Izolacja-Jarocin S.A.

Quarterly Report • Jun 9, 2022

IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 1 z 38 ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 2 z 38 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazw??, forma prawna i przedmiot dzia??alno??ci ???IZOLACJA - JAROCIN??? Sp????ka Akcyjna z siedzib?? w Jarocinie przy ul. Pozna??skiej 24-26. Sp????ka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze S??dowym prowadzonym przez S??d Rejonowy w Poznaniu, XXII Wydzia?? Gospodarczy Krajowego Rejestru S??dowego pod numerem KRS 0000077251. Podstawowym przedmiotem dzia??alno??ci Sp????ki jest: -produkcja materia????w budowlanych w zakresie rolowych materia????w pokryciowych, mas hydroizolacyjnych stosowanych na zimno i na gor??co, lepik??w asfaltowych, kit??w budowlanych og??lnego przeznaczenia i specjalistycznych, bezosnowowych materia????w pokryciowych, gont??w papowych, mas uszczelniaj??cych i roztwor??w gruntuj??cych, klej??w budowlanych og??lnego przeznaczenia i specjalistycznych, ta??m hydroizolacyjnych, emulsji asfaltowych, ??rodki do wykonywania izolacji przeciwwodnych wszystkich typ??w oraz innych materia????w budowlanych, -wykonywanie rob??t pokryciowych, wykonywanie hydroizolacji fundament??w i cz????ci budynk??w zag????bionych w gruncie, wykonywanie izolacji mi??dzystropowych, wykonywanie rob??t hydroizolacyjnych w budownictwie specjalistycznym, us??ugi dekarskie oraz inne us??ugi w oparciu o posiadan?? baz??, -dzia??alno???? handlowa (w tym export i import) w zakresie przedmiotu przedsi??biorstwa sp????ki 2. Czas trwania dzia??alno??ci Sp????ka zosta??a utworzona na czas nieograniczony. 3. Okresy, za kt??re prezentowane jest sprawozdanie finansowe i por??wnywalne dane finansowe, Prezentowane sprawozdanie obejmuje okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 oraz por??wnywalne dane za okres od 01.01.2020 do 31.12.2020 r. 4. Sk??ad osobowy zarz??du oraz rady nadzorczej Sk??ad osobowy Zarz??du Sp????ki: Piotr Widawski Prezes Zarz??du, Dyrektor Miros??aw Go??embiewski Cz??onek Zarz??du, Dyrektor ds. Sprzeda??y i Marketingu Sk??ad Rady Nadzorczej: - Ignatowicz Tomasz - przewodnicz??cy - Pietrus Zofia - zast??pca przewodnicz??cego - Ewa Shalaby - sekretarz - Magdalena Mazur - cz??onek - Les??aw ??liwko - cz??onek IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 3 z 38 5. Dane ????czne Sprawozdanie i por??wnywalne dane finansowe nie zawieraj?? danych ????cznych. W sk??ad Sp????ki nie wchodz?? wewn??trzne jednostki organizacyjne sporz??dzaj??ce samodzielne sprawozdanie finansowe. 6. Jednostka dominuj??ca Sp????ka nie jest jednostk?? dominuj??c?? ani znacz??cym inwestorem: nie sporz??dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 7. Po????czenie sp????ek W okresie sprawozdawczym nie nast??pi??o po????czenie sp????ki z innymi podmiotami. 8. Kontynuowanie dzia??alno??ci Sprawozdanie to zosta??o sporz??dzone przy za??o??eniu kontynuacji dzia??alno??ci gospodarczej przez jednostk??, w daj??cej si?? przewidzie?? przysz??o??ci. Na dzie?? sporz??dzenia sprawozdania finansowego nie s?? znane okoliczno??ci wskazuj??ce na zagro??enie kontynuowania przez Sp????k?? dzia??alno??ci. 9. Prezentacja i przekszta??cenie sprawozda?? finansowych Sprawozdanie finansowe nie uleg??o przekszta??ceniu. 10. Korekty wynikaj??ce z zastrze??e?? bieg??ego rewidenta W sprawozdaniu finansowym i w por??wnywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikaj??cych z zastrze??e?? w opiniach podmiot??w uprawnionych do badania. 11. Zasady przyj??tych zasad (polityki) rachunkowo??ci, w tym metod wyceny aktyw??w i pasyw??w oraz przychod??w i koszt??w, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporz??dzenia sprawozdania finansowego i danych por??wnywalnych, Zastosowane zasady i metody rachunkowo??ci Sprawozdanie finansowe sporz??dzone zosta??o na podstawie ksi??g rachunkowych, prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacj?? przyj??tych zasad rachunkowo??ci (polityka rachunkowo??ci), ustaw?? o rachunkowo??ci i zak??adowym planem kont. Przyj??te przez Sp????k?? zasady rachunkowo??ci stosowane by??y w spos??b ci??g??y. Warto??ci niematerialne i prawne Warto??ci niematerialne i prawne s?? wyceniane wed??ug cen nabycia lub koszt??w wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz o odpisy z tytu??u trwa??ej utraty warto??ci. Warto??ci niematerialne i prawne o warto??ci jednostkowej do 10 000 z??otych amortyzowane s?? jednorazowo w momencie oddania do u??ytkowania. ??rodki trwa??e Grunty wyceniane s?? wed??ug cen nabycia. Grunty nie s?? amortyzowane. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 4 z 38 ??rodki trwa??e stanowi?? rzeczowe aktywa trwa??e i zr??wnane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej u??yteczno??ci d??u??szym ni?? rok, kompletne, zdatne do u??ytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Warto???? pocz??tkowa ??rodk??w trwa??ych podlega podwy??szeniu o warto???? nak??ad??w poniesionych na ich ulepszenie (przebudow??, rozbudow??, modernizacj??, rekonstrukcj??). Natomiast koszty napraw, przegl??d??w, op??aty eksploatacyjne, wp??ywaj?? na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w kt??rym zosta??y poniesione. ??rodki trwa??e s?? ujmowane w ewidencji ??rodk??w trwa??ych i amortyzowane pocz??wszy od nast??pnego miesi??ca po miesi??cu, w kt??rym zosta??y uj??te w ewidencji. Warto???? pocz??tkowa ??rodk??w trwa??ych pomniejszona zosta??a o odpisy amortyzacyjne. Wysoko???? stawek amortyzacyjnych ??rodk??w trwa??ych Sp????ka ustala uwzgl??dniaj??c okres ekonomicznej u??yteczno??ci. W przypadku wyst??pienia przyczyn powoduj??cych trwa???? utrat?? warto??ci ??rodk??w trwa??ych, stosowne odpisy aktualizuj??ce pomniejszaj?? warto???? bilansow?? ??rodk??w trwa??ych. Odpisy aktualizuj??ce spowodowane trwa???? utrat?? warto??ci obci????aj?? pozosta??e koszty operacyjne. Ostatnie przeszacowanie ??rodk??w trwa??ych mia??o miejsce w dniu 31.12.2003 roku. Wynik przeszacowania odniesiony zosta?? na kapita?? z aktualizacji wyceny. Po sprzeda??y lub likwidacji ??rodka trwa??ego, kwota pozosta??a w kapitale z aktualizacji wyceny jest przenoszona na kapita?? zapasowy. W przypadku wyst??pienia przyczyn powoduj??cych trwa???? utrat?? warto??ci ??rodk??w trwa??ych, stosowne odpisy aktualizuj??ce pomniejszaj?? warto???? bilansow?? ??rodk??w trwa??ych. Odpisy aktualizuj??ce spowodowane trwa???? utrat?? warto??ci obci????aj?? pozosta??e koszty operacyjne. Zapasy Zapasy towar??w i materia????w wycenia si?? wed??ug cen nabycia. Zapasy wyrob??w gotowych wycenia wed??ug planowanego kosztu produkcji, kt??ry jest wyliczeniem tzw. technicznego kosztu wytworzenia z roku poprzedzaj??cego. Obejmuje on koszty bezpo??rednie zu??ytych materia????w dla danego rodzaju wyrobu oraz uzasadnion?? cz?????? koszt??w po??rednio zwi??zanych z wytworzeniem tego produktu. Do koszt??w po??rednich zalicza si?? zmienne koszty zwi??zane z procesem produkcyjnym, takie jak amortyzacja, koszty transportu, koszty remont??w produkcyjnych. Odpis??w zapas??w dokonuje si?? w sytuacji niemo??no??ci ich sprzeda??y lub przeznaczenia do procesu produkcyjnego na skutek utraty ich w??a??ciwo??ci. Produkcja w toku obejmuje niezako??czone us??ugi budowlane wycenione wg wycenionych koszt??w. Nale??no??ci Nale??no??ci ujmowane s?? w wysoko??ci wymaganej do zap??aty, uwzgl??dniaj??c utworzone rezerwy na d??u??nik??w postawionych w stan likwidacji lub upad??o??ci, lub w sytuacjach kiedy sp??ata ich jest uprawdopodobniona. Odpisy aktualizuj??ce warto???? nale??no??ci zalicza si?? do pozosta??ych koszt??w operacyjnych lub do koszt??w finansowych - zale??nie od rodzaju nale??no??ci, kt??rej dotyczy odpis aktualizuj??cy. Na dzie?? bilansowy nale??no??ci wyra??one w walutach obcych wycenia si?? po ??rednim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj??cego dzie?? uzyskania przychodu. Wyra??one w walutach obcych operacje gospodarcze dotycz??ce nale??no??ci ujmuje si?? w ksi??gach rachunkowych po ??rednim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj??cego dzie?? poniesienia kosztu. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 5 z 38 Powsta??e z przeliczenia r????nice kursowe zalicza si?? odpowiednio do przychod??w lub koszt??w finansowych. Zobowi??zania Za zobowi??zania uznaje si?? wynikaj??cy z przesz??ych zdarze?? obowi??zek wykonania ??wiadcze?? o wiarygodnie okre??lonej warto??ci, kt??re spowoduj?? wykorzystanie ju?? posiadanych lub przysz??ych aktyw??w Sp????ki. Na dzie?? powstania zobowi??zania wycenia si?? wed??ug warto??ci nominalnej. Na dzie?? bilansowy zobowi??zania wycenia si?? w kwocie wymagaj??cej zap??aty. Zobowi??zania wyra??one w walutach obcych wycenia si?? na dzie?? bilansowy po ??rednim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj??cego dzie?? uzyskania przychodu. Operacje gospodarcze wyra??one w walutach obcych dotycz??ce zobowi??za?? ujmuje si?? w ksi??gach rachunkowych po ??rednim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj??cego dzie?? poniesienia kosztu. Powsta??e z przeliczenia r????nice kursowe zalicza si?? odpowiednio do przychod??w lub koszt??w finansowych. ??rodki pieni????ne ??rodki pieni????ne wyra??one w walutach obcych wycenia si?? na dzie?? bilansowy po ??rednim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzaj??cego dzie?? uzyskania przychodu. ??rodki pieni????ne w walutach obcych wycenia si?? w ich warto??ci nominalnej przeliczonej na z??ote polskie. Dodatnie i ujemne r????nice kursowe powsta??e z przeliczenia na koniec roku obrotowego ??rodk??w pieni????nych w walutach obcych na z??ote polskie zalicza si?? odpowiednio do przychod??w lub koszt??w finansowych. Rezerwy Rezerwy s?? to zobowi??zania, kt??rych termin wymagalno??ci lub kwota nie s?? pewne. Tworzy si?? je na pewne lub prawdopodobne przysz??e zobowi??zania w ci????ar pozosta??ych koszt??w operacyjnych, koszt??w finansowych, zale??nie od okoliczno??ci, z kt??rymi przysz??e zobowi??zania si?? wi??????. Rezerwy wycenia si?? w spos??b wiarygodny wed??ug uzasadnionej oszacowanej warto??ci. Sp????ka tworzy nast??puj??ce rezerwy: - na ??wiadczenia pracownicze - inne, pewne przysz??e zobowi??zania Odroczony podatek dochodowy i aktywa z tyt. podatku odroczonego Odroczony podatek dochodowy jest ustalany w stosunku do wszystkich r????nic przej??ciowych wyst??puj??cych na dzie?? bilansowy mi??dzy warto??ci?? podatkow?? aktyw??w i pasyw??w, a ich warto??ci?? bilansow?? wykazan?? w sprawozdaniu finansowym. Aktywa z tytu??u podatku odroczonego ustala si?? w wysoko??ci kwoty przewidzianej w przysz??o??ci do odliczenia od podatku dochodowego, w zwi??zku z ujemnymi r????nicami przej??ciowymi, kt??re spowoduj?? w przysz??o??ci zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty mo??liwej do odliczenia, przy zachowaniu zasady ostro??no??ci. Rezerw?? z tytu??u podatku odroczonego tworzy si?? w wysoko??ci kwoty podatku dochodowego, wymagaj??cej w przysz??o??ci zap??aty, w zwi??zku z dodatnimi r????nicami przej??ciowymi, kt??re spowoduj?? w przysz??o??ci zwi??kszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego. Przy ustalaniu wysoko??ci aktyw??w i rezerwy z tytu??u podatku dochodowego uwzgl??dnia si?? stawki podatku dochodowego obowi??zuj??ce w roku powstania obowi??zku podatkowego. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 6 z 38 Rezerwa i aktywa z tytu??u odroczonego podatku dochodowego wykazywane s?? w bilansie oddzielnie. Podatek dochodowy Wp??ywaj??cy na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy obejmuje cz?????? bie????c?? i cz?????? odroczon??. Wynik finansowy Na wynik finansowy netto sk??adaj?? si??: -wynik dzia??alno??ci operacyjnej, w tym z tytu??u pozosta??ych przychod??w i koszt??w operacyjnych (po??rednio zwi??zanych z dzia??alno??ci?? operacyjn?? jednostki), -wynik operacji finansowych. 12. ??rednie kursy wymiany z??otego, w okresach obj??tych sprawozdaniem finansowym i por??wnywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski a) kurs obowi??zuj??cy na ostatni dzie?? ka??dego okresu, kurs euro obowi??zuj??cy na dzie?? 31.12.2021 wynosi?? 4,5994 kurs euro obowi??zuj??cy na dzie?? 31.12.2020 wynosi?? 4,6148 b) kurs ??redni w ka??dym okresie, obliczony jako ??rednia arytmetyczna kurs??w obowi??zuj??cych na ostatni dzie?? ka??dego miesi??ca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako ??rednia arytmetyczna kurs??w obowi??zuj??cych na ostatni dzie?? danego okresu i ostatni dzie?? okresu go poprzedzaj??cego, kurs ??redni euro w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 wyni??s?? 4,5775 kurs ??redni euro w okresie od 01.01.2020 do 31.12.2020 wyni??s?? 4,4742 c) najwy??szy i najni??szego kursu w ka??dym okresie, w okresie od dnia 01.01.2021 do 31.12.2021 najni??szy kurs euro 4,4805, najwy??szy 5,6834 w okresie od dnia 01.01.2020 do 31.12.2020 najni??szy kurs euro 4,3010, najwy??szy 4,6188 13. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysk??w i strat oraz rachunku przep??ywu ??rodk??w pieni????nych ze sprawozdania finansowego i por??wnanie danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyj??tych do tego przeliczenia, Podstawowe pozycje bilansu rachunku zysk??w i strat oraz rachunku przep??yw??w pieni????nych i por??wnywanych danych przeliczonych na euro. WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. z??, w tys. EUR w tys. z?? w tys. EUR 2021 2020 2021 2020 I. Przychody netto ze sprzeda??y produkt??w, towar??w i materia????w 30 523 26 326 6 668 5 884 II. Zysk (strata) z dzia??alno??ci operacyjnej 1 450 2 118 317 473 III. Zysk (strata) brutto 1 439 2 093 314 468 IV. Zysk (strata) netto 1 258 1 663 275 372 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 7 z 38 V. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci operacyjnej 271 2 219 59 496 VI. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci inwestycyjnej -719 -376 -157 -84 VII. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci finansowej -655 984 -143 220 VIII. Przep??ywy pieni????ne netto, razem -1 103 2 827 -241 632 IX. Aktywa, razem 20 593 18 361 4 477 3 979 X. Zobowi??zania i rezerwy na zobowi??zania 5 730 4 756 1 246 1 031 XI. Zobowi??zania d??ugoterminowe 657 503 143 109 XII. Zobowi??zania kr??tkoterminowe 3 446 2 877 749 623 XIII. Kapita?? w??asny 14 863 13 605 3 232 2 948 XIV. Kapita?? zak??adowy 798 798 174 173 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 3 800 000 XVI. Zysk (strata) na jedn?? akcj?? zwyk???? (w z??/ EUR) 0,33 0,44 0,07 0,10 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn?? akcj?? zwyk???? (w z??/EUR) 0,33 0,44 0,07 0,10 XVIII. Warto???? ksi??gowa na jedn?? akcj?? (w z??/EUR) 3,91 3,58 0,85 0,78 XIX. Rozwodniona warto???? ksi??gowa na jedn?? akcj?? (w z??/EUR) 3,91 3,58 0,85 0,78 Wybrane dane finansowe (rok bie????cy i poprzedni) w EUR wyceniono nast??puj??co: - do wyliczenia przychodu, zysk??w oraz przep??yw??w pieni????nych za 2021 rok przyj??to kurs stanowi??cy ??redni?? arytmetyczn?? ??rednich kurs??w NBP obowi??zuj??cych na ostatni dzie?? ka??dego miesi??ca (4,5775), do przeliczenia aktyw??w, zobowi??za?? i kapita????w przyj??to kurs ??redni NBP na 31.12.2021 (4,5994), natomiast do analogicznego okresu poprzedniego przyj??to kursy ??rednie (4,4742) oraz (4,6148); zasady sporz??dzania bilansu, rachunku zysk??w i strat oraz rachunku przep??yw??w pieni????nych w roku bie????cym nie uleg??y zmianom w stosunku do roku ubieg??ego. 14. R????nice w warto??ciach ujawnionych danych oraz istotnych r????nic dotycz??cych przyj??tych zasad (polityki) rachunkowo??ci - zgodnie z ?? 7 Rozporz??dzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. Sp????ka stosuje zasady i metody rachunkowo??ci zgodnie z ustaw?? z dnia 29 wrze??nia 1994 r. o rachunkowo??ci. Sp????ka dokona??a analizy ewentualnych korekt, kt??re by??yby konieczne w celu przekszta??cenia niniejszego publikowanego sprawozdania finansowego sporz??dzonego zgodnie z polskimi zasadami rachunkowo??ci na sprawozdanie finansowe, kt??re by??oby sporz??dzone zgodnie z MSR/MSSF. Zdaniem sp????ki, wielko???? potencjalnych korekt nie wp??yn????aby istotnie na warto???? kapita??u w??asnego oraz wyniku finansowego netto prezentowanego w niniejszym sprawozdaniu. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 8 z 38 BILANS w tys. z?? 2021 2020 AKTYWA I. Aktywa trwa??e 5 534 5 048 1. Warto??ci niematerialne i prawne, w tym: 0 0 - warto???? firmy 2. Rzeczowe aktywa trwa??e 5 205 4 763 3. Nale??no??ci d??ugoterminowe 0 0 3.1. Od jednostek powi??zanych 3.2. Od pozosta??ych jednostek, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale 3.3. Od pozosta??ych jednostek 4. Inwestycje d??ugoterminowe 0 0 4.1. Nieruchomo??ci 4.2. Warto??ci niematerialne i prawne 4.3. D??ugoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi??zanych, w tym: - udzia??y lub akcje w jednostkach zale??nych wyceniane metod?? praw w??asno??ci b) w pozosta??ych jednostkach, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale, w tym - udzia??y lub akcje w jednostkach wsp????zale??nych i stowarzyszonych wyceniane metod?? praw w??asno??ci - udzia??y lub akcje w innych jednostkach c) w pozosta??ych jednostkach 4.4. Inne inwestycje d??ugoterminowe 5. D??ugoterminowe rozliczenia mi??dzyokresowe 329 285 5.1. Aktywa z tytu??u odroczonego podatku dochodowego 329 285 5.2. Inne rozliczenia mi??dzyokresowe II. Aktywa obrotowe 15 059 13 313 1. Zapasy 7 881 6 951 2. Nale??no??ci kr??tkoterminowe 4 587 2 668 2.1. Od jednostek powi??zanych 2.2. Od pozosta??ych jednostek, w kt??rych emitent posada zaanga??owanie w kapitale 0 2.3. Od pozosta??ych jednostek 4 587 2 668 3. Inwestycje kr??tkoterminowe 2 512 3 615 3.1. Kr??tkoterminowe aktywa finansowe 2 512 3 615 a) w jednostkach powi??zanych b) w pozosta??ych jednostkach c) ??rodki pieni????ne i inne aktywa pieni????ne 2 512 3 615 3.2. Inne inwestycje kr??tkoterminowe 4. Kr??tkoterminowe rozliczenia mi??dzyokresowe 79 79 A k t y w a r a z e m 20 593 18 361 PASYWA I. Kapita?? w??asny 14 863 13 605 1. Kapita?? zak??adowy 798 798 2. Kapita?? zapasowy 12 507 10 844 3. Kapita?? z aktualizacji wyceny 300 300 4. Pozosta??e kapita??y rezerwowe IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 9 z 38 5. Zysk (strata) z lat ubieg??ych 6. Zysk (strata) netto 1 258 1 663 7. Odpisy z zysku netto w ci??gu roku obrotowego (wielko???? ujemna) II. Zobowi??zania i rezerwy na zobowi??zania 5 730 4 756 1. Rezerwy na zobowi??zania 1 627 1 376 1.1. Rezerwa z tytu??u odroczonego podatku dochodowego 22 44 1.2. Rezerwa na ??wiadczenia emerytalne i podobne 1 594 1 315 a) d??ugoterminowa 1 381 1 241 b) kr??tkoterminowa 213 74 1.3. Pozosta??e rezerwy 11 17 a) d??ugoterminowe a) kr??tkoterminowe 11 17 2. Zobowi??zania d??ugoterminowe 657 503 2.1. Wobec jednostek powi??zanych 2.2. Wobec pozosta??ych jednostek, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale 2.3. Wobec pozosta??ych jednostek 657 503 3. Zobowi??zania kr??tkoterminowe 3 446 2 877 3.1. Wobec jednostek powi??zanych 3.2. Wobec pozosta??ych jednostek, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale 3.3. Wobec pozosta??ych jednostek 3 444 2 873 3.4. Fundusze specjalne 2 4 4. Rozliczenia mi??dzyokresowe 4.1. Ujemna warto???? firmy 4.2. Inne rozliczenia mi??dzyokresowe a) d??ugoterminowe b) kr??tkoterminowe P a s y w a r a z e m 20 593 18 361 Warto???? ksi??gowa 14 863 13 605 Liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Warto???? ksi??gowa na jedn?? akcj?? (w z??) 3,91 3,58 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Rozwodniona warto???? ksi??gowa na jedn?? akcj?? (w z??) 3,91 3,58 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 10 z 38 RACHUNEK ZYSK??W I STRAT w tys. z?? 2021 2020 I. Przychody netto ze sprzeda??y produkt??w, towar??w i materia????w, w tym: 30 523 26 326 - od jednostek powi??zanych 1. Przychody netto ze sprzeda??y produkt??w 30 048 25 908 2. Przychody netto ze sprzeda??y towar??w i materia????w 475 418 II. Koszty sprzedanych produkt??w, towar??w i materia????w, w tym: 22 911 18 781 - jednostkom powi??zanym 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produkt??w 22 327 18 297 2. Warto???? sprzedanych towar??w i materia????w 584 484 III. Zysk (strata) brutto ze sprzeda??y 7 612 7 545 IV. Koszty sprzeda??y 3 454 3 076 V. Koszty og??lnego zarz??du 2 723 2 354 VI. Zysk (strata) ze sprzeda??y 1 435 2 115 VII. Pozosta??e przychody operacyjne 658 666 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw??w trwa??ych 30 28 2. Dotacje 546 533 3. Aktualizacja warto??ci aktyw??w niefinansowych 4. Inne przychody operacyjne 82 105 VIII. Pozosta??e koszty operacyjne 643 663 1. Aktualizacja warto??ci aktyw??w niefinansowych 178 211 2. Aktualizacja warto??ci aktyw??w niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 465 452 IX. Zysk (strata) z dzia??alno??ci operacyjnej 1 450 2 118 X. Przychody finansowe 17 5 1. Dywidendy i udzia??y w zyskach, w tym: 0 0 a) od jednostek powi??zanych, w tym: - w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale b) od pozosta??ych jednostek, w tym: - w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale 2. Odsetki, w tym: 1 - od jednostek powi??zanych 3. Zysk z tytu??u rozchodu aktyw??w finansowych, w tym: - w jednostkach powi??zanych 4. Aktualizacja warto??ci aktyw??w finansowych 5. Inne 16 5 XI. Koszty finansowe 28 30 1. Odsetki w tym: 23 28 - dla jednostek powi??zanych 2. Strata z tytu??u rozchodu aktyw??w finansowych, w tym: - w jednostkach powi??zanych 3. Aktualizacja warto??ci aktyw??w finansowych 2. Inne 5 2 XII. Udzia?? w zyskach (stratach) jednostek podporz??dkowanych wycenianych metod?? praw w??asno??ci 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto 1 439 2 093 XIV. Podatek dochodowy 181 430 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 11 z 38 a) cz?????? bie????ca 247 509 b) cz?????? odroczona -66 -79 XV. Pozosta??e obowi??zkowe zmniejszenia zysku (zwi??kszenia straty) XVI. Zysk (strata) netto 1 258 1 663 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 1 258 1 663 ??rednia wa??ona liczba akcji zwyk??ych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Zysk (strata) na jedn?? akcj?? zwyk???? (w z??) 0,33 0,44 ??rednia wa??ona rozwodniona liczba akcji zwyk??ych (w szt.) 3 800 000 3 800 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedn?? akcj?? zwyk???? (w z??) 0,33 0,44 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE w tys. z?? 2021 2020 I. Kapita?? w??asny na pocz??tek okresu (BO) 13 605 13 605 I.a. Kapita?? w??asny na pocz??tek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych por??wnywalnych 13 605 11 942 1. Kapita?? zak??adowy na pocz??tek okresu 798 798 1.1. Kapita?? zak??adowy na koniec okresu 798 798 2. Kapita?? zapasowy na pocz??tek okresu 10 844 10 156 2.1. Zmiany kapita??u zapasowego 1 663 688 a) zwi??kszenia (z tytu??u) 1 663 688 - z podzia??u zysku (ustawowo) 1 663 688 2.2. Kapita?? zapasowy na koniec okresu 12 507 10 844 3. Kapita?? z aktualizacji wyceny na pocz??tek okresu 300 300 3.1. Kapita?? z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 4. Zysk (strata) z lat ubieg??ych na pocz??tek okresu 1 663 688 4.1. Zysk z lat ubieg??ych na pocz??tek okresu 1 663 688 4.2. Zysk z lat ubieg??ych na pocz??tek okresu 1 663 688 a) zmniejszenia (z tytu??u) 1 663 688 - podzia??u zysku z lat ubieg??ych 1 663 688 5. Wynik netto 1 258 1 663 a) zysk netto 1 258 1 663 II. Kapita?? w??asny na koniec okresu (BZ) 14 863 13 605 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 12 z 38 RACHUNEK PRZEP??YW??W PIENI????NYCH (metoda po??rednia) w tys. z?? 2021 2020 A. Przep??ywy ??rodk??w pieni????nych z dzia??alno??ci operacyjnej I. Zysk (strata) netto 1 259 1 663 II. Korekty razem -988 556 1. Amortyzacja 306 291 2. Odsetki i udzia??y w zyskach (dywidendy) 21 7 3. Zmiana stanu rezerw 250 262 4. Zmiana stanu zapas??w -929 -146 5. Zmiana stanu nale??no??ci -1 919 1 471 6. Zmiana stanu zobowi??za?? kr??tkoterminowych, z wyj??tkiem po??yczek i kredyt??w 1 327 -1 227 7. Zmiana stanu rozlicze?? mi??dzyokresowych -44 -102 III. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci operacyjnej (I+/-II) - metoda po??rednia 271 2 219 B. Przep??ywy ??rodk??w pieni????nych z dzia??alno??ci inwestycyjnej I. Wp??ywy 30 28 1. Zbycie warto??ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw??w trwa??ych 30 28 II. Wydatki 749 404 1. Nabycie warto??ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw??w trwa??ych 749 404 III. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci inwestycyjnej (I-II) -719 -376 C. Przep??ywy ??rodk??w pieni????nych z dzia??alno??ci finansowej I. Wp??ywy 321 1 174 1. Kredyty i po??yczki 319 1 173 2. Inne wp??ywy finansowe 2 1 II. Wydatki 976 190 1. Sp??aty kredyt??w i po??yczek 687 2. Z tytu??u innych zobowi??za?? finansowych 37 37 3. P??atno??ci zobowi??za?? z tytu??u um??w leasingu finansowego 229 145 4. Odsetki 23 8 III. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci finansowej (I-II) -655 984 D. Przep??ywy pieni????ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 103 2 827 E. Bilansowa zmiana stanu ??rodk??w pieni????nych, w tym: -1 103 2 827 F. ??rodki pieni????ne na pocz??tek okresu 3 615 788 G. ??rodki pieni????ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 512 3 615 - o ograniczonej mo??liwo??ci dysponowania 45 4 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 13 z 38 DODATKOWE INFORMACJE I OBJA??NIENIA NOTY OBJA??NIAJ??CE ZMIANY WARTO??CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w 2021 roku koncesje, patenty, licencje i podobne warto??ci, w tym: Warto??ci niematerialne i prawne, razem oprogramowanie warto???? brutto warto??ci niematerialnych i prawnych na pocz??tek okresu 30 30 30 warto???? brutto warto??ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 30 30 30 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz??tek okresu 30 30 30 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 30 30 30 warto???? netto warto??ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 0 ZMIANY WARTO??CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w 2020 roku koncesje, patenty, licencje i podobne warto??ci, w tym: Warto??ci niematerialne i prawne, razem oprogramowanie warto???? brutto warto??ci niematerialnych i prawnych na pocz??tek okresu 30 30 30 warto???? brutto warto??ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 30 30 30 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz??tek okresu 30 30 30 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 30 30 30 warto???? netto warto??ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 0 RZECZOWE AKTYWA TRWA??E w tys. z?? 2021 2020 a) ??rodki trwa??e, w tym: 4 945 4 656 - grunty (w tym prawo u??ytkowania wieczystego gruntu) 2 630 2 630 - budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty in??ynierii l??dowej i wodnej 1 098 1 187 - urz??dzenia techniczne i maszyny 860 709 - ??rodki transportu 357 126 - inne ??rodki trwa??e 4 b) ??rodki trwa??e w budowie 260 107 razem 5 205 4 763 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 14 z 38 ZMIANY ??RODK??W TRWA??YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w 2021 roku - grunty - budynki, lokale i obiekty in??ynierii l??dowej i wodnej - urz??dzenia techniczne, maszyny - ??rodki transportu - inne ??rodki trwa??e ??rodki trwa??e, razem warto???? brutto ??rodk??w trwa??ych na pocz??tek okresu 2 630 6 568 8 756 878 166 18 998 zwi??kszenia 276 319 595 zmniejszenia 0 warto???? brutto ??rodk??w trwa??ych na koniec okresu 2 630 6 568 9 032 1 197 166 19 593 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz??tek okresu 0 5 381 8 047 751 162 14 341 amortyzacja za okres 89 125 89 4 307 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 5 470 8 172 840 166 14 648 odpisy z tytu??u trwa??ej utraty warto??ci na pocz??tek okresu zwi??kszenia zmniejszenia odpisy z tytu??u trwa??ej utraty warto??ci na koniec okresu warto???? netto ??rodk??w trwa??ych na koniec okresu 2 630 1 098 860 357 0 4 945 ZMIANY ??RODK??W TRWA??YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w 2020 roku - grunty - budynki, lokale i obiekty in??ynierii l??dowej i wodnej urz??dzenia techniczne, maszyny - ??rodki transportu - inne ??rodki trwa??e ??rodki trwa??e, razem warto???? brutto ??rodk??w trwa??ych na pocz??tek okresu 2 630 6 552 8 532 1 036 166 18 916 zwi??kszenia 16 224 66 306 zmniejszenia 225 225 warto???? brutto ??rodk??w trwa??ych na koniec okresu 2 630 6 568 8 756 877 166 18 997 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 15 z 38 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz??tek okresu 0 5 291 7 919 908 157 14 275 amortyzacja za okres 90 128 -157 5 66 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 5 381 8 047 751 162 14 341 odpisy z tytu??u trwa??ej utraty warto??ci na pocz??tek okresu zwi??kszenia zmniejszenia odpisy z tytu??u trwa??ej utraty warto??ci na koniec okresu warto???? netto ??rodk??w trwa??ych na koniec okresu 2 630 1 187 709 126 4 4 656 RZECZOWE AKTYWA TRWA??E w tys. z?? 2021 2020 a) w??asne 18 446 18 230 b) u??ywane na podstawie umowy najmu, dzier??awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 1 036 767 razem 19 482 18 997 RZECZOWE AKTYWA WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy NALE??NO??CI D??UGOTERMINOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU NALEZNO??CI D??UGOTERMIONOWYCH (WG TYTU????W) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 16 z 38 ZMIANA STANU ODPIS??W AKTUALIZUJ??CYCH WARTO???? NALE??NO??CI D??UGOTERMINOWYCH w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy NALE??NO??CI D??UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU NIERUCHOMO??CI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU WARTO??CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy D??UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy UDZIA??Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ??DKOWANYCH WYCENIANYCH METOD?? PRAW W??ASNO??CI w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE??NE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI WSP????ZALE??NE w tys. z?? IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 17 z 38 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE??NE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI WSP??LZALE??NE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO??CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU D??UGOTERMINOWYCH AKTYW??W FINASNOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy UDZIA??Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ??DKOWANYCH nie dotyczy UDZIA??Y LUB AKCJE W POZOST????YCH JEDNOSTKACH IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 18 z 38 nie dotyczy PAPIERY WARTO??CIOWE, UDZIA??Y I INNE D??UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy UDZIELONE PO??YCZKI D??UGOTERMIONOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy INNE INWESTYCJE D??UGOTERMIONOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZMIANA STANU AKTYW??W Z TYTU??U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. z?? 2021 2020 1. Stan aktyw??w z tytu??u odroczonego podatku dochodowego na pocz??tek okresu, w tym: 285 216 a) odniesionych na wynik finansowy 285 216 2. Zwi??kszenia 54 81 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi??zku z ujemnymi r????nicami przej??ciowymi 54 81 3. Zmniejszenia 11 12 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi??zku z ujemnymi r????nicami przej??ciowymi 11 12 4. Stan aktyw??w z tytu??u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 329 285 a) odniesionych na wynik finansowy 329 285 INNE ROZLICZENIA MI??DZYOKRESOWE w tys. z?? 2021 2020 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 19 z 38 nie dotyczy ZAPASY w tys. z?? 2021 2020 a) materia??y 3 589 2 652 b) p????produkty i produkty w toku 166 166 c) produkty gotowe 4 110 4 119 d) towary 6 6 e) zaliczki na dostawy i us??ugi 10 8 razem 7 881 6 951 NALE??NO??CI KR??TKOTERMINOWE w tys. z?? 2021 2020 a) nale??no??ci od pozosta??ych jednostek 2 4 587 2 668 - z tytu??u dostaw i us??ug, o okresie sp??aty: 4 520 2 659 - do 12 miesi??cy 4 354 2 493 - powy??ej 12 miesi??cy 166 166 - z tyt. podatk??w 62 - inne 5 9 Nale??no??ci