RAPORT OKRESOWY ZA 3 Q 2016/2017 ROKU

Zawierający śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe IZOBLOK S.A. sporządzone zgodnie z MSSF za okres od 1 maja 2016 r. do 31 stycznia 2017 r.

Chorzów, 16 marzec 2017 r.

Spis treści

I.	Wybrane dane finansowe 4
I.	Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej 4
II.	Wybrane informacje objaśniające do śródrocznego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego
	10
1.	Informacje ogólne 10
	Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzeniu Skonsolidowanego Raportu Kwartalnego 11
2.	Opis stosowanych zasad rachunkowości 11
2.1.	Oświadczenie o zgodności z MSSF 11
2.2.	Platforma zastosowanych MSSF 11
2.2.1.	Status zatwierdzania standardów w UE 11
2.2.2.	Standardy zastosowane po raz pierwszy 13
2.2.3.	Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji 13
2.2.4.	Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości 13
2.3.	Podstawa sporządzenia śródrocznego sprawozdania finansowego 13
3.	Średnie kursy wymiany złotego 13
4.	Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych 14
4.1.	Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
	odwróceniu odpisów z tego tytułu 14
4.2.	Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
	aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów14
4.3.	Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 15
4.4.	Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego w śródrocznym
	jednostkowym sprawozdaniu finansowym 17
5.	Wybrane dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 20
5.1.	Informacje o rzeczowych aktywach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych 20
5.1.1.	Rzeczowe aktywa trwałe 20
5.1.2.	Wartości niematerialne i prawne (aktywa niematerialne) 22
5.2.	Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych (zobowiązania inwestycyjne)
	24
5.3.	Przychody ze sprzedaży 24
5.4.	Koszty według rodzaju 24
5.5.	Pozostałe przychody operacyjne 25
5.6.	Pozostałe koszty operacyjne 25
5.7.	Przychody finansowe 26
5.8.	Koszty finansowe 26
5.9.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 27
6.	Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym 28
7.	Segmenty działalności 28
8.	Instrumenty finansowe 29
8.1.	Informacje na temat zmian warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają
	istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki 29
8.2.	Hierarchia wartości godziwej instrumentów finansowych 29
8.3.	Zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
	aktywów 29
9.	Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych 29
10.	Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 30
11.	Zysk na jedną akcję 30
II.	Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie którego dotyczy raport, wraz z wykazem
	najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta 31
1.	Podsumowanie działalności jednostki dominującej IZOBLOK S.A. w 3 kwartale 2016/2017 31
2.	Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
	osiągnięte wyniki finansowe 33
3.	Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w
	perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 33
4.	Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 33

5. Wypłacone dywidendy 33
6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za
dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników
prognozowanych 34
7. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 34
7.1. Struktura akcjonariatu 34
7.2. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania,
w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób; 34
8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej 35
9. Rozliczenia z tytułu spraw sądowych 35
10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z
podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach
niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 35
11. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli
łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych
emitenta 35
12. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji
zobowiązań przez emitenta 35
13. Niespłacone pożyczki lub naruszenie postanowień umowy pożyczki, w odniesieniu do których nie
podjęto żadnych działań naprawczych 35
14. Korekty błędów poprzednich okresów 36
15. Zdarzenia po zakończeniu okresu śródrocznego 36
VII. Zatwierdzenie śródrocznego sprawozdania finansowego 36

I. Wybrane dane finansowe

Jednostkowe wybrane dane finansowe

	III kwartały 2016/2017 Narastająco	III kwartały 2015/2016 Narastająco	III kwartały 2016/2017 Narastająco	III kwartały 2015/2016 Narastająco
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
	tys. PLN		tys. EUR
Przychody netto ze sprzedaży	70 006	66 259	16 006	15 620
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	21 272	19 926	4 864	4 697
Zysk (strata) ze sprzedaży	11 212	11 163	2 564	2 632
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	10 718	11 511	2 451	2 714
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	11 252	3 422	2 573	807
Zysk (strata) netto	8 940	2 365	2 044	558
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	13 295	3 205	3 040	756
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-85 606	-3 820	-19 573	-901
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	74 436	-2 157	17 019	-508
Przepływy pieniężne netto – razem	2 124	-2 772	486	-653
Średnioważona liczba akcji ( szt.)	1 201 949	1 000 000	1 201 949	1 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR )	7,44	2,36	1,70	0,56
	Stan na dzień 31.01.2017	Stan na dzień 30.04.2016	Stan na dzień 31.01.2017	Stan na dzień 30.04.2016
	tys. PLN		tys. EUR
Aktywa/Pasywa razem	180 426	90 335	41 661	20 494
Aktywa trwałe	145 909	55 092	33 691	12 499
Aktywa obrotowe	34 517	35 243	7 970	7 996
Kapitał własny	104 588	54 296	24 150	12 318
Zobowiązania razem	75 838	36 039	17 511	8 176
Zobowiązania długoterminowe	57 666	15 138	13 315	3 434
Zobowiązania krótkoterminowe	18 172	20 901	4 196	4 742
Liczba akcji (szt.)	1 267 000	1 000 000	1 267 000	1 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR )	82,55	54,30	19,06	12,32

II. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za trzeci kwartał tj od 1 listopada 2016 do 31 stycznia 2017 oraz narastająco od 1 maja 2016 r. do 31 stycznia 2017 r. oraz okresy porównawcze ( w złotych).

		okres zakończony 31.01.2017		okres zakończony 31.01.2016
(wariant porównawczy)	nota	dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy	dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy
		PLN	PLN	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Przychody z działalności operacyjnej		24 153 438,42	70 006 226,41	24 413 861,59	66 259 306,10
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	5.3	22 246 634,83	66 048 761,93	21 407 728,57	60 906 116,17
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5.3	1 906 803,59	3 957 464,48	3 006 133,02	5 353 189,93
Koszty działalności operacyjnej		20 341 891,65	58 794 142,71	19 785 675,69	55 096 450,25

		okres zakończony 31.01.2017 narastająco dane za okres 3 dane za okres m-cy 9 m-cy		okres zakończony 31.01.2016
(wariant porównawczy)	nota			dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy
		PLN	PLN	PLN	PLN
Zmiana stanu produktów	5.4	227 731,06	-951 651,38	-503 595,66	-1 718 200,33
Koszt wytworzenia produktów (usług) na własne potrzeby	5.4	-177 012,04	-565 553,82	-267 621,06	-842 352,05
Amortyzacja	5.4	1 315 585,37	3 862 273,96	935 659,82	2 505 784,38
Zużycie materiałów i energii	5.4	11 144 613,90	34 610 914,35	11 633 745,36	34 692 916,99
Usługi obce	5.4	2 287 021,24	6 959 121,47	2 253 584,66	6 333 969,62
Podatki i opłaty	5.4	238 055,20	592 899,93	130 379,24	390 108,59
Wynagrodzenia	5.4	3 236 746,00	9 012 809,76	2 685 949,86	7 628 761,60
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	5.4	688 861,27	2 234 099,48	647 514,88	1 853 475,65
Pozostałe koszty rodzajowe	5.4	212 988,51	867 159,13	225 034,62	743 154,29
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	5.4	1 167 301,14	2 172 069,83	2 045 023,97	3 508 831,51
Zysk (strata) ze sprzedaży		3 811 546,77	11 212 083,70	4 628 185,90	11 162 855,85
Pozostałe przychody operacyjne	5.5	82 027,52	755 317,88	804 442,06	1 640 954,77
Pozostałe koszty operacyjne	5.6	161 768,79	1 249 100,54	454 111,25	1 292 780,05
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		3 731 805,50	10 718 301,04	4 978 516,71	11 511 030,57
Przychody finansowe	5.7	914 012,40	2 112 864,85	-782 474,70	64,32
Koszty finansowe	5.8	862 474,76	1 579 507,65	2 819 965,02	8 088 918,06
Zysk (Strata) brutto		3 783 343,14	11 251 658,24	1 376 076,99	3 422 176,83
Podatek dochodowy		834 622,00	2 311 274,00	390 522,00	1 057 627,00
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej

ZYSK (STRATA) NETTO		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Pozostałe całkowite dochody netto
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat		0,00	0,00	0,00	0,00
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat		0,00	0,00	0,00	0,00
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY NETTO		0,00	0,00	0,00	0,00

SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW NETTO		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83

Zysk (strata) netto		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Średnia ważona liczba akcji		1 267 000	1 201 949	1 000 000	1 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł)		2,33	7,44	0,99	2,36
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji		1 267 000	1 201 949	1 000 000	1 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł)		2,33	7,44	0,99	2,36

(wariant kalkulacyjny)	nota	okres zakończony 31.01.2017		okres zakończony 31.01.2016
		dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy	dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy
		PLN	PLN	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	5.3	22 246 634,83	66 048 761,93	21 407 728,57	60 906 116,17

