JADRAN tvornica čarapa d.d.

Quarterly Report • Jan 20, 2014

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA RAZDOBLJE 1.1. – 30.9.2013. GODINE

Kratki opis i djelatnost Društva

Jadran tvornica čarapa d.d. se bavi proizvodnjom ženskih hulahop čarapa, dokoljenica i sokni od pletenih i kukičastih sintetičkih i prirodnih vlakana (88% proizvodnje), te muških i dječjih čarapa od pletenih sintetičkih i prirodnih vlakana (12% proizvodnje).

Instalirani kapaciteti dostatni su za proizvodnju do 12 milijuna pari čarapa godišnje.

Prodaja se u promatranom razdoblju odvijala kroz gotovo sve trgovačke lance prisutne na hrvatskom tržištu (38% prodaje), vlastitu maloprodaju- 34 prodavaonice te dvije franšize (23%) i izvoz (39%).

Zaposleni

Društvo na dan 30. rujna 2013. godine ima 271 zaposlenika, dok je 31.12.2012. bilo 302 zaposlenih. U firmi Jadran Novi Sad na dan 30.9.2013. nije bilo zaposlenih, dok je u firmi Jadran Sarajevo bilo troje zaposlenih.

Nadzorni odbor

Kuzman Marasović, predsjednik Nadzornog odbora Vera Mateša, zamjenica predsjednika Nadzornog odbora Deni Barišić, član

Uprava Vinko Barišić, direktor

Temeljni kapital

Temeljni kapital na dan 30.9.2013. godine iznosi 42.489.900 kuna i podijeljen je na 141.633 redovne dionice nominalne vrijednosti 300 kuna.

Značajke poslovanja za promatrano razdoblje

Prihodi od prodaje u promatranom razdoblju iznose 39,1 mil. kn te su za cca 9% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Prihodi od prodaje na ino tržištu bilježe pad od 8% uspoređujući s istim razdobljem 2012. godine. Izvoz brenda Jadran je za 28% veći (značajno povećanje prodaje kupcu Humanic Austrija) dok je izvoz brenda kupca manji za 18% zbog odgode ulistanja proljetne sezone uzrokovane dužim zimskim vremenskim uvjetima koji su potrajali do konca ožujka te izostankom proljetne akcijske prodaje kod Rewe grupe.

Najveći pad prodaje bilježi se na tržištu Austrije kod kupca Rewe grupa (Rewe, Billa, Bipa, Merkur) za oko 1,7 milijuna kuna (24%).

Prihodi od prodaje na domaćem tržištu bili su manji za 12% od čega u maloprodaji 18%, a u veleprodaji 9%. Smanjenje kupovne moći na domaćem tržištu te kašnjenje početka sezone proljeće 2013. uslijed izrazito duge zime prvenstveni su razlozi smanjenja prihoda od prodaje na domaćem tržištu. Zbog neprofitabilnosti poslovanja na koncu 2012. i početkom 2013. zatvorili smo 4 prodavaonice (u Zaprešiću, Gospiću, Bjelovaru te Zagrebu - Vlaška 31) te otvorili 2 prodavaonice u Zagrebu (Sarajevska i Savska 28 - Prolaz Cibona).

Najveći pad prometa u veleprodaji zabilježen je kod kupca Plodine d.d. zbog njihove reorganizacije i smanjenja postojećih zaliha; te kod kupaca iz regije Istočna Hrvatska zbog pokrenutih stečajeva (Biljemerkant, Pan trgovina).

Uslijed smanjenja kupovne moći na domaćem tržištu te konkurencije, prodajne cijene proizvoda u promatranom razdoblju nisu korigirane za porast cijena inputa.

Firma Jadran čarape Novi Sad u proteklom periodu nije imala značajnih poslovnih aktivnosti, dok je Jadran Sarajevo u proteklom periodu ostvarila dobit oko 30 tis kuna.

Izloženost rizicima

Društvo je značajno izloženo riziku likvidnosti,valutnom i kamatnom riziku.

U Zagrebu, 30.10.2013. godine

Direktor Društva Vinko Barišić, dipl.ing.

Izjava sukladno čl. 407. st. 2 i članku 410. Zakona o tržištu kapitala uz konsolidirane rezultate poslovanja JADRAN tvornice čarapa d.d. za razdoblje 1.1. – 30.9.2013. godine

Prema mojem saznanju

Skraćeni set financijskih izvještaja Jadran tvornice čarapa d.d. za razdoblje siječanjrujan 2013. godine sastavljen je u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja odobrenih za primjenu u RH te daju cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Jadran tvornice čarapa d.d. Zagreb.

Za Jadran tvornicu čarapa d.d. Zagreb

Dražana Sočo Odak, dipl.oec. Vinko Barišić, dipl.ing.

