\bf{0}$	$\bf{0}$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019