(wariant kalkulacyjny)	nota		okres zakończony 31.01.2017		okres zakończony 31.01.2016
		dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy	dane za okres 3 m-cy	narastająco dane za okres 9 m-cy
		PLN	PLN	PLN	PLN
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5.3	1 906 803,59	3 957 464,48	3 006 133,02	5 353 189,93
Koszt własny sprzedaży	5.3	15 837 905,69	46 561 985,33	14 784 110,33	42 824 145,59
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	5.3	1 167 301,14	2 172 069,83	2 045 023,97	3 508 831,51
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		7 148 231,59	21 272 171,25	7 584 727,29	19 926 329,00
Koszty sprzedaży	5.3	1 408 911,64	4 246 204,89	1 474 541,56	4 106 167,61
Koszty zarządu	5.3	1 927 773,18	5 813 882,66	1 481 999,83	4 657 305,54
Pozostałe przychody operacyjne	5.5	82 027,52	755 317,88	804 442,06	1 640 954,77
Pozostałe koszty operacyjne	5.6	161 768,79	1 249 100,54	454 111,25	1 292 780,05
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		3 731 805,50	10 718 301,04	4 978 516,71	11 511 030,57
Przychody finansowe	5.7	914 012,40	2 112 864,85	-782 474,70	64,32
Koszty finansowe	5.8	862 474,76	1 579 507,65	2 819 965,02	8 088 918,06
Zysk (Strata) brutto		3 783 343,14	11 251 658,24	1 376 076,99	3 422 176,83
Podatek dochodowy		834 622,00	2 311 274,00	390 522,00	1 057 627,00
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
ZYSK (STRATA) NETTO		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Pozostałe całkowite dochody netto
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat		0,00	0,00	0,00	0,00
zyski/straty aktuarialne
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat		0,00	0,00	0,00	0,00
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY NETTO		0,00	0,00	0,00	0,00

SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW NETTO		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83

Zysk (strata) netto		2 948 721,14	8 940 384,24	985 554,99	2 364 549,83
Średnia ważona liczba akcji		1 267 000,00	1 201 949,09	1 000 000,00	1 000 000,00
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł)		2,33	7,44	0,99	2,36
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji		1 267 000,00	1 201 949,09	1 000 000,00	1 000 000,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł)		2,33	7,44	0,99	2,36

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans)

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 stycznia 2017 roku i 30 kwietnia 2016 roku (w złotych)

	nota	Stan na dzień
AKTYWA		31.01.2017	30.04.2016
		PLN	PLN
Aktywa trwałe		145 909 144,27	55 091 893,07
Wartości niematerialne i prawne	5.1.2	2 069 825,22	2 533 489,78
Rzeczowe aktywa trwałe	5.1.1	51 441 080,13	50 605 277,77
Nieruchomości inwestycyjne		0,00
Inwestycje w jednostkach zależnych		91 922 067,80
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		0,00	618 719,00
Pozostałe aktywa		476 171,12	1 334 406,52
Aktywa obrotowe		34 516 994,19	35 243 220,28
Zapasy		10 570 230,59	7 701 769,55

Aktywa razem	180 426 138,46	90 335 113,35
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia
Pozostałe aktywa	1 080 246,25	1 193 939,03
Środki pieniężne	3 506 262,56	1 423 743,17
Aktywa finansowe	0,00	0,00
Pozostałe należności	1 139 217,88	1 381 810,81
Należności z tyt. podatku dochodowego	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług	18 221 036,91	23 541 957,72

	nota	Stan na dzień
PASYWA		31.01.2017	30.04.2016
		PLN	PLN
Kapitał własny		104 587 733,97	54 295 984,35
Kapitał podstawowy		12 670 000,00	10 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej
(agio)		42 268 380,03	3 587 014,65
Kapitał zapasowy		38 247 073,34	32 945 522,33
Zyski zatrzymane / Straty niepokryte		2 461 896,36	2 461 896,36
Zysk (Strata) netto		8 940 384,24	5 301 551,01
Zobowiązania		75 838 404,49	36 039 129,00
Zobowiązania długoterminowe		57 666 378,76	15 138 498,21
Rezerwy z tytułu odroczonego pdop		265 151,00	0,00
Rezerwy na świadczenia pracownicze	3	1 284 090,21	1 284 090,21
Pozostałe rezerwy		0,00	0,00
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek		41 126 474,00	7 365 014,58
Zobowiązania z tytułu leasingu		4 598 191,17	6 489 393,42
Przychody przyszłych okresów
Pozostałe zobowiązania		10 392 472,38
Zobowiązania krótkoterminowe		18 172 025,73	20 900 630,79
Rezerwy na świadczenia pracownicze	3	372 319,00	1 557 397,83
Pozostałe rezerwy	3	106 520,74	21 300,00
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek		5 206 639,95	3 223 387,29
Zobowiązania z tytułu leasingu		2 536 795,45	2 579 592,05
Pozostałe zobowiązania finansowe		116 837,09	2 186 787,17
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		7 120 481,96	7 447 819,66
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		171 580,00	1 712 325,00
Przychody przyszłych okresów		0,00	0,00
Pozostałe zobowiązania		2 540 851,54	2 172 021,79
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi
klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia
Pasywa razem		180 426 138,46	90 335 113,35

Wartość księgowa		104 587 733,97	54 295 984,35
Liczba akcji		1 267 000	1 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		82,55	54,30
Rozwodniona liczba akcji		1 267 000	1 000 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 82,55 54,30

	KAPITAŁ ZAKŁADOWY	NADWYŻKA ZE SPRZEDAŻY AKCJI	KAPITAŁ ZAPASOWY	KAPITAŁ REZERWOWY	ZYSKI / STRATY ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na dzień 1 maja 2016 roku	10 000 000,00	3 587 014,65	32 945 522,33	0,00	7 763 447,37	54 295 984,35
Zmiany okresie:
Zmiana zasad rachunkowości						0,00
Korekta z tytułu błędu						0,00
Stan na dzień 1 maja 2016	10 000 000,00	3 587 014,65	32 945 522,33	0,00	7 763 447,37	54 295 984,35
Wynik netto za rok obrotowy					8 940 384,24	8 940 384,24
Pozostałe całkowite dochody						0,00
Całkowite dochody razem	10 000 000,00	3 587 014,65	32 945 522,33	0,00	16 703 831,61	63 236 368,59
Emisja akcji	2 670 000,00	38 681 365,38				41 351 365,38
Pozostałe zmiany kapitałów			5 301 551,01		-5 301 551,01	0,00
Stan na dzień 31 stycznia 2017 roku	12 670 000,00	42 268 380,03	38 247 073,34	0,00	11 402 280,60	104 587 733,97

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym sporządzone za okres sprawozdawczy kończący się 31 stycznia 2017 r.

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym sporządzone za okres sprawozdawczy kończący się 31 stycznia 2016 r.

	KAPITAŁ ZAKŁADOWY	NADWYŻKA ZE SPRZEDAŻY AKCJI	KAPITAŁ ZAPASOWY	KAPITAŁ REZERWOWY	ZYSKI / STRATY ZATRZYMANE	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na dzień 1 maja 2015 roku	10 000 000,00	3 587 014,65	21 726 223,94	0,00	13 670 786,75	48 984 025,34
Zmiany okresie:
Zmiana zasad rachunkowości						0,00
Korekta z tytułu błędu						0,00
Stan na dzień 1 maja 2015 roku	10 000 000,00	3 587 014,65	21 726 223,94	0,00	13 670 786,75	48 984 025,34
Wynik netto za rok obrotowy					2 364 549,83	2 364 549,83
Pozostałe całkowite dochody					0,00	0,00
Całkowite dochody razem	10 000 000,00	3 587 014,65	21 726 223,94	0,00	16 035 336,58	51 348 575,17
Emisja akcji						0,00
Pozostałe zmiany kapitałów			10 746 199,52		-10 746 199,52	0,00
Stan na dzień 31 stycznia 2016 roku	10 000 000,00	3 587 014,65	32 472 423,46	0,00	5 289 137,06	51 348 575,17

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2017 roku oraz za okres obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2016 r. (w złotych)

	(metoda pośrednia)	okres zakończony 31.01.2017	okres zakończony 31.01.2016
		PLN	PLN
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej:
I.	Zysk (Strata) brutto	11 251 658,24	3 422 176,83
II.	Korekty razem:	2 043 359,44	-216 938,91
	Amortyzacja	3 862 273,96	2 505 784,38
	Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych	137 500,39	1 107 998,69
	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	975 729,55	259 536,72
	Zysk (Strata) z działalności inwestycyjnej	-1 854 696,75	6 749 550,80
	Zmiana stanu rezerw	-1 099 858,09	-345 925,48
	Zmiana stanu zapasów	-2 868 461,04	-998 369,41
	Zmiana stanu należności	3 739 685,68	-8 007 248,77
	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	51 423,59	632 655,40
	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-6 395,85	-2 094 575,24
	Inne korekty	9 900,00	-150,00
	Zapłacony podatek dochodowy	-903 742,00	-26 196,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	13 295 017,68	3 205 237,92
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej:
I.	Wpływy	2 860,00	952 780,00
	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		77 100,00
	Zbycie inwestycji w nieruchomości	0,00	0,00
	Wpływy aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
	a) z jednostek powiązanych	0,00	0,00
	b) z pozostałych jednostek:	0,00	0,00
	Inne wpływy inwestycyjne	2 860,00	875 680,00
II.	Wydatki	85 609 006,56	4 773 032,94
	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	4 582 865,17	4 760 072,94
	Dokonanie inwestycji w nieruchomości	0,00	0,00
	Wydatki na aktywa finansowe, w tym:	80 551 271,39	0,00
	a) w jednostkach powiązanych	80 551 271,39	0,00
	b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
	Inne wydatki inwestycyjne	474 870,00	12 960,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-85 606 146,56	-3 820 252,94
C.	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej:
I.	Wpływy	87 173 561,98	2 542 619,73
	Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	41 351 365,38	0,00
	Kredyty i pożyczki (otrzymane)	45 822 196,60	1 976 681,54
	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
	Inne wpływy finansowe	0,00	565 938,19
II.	Wydatki	12 738 011,82	4 700 094,33
	Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	0,00
	Dywidendy i inne wypłaty dla właścicieli	0,00	0,00
	Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z podziału zysku	0,00	0,00
	Spłaty kredytów i pożyczek	9 941 098,60	2 775 768,87
	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
	Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
	Płatności z umów leasingu finansowego	1 922 333,46	1 664 788,74
	Odsetki (zapłacone)	783 106,14	259 536,72
	Inne wydatki finansowe	91 473,62	0,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	74 435 550,16	-2 157 474,60
D.	D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III ± B.III ± C.III)	2 124 421,28	-2 772 489,62
E.	E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	2 082 519,39	-2 792 697,17

	· w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-6 910,74	-20 207,55
F.	F. Środki pieniężne na początek okresu	1 399 336,86	3 437 343,00
G.	G. Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D)	3 523 758,14	664 853,38
	·w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

I. Wybrane informacje objaśniające do śródrocznego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego

1. Informacje ogólne

Spółka IZOBLOK Spółka Akcyjna (Jednostka dominująca Grupy Kapitałowej IZOBLOK zwana dalej "Jednostka dominująca", "Spółka", "Emitent") z siedzibą w Chorzowie przy ulicy Kluczborskiej 11 działa na podstawie przepisów Kodeksu spółek handlowych, zgodnie ze Statutem Spółki z dnia 18 kwietnia 2011 roku sporządzonym przed notariuszem Marcinem Onichimowskim w Kancelarii Notarialnej w Katowicach (repertorium A nr 1840/2011), z późniejszymi zmianami.