Direktorica sektora Direktor Društva za financije i računovodstvo

Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	51.145.444	47.780.754
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	483.736	360.181
1. Izdaci za razvoi	004	414.742	310.823
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	68.994	49.358
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	50.657.453	47.416.318
1. Zemljište	011	7.126.327	7.126.327
2. Građevinski objekti	012	32.071.841	30.769.486
3. Postrojenja i oprema	013	8.998.356	7.920.584
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	466.422	315.074
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	1.994.507	1.284.847
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine
	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zaimovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	4.255	4.255
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	4.255	4.255
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	54.422.244	47.865.233
I. ZALIHE (036 do 042)	035	36.156.945	33.995.054
1. Sirovine i materijal	036	8.187.864	7.778.905
2. Proizvodnja u tijeku	037	6.967.942	6.015.311
3. Gotovi proizvodi			19.535.297
	038	20.227.871
4. Trgovačka roba	039	773.268	665.541
5. Predumovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAZIVANJA (044 do 049)	043	17.758.057	13.511.428
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	17.296.149	12.776.024
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	34.554	14.966
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	415.732	720.438
6. Ostala potraživanja	049	11.622
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	o	o
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zaimovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulagania u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	507.242	358.751
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	299.609	425.174
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	105.867.297	96.071.161
IF) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	1.824.462	1.269.457

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	55.597.199	49.738.048
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	42.489.900	42.489.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	119.511	119.511
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	1.006.140	1.006.140
1. Zakonske rezerve	066	781.715	781.715
2. Rezerve za vlastite dionice	067	o
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutame rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	224.425	224.425
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	13.552.014	11.961.608
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	6.617.615	424.383
1. Zadržana dobit	073	6.617.615	11.198.665
2. Preneseni gubitak	074		10.774.282
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-8.187.981$	$-6.263.494$
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	8.187.981	6.263.494
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	271.697	256.829
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	271.697	256.829
C) DUGOROCNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.143.745	6.864.503
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	1.567.857	6.614.715
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	575.888	249.788
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	44 897 923	36.437.411
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	690.000	223.886
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	11.835.502	7.103.332
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	26.062.267	23.159.970
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	886.983	852.859
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.373.126	2.096.676
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.853.396	2.853.396
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105		147.292
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	196.649 2.956.733	2.774.370
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	105.867.297	96.071.161
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	1.824.462	1.269.457
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	55.597.199	49.738.048
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	43.490.036	10.971.345	39,569,260	12033.157
1. Prihodi od prodaje	112	42919.422	10.607.474	39.110.694	12006.079
2. Ostali poslovni prihodi	113	570.613	363.870	458.566	27.078
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	51.888.611	16.702.705	45.210.163	12587.120
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	$-112.400$	$-1.283.683$	1.679.060	-374.888
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	31.458.243	11.342.022	26.519.958	7.758.955
a) Troskovi strovina i materijala	117	24.783.135	8.970.912	20.351.394	5.845.764
b) Troškovi prodane robe	118	876.261 5.798.847	365.106	1.095.960	267.733
c) Ostali vanjski troškovi	119		2006.004 4.713.040	5.072.604	1.645.458
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	14.178.397		11.177.331 7.425.247	3497.313
a) Neto plaće i nadnice	121 122	9.314.128 2956.333	3.158.900 995.215	2 2 3 5 8 2 0	2332779 712417
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	123	1.907.936	558.925	1.456.264	452.117
4. Amortizacija	124	3.840.017	1.263.792	3,500,992	1.160.047
5. Ostali troškovi	125	2324.180	666.878	2 135 074	539.877
6. Vrijednosno uskladivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezervirania	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	200.174	656	197.748	5.816
E. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	422.064	154.106	403.506	344.059
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	422.064	154.106	403.506	344.059
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1.596.367	378.451	1.026.097	524.983
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1,596,367	378.451	1.026.097	524.983
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VE. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	43.912.099	11.125.450	39.972.766	12377.216
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	53.484.978	17.081.156	46.236.260	13 11 2 10 3
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-9.572.879	-5.955.706	-6.263.494	-734.887
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	$\bf{0}$	n
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	$\bf{0}$	$\bf{0}$
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-9.572.879	-5.955.706	-6.263.494	-734.887
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	$\bf{0}$	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	9.572.879	5.955.706	6.263.494	734.887
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	157	-9.572.879 0	-5.955.706 0	-6.263.494 $\bf{0}$	$-734.887$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	158 159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
E. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	$\bf{0}$	$\bf{0}$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-9.572.879	-5.955.706	-6.263.494	-734.887
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-9.572.879	-5.955.706	-6.263.494	-734.887
2. Pripisana manjinskom interesu	170

Obveznik: JADRAN TVORNICA ČARAPA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	з	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	9.572.879	6.263.494
2. Amortizacija	002	3.840.017	3.500.992
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	4.046.000
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	3.093.152	4.246.629
5. Smanjenje zaliha	005	o	2.161.891
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	627.464
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	2.033.754	3.646.018
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		3.262.228
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		0
3. Povećanje zaliha	010	1.948.382	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		282.499
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.948.382	3.544.727
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	85.372	101.291
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	o	o
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	$\mathbf 0$	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	28.968	98.356
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	28.968	98.356
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	$\Omega$	o
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	28.968	98.356
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027		0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029		0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	$\mathbf 0$	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.088.909	151.426
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.088.909	151.426
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	$\Omega$
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.088.909	151.426
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	$\mathbf 0$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	1.032.505	148.491
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	1.408.890	507.242
Povećanie novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	1.032.505	148.491
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	376.385	358.751

τα ιαχννωμε να 1. I.ZV IJ ш J.J.Z.VIJ
Naziv pozicije	AOP	Prefhodna	Tekuća godina
		aodina
	2	$\mathbf{a}$	4
1. Upisani kapital	001	42 489 900	42 489 900
2 Kapitalne rezerve	002	119 511	119.511
3. Rezerve iz dobiti	003	1006 140	1006 140
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	6617615	424 383
5. Dobit ili qubitak tekuće godine	005	$-8.187.981$	$-6,263,494$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	13.552.014	11.961.608
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	55 597 199	49738048
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja.	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	55.597.199	49.738.048
17 b. Pripisano maninskom interesu	019