kr??tkoterminowe netto, razem 4 587 2 668 b) odpisy aktualizuj??ce warto???? nale??no??ci 657 841 Nale??no??ci kr??tkoterminowe brutto, razem 5 244 3 509 NALE??NO??CI KR??TKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI??ZANYCH w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy NALE??NO??CI KR??TKOTERMINOWE OD POZOSTA??YCH JEDNOSTEK w tys. z?? 2021 2020 a) z tytu??u dostaw i us??ug, w tym: 4 520 2 659 - od innych jednostek 4 520 2 659 b) podatki 62 c) inne, w tym: 5 9 - od innych jednostek 5 9 Nale??no??ci kr??tkoterminowe od pozosta??ych jednostek netto, razem 4 587 2 668 - odpisy aktualizuj??ce warto???? nale??no??ci od pozosta??ych jednostek 657 841 Nale??no??ci kr??tkoterminowe od pozosta??ych jednostek brutto, razem 5 244 3 509 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 20 z 38 ZMIANA STANU ODPIS??W AKTUALIZUJ??CYCH WARTO???? NALE??NO??CI KR??TOTERMINOWYCH w tys. z?? 2021 2020 Stan na pocz??tek okresu 841 707 a) zwi??kszenia 177 211 - utworzone 177 211 b) zmniejszenia 361 77 - niewykorzystane 361 77 Stan odpis??w aktualizuj??cych warto???? nale??no??ci kr??tkoterminowych na koniec okresu 657 841 NALE??NO??CI KR??TKOTERMINOWE BRUTTO (struktura walutowa) w tys. z?? 2021 2020 a) w walucie polskiej 4 927 3 474 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z??) 317 35 b1. w walucie w tys. EUR 69 8 po przeliczeniu na tys. z?? 317 35 Nale??no??ci kr??tkoterminowe, razem 5 244 3 509 NALE??NO??CI Z TYT. DOSTAW I US??UG (BRUTTO) - O POZOSTA??YM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP??ATY w tys. z?? 2021 2020 a) do 1 miesi??ca 5 010 3 500 Nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug, razem (brutto) 5 010 3 500 b) odpisy aktualizuj??ce warto???? nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug 657 841 Nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug, razem (netto) 4 353 2 659 NALE??NO??CI Z TYT. DOSTAW I US??UG PRZETERMIONOWANE (BRUTTO) - Z PODZIA??EM NA NALE??NO??CI NIESP??ACONE W OKRESIE w tys. z?? 2021 2020 a) do 1 miesi??ca 489 340 b) powy??ej 1 miesi??ca do 3 miesi??cy 365 208 c) powy??ej 3 miesi??cy do 6 miesi??cy 189 117 d) powy??ej 6 miesi??cy do 1 roku 0 150 e) powy??ej 1 roku 860 1 457 Nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug, przeterminowane, razem (brutto) 1 903 2 272 f) odpisy aktualizuj??ce warto???? nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug, przeterminowane 657 841 Nale??no??ci z tytu??u dostaw i us??ug, przeterminowane, razem (netto) 1 246 1 431 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 21 z 38 KR??TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. z?? 2021 2020 a) ??rodki pieni????ne i inne aktywa pieni????ne 2 512 3 615 - ??rodki pieni????ne w kasie i na rachunkach 2 512 3 615 Kr??tkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 512 3 615 PAPIERY WARTO??CIOWE, UDZIA??Y I INNE KR??TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy PAPIERY WARTO??CIOWE, UDZIA??Y I INNE KR??TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO??CI) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy UDZIELONA PO??YCZKI KR??TKOTERMINOWEE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ??RODKI PIENI????NE I INNE AKTYWA PIENI????NE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 a) w walucie polskiej 2 503 3 573 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z??) 9 42 b1. w walucie w tys. EUR 2 9 po przeliczeniu na tys. z?? 9 42 ??rodki pieni????ne i inne aktywa pieni????ne, razem 2 512 3 615 INNE INWESTYCJE KR??TKOTERMINOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy INNE INWESTYCJE KR??TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 22 z 38 KR??TKOTERMINOWE ROZLICZENIA MI??DZYOKRESOWE w tys. z?? 2021 2020 a) pozosta??e rozliczenia mi??dzyokresowe, w tym: 79 79 - ubezpieczenia, koszty certyfikat??w 79 79 Kr??tkoterminowe rozliczenia mi??dzyokresowe, razem 79 79 AKCJE (UDZIA??Y) W??ASNE nie dotyczy AKCJE (UDZIA??Y) EMITENTA B??D??CE W??ASNO??CI?? JEDNOSTEK PODPORZ??DKOWANYCH nie dotyczy KAPITA?? ZAK??ADOWY (STRUKTURA) Liczba akcji, razem 3 800 000 Kapita?? zak??adowy, razem 798 000 Warto???? nominalna jednej akcji (w z??) 0,21 STRUKTURA KAPITA??U ZAK??ADOWEGO Nazwa Liczba akcji Udzia?? w KZ Warto???? nominalna w z?? Udzia?? w zarz??dzaniu Tomasz Ignatowicz 1 156 444 30,43% 242 853 cz??onek rady nadzorczej Zofia Pietrus 398 240 10,48% 83 630 cz??onek rady nadzorczej Anna Inczewska 386 480 10,17% 81 161 prokurent Jan Ga??czy??ski 380 000 10,00% 79 800 - KAPITA?? ZAPASOWY w tys. z?? 2021 2020 a) utworzony ustawowo 12 507 10 844 Kapita?? zapasowy, razem 12 507 10 844 KAPITA?? Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. z?? 2021 2020 a) z tytu??u aktualizacji warto??ci godziwej 300 300 Kapita?? zapasowy, razem 300 300 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 23 z 38 POZOSTA??E KAPITA??Y REZERWOWE nie dotyczy ODPISY Z ZYSKU NETTO W CI??GU ROKU OBROTOWEGO nie dotyczy ZMIANA STANU REZERWY Z TYTU??U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. z?? 2021 2020 1. Stan rezerwy z tytu??u odroczonego podatku dochodowego na pocz??tek okresu, w tym: 44 54 a) odniesionej na wynik finansowy 44 54 2. Zwi??kszenia 14 14 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytu??u dodatnich r????nic przej??ciowych 14 14 3. Zmniejszenia 36 24 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi??zku z dodatnimi r????nicami przej??ciowymi 36 24 4. Stan rezerwy z tytu??u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 22 44 a) odniesionej na wynik finansowy 22 44 ZMIANA STANU REZERWY NA ??WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE w tys. z?? 2021 2020 a) stan na pocz??tek okresu 1 315 1 030 b) zwi??kszenia 279 285 c) rozwi??zanie d) stan na koniec okresu 1 594 1 315 - w tym rezerwa kr??tkoterminowa 213 74 ZMIANA STANU POZOSTA??YCH REZERW D??UGOTERMINOWYCH w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 24 z 38 ZMIANA STANU POZOSTA??YCH REZERW KR??TKOTERMINOWYCH w tys. z?? 2021 2020 a) stan na pocz??tek okresu 17 32 b) zwi??kszenia 11 28 c) rozwi??zanie 17 43 d) stan na koniec okresu 11 17 ZOBOWI??ZANIA D??UGOTERMINOWE w tys. z?? 2021 2020 a) wobec pozosta??ych jednostek, w tym 657 503 kredyty i po??yczki 140 inne zobowi??zania finansowe, w tym: 257 206 - umowy leasingu finansowego 257 206 inne (wg rodzaju) 260 297 - inne (wg rodzaju) 260 297 Zobowi??zania d??ugoterminowe, razem 657 503 ZOBOWI??ZANIA D??UGOTERMINOWE, O POZOSTA??YM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP??ATY w tys. z?? 2021 2020 a) powy??ej 1 roku do 3 lat 400 268 b) powy??ej 3 do 5 lat 144 194 c) powy??ej 5 lat 111 41 Zobowi??zania d??ugoterminowe, razem 657 503 ZOBOWI??ZANIA D??UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 a) w walucie polskiej 657 503 Zobowi??zania d??ugoterminowe, razem 657 503 ZOBOWI??ZANIA D??UGOTERMINOWE Z TYTU??U KREDYT??W I PO??YCZEK Nazwa (firma) jednostki Polski Fundusz Rozwoju Siedziba Warszawa Kwota kredytu/po??yczki wg umowy 1 107 Kwota kredytu/po??yczki do sp??aty 140 Warunki oprocentowania nie dotyczy Termin sp??aty 06/2022 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 25 z 38 ZOBOWI??ZANIA D??UGOTERMINOWE Z TYTU??U WYEMITOWANYCH D??U??NYCH INSTRUMENT??W FINANSOWYCH nie dotyczy ZOBOWI??ZANIA KR??TKOTERMINOWE w tys. z?? 2021 2020 a) wobec pozosta??ych jednostek, w tym 3 444 2 873 -kredyty i po??yczki, w tym 280 1 107 - inne zobowi??zania finansowe, w tym: 232 162 - z tytu??u dostaw i us??ug o okresie wymagalno??ci: 2 678 1 089 -do 12 miesi??cy 2 678 1 089 - z tytu??u podatk??w ce??, ubezpiecze?? spo??ecznych i zdrowotnych, innych 211 - z tytu??u wynagrodze?? 