Spółka dominująca powstała w wyniku przekształcenia IZO-BLOK Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w IZO-BLOK Spółka Akcyjna, na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników IZO-BLOK Sp. z o.o. z dnia 18 kwietnia 2011 roku.

Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice – Wschód Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000388347. Spółce nadano numer statystyczny REGON 276099042.

Jednostka dominująca posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 6262491048.

Spółka IZOBLOK S.A. notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

nazwa (firma)	IZOBLOK S.A.
forma prawna	Spółka akcyjna
siedziba	Chorzów
adres	Ul. Kluczborska 11, 41-503 Chorzów
REGON	276099042
NIP	6262491048
KRS	0000388347

Przedmiot działalności Jednostki dominującej wg Statutu:

Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtek z tworzyw sztucznych (nr PKD 22.21.Z)
Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych (nr PKD 22.22.Z)
Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych (nr PKD 22.29.Z)
Produkcja narzędzi (nr PKD 25.73.Z)
Wynajem i dzierżawa pozostałych maszyn, urządzeń oraz dóbr materialnych (nr PKD 77.3)
Naprawa, konserwacja i instalowanie maszyn (nr PKD 33)
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne (nr PKD 71.12.Z)
Transport drogowy towarów (nr PKD 49.41.Z)
Działalność usługowa wspomagająca transport lądowy (nr PKD 52.21.Z)
Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania (nr PKD 70.22.Z)
Pozostała działalność profesjonalna, naukowa i techniczna, gdzie indziej nie skalsyfikowana (nr PKD 74.90.Z)
Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej nie skalsyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych (nr PKD 64.99.Z)
Pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych (nr PKD 66.19.Z)
Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek (nr PKD 68.10.Z)
Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi (nr PKD 68.20.Z).

Klasyfikacja branży przyjętej przez GPW – przemysł tworzyw sztucznych.

Czas trwania działalności Jednostki dominującej i Grupy

Czas trwania działalności Jednostki dominującej i Grupy nie jest ograniczony.

Okresy, za które prezentowane jest śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe i dane porównywalne

Śródroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres obrotowy zakończony 31 stycznia 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze dla sprawozdania z sytuacji finansowej za rok obrotowy zakończony 30 kwietnia 2016 roku i za okres obrotowy zakończony 31 stycznia 2016 roku dla sprawozdania z całkowitych dochodów, z przepływów pieniężnych oraz ze zmian w kapitale własnym.

Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych (PLN). Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą.

Skład Zarządu Jednostki Dominującej

W obu prezentowanych okresach sprawozdawczych Zarząd był jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełnił Przemysław Skrzydlak.

Skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej na 31.01.2016 rok:

Andrzej Kwiatkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Renata Skrzydlak – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Marek Skrzynecki – Członek Rady Nadzorczej Marek Barć – Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Płonka – Członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej na 31.01.2017 rok oraz na dzień publikacji raportu

Andrzej Kwiatkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Renata Skrzydlak – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Rafał Olesiński – Członek Rady Nadzorczej Marek Barć – Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Płonka – Członek Rady Nadzorczej

Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 19 września 2016 roku podjęło uchwały w przedmiocie odwołania ze składu Rady Nadzorczej Pana Marka Skrzyneckiego oraz powołania do składu Rady Nadzorczej Pana Rafała Olesińskiego.

Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu kwartalnego

Spółka IZOBLOK S.A. sporządza skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe w oparciu o MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Za sporządzenie skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Kwartalne sprawozdanie finansowe nie podlega przeglądowi przez biegłego rewidenta.

Zasady przyjęte podczas sporządzania kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego zostały opisane w notach objaśniających do tych sprawozdań.

2. Opis stosowanych zasad rachunkowości

2.1. Oświadczenie o zgodności z MSSF

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 maja 2016 r. do 31 stycznia 2017 r. zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" i dla pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników Spółki powinno być czytane wraz z jednostkowym sprawozdaniem finansowym IZOBLOK S.A. za rok obrotowy zakończony 30 kwietnia 2016 r.

2.2. Platforma zastosowanych MSSF

2.2.1. Status zatwierdzania standardów w UE

MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych interpretacji, które według stanu na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania.

Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie:

MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później –zatwierdzony przez UE,
MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później – nie podjęto decyzji odnośnie terminu, w którym EFRAG przeprowadzi poszczególne etapy prac prowadzących do zatwierdzenia niniejszego standardu - do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE,
MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później –zatwierdzony przez UE,
MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE,
Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, przy czym termin ten został wstępnie odroczony przez RMSR– nie podjęto decyzji odnośnie terminu, w którym EFRAG przeprowadzi poszczególne etapy prac prowadzących do zatwierdzenia niniejszych zmian - do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,
Zmiany do MSR 12 dotyczące podatku odroczonego od strat od wyceny do wartości godziwej instrumentów dłużnych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.
Zmiany MSR 7 dotyczące dodatkowych ujawnień dotyczących uzgodnień zobowiązań finansowych pomiędzy sprawozdaniem z sytuacji finansowej, a sprawozdaniem z przepływów pieniężnych (opublikowano dnia 29 stycznia 2016) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzone przez UE.
Zmiany MSSF 2 dotyczące ujęcia księgowego programów opartych o akcje w przypadku poboru podatku u źródła (opublikowano dnia 20 czerwca 2016) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzone przez UE.
Usprawnienia MSSF 2014-2016 dotyczące usunięcia niepotrzebnych zwolnień w MSSF 1, ujawnień w zakresie MSSF 12 oraz wyboru wyceny do wartości godziwej jednostek stowarzyszonych lub joint venture przez jednostki inwestycyjne – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzone przez UE.
Zmiany MSSF 4 (opublikowane (opublikowano 12 września 2016) doprecyzowanie zapisów w sytuacji wejścia w życie MSSF 9 – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzone przez UE.
Zmiany MSSF 15 wynikające z projektu doprecyzowania zapisów standardu (opublikowane 12 kwietnia 2016) mające zastosowanie dla okresów rocznych od dnia 1 stycznia 2018 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzone przez UE.
Interpretacja KIMSF 22 Transakcje w walucie obcej dotyczące zaliczek (opublikowana 8 grudnia 2016) mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się od dnia 1 stycznia 2018 roku – wyjaśnia jaki kurs należy zastosować dla zaliczek na poczet dostaw lub usług wyrażonych w walucie obcej. – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzona przez UE.
Zmiany do MSR 40 (opublikowane 8 grudnia 2016 roku) doprecyzowanie dotyczące transferów z i do kategorii nieruchomości inwestycyjne – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się do dnia 1 stycznia 2018 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania niezatwierdzona przez UE.

2.2.2. Standardy zastosowane po raz pierwszy

Następujące zmiany do istniejących standardów opublikowanych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz zatwierdzonych przez UE weszły w życie przed okresem sporządzania przez Spółkę niniejszego sprawozdania finansowego:

Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności (opublikowano dnia 6 maja 2014),
Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji (opublikowano dnia 12 maja 2014),
Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne (opublikowano dnia 30 czerwca 2014),
Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym (opublikowano dnia 12 sierpnia 2014),
Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 (opublikowano dnia 25 września 2014),
Zmiany do MSSF 10, 12 oraz MSR 28 (opublikowano dnia 18 grudnia 2014)
Zmiany do MSR 1 Ujawnienia (opublikowano dnia 18 grudnia 2014).

Zmiany powyższych Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej nie miały wpływu na zakres niniejszego sprawozdania finansowego.

2.2.3. Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji

Emitent nie podjął decyzji o wcześniejszym zastosowaniu żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła jeszcze w życie.

2.2.4. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości

Sporządzając niniejsze śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe, w stosunku do okresów poprzednich Spółka nie zmieniła dobrowolnie żadnych stosowanych uprzednio zasad rachunkowości.

2.3. Podstawa sporządzenia śródrocznego sprawozdania finansowego

Założenie kontynuacji działalności

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na dzień podpisywania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które by wskazywały na zagrożenia dla możliwości kontynuacji działalności na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez Grupę dotychczasowej działalności.

Podstawa sporządzenia

Śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady kosztu historycznego za wyjątkiem aktywów i zobowiązań finansowych (w tym instrumentów pochodnych) wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy.

3. Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na euro

Wybrane historyczne dane finansowe

Wybrane dane finansowe ze śródrocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczone zostały na wartości euro zgodnie z kursami ustalonymi przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień okresu sprawozdawczego, czyli na dzień 31.01.2017 roku dla okresu porównawczego na dzień 30.04.2016 roku.

Dane finansowe ze śródrocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone zostały na wartości euro według średniego kursu z każdego okresu, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Średnie kursy wymiany złotego

Średni kurs euro na dzień 31.01.2017 ustalony przez Narodowy Bank Polski (Tabela kursów NBP nr 021/A/NBP/2017 z dnia 2017-01-31) to 4,3308.

Średni kurs euro na dzień 30.04.2016 ustalony przez Narodowy Bank Polski (Tabela kursów NBP nr 083/A/NBP/2016 z dnia 29.04.2016) to 4,4078.

Średni kurs w okresie od 01.05.2016 do 31.01.2017 obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca okresu to 4,3737,

Średni kurs w okresie od 01.05.2015 do 31.01.2016 obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca okresu to 4,2419.

Najwyższy kurs euro ustalony przez Narodowy Bank Polski w okresie od 01.05.2016 do 31.01.2017 roku to 4,4384 natomiast najniższy kurs euro tego okresu to 4,3120.

Najwyższy kurs euro ustalony przez Narodowy Bank Polski w okresie od 01.05.2015 do 31.01.2016 roku to 4,4405 natomiast najniższy kurs euro tego okresu to 4,1301.

4. Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych

Emitent sporządzając niniejsze śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe kieruje się osądem przy dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Możliwe jest wystąpienie odchyleń od zrealizowanych wartości. W śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym szacunki i założenia zostały wykorzystane w zakresie rezerw i odpisów aktualizujących.

4.1. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu

Odpisy aktualizujące	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
ZAPASY	159 166,60	253 157,66
- towary i materiały	104 711,31	141 780,57
- półprodukty	27 107,03	94 101,21
- wyroby gotowe	27 348,26	17 275,88


Odpisy aktualizujące	Okres zakończony	Okres zakończony
Stan na początek okresu	31.01.2017 181 068,57	31.01.2016 76 503,53
zwiększenie	51 142,92	210 799,22
zmniejszenie	73 044,89	34 145,09

4.2. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

Odpisy aktualizujące	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
Rzeczowe aktywa trwałe	0,00	0,00
Aktywa finansowe	0,00	0,00
Należności	1 463 051,67	843 665,04
należności z tyt. dostaw i usług	1 452 188,10	843 409,52
pozostałe należności	10 863,57	255,52

Odpisy aktualizujące wartość - należności	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Stan na początek okresu	1 607 911,06	680 576,69
zwiększenie	283 576,19	178 336,60
zmniejszenie	428 435,58	15 248,25
Stan na koniec okresu	1 463 051,67	843 665,04

4.3. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw

REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Rezerwy na odprawy emerytalne	29 652,00	32 582,00
Rezerwy na odprawy rentowe	7 686,00	7 774,00
Rezerwy na niewykorzystane urlopy	370 990,00	314 284,00
Rezerwy na premie	0,00	0,00
Program motywacyjny dla kluczowego personelu kierowniczego	1 248 081,21	255 720,55
Inne	0,00	0,00
Rezerwy na świadczenia pracownicze razem	1 656 409,21	610 360,55
w tym:
część długoterminowa	1 284 090,21	294 952,55
część krótkoterminowa	372 319,00	315 408,00
ŚWIADCZENIE PRACOWNICZE PO OKRESIE ZATRUDNIENIA (ODPRAWY EMERYTALNE I RENTOWE)	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartość bieżąca zobowiązania na początek okresu	37 338,00	40 356,00
Koszty bieżącego zatrudnienia	0,00	0,00
Odsetki netto od zobowiązania netto	0,00	0,00
Zyski lub straty aktuarialne	0,00	0,00
Koszty przeszłego zatrudnienia	0,00	0,00
Wypłacone świadczenia	0,00	0,00
Wartość bieżąca zobowiązania na koniec okresu	37 338,00	40 356,00
w tym:
część długoterminowa	36 009,00	39 232,00
część krótkoterminowa	1 329,00	1 124,00
Obciążenia okresu	0,00	0,00
rachunek zysków i strat	0,00	0,00
inne całkowite dochody	0,00	0,00

REZERWY NA NIEWYKORZYSTANE URLOPY	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartość rezerwy na początek okresu	370 990,00	314 284,00
Utworzenie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Koszty wypłaconych świadczeń (wykorzystanie rezerwy)	0,00	0,00
Rozwiązanie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Wartość rezerwy na koniec okresu	370 990,00	314 284,00
w tym:	0,00	0,00
część długoterminowa	0,00	0,00
część krótkoterminowa	370 990,00	314 284,00
Obciążenia okresu	0,00	0,00
rachunek zysków i strat	0,00	0,00
inne całkowite dochody	0,00	0,00

REZERWY NA PREMIE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartość rezerwy na początek okresu	274 831,20	0,00
Utworzenie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Koszty wypłaconych świadczeń (wykorzystanie rezerwy)	-274 831,20	0,00
Rozwiązanie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Wartość rezerwy na koniec okresu	0,00	0,00
w tym:	0,00	0,00

część długoterminowa	0,00	0,00
część krótkoterminowa	0,00	0,00
Obciążenia okresu	0,00	0,00
rachunek zysków i strat	0,00	0,00
inne całkowite dochody	0,00	0,00
PROGRAM MOTYWACYJNY DLA KLUCZOWEGO PERSONELU KIEROWNICZEGO	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartość rezerwy na początek okresu	2 158 328,84	395 442,55
Utworzenie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Koszty wypłaconych świadczeń (wykorzystanie rezerwy)	-910 247,63	-139 722,00
Rozwiązanie rezerwy na zobowiązanie	0,00	0,00
Wartość rezerwy na koniec okresu	1 248 081,21	255 720,55
w tym:
część długoterminowa	1 248 081,21	255 720,55
część krótkoterminowa	0,00	0,00
Obciążenia okresu	0,00	0,00
rachunek zysków i strat	0,00	0,00
inne całkowite dochody	0,00	0,00

Pozostałe rezerwy

POZOSTAŁE REZERWY	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	106 520,74	0,00
Inne	0,00	0,00
Pozostałe rezerwy razem	106 520,74	0,00
w tym:
część długoterminowa	0,00	0,00
część krótkoterminowa	106 520,74	0,00

POZOSTAŁE REZERWY	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
Wartość rezerwy na początek okresu	21 300,00	14 274,58
Utworzenie rezerwy na zobowiązanie	510 051,07	48 724,51
Wykorzystanie rezerwy	423 386,49	62 999,09
Rozwiązanie rezerwy na zobowiązanie	1 443,84	0,00
Wartość rezerwy na koniec okresu	106 520,74	0,00
w tym:
część długoterminowa	0,00	0,00
część krótkoterminowa	106 520,74	0,00
Obciążenia okresu
rachunek zysków i strat	106 520,74	0,00
inne całkowite dochody	0,00	0,00

4.4. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego w śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym

Odroczony podatek dochodowy - okres zakończony 31.01.2017 r.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Stan na początek okresu	Zmiany ujęte w wynik	Zmiany ujęte w pozostałych całkowitych dochodach	Zmiany ujęte bezpośrednio w kapitale	Zmiany przeniesione z kapitału na wynik	Inne	Stan na koniec okresu
Rezerwa na świadczenia emerytalne i rentowe	7 094,00	0,00					7 094,00
Rezerwa na program motywacyjny dla kluczowego personelu	410 082,00	-172 947,00					237 135,00
Rezerwa na koszty badania bilansu	4 047,00	16 192,00					20 239,00
Rezerwa na niewykorzystane urlopy pracownicze	70 488,00	0,00					70 488,00
Rezerwa na niezapłacone składki ZUS	61 733,00	7 978,00					69 711,00
Odpisy aktualizujące wartość zapasów	34 403,00	-4 161,00					30 242,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań leasingowych	83 263,00	-41 363,00					41 900,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań kredytowych	132 241,00	-122 817,00					9 424,00
Rezerwa na premie roczne oraz nie wypłacone wynagrodzenia	69 677,00	-52 862,00					16 815,00
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego	158 711,00	-35 380,00					123 331,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań walutowych	19 422,00	-19 422,00					0,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej środków pieniężnych	0,00	3 324,00					3 324,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej należności	0,00	35 990,00					35 990,00
Wycena FORWARD	415 490,00	-393 291,00					22 199,00
Razem	1 466 651,00	-778 759,00	0,00	0,00	0,00	0,00	687 892,00

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Stan na początek okresu	Zmiany ujęte w wynik	Zmiany ujęte w pozostałych całkowitych dochodach	Zmiany ujęte bezpośrednio w kapitale	Zmiany przeniesione z kapitału na wynik	Inne	Stan na koniec okresu
Różnice kursowe wyceny bilansowej środków pieniężnych	4 637,00	-4 637,00					0,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej rozrachunków pozostałych	28,00	-28,00					0,00
Różnice między wartością bilansową i podatkową środków trwałych	526 665,00	-42 846,00					483 819,00
Różnice między wartością bilansową i podatkową gruntów (przeszacowanie na dzień przejścia na MSSF)	150 133,00	0,00					150 133,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej należności walutowych	102 371,00	-102 371,00					0,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań walutowych	0,00	4 299,00					4 299,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań walutowych	0,00	8 251,00					8 251,00
WNiP różnice między wartością bilansową i podatkową	64 098,00	242 443,00					306 541,00
Razem	847 932,00	105 111,00	0,00	0,00	0,00	0,00	953 043,00

Odroczony podatek dochodowy - okres zakończony 31.01.2016

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Stan na początek okresu	Zmiany ujęte w wynik	Stan na koniec okresu
Rezerwa na świadczenia emerytalne i rentowe	7 668,00	0,00	7 668,00
Rezerwa na program motywacyjny dla kluczowego personelu	75 134,00	-26 547,00	48 587,00
Rezerwa na koszty badania bilansu	2 679,00	-2 679,00	0,00
Rezerwa na niewykorzystane urlopy pracownicze	59 714,00	0,00	59 714,00
Rezerwa na niezapłacone składki ZUS	55 286,00	6 873,00	62 159,00
Odpisy aktualizujące wartość zapasów	14 536,00	33 564,00	48 100,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań leasingowych	0,00	102 253,00	102 253,00
Rezerwa na koszty napraw powypadkowych	33,00	-33,00	0,00

Różnice kursowe wyceny bilansowej należności	46 328,00	-46 328,00	0,00
Rezerwa na premie roczne oraz nie wypłacone wynagrodzenia	54 988,00	-36 944,00	18 044,00
Rezerwa na opłatę roczną BFG	2 856,00	-2 856,00	0,00
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego	99 087,00	-4 460,00	94 627,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań kredytowych	0,00	162 567,00	162 567,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań walutowych	0,00	17 357,00	17 357,00
Rezerwa na zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych	0,00	687 543,00	687 543,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej rozrachunków z pracownikami	11,00	-11,00	0,00
Razem	418 320,00	890 299,00	1 308 619,00

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Stan na początek okresu	Zmiany ujęte w wynik	Zmiany ujęte w pozostałych całkowitych dochodach	Zmiany ujęte bezpośrednio w kapitale	Zmiany przeniesione z kapitału na wynik	Inne	Stan na koniec okresu
Różnice kursowe wyceny bilansowej środków pieniężnych	3 555,00	-3 270,00					285,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań	2 737,00	-2 737,00					0,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej należności	0,00	114 830,00					114 830,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań leasingowych	43 883,00	-43 883,00					0,00
Różnice kursowe wyceny bilansowej zobowiązań kredytowych	35 148,00	-35 148,00					0,00
Wycena instrumentów pochodnych	594 698,00	-594 698,00					0,00
Różnice między wartością bilansową i podatkową środków trwałych (leasing operacyjny)	113 943,00	87 290,00					201 233,00
Różnice między wartością bilansową i podatkową środków trwałych (przeszacowanie na dzień przejścia na MSSF)	575 040,00	0,00					575 040,00
Inne	0,00	0,00					0,00
Razem	1 369 004,00	-477 616,00	0,00	0,00	0,00	0,00	891 388,00

5. Wybrane dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

5.1. Informacje o rzeczowych aktywach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych

5.1.1.Rzeczowe aktywa trwałe

a) w okresie 1.05.2016 - 31.01.2017

Wyszczególnienie	a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)	b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej i wodnej	c) urządzenia techniczne i maszyny	d) środki transportu	e) inne środki trwałe	Razem środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem rzeczowe aktywa trwałe
Wartość początkowa
Stan na początek roku	3 194 994,18	22 076 969,19	26 096 428,60	484 254,10	998 931,84	52 851 577,91	4 170 968,61	57 022 546,52
(+) zwiększenie, w tym:	-	478 956,79	490 753,20	446 096,61	53 221,47	1 469 028,07	3 728 678,01	5 197 706,08
- nabycie		8 600,00	185 161,27	446 096,61	53 221,47	693 079,35	3 728 678,01	4 421 757,36
- aktualizacja						-		-
- przemieszczenie		470 356,79	305 591,93			775 948,72		775 948,72
- inne						-		-
(-) zmniejszenie, w tym:		200 000,00	-	-	17 600,00	217 600,00	775 948,72	1 211 148,72
- sprzedaż						-		-
- aktualizacja						-		-
- przemieszczenie						-	775 948,72	775 948,72
- inne		200 000,00			17 600,00	217 600,00		217 600,00
Stan na koniec roku	3 194 994,18	22 355 925,98	26 587 181,80	930 350,71	1 034 553,31	54 103 005,98	7 123 697,90	61 009 103,88

Umorzenia
Stan na początek roku	-	773 547,00	5 311 278,40	135 169,65	197 273,70	6 417 268,75	-	6 417 268,75
Umorzenia bieżące - zwiększenia		444 903,22	2 700 987,49	81 405,57	143 405,39	3 370 701,67		3 370 701,67
Zmniejszenia, w tym:		-	-	-	2 346,67	2 346,67	-	2 346,67
- z tytułu sprzedanych środków trwałych						-		-
- z tytułu zlikwidowanych środków trwałych					2 346,67	2 346,67		2 346,67
- inne						-		-
Stan na koniec roku	-	1 218 450,22	8 012 265,89	216 575,22	338 332,42	9 785 623,75	-	9 785 623,75
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
Stan na początek roku
Zwiększenia

Zmniejszenia
Stan na koniec roku

Wartość księgowa netto	3 194 994,18	21 137 475,76	18 574 915,91	713 775,49	696 220,89	44 317 382,23	7 123 697,90	51 441 080,13
Stopień zużycia od wartości początkowej(%)	-	5,45	30,14	23,28	32,70	18,09	-

b) w okresie 1.05.2015 - 31.01.2016

Wyszczególnienie	a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)	b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej i wodnej	c) urządzenia techniczne i maszyny	d) środki transportu	e) inne środki trwałe	Razem środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem rzeczowe aktywa trwałe
Wartość początkowa
Stan na początek roku	3 162 479,48	20 721 531,44	21 638 236,61	462 535,96	421 479,35	46 406 262,84	1 270 296,47	47 676 559,31
(+) zwiększenie, w tym:	110 377,87	26 500,00	2 457 964,61	11 518,14	553 870,38	3 160 231,00	7 549 300,19	10 709 531,19
- nabycie	110 377,87	26 500,00	92 038,14	11 518,14	553 870,38	794 304,53	7 549 300,19	8 343 604,72
- aktualizacja						-		-
- przemieszczenie			2 365 926,47			2 365 926,47		2 365 926,47
- inne						-		-
(-) zmniejszenie, w tym:	77 863,17	-	-	-	-	77 863,17	2 365 926,47	2 521 652,81
- sprzedaż	77 863,17					77 863,17		77 863,17
- aktualizacja						-		-
- przemieszczenie						-	2 365 926,47	2 365 926,47
- inne						-		-
Stan na koniec roku	3 194 994,18	20 748 031,44	24 096 201,22	474 054,10	975 349,73	49 488 630,67	6 453 670,19	55 864 437,69

Umorzenia
Stan na początek roku		233 758,02	2 183 320,58	58 290,11	60 243,74	2 535 612,45		2 535 612,45
Umorzenia bieżące - zwiększenia		404 711,82	2 301 220,04	57 370,89	91 856,23	2 855 158,98		2 855 158,98
Zmniejszenia, w tym:		-	-	-	-	-	-	-
- z tytułu sprzedanych środków trwałych		-				-		-
- z tytułu zlikwidowanych środków trwałych						-		-
- inne zmniejszenia		-				-		-
Stan na koniec roku		638 469,84	4 484 540,62	115 661,00	152 099,97	5 390 771,43	-	5 390 771,43

Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
Stan na początek roku
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec roku

Wartość księgowa netto	3 194 994,18	20 109 561,60	19 611 660,60	358 393,10	823 249,76	44 097 859,24	6 453 670,19	50 551 529,43
Stopień zużycia od wartości początkowej
(%)	-	3,08	18,61	24,40	15,59	10,89	-

5.1.2.Wartości niematerialne i prawne (aktywa niematerialne) a) w okresie 1.05.2016 - 31.01.2017

Wyszczególnienie	a) koszty prac rozwojowych	b) wartość firmy	d) oprogramowanie komputerów	e) inne wartości niematerialne i prawne	Razem
Wartość brutto					-
Stan na początek roku	2 193 940,89		1 022 136,11	278 900,00	3 494 977,00
+ zwiększenie, w tym:	-	-	37 807,73	-	37 807,73
- nabycie			37 807,73	-	37 807,73
- aktualizacja					-
- przemieszczenie					-
- inne					-
- zmniejszenie, w tym:	-	-	-	9 900,00	9 900,00
- sprzedaż					-
- aktualizacja					-
- przemieszczenie					-
- inne				9 900,00	9 900,00
Stan na koniec roku	2 193 940,89	-	1 059 943,84	269 000,00	3 522 884,73

Umorzenia
Stan na początek roku	73 131,36		664 189,36	224 166,50	961 487,22
Umorzenia bieżące - zwiększenia	329 091,12		122 131,20	40 349,97	491 572,29
Zmniejszenia, w tym:	-	-	-	-	-
Stan na koniec roku	402 222,48	-	786 320,56	264 516,47	1 453 059,51
Wartość księgowa netto	1 791 718,41	-	273 623,28	4 483,53	2 069 825,22

b) w okresie 1.05.2015 - 31.01.2016

Wyszczególnienie	a) koszty prac rozwojowych	b) wartość firmy	d) oprogramowanie komputerów	e) inne wartości niematerialne i prawne	Razem
Wartość brutto					-
Stan na początek roku			838 360,00	269 000,00	1 107 360,00
+ zwiększenie, w tym:	-	-	164 003,19	-	164 003,19
- nabycie			164 003,19		164 003,19
- aktualizacja					-
- przemieszczenie					-
- inne					-
- zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-	-
- sprzedaż					-
- aktualizacja					-
- przemieszczenie					-
- inne					-
Stan na koniec roku	-	-	1 002 363,19	269 000,00	1 271 363,19
Umorzenia
Stan na początek roku			594 570,69	170 366,54	764 937,23
Umorzenia bieżące - zwiększenia			48 580,21	40 349,97	88 930,18
Zmniejszenia, w tym:	-	-	-	-	-
Stan na koniec roku	-	-	643 150,90	210 716,51	853 867,41
Wartość księgowa netto	-	-	359 212,29	58 283,49	417 495,78

5.2. Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych (zobowiązania inwestycyjne)

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA	31.01.2017	30.04.2016
Zobowiązania na rzecz dokonanych zakupów rzeczowych aktywów trwałych	141 481,46	151 413,00
- zobowiązania inwestycyjne	141 481,46	151 413,00

Zobowiązania inwestycyjne

Zobowiązania wynikające z zawartych umów na dzień bilansowy, lecz jeszcze niezaciągnięte w bilansie

ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE	31.01.2017	30.04.2016
Rzeczowe aktywa trwałe	276 434,42	109 020,00
Wartości niematerialne i prawne
Zobowiązania inwestycyjne, razem	276 434,42	109 020,00

5.3. Przychody ze sprzedaży

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) od jednostek powiązanych	705 909,80	17 163,95
-przychody ze sprzedaży usług	568 386,60	17 163,95
-przychody ze sprzedaży produktów - narzędziownia	137 523,20	0,00
b) od pozostałych jednostek	65 342 852,13	60 888 952,22
-przychody ze sprzedaży produktów- rynek automotive	62 056 495,27	58 089 829,88
-przychody ze sprzedaży produktów- rynek packaging	2 884 738,56	2 421 637,63
-przychody ze sprzedaży usług	91 858,18	168 806,41
-przychody ze sprzedaży produktów - narzędziownia	304 191,81	91 851,28
-przychody ze sprzedaży produktów - pozostałe	5 568,31	116 827,02
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	66 048 761,93	60 906 116,17

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	3 957 464,48	5 353 189,93
-przychody ze sprzedaży towarów - form	3 508 240,40	4 668 251,69
-przychody ze sprzedaży towarów pozostałych	189 564,23	139 461,16
-przychody ze sprzedaży materiałów - opakowań (palety, kartony)	257 884,65	545 409,58
-przychody ze sprzedaży materiałów - pozostałe	1 775,20	67,50
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	3 957 464,48	5 353 189,93

5.4. Koszty według rodzaju

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) amortyzacja	3 862 273,96	2 505 784,38
b) zużycie materiałów i energii	34 610 914,35	34 692 916,99
c) usługi obce	6 959 121,47	6 333 969,62
d) podatki i opłaty	592 899,93	390 108,59
e) wynagrodzenia	9 012 809,76	7 628 761,60
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 234 099,48	1 853 475,65
g) pozostałe koszty rodzajowe	867 159,13	743 154,29
Koszty według rodzaju, razem	58 139 278,08	54 148 171,12
Zmiana stanu produktów	-951 651,38	-1 718 200,33
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	-565 553,82	-842 352,05

Wartość sprzedanych towarów i materiałów	2 172 069,83	3 508 831,51
Koszty działalności operacyjnej wg porównawczego rachunku zysków i strat	58 794 142,71	55 096 450,25

Koszty sprzedaży	4 246 204,89	4 106 167,61
Koszty ogólnego zarządu	5 813 882,66	4 657 305,54
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	46 561 985,33	42 824 145,59
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	2 172 069,83	3 508 831,51
Koszty działalności operacyjnej wg kalkulacyjnego rachunku zysków i strat	58 794 142,71	55 096 450,25

5.5. Pozostałe przychody operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych, w tym	0,00	0,00
sprzedaż środków trwałych	0,00	0,00
wartość sprzedanych środków trwałych	0,00	0,00
b) dotacje	0,00	0,00
c) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	501 480,47	49 393,34
Rozwiązanie odpisu aktualizującego inwestycje	0,00	0,00
Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności	428 435,58	15 248,25
Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności US	0,00	0,00
Rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy	73 044,89	34 145,09
d) pozostałe, w tym:	253 837,41	330 640,40
Przychody z tytułu odzysku - recyklingu surowca	100 295,61	59 333,21
Darmowa dostawa surowca i materiałów	11 113,62	69 516,98
Powypadkowe naprawy - zwrot z ubezpieczenia	14 662,78	500,00
Przychody ze sprzedaży pozostałej	21 813,35	185 082,09
Pozostałe koszty	3 333,52	16 208,12
Odszkodowania	102 618,53	0,00
e) różnice kursowe operacyjne	0,00	1 260 921,03
różnice kursowe zrealizowane od zobowiązań i należności z tytułu dostaw i usług	0,00	518 421,06
różnice kursowe wycena bilansowa zobowiązań i należności z tytułu dostaw i usług	0,00	742 499,97
Pozostałe przychody operacyjne, razem	755 317,88	1 640 954,77

5.6. Pozostałe koszty operacyjne

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, w tym	0,00	913,17
sprzedaż środków trwałych	0,00	913,17
b) utworzone rezerwy/odpisy aktualizujące (z tytułu)	334 719,11	389 135,82
Odpisy aktualizujące należności	283 576,19	178 336,60
Odpisy aktualizujące zapasy	51 142,92	210 799,22
c) pozostałe, w tym:	645 665,66	902 731,06
Odpady produkcyjne	565 553,82	842 352,05
Koszty reklamacji	38 942,85	24 114,65
Koszty napraw powypadkowych	15 174,78	0,00
Koszty refakturowane	1 076,63	0,00
Koszty roku ubiegłego	0,00	9 249,34
Pozostałe koszty	9 139,87	15 580,74
Koszty kar i obciążeń	0,00	5 172,65
Koszty likwidacji środków trwałych	15 253,33	0,00
Koszty odsetek	524,38	5 976,83
d) różnice kursowe operacyjne	268 715,77	284,80
Pozostałe koszty operacyjne, razem	1 249 100,54	1 292 780,05

5.7. Przychody finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym	0,00	0,00
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	0,00	0,00
2. Odsetki, w tym	15,40	64,32
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	15,40	64,32
odsetki od pożyczek	0,00	0,00
inne	15,40	64,32
3. Zysk ze zbycia inwestycji	0,00	0,00
4. Aktualizacja wartości inwestycji, w tym:	2 069 950,08	0,00
Wycena instrumentów pochodnych	2 069 950,08	0,00
5. Inne, w tym:	42 899,37	0,00
Różnice kursowe	42 899,37	0,00
Przychody finansowe, razem	2 112 864,85	64,32

5.8. Koszty finansowe

KOSZTY FINANSOWE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
1. Odsetki, w tym	896 329,76	259 536,72
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	896 329,76	259 536,72
odsetki od kredytów	542 030,79	142 935,23
dyskonto odroczonej płatności za udziały SSW	113 223,62	0,00
odsetki od leasingu	241 075,35	116 601,49
inne	0,00	0,00
2. Strata ze zbycia inwestycji	0,00	0,00
3. Aktualizacja wartości inwestycji, w tym:	0,00	5 885 917,63
zrealizowane przychody z transakcji pochodnych	0,00	-862 720,00
wycena instrumentów pochodnych	0,00	6 748 637,63
4. Inne, w tym	683 177,89	1 943 463,71
Różnice kursowe	0,00	1 921 685,38
Koszty zaciągnięcia kredytu	122 209,01	21 004,88
Pozostałe	371,70	773,45
Opłaty BFG	45 624,68	0,00
Koszty zrealizowanych FORWARD	472 010,00	0,00
Gwarancja bankowa	42 962,50	0,00
Koszty finansowe, razem	1 579 507,65	8 088 918,06

5.9. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje z kluczowym personelem kierowniczym

Kluczowym personelem kierowniczym IZOBLOK S.A. są Członkowie Zarządu, Rady Nadzorczej oraz Prokurenci

Okres zakończony 31.01.2017 r.

Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (w tym wynagrodzenia)	Świadczenia po okresie zatrudnienia	Pozostałe świadczenia długoterminowe	Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	Płatności w formie akcji
Wynagrodzenia:	686 001,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rada Nadzorcza	212 401,00
Zarząd	432 000,00
Prokurent	41 600,00
Inne świadczenia:	520 320,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rada Nadzorcza	3 600,00
Zarząd	513 720,00
Prokurent	3 000,00
Razem	1 206 321,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Okres zakończony 31.01.2016 r.

Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (w tym wynagrodzenia)	Świadczenia po okresie zatrudnienia	Pozostałe świadczenia długoterminowe	Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	Płatności w formie akcji
Wynagrodzenia:	968 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rada Nadzorcza	212 400,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zarząd	712 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Prokurent	43 600,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne świadczenia:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rada Nadzorcza	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zarząd	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Prokurent	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Razem	968 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Transakcje z podmiotami powiązanymi

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych
Metal Work Silesia Sp. z o.o.	16 776,00	625 973,98	0,00	78 831,10
Quick Car Sp. z o.o.	0,00	434 298,00	0,00	7 343,35
Busines Solutions Company Sp. z o.o.	450,00	0,00	61,50	0,00
Quick Car Rent Sp. z o.o.	0,00	33 947,48	0,00
Olesińscy i Wspólnicy sp. z o.o.	0,00	50 645,33	0,00	0,00
IZOBLOK GMBH	688 683,80	0,00	423 243,80
Razem	705 909,80	1 144 864,79	423 305,30	86 174,45

a) w okresie zakończonym 31.01.2017

b) w okresie zakończonym 31.01.2016

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych
Metal Work Silesia Sp. z o.o.	16 713,96	560 550,53	4 784,21	66 831,26
Quick Car Sp. z o.o.	0,00	214 296,60	0,00	24 687,40
Busines Solutions Company Sp. z o.o.	450,00	0,00	61,00	0,00
Quck Car Rent Sp. z o.o.	0,00	14 362,09	0,00	3 377,70
Razem	17 163,96	789 209,22	4 845,21	94 896,36

6. Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym

Podstawowa działalność jednostki dominującej podlega niewielkiej sezonowości wynikającej z przestojów produkcyjnych naszych kontrahentów w miesiącach wakacyjnych (lipcu i sierpniu) oraz w okresie świąt bożego narodzenia (grudzień).

7. Segmenty działalności

Spółka prowadzi jeden rodzaj działalności – jeden segment branżowy (przemysł tworzyw sztucznych), który uznano za podstawowy.

Informacje dotyczące produktów i usług:

PRZYCHODY W PODZIALE NA GRUPY PODOBNYCH PRODUKTÓW I USŁUG	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
produkty - rynek automotive	62 056 495,27	58 089 829,88
produkty - rynek packaging	2 884 738,56	2 421 637,63
pozostałe produkty	5 568,31	116 827,02
usługi	660 244,78	185 970,36
produkty - formy i inne narzędziownia	441 715,01	91 851,28
towary - formy	3 508 240,40	4 668 251,69
towary - pozostałe	189 564,23	139 461,16
materiały - opakowania	257 884,65	545 409,58
materiały - pozostałe	1 775,20	67,50
Razem	70 006 226,41	66 259 306,10

Informacje dotyczące obszarów geograficznych:

PRZYCHODY OD KLIENTÓW ZEWNĘTRZNYCH W ROZBICIU NA OBSZARY OPERACYJNE	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.07.2016
Polska	7 818 657,54	6 390 732,72
Niemcy	15 066 257,11	15 999 382,70
Wielka Brytania	18 214 096,25	17 077 205,71
Słowacja	9 212 077,39	10 144 287,45
Belgia	9 699 940,63	6 737 062,34
Włochy	3 214 217,05	3 288 836,47

Francja	1 954 504,42	2 617 630,94
pozostałe	4 826 476,02	4 004 167,77
Razem	70 006 226,41	66 259 306,10


AKTYWA TRWAŁE* W ROZBICIU NA OBSZARY OPERACYJNE	31.01.2017	31.01.2016
Polska	145 909 144,27	51 266 504,62

*aktywa trwałe inne niż instrumenty finansowe oraz aktywa z tyt. odroczonego pdop

Informacje o wiodących klientach

Przychody z transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem stanowiące co najmniej 10% łącznych przychodów jednostki.

	Liczba głównych klientów	Łączna wartość sprzedaży na rzecz głównych klientów
Okres zakończony 31.01.2017	1	15 194 565,77
Okres zakończony 31.01.2016	2	19 352 175,47

8. Instrumenty finansowe

8.1. Informacje na temat zmian warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki

Nie dotyczy

8.2. Hierarchia wartości godziwej instrumentów finansowych

W okresie objętym śródrocznym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły zmiany w hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych.

8.3. Zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

W okresie objętym śródrocznym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych.

9. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych

Zobowiązania warunkowe	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	10 827 000,00	0,00
- na rzecz podmiotów powiązanych	0,00	0,00
- na rzecz pozostałych jednostek	10 827 000,00	0,00
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0,00	0,00
- na rzecz podmiotów powiązanych	0,00	0,00
- na rzecz pozostałych jednostek	0,00	0,00
Zobowiązania warunkowe, razem	10 827 000,00	0,00

Aktywa warunkowe	Okres zakończony 31.01.2017	Okres zakończony 31.01.2016
a) z tytułu otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:	4 330 800,00	0,00
- od podmiotów powiązanych	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	4 330 800,00	0,00
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0,00	0,00
- od podmiotów powiązanych	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	0,00	0,00
Aktywa warunkowe, razem	4 330 800,00	0,00

W związku z nabyciem 100% udziałów spółki SSW PearlFoam GmbH , spółka IZOBLOK S.A. udzieliła gwarancji sprzedającym, firmie SalvatCapital GmbH na odroczoną płatność do 31.08.2018 roku w kwocie 2,5 mln EURO. Natomiast z tytułu tej samej transakcji sprzedający - firma SalvatCapital GmbH udzieliła na taki sam okres kupującemu- IZOBLOK S.A. gwarancji w wysokości 1 mln EURO jako zabezpieczenia potencjalnych przyszłych roszczeń podatkowych wynikających z okresów przed sprzedażą udziałów.

10. Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

Spółka nie emitowała, nie wykupywała oraz nie dokonywała spłaty nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

11. Zysk na jedną akcję

	Okres zakończony 31.10.2016	Okres zakończony 31.10.2015
Zysk (strata) netto	8 940 384,24	2 364 549,83
Średnia ważona liczba akcji	1 201 949	1 000 000,00
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł)	7,44	2,36
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji	1 201 949	1 000 000,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł)	7,44	2,36

Sposób obliczenia średnioważonej liczby akcji w poszczególnych okresach

Okres zakończony 31.01.2017 r.
ŚREDNIOWAŻONA ILOŚĆ AKCJI W III KWARTALE ROKU
OBROTOWEGO 2016/2017
początek okresu	2016-05-01
data emisji akcji	2016-07-07
koniec okresu	2017-01-31
ilość dni w okresie (A)	67
ilość dni w okresie (A1)	208
liczba akcji w danym okresie (B)	1 000 000
liczba akcji w danym okresie (B1)	1 267 000
(A) x (B) / 275 + (A1) x (B1) / 275	1 201 949
suma dni w okresie:	275
średnia ważona:	1 201 949

Okres zakończony 31.01.2016
ŚREDNIOWAŻONA ILOŚĆ AKCJI W III KWARTALE ROKU
OBROTOWEGO 2016/2017
początek okresu	2015-05-01
koniec okresu	2016-01-31

ilość dni (A)	275
liczba akcji w danym okresie (B)	1 000 000
(A) x (B) / 183	1 000 000
suma:	275
średnia ważona:	1 000 000

III. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta

1. Podsumowanie działalności Spółki IZOBLOK S.A. w 3 kwartale 2016/2017 Sprzedaż

W trzecim kwartale roku obrotowego 2016/2017 IZOBLOK S.A. uzyskał 24.153 tys. złotych przychodów ze sprzedaży co oznacza spadek o 1,1% (260 tys. zł.) w stosunku do porównywalnego okresu 2015/2016. Na przychody ze sprzedaży Spółki miała wpływ utrzymująca się dobra koniunktura na rynku motoryzacyjnym. W związku z tym, że przychody ze sprzedaży prawie w 100% są wyrażone w walucie EURO wyższy w porównaniu z poprzednim okresem kurs wymiany PLN/EUR pozytywnie wpłynął na wyniki ze sprzedaży.

Wykres: Przychody ze sprzedaży w okresie za 3Q 2016/2017 oraz za 3Q 2015/2016 (w tys. zł).

Wyniki finansowe

Zysk ze sprzedaży w 3 kwartale 2016/2017 wyniósł 3.812 tys. złotych i zmniejszył się o 17,6% w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego. Na mniejszy zysk ze sprzedaży miała wpływ przede wszystkim zmiana stanu wytworzonych produktów.

Zysk na działalności operacyjnej ukształtował się na poziomie 3.732 tys. złotych i zmniejszył się o 25,0% w porównaniu w 3 kwartałem roku ubiegłego.

W 3 kwartale roku obrotowego 2016/2017 EBITDA była niższa o 14,7% w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego i wyniosła 5 047 tys. złotych dla porównania w 3 kwartale 2015/2016 EBITDA była w kwocie 5 914 tys. złotych.

Zysk brutto który w 3 kwartale 2016/2017 wyniósł 3.783 tys. złotych i był wyższy o 174,9% w stosunku do 3 kwartału poprzedniego roku obrotowego. Na wyższy zysk brutto i netto miały przede wszystkim wpływ wyższe przychody finansowe wynikające z ujęcia w księgach na dzień 31.01.2017 r. wyceny finansowych instrumentów pochodnych. Finansowe instrumenty pochodne typu forward zostały zawarte w celu zabezpieczenia przychodów wyrażonych w euro.

W 3 kwartale roku obrotowego 2016/2017 IZOBLOK S.A. wypracował zysk netto w wysokości 2.949 tys. złotych dla porównania 3 kwartał 2015/2016 przyniósł zysk netto w kwocie 986 tys. złotych czyli wyższy o 199,2% w porównaniu z trzecim kwartałem ubiegłego roku obrotowego.

Zarówno przychody ze sprzedaży jak i wypracowane wyniki za trzeci kwartał roku 2016/2017 są zgodne z założeniami

Spółki.

Wykres: Zysk z działalności operacyjnej oraz zysk netto w okresie za 3Q 2016/2017 oraz za 3Q 2015/2016 (w tys. zł).

Zadłużenie i środki pieniężne

Saldo kredytów i pożyczek, zobowiązań z tytułu leasingu oraz inwestycji krótkoterminowych w Spółce zostało przedstawione poniżej.

	31.01.2017	30.04.2016
Kredyty i pożyczki, w tym:	46 333	10 588
- długoterminowe	41 126	7 365
- krótkoterminowe	5 207	3 223
Zobowiązania z tytułu leasingu, w tym:	7 135	9 069
- długoterminowe	4 598	6 489
- krótkoterminowe	2 537	2 580
Środki pieniężne	3 506	1 424

Poziom kapitałów własnych Spółki na koniec 3 kwartału 2016/2017 wyniósł 104 588 tys. zł. Zadłużenie kredytowe Emitenta wraz z leasingami na dzień 31 stycznia 2017 r. wyniosło 53.468 tys. zł. Stan środków pieniężnych na koniec stycznia 2017 r. wyniósł 3.506 tys. zł.

Przepływy pieniężne

Operacyjne przepływy pieniężne netto Spółki za trzy kwartały 2016/2017 wyniosły 13.295 tys. zł przy 3.205 tys. zł w analogicznym okresie 2015/2016. Na ich wyższy poziom w porównaniu z ubiegłym rokiem obrotowym wpłynęła głównie zmiana stanu należności oraz wypracowany wyższy zysk brutto. Z działalności inwestycyjnej Spółka wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości – 85.606 tys. zł na których poziom głównie miały wpływ: wydatki na zakup udziałów spółki niemieckiej SSW PearlFoam GmbH oraz wydatków na nabycie środków trwałych. Przepływy pieniężne Spółki z działalności finansowej wyniosły 74.436 tys. zł w porównaniu z -2.157 tys. zł po trzech kwartałach roku ubiegłego. Znacząco wyższy poziom przepływów pieniężnych z działalności finansowej wynikał bezpośrednio z emisji akcji serii D oraz otrzymanego kredytu na finansowanie akwizycji. Łącznie przepływów pieniężnych netto Spółka IZOBLOK wygenerowała za trzy kwartały 2016/2017 roku w kwcie 2.124 tys. zł wobec -2.772 tys. zł w analogicznym okresie roku ubiegłego.

2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Na działalność operacyjną Spółki historycznie wywierały i w przyszłości będą wywierać wpływ następujące kluczowe czynniki:

czynniki makroekonomiczne i inne czynniki gospodarcze;
kondycja branży motoryzacyjnej;
dominująca pozycja koncernów motoryzacyjnych;
wahania kursów walut.

Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze:

Do zdarzeń i czynników o charakterze nietypowym, które wystąpiły w okresie od 01.05.2016 do 31.01.2017 można zaliczyć:

zakup 100% udziałów w spółce IZOBLOK GmbH (dawniej: SSW PearlFoam GmbH) z siedzibą w Ohrdruf , Niemcy
zwiększenie kapitału zakładowego poprzez emisję 267.000 sztuk akcji serii D,
zawarcie w dniu 27 czerwca 2016 roku z Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu umowy kredytowej o: kredyt akwizycyjny w kwocie max. 11.000.421,36 EUR, kredyt inwestycyjny w kwocie 1.900.000 EUR, kredyt obrotowy w kwocie 2.200.000 EUR oraz udzielenie gwarancji płatności na kwotę max. 2.500.000 EUR. Środki finansowe pochodzące z kredytu zostały wykorzystane na: kredyt akwizycyjny na - zapłatę ceny nabycia udziałów spółki SSW PearlFoam GmbH; kredyt inwestycyjny – refinansowanie istniejącego zadłużenia terminowego w mBank S.A. oraz w BZ WBK ; kredyt obrotowy - refinansowanie istniejącego zadłużenia krótkoterminowego w BZ WBK .

3. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Czynniki zewnętrzne które będą miały wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego kwartału można zaliczyć:

kształtowanie się kursów walut, w szczególności negatywny wpływ na wyniki finansowe może mieć umocnienie się PLN w stosunku do EUR,
podaż pracowników na rynku pracy,
zmiana stóp procentowych oraz marż stosowanych przez instytucje finansowe,
kształtowanie się cen nośników energii,
polityka gospodarcza państwa wobec eksporterów,

Czynniki wewnętrzne istotne dla wyników i działania przedsiębiorstwa należy zaliczyć:

poziom wykorzystania posiadanych zdolności produkcyjnych,
optymalizacja kosztów wytwarzania,
dostosowanie poziomu i struktury zatrudnienia,
pozyskiwanie nowych projektów dla branży motoryzacyjnej,
utrzymanie niezbędnych certyfikacji i systemów zarządzania, w tym systemy zapewnienia jakości.

4. Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

W okresie trzeciego kwartału 2016/2017 jednostka dominująca nie dokonała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

5. Wypłacone dywidendy

W omawianym okresie Emitent nie wypłacił ani nie zadeklarował wypłaty dywidendy.

6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych

Emitent nie publikował prognozy wyników Spółki ani Grupy Kapitałowej na rok obrotowy 2016/2017.

7. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego

7.1. Struktura akcjonariatu

Dane dotyczące znaczących akcjonariuszy przedstawiono poniżej na podstawie informacji otrzymywanych przez Spółkę w trybie art. 69 ust. 1 ustawy o ofercie publicznej.

Według najlepszej wiedzy Spółki na dzień publikacji raportu za trzeci kwartał 2016/2017 poniższe podmioty posiadają co najmniej 5% liczby głosów na WZA.

Akcjonariusz	Liczba akcji	% w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	% głosów na WZA
Przemysław Skrzydlak	211 650	16,70%	423 000	25,03%
Andrzej Kwiatkowski	211 300	16,68%	422 600	25,01%
Łącznie fundusze: TFI PZU S.A.	132 500	10,46%	132 500	7,84%
Łącznie fundusze: Noble Funds TFI S.A.	99 318	7,84%	99 318	5,88%
Łącznie fundusze: Nationale-Nederlanden	111 412	8,79%	111 412	6,59%
Łącznie fundusze: Aviva Investors Poland TFI SA	90 762	7,16%	90 762	5,37%
Pozostali akcjonariusze	410 058	32,36%	410 058	24,27%
Razem	1 267 000	100,00%	1 689 650	100,00%

7.2. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób;

Na dzień publikacji raportu spośród członków organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych akcje Spółki posiadają:

Przemysław Skrzydlak pełniący funkcję Prezesa Zarządu Spółki, który posiada 211.350 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A oraz 300 akcji zwykłych na okaziciela. Akcje Emitenta posiadane przez Przemysława Skrzydlaka są objęte wspólnością majątkową małżeńską z Panią Renatą Skrzydlak, która pełni funkcję Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki.
Andrzej Kwiatkowski pełniący funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki, który posiada 211.300 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A .
Marek Barć pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki, który posiada 7.462 akcji zwykłych na okaziciela.
Krzysztof Płonka pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki, który posiada 261 akcji zwykłych na okaziciela.

Rafał Olesiński pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki nie posiada akcji spółki IZOBLOK S.A. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają uprawnień do akcji Spółki.

Imię i nazwisko	Stan na 12.01.2017 r.	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 16.03.2017 r.
Przemysław Skrzydlak	211 650	-	-	211 650
Andrzej Kwiatkowski	211 300	-	-	211 300
Marek Barć	7 462	-	-	7 462
Krzysztof Płonka	261	-	-	261
Rafał Olesiński	0	-	-	0

8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

W okresie III kwartału 2016/2017 roku, jak również do dnia przekazania raportu okresowego nie toczyły się, ani nie toczą się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji żadne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe, których wartość stanowił pojedynczo lub łącznie co najmniej 10 % kapitałów własnych Spółki.

9. Rozliczenia z tytułu spraw sądowych

W okresie trzeciego kwartału 2016/2017 roku nie wystąpiły rozliczenia z tytułu spraw sądowych.

10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości

W okresie objętym sprawozdaniem śródrocznym Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

11. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta

W III kwartale 2016/2017 r. Spółka IZOBLOK S.A. nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzieliła gwarancji, w tym łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, tak iż łączna wartość poręczeń lub gwarancji stanowiłaby równowartość co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży Spółki za ostatnie cztery kwartały obrotowe.

12. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

Poza przedstawionymi powyżej nie istnieją inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę.

13. Niespłacone pożyczki lub naruszenie postanowień umowy pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych

Nie dotyczy.

14. Korekty błędów poprzednich okresów

W okresie objętym śródrocznym sprawozdaniem finansowym nie występowały korekty błędów poprzednich okresów.

15. Zdarzenia po zakończeniu okresu śródrocznego

Po dniu 31.01.2017 roku nie wystąpiły inne zdarzenia, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na wynik finansowy Emitenta .

VII. Zatwierdzenie śródrocznego sprawozdania finansowego

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres 9 miesięcy, tj. okres rozpoczynający się 1 maja 2016 r. a kończący 31 stycznia 2017 r. oraz zawiera dane porównawcze wymagane przez MSR 34. Zostało ono zatwierdzone przez Zarząd Jednostki dominującej w dniu 16 marzec 2017 r.

…………………….………………………… Przemysław Skrzydlak – Prezes Zarządu Jednostki Dominującej

AI Terminal

IZOBlok S.A.

5661_rns_2017-03-16_3b08356a-051f-4218-ad05-4d15a076a368.pdf

RAPORT OKRESOWY ZA 3 Q 2016/2017 ROKU

Spis treści

I. Wybrane dane finansowe

II. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans)

Śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2017 roku oraz za okres obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2016 r. (w złotych)

I. Wybrane informacje objaśniające do śródrocznego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego

1. Informacje ogólne

Przedmiot działalności Jednostki dominującej wg Statutu:

Czas trwania działalności Jednostki dominującej i Grupy

Okresy, za które prezentowane jest śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe i dane porównywalne

Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Skład Zarządu Jednostki Dominującej

Skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej na 31.01.2016 rok:

Skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej na 31.01.2017 rok oraz na dzień publikacji raportu

Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu kwartalnego

2. Opis stosowanych zasad rachunkowości

2.1. Oświadczenie o zgodności z MSSF

2.2. Platforma zastosowanych MSSF

2.2.1. Status zatwierdzania standardów w UE

2.2.2. Standardy zastosowane po raz pierwszy

2.2.3. Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji

2.2.4. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości

2.3. Podstawa sporządzenia śródrocznego sprawozdania finansowego

Założenie kontynuacji działalności

Podstawa sporządzenia

3. Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na euro

Wybrane historyczne dane finansowe

Średnie kursy wymiany złotego

4. Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych

4.1. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu

4.2. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

4.3. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw

Pozostałe rezerwy

4.4. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego w śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym

Odroczony podatek dochodowy - okres zakończony 31.01.2016

5. Wybrane dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

b) w okresie 1.05.2015 - 31.01.2016

b) w okresie 1.05.2015 - 31.01.2016

5.2. Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych (zobowiązania inwestycyjne)

Zobowiązania inwestycyjne

5.3. Przychody ze sprzedaży

5.4. Koszty według rodzaju

5.5. Pozostałe