242 226 - inne 12 78 b) fundusze specjalne 2 4 Zobowi??zania kr??tkoterminowe, razem 3 446 2 877 ZOBOWI??ZANIA KR??TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w tys. z?? 2021 2020 a) w walucie polskiej 2 925 2 877 b) w walucie 521 - eur 84 Zobowi??zania kr??tkoterminowe, razem 3 446 2 877 ZOBOWI??ZANIA KR??TKOTERMINOWE Z TYTU??U KREDYT??W I PO??YCZEK Nazwa (firma) jednostki Polski Fundusz Rozwoju Siedziba Warszawa Kwota kredytu/po??yczki wg umowy 1 107 Kwota kredytu/po??yczki do sp??aty 280 Warunki oprocentowania nie dotyczy Termin sp??aty 06/2023 ZOBOWI??ZANIA KR??TKOTERMINOWE Z TYTU??U WYEMITOWANYCH D??U??NYCH INSTRUMENT??W FINANSOWYCH nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO??CI FIRMY nie dotyczy IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 26 z 38 INNE ROZLICZENIA MI??DZYOKRESOWE nie dotyczy WARTO???? KSI??GOWA NA JEDN?? AKCJ?? Warto???? ksi??gow?? na jedn?? akcj?? obliczono jako stosunek aktyw??w netto do ilo??ci akcji: aktywa netto, czyli aktywa og????em - zobowi??zania (20 594- 5 730) /3 800 000=3,91 NALE??NO??CI WARUNKOWE nie dotyczy ZOBOWI??ZANIA WARUNKOWE nie dotyczy NOTY OBJA??NIAJ??CE DOPOZYCJI POZABILANSOWYCH NALE??NO??CI WARUNKOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy ZOBOWI??ZANIA WARUNKOWE w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 27 z 38 NOTY OBJA??NIAJ??CE RACHUNKU ZYSK??W I STRAT PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA??Y PRODUKT??W (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIA??ANO??CI) w tys. z?? 2021 2020 a) od pozosta??ych jednostek 30 048 25 908 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA??Y PRODUKT??W (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. z?? 2021 2020 a) kraj 28 437 24 922 - od innych jednostek 28 437 24 922 a) eksport 1 611 986 - od innych jednostek 1 611 986 Przychody netto ze sprzeda??y produkt??w, razem 30 048 25 908 - od innych jednostek 30 048 25 908 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA??Y TOWAR??W I MATERIA????W (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIA??ANO??CI) w tys. z?? 2021 2020 Przychody ze sprzeda??y towar??w i materia????w, razem 475 418 a) od pozosta??ych jednostek 475 418 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA??Y TOWAR??W I MATERIA????W (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. z?? 2021 2020 a) kraj 475 475 - od innych jednostek 475 475 Przychody netto ze sprzeda??y produkt??w, razem 475 475 - od innych jednostek 475 475 KOSZTY WED??UG RODZAJU w tys. z?? 2021 2020 a) amortyzacja 306 291 b) zu??ycie materia????w i energii 18 829 15 049 c) us??ugi obce 2 802 2 619 d) podatki i op??aty 214 219 e) wynagrodzenia 5 096 4 540 f) ubezpieczenia spo??eczne i inne ??wiadczenia 1 043 955 g) pozosta??e koszty rodzajowe 366 323 Koszty wed??ug rodzaju, razem 28 656 23 996 Zmiana stanu zapas??w, produkt??w i rozlicze?? mi??dzyokresowych -138 -251 Koszty wytworzenia produkt??w na w??asne potrzeby jednostki (wielko???? ujemna) -14 -18 Koszty sprzeda??y (wielko???? ujemna) -3 454 -3 076 Koszty og??lnego zarz??du (wielko???? ujemna) -2 723 -2 354 Koszt wytworzenia sprzedanych produkt??w 22 327 18 297 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 28 z 38 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. z?? 2021 2020 a) pozosta??e 82 105 Inne przychody operacyjne, razem 82 105 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU??U DYWIDEND I UDZIA????W W ZYSKACH w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy INNE PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU??U ODSETEK w tys. z?? 2021 2020 od pozosta??ych jednostek, w tym 1 0 - od innych jednostek Inne przychody finansowe, razem 1 0 INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. z?? 2021 2020 a) dodatnie r????nice kursowe 16 5 Inne przychody finansowe, razem 16 5 KOSZTY FINANSOWE Z TYTU??U ODSETEK w tys. z?? 2021 2020 a) od kredyt??w i po??yczek 2 - dla pozosta??ych jednostek 2 a) pozosta??e odsetki 23 26 - dla pozosta??ych jednostek 23 26 Inne koszty finansowe, razem 23 28 INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. z?? 2021 2020 a) pozosta??e, w tym: 5 2 - pozosta??e 5 2 Inne koszty finansowe, razem 5 2 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 29 z 38 UDZIA?? W ZYSKACH NETTO JEDNOSTEK PODPORZ??DKOWANYCH WYCENIANYCH METOD?? PRAW W??ASNO??CI w tys. z?? 2021 2020 nie dotyczy PODATEK DOCHODOWY BIE????CY w tys. z?? 2021 2020 1. Zysk (strata) brutto 1 439 2 093 2. R????nice pomi??dzy zyskiem (strat) brutto a podstaw?? opodatkowania podatkiem dochodowym 136 586 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 1 303 2 679 4. Podatek dochodowy wg stawki 19% 247 509 5. Podatek dochodowy bie????cy uj??ty w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 247 509 - wykazany w rachunku zysku i strat 247 509 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKU I STRAT w tys. z?? 2021 2020 - zmniejszenie (zwi??kszenie) z tytu??u postania i odwr??cenia si?? r????nic przej??ciowych -66 -79 Podatek dochodowy odroczony, razem -66 -79 POZOSTA??E OBOWI??ZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWI??KSZEENIA STRATY) nie dotyczy PROPOZYCJA ZARZ??DU PODZIA??U ZYSKU LUB POKRYCIA STRATY Zarz??d sp????ki proponuje zysk netto w kwocie 1 257 967,81 przeznaczy?? na kapita?? zapasowy. Obja??nienie sposobu obliczenia zysku (straty) na jedn?? akcj?? zwyk???? Zysk na jedn?? akcj?? zwyk???? obliczono jako stosunek zysku netto do ilo??ci akcji: 1 257 967,81 / 3 800 000 = 0,33 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 30 z 38 PRZEP??YWY ??RODK??W PIENI????NYCH DZIA??ALNO??CI OPERACYJNEJ (METODA PO??RENIA) w tys. z?? 2021 2020 I. Zysk (strata) netto 1 259 1 663 II. Korekty razem -988 556 1. Amortyzacja 306 291 2. Odsetki i udzia??y w zyskach 21 7 3. Zmiana stanu rezerw 250 262 4. Zmiana stanu zapas??w -929 -146 5. Zmiana stanu nale??no??ci -1 919 1 471 6. Zmiana stanu zobowi??za?? kr??tkoterm. z wyj??tkiem po??yczek i kredyt??w 1 327 -1 227 7. Zmiana stanu rozlicze?? mi??dzyokresowych -44 -102 III. Przep??ywy pieni????ne netto z dzia??alno??ci operacyjnej (I +/- II) 271 2 219 DODATKOWE NOTY OBJA??NIAJ??CE 1. Informacje o instrumentach finansowych Sp????ka nie posiada innych instrument??w finansowych jak nale??no??ci, ??rodki pieni????ne czy zobowi??zania kr??tko i d??ugoterminowe, w tym z tytu??u udzielonej subwencji finansowej. 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi Sp????ka nie posiada instrument??w finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz warto??ci posiadanych papier??w warto??ciowych lub praw, w tym ??wiadectw udzia??owych, zamiennych d??u??nych papier??w warto??ciowych, warrant??w i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznaj?? Sp????ka nie posiada papier??w warto??ciowych lub praw do nich. 4. W przypadku gdy sk??adniki aktyw??w nieb??d??ce instrumentami finansowymi s?? wyceniane wed??ug warto??ci godziwej Sp????ka nie posiada aktyw??w nieb??d??cych instrumentami finansowymi, kt??re wyceniane mog??yby by?? wed??ug warto??ci godziwej. 5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczeg??lno??ci zobowi??zaniach warunkowych, w tym r??wnie?? o udzielonych przez emitenta gwarancjach i por??czeniach, z wyodr??bnieniem udzielonych na rzecz jednostek powi??zanych, pozosta??ych jednostek, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale, wsp??lnika jednostki wsp????zale??nej oraz znacz??cego inwestora, a tak??e informacje dotycz??ce zobowi??za?? warunkowych w zakresie emerytur i podobnych ??wiadcze??. Zobowi??zania warunkowe stanowi??c zabezpieczenie kredytu: - hipoteka kaucyjna na nieruchomo??ci obj??tej ksi??g?? wieczyst?? KZ1J/00028403/4 - do kwoty 1 700 000 z??. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 31 z 38 - zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym ustanowionym w rejestrze zastaw??w pod pozycj?? nr 2082158 - do kwoty 5 250 000 z??. - weksel in blanco. 6. Dane dotycz??ce zobowi??za?? wobec bud??etu pa??stwa lub jednostek samorz??du terytorialnego z tytu??u uzyskania prawa w??asno??ci budynk??w i budowli Sp????ka nie posiad zobowi??za?? wobec bud??etu pa??stwa ani jednostek samorz??du terytorialnego z tytu??u uzyskania prawa w??asno??ci budynk??w czy budowli. 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach dzia??alno??ci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nast??pnym okresie. Sp????ka nie zaniecha??a ??adnej z dzia??alno??ci, nie przewiduje r??wnie?? zaniechania ich w nast??pnym okresie. 8. Koszt wytworzenia ??rodk??w trwa??ych w budowie, w tym odsetki oraz r????nice kursowe, kt??re powi??kszy??y koszt wytworzenia ??rodk??w trwa??ych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia ??rodk??w trwa??ych na w??asne potrzeby W 2021 roku sp????ka nie ponios??a koszt??w wytworzenia ??rodk??w trwa??ych na w??asne potrzeby. W 2021 roku nie wyst??pi??y r????nice kursowe w pozycji ??rodk??w trwa??ych lub ??rodk??w trwa??ych w budowie. 9. Odsetki oraz r????nice kursowe, kt??re powi??kszy??y cen?? nabycia towar??w lub koszt wytworzenia produkt??w w roku obrotowym W 2021 roku nie wyst??pi??y odsetki oraz r????nice kursowe, kt??re powi??kszy??yby cen?? nabycia towar??w lub koszt wytworzenia produkt??w. 10. Poniesione nak??ady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbli??szych 12 miesi??cy od dnia bilansowego nak??ady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwa??e Sp????ka w 2021 roku ponios??a nak??ady na infrastruktur?? produkcyjn?? i ??rodki transportu w kwocie 595 tys. z??. Planowane nak??ady og????em na rok 2021 wynosz?? 2 100 tys. z?? Plan nak??ad??w na aktywa rzeczowe w 2022 r. (w tys. z??) Lp. Wyszczeg??lnienie w tys. z?? 1 Modernizacja urz??dze?? produkcyjnych 300 2 Zakup ??rodk??w transportowych 150 3 Modernizacja dr??b i plac??w sk??adowych 600 4 Modernizacja sieci wod-kan 550 4 Modernizacja budynk??w 500 RAZEM 2 100 IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 32 z 38 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej warto??ci lub kt??re wyst??pi??y incydentalnie W 2021 roku w sp????ce nie wyst??pi??y przychody ani koszty o nadzwyczajnej warto??ci ani incydentalne. 12. 1 Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostk?? powi??zan??/pozosta??e jednostki, w kt??rych emitent posiada zaanga??owanie w kapitale/wsp??lnika jednostki wsp????zale??nej/znacz??cego inwestora z podmiotami powi??zanymi na warunkach innych ni?? rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami okre??laj??cymi charakter zwi??zku z podmiotami powi??zanymi oraz innymi informacjami dotycz??cymi transakcji niezb??dnymi dla zrozumienia ich wp??ywu na sytuacj?? maj??tkow??, finansow?? i wynik finansowy. Nie wyst??pi??y takie transakcje z uwagi, ??e sp????ka nie jest jednostk?? dominuj??c??. 12. 2 Dane liczbowe, dotycz??ce jednostek podporz??dkowanych, o a) wzajemnych nale??no??ciach i zobowi??zaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezb??dne do sporz??dzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Jednostki podporz??dkowane nie wyst??puj??. 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta um??w nieuwzgl??dnionych w bilansie w zakresie niezb??dnym do oceny ich wp??ywu na sytuacj?? maj??tkow??, finansow?? i wynik finansowy Nie wyst??puj??. 14. Informacje o wsp??lnych przedsi??wzi??ciach Nie wyst??puj??. 15. Informacje o przeci??tnym zatrudnieniu, z podzia??em na grupy zawodowe ZARZ??D 2 ADMINISTRACJA 20 PRACOWNICY PRODUKCYJNI 45 RAZEM 67 16. Informacje o ????cznej warto??ci wynagrodze??, nagr??d lub korzy??ci, w tym wynikaj??cych z program??w motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym program??w opartych na obligacjach z prawem pierwsze??stwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieni??dzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wyp??aconych, nale??nych lub potencjalnie nale??nych, odr??bnie dla ka??dej z os??b zarz??dzaj??cych, nadzoruj??cych albo cz??onk??w organ??w administruj??cych emitenta w przedsi??biorstwie emitenta, bez wzgl??du na to, czy by??y one odpowiednio zaliczane w koszty, czy te?? wynika??y z podzia??u zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominuj??ca, wsp??lnik jednostki wsp????zale??nej lub znacz??cy inwestor - oddzielnie informacje o warto??ci wynagrodze?? i nagr??d otrzymanych z tytu??u pe??nienia funkcji we w??adzach jednostek zale??nych, wsp????zale??nych i stowarzyszonych. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 33 z 38 Zarz??d Wynagrodzenie z tyt. umowy o prac?? Wynagrodzenie z tyt. pe??nienia funkcji w Zarz??dzie Wynagrodzenie dodatkowe roczne Suma Piotr Widawski - Prezes Zarz??du 180 140,00 59 720,00 110 674,00 350 534,00 Miros??aw Go??embiewski - Cz??onek Zarz??du 157 438,50 46 120,00 95 477,00 299 035,50 Razem 337 578,50 105 840,00 206 151,00 649 569,50 Wynagrodzenie Cz??onk??w Zarz??du wynika z zawartych um??w o prac??. Sk??ada si?? z miesi??cznego wynagrodzenia zasadniczego oraz wynagrodzenia z tytu??u pe??nionej funkcji w Zarz??dzie. Dodatkowo Cz??onkowie Zarz??du mog?? by?? wynagradzani za wyniki gospodarowania i finansowe, a wynagrodzenie przyznaje Rada Nadzorcza. Wynagrodzenia wyp??acone w 2021 roku cz??onkom Rady Nadzorczej: 1. Tomasz Ignatowicz ??? 98 237,55 z??. 2. Zofia Pietrus ??? 77 186,53 z??. 3. Ewa Shalaby ??? 77 186,53 z??. 4. Magdalena Mazur ??? 77 186,53 z??. 5. Les??aw ??liwko ??? 77 186,53 z??. 17. Informacje o wszelkich zobowi??zaniach wynikaj??cych z emerytur i ??wiadcze?? o podobnym charakterze dla by??ych os??b zarz??dzaj??cych, nadzoruj??cych albo by??ych cz??onk??w organ??w administruj??cych oraz zobowi??zaniach zaci??gni??tych w zwi??zku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty og????em dla ka??dej kategorii organu Na 31.12.2021 nie wyst??powa??y podobne zobowi??zania. 18. Informacje o warto??ci niesp??aconych zaliczek, kredyt??w, po??yczek, gwarancji, por??cze?? lub innych um??w zobowi??zuj??cych do ??wiadcze?? na rzecz emitenta, jednostek od niego zale??nych, wsp????zale??nych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsi??biorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsi??biorstwach jednostek od niego zale??nych, wsp????zale??nych i z nim stowarzyszonych (dla ka??dej grupy osobno), osobom zarz??dzaj??cym, nadzoruj??cym albo cz??onkom organ??w administruj??cych, odr??bnie dla os??b zarz??dzaj??cych, nadzoruj??cych, cz??onk??w organ??w administruj??cych oraz oddzielnie ich wsp????ma????onkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiaj??cym oraz innym osobom, z kt??rymi s?? one powi??zane osobi??cie, ze wskazaniem ich g????wnych warunk??w, wysoko??ci oprocentowania oraz wszelkich kwot sp??aconych, odpisanych lub umorzonych Na 31.12.2021 nie wyst??powa??y podobne pozycje. 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy z firm?? audytorsk?? o dokonanie badania lub przegl??du sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki zosta??a zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu firmy audytorskiej, wyp??aconym lub nale??nym za rok obrotowy odr??bnie za: IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 34 z 38 - badanie ustawowe w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o bieg??ych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089 oraz z 2018 r. poz. 398) - inne us??ugi atestacyjne - us??ugi doradztwa podatkowego - inne us??ugi po??wiadczaj??ce, w tym przegl??d sprawozdania finansowego W dniu 11 maja 2019 r. Rada Nadzorcza ???IZOLACJI ??? JAROCIN??? S.A. dokona??a wyboru audytora do przeprowadzenia przegl??d??w p????rocznych oraz badania rocznych sprawozda?? finansowych za lata 2019, 2020, 2021. Wysoko???? wynagrodzenia nale??nego wynikaj??cego z zawartej dniu 9 lipca 2019 roku umowy z Misters Audytor Adviser Sp????k?? z o.o. z siedzib?? w Warszawie, wynosi: 1. Dla 2019 roku 27 700,00 (10 700,00 ??? przegl??d ??r??droczny sprawozdania i 17 000,00 ??? badanie sprawozdania rocznego). 2. Dla 2020 roku 27 700,00 (10 700,00 ??? przegl??d ??r??droczny sprawozdania i 17 000,00 ??? badanie sprawozdania rocznego). 3. Dla 2021 roku 27 700,00 (10 700,00 ??? przegl??d ??r??droczny sprawozdania i 17 000,00 ??? badanie sprawozdania rocznego). Sp????ka korzysta??a z us??ug firmy Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzib?? w Warszawie w zakresie przegl??d??w ??r??drocznych i badania sprawozda?? finansowych za lata 2017, 2018 oraz 2019 oraz z us??ugi atestacyjnej w wysoko??ci 8 000 pln polegaj??cej na ocenie sprawozdania o wynagrodzeniach Zarz??du i Rady Nadzorczej za lata obrotowe 2019 i 2020. 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotycz??cych lat ubieg??ych, uj??tych w sprawozdaniu finansowym za bie????cy okres Nie wyst??pi??y istotne zdarzenia dotycz??ce lat ubieg??ych. 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nast??pi??y po dniu bilansowym, a nieuwzgl??dnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wp??ywie na sytuacj?? maj??tkow??, finansow?? oraz wynik finansowy Pod dniu bilansowym nie wyst??pi??y istotne zdarzenia nieuwzgl??dnione w sprawozdaniu finansowym. 22. Informacje o relacjach mi??dzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przej??cia aktyw??w i pasyw??w IZOLACJA ??? JAROCIN Sp????ka Akcyjna w Jarocinie powsta??a z przekszta??cenia przedsi??biorstwa pa??stwowego ??? Przedsi??biorstwo Materia????w Izolacji Budowlanej ???IZOLACJA??? w Jarocinie w Jednoosobow?? Sp????k?? Skarbu Pa??stwa. W nowym kszta??cie w??asno??ciowym ???IZOLACJA ??? JAROCIN??? S.A. rozpocz????a dzia??alno???? od 02.01.1996 r. Sp????ka zosta??a umieszczona na li??cie firm przewidywanych do dalszych przekszta??ce?? w??asno??ciowych w ramach Programu Powszechnej Prywatyzacji. Podczas alokacji przedsi??biorstw uczestnicz??cych w tym programie pakiet akcji nasze firmy wybra?? I Narodowy Fundusz Inwestycyjny. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 35 z 38 23. Sprawozdanie finansowe i por??wnywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysk??w i strat, skorygowane odpowiednim wska??nikiem inflacji, z podaniem ??r??d??a wska??nika oraz metody jego wykorzystania, z przyj??ciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - je??eli skumulowana ??rednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat dzia??alno??ci emitenta osi??gn????a lub przekroczy??a warto???? 100% Nie dotyczy 24. Zestawienie oraz obja??nienie r????nic pomi??dzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i por??wnywalnych danych finansowych, a uprzednio sporz??dzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi Nie dotyczy 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowo??ci i sposobu sporz??dzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytu??y oraz wp??yw wywo??anych tym skutk??w finansowych na sytuacj?? maj??tkow?? i finansow??, p??ynno???? oraz wynik finansowy i rentowno???? W 2021 roku nie dokonywano zmian zasad rachunkowo??ci, nie dokonywano r??wnie?? zmian w sporz??dzaniu sprawozda?? finansowych 26. Dokonane korekty b????d??w, ich przyczyny, tytu??y oraz wp??yw wywo??anych tym skutk??w finansowych na sytuacj?? maj??tkow?? i finansow??, p??ynno???? oraz wynik finansowy i rentowno????, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytu??u b????d??w pope??nionych w latach ubieg??ych odnoszonych w roku obrotowym na kapita?? (fundusz) w??asny z podaniem ich kwot i rodzaju W 2021 roku nie dokonywano korekty b????d??w lat ubieg??ych 27. W przypadku wyst??powania niepewno??ci co do mo??liwo??ci kontynuowania dzia??alno??ci, opis tych niepewno??ci oraz stwierdzenie, ??e taka niepewno???? wyst??puje, oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym zwi??zane. Informacja powinna zawiera?? r??wnie?? opis podejmowanych b??d?? planowanych dzia??a?? maj??cych na celu eliminacj?? niepewno??ci Sprawozdanie finansowe zosta??o sporz??dzone przy za??o??eniu kontynuacji dzia??alno??ci. 28. Po????czenia jednostek ??? charakterystyka Nie dotyczy 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia????w i akcji w jednostkach podporz??dkowanych - metody praw w??asno??ci - nale??y przedstawi?? skutki, jakie spowodowa??oby jej zastosowanie, oraz wp??yw na wynik finansowy Sp????ka nie posiada udzia????w w jednostkach podporz??dkowanych 30. Sporz??dzanie sprawozdania skonsolidowanego Sp????ka nie sporz??dza sprawozdania skonsolidowanego z uwagi, ??e nie jest jednostk?? dominuj??c??. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 36 z 38 31. Nazwa, adres siedziby zarz??du lub siedziby statutowej jednostki oraz forma prawna ka??dej z jednostek, kt??rych Emitent jest wsp??lnikiem ponosz??cym nieograniczon?? odpowiedzialno???? maj??tkow?? Nie dotyczy 32. ??rednie przyj??te do przeliczenia na dzie?? 31.12.2021 roku pozycji bilansowych wyra??onych w walucie Kurs EUR na dzie?? 31.12.2021 4,5994, na dzie?? 31.12.2020 4,6148. 33. Inne istotne dane Wp??yw pandemii na dzia??alno???? Rozprzestrzenianie si?? pandemii wirusa SARS- Cov-2 wp??ywa negatywnie na dzia??alno???? operacyjn?? oraz wyniki finansowe Sp????ki ze wzgl??du na ograniczenie popytu oraz wzrost koszt??w dzia??alno??ci. Zarz??d na bie????co monitoruje rozw??j sytuacji zwi??zanej z rozprzestrzenianiem si?? wirusa SARS- Cov-2 i potencjalnego wp??ywu pandemii na dzia??alno????. Z uwagi na dynamicznie zmieniaj??ce si?? warunki, Zarz??d, mimo do??o??enia nale??ytej staranno??ci nie jest w stanie w spos??b jednoznaczny okre??li?? wp??ywu rozprzestrzeniania si?? wirusa na przysz???? dzia??alno????, wyniki finansowe i perspektywy rozwoju. Wp??yw sytuacji polityczno-gospodarczej na terytorium Ukrainy Sytuacja polityczno-gospodarcza w Ukrainie ma lub mo??e mie?? istotny wp??yw na: - kursy walutowe, w tym szczeg??lnie EUR/PLN oraz USD/PLN (mniej ni?? 5% surowc??w wykorzystywanych przez sp????k?? pochodzi z importu) - ceny ropy i produkt??w ropopochodnych - ceny gazu i energii elektrycznej - mo??liwo???? realizowania zaopatrzenia z terenu Ukrainy, Bia??orusi i Rosji - mo??liwo???? realizowania sprzeda??y na teren Ukrainy, Bia??orusi i Rosji Niekt??rzy naszych z dostawc??w sp????ki zaopatrywali si?? w surowce z terenu ww. kraj??w, jednak sytuacja ta nie ma wp??ywu na ci??g??o???? dzia??alno??ci sp????ki. Sp????ka nie utrzymuje kontakt??w handlowych z kontrahentami z Ukrainy, Bia??orusi i Rosji. Na chwil?? obecn?? zarz??d nie widzi zagro??enia w kontynuacji dzia??alno??ci. Zarz??d monitoruje wszystkie czynniki zwi??zane z wojn?? w Ukrainie oraz ich wp??yw na dzia??alno???? i sytuacj?? finansow?? sp????ki i b??dzie przekazywa?? informacje na ten temat zgodnie z wymogami wynikaj??cymi z Rozporz??dzenia nr 596/2014 w sprawie nadu??y?? na rynku (MAR) lub w raportach okresowych. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 37 z 38 34. Inne informacje Niniejszy Raport roczny zosta?? sporz??dzony ponownie z uwagi na nieprawid??owe ujawnienia dotycz??ce kwot wynagrodze?? os??b zarz??dzaj??cych i cz??onk??w rady nadzorczej. Tre???? poprzednia, nieprawid??owa: Zarz??d Wynagrodzenie z tyt. umowy o prac?? Wynagrodzenie z tyt. pe??nienia funkcji w Zarz??dzie Wynagrodzenie dodatkowe roczne Suma Piotr Widawski - Prezes Zarz??du 145 838,02 48 400,00 52 624,00 246 862,02 Miros??aw Go??embiewski - Cz??onek Zarz??du 123 838,02 37 400,00 36 432,00 197 670,02 Razem 269 676,04 85 800,00 89 056,00 444 532,04 Wynagrodzenia wyp??acone w 2021 roku cz??onkom Rady Nadzorczej: 1. Tomasz Ignatowicz ??? 90 952,46 z??. 2. Zofia Pietrus ??? 71 462,66 z??. 3. Ewa Shalaby ??? 71 462,66 z??. 4. Magdalena Mazur ??? 71 462,66 z??. 5. Les??aw ??liwko ??? 71 462,66 z??. Tre???? obecna, prawid??owa: Zarz??d Wynagrodzenie z tyt. umowy o prac?? Wynagrodzenie z tyt. pe??nienia funkcji w Zarz??dzie Wynagrodzenie dodatkowe roczne Suma Piotr Widawski - Prezes Zarz??du 180 140,00 59 720,00 110 674,00 350 534,00 Miros??aw Go??embiewski - Cz??onek Zarz??du 157 438,50 46 120,00 95 477,00 299 035,50 Razem 337 578,50 105 840,00 206 151,00 649 569,50 Wynagrodzenia wyp??acone w 2021 roku cz??onkom Rady Nadzorczej: 1. Tomasz Ignatowicz ??? 98 237,55 z??. 2. Zofia Pietrus ??? 77 186,53 z??. 3. Ewa Shalaby ??? 77 186,53 z??. 4. Magdalena Mazur ??? 77 186,53 z??. 5. Les??aw ??liwko ??? 77 186,53 z??. IZOLACJA-JAROCIN SA Roczne sprawozdanie finansowe 2021 Strona 38 z 38 Podpisy cz??onk??w zarz??du Data Imi?? i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 08.06.2022 Piotr Widawski Prezes zarz??du 08.06.2022 Miros??aw Go??embiewski Cz??onek zarz??du Podpis osoby, kt??rej powierzono prowadzenie ksi??g rachunkowych 08.06.2022 Anna Inczewska G????wny ksi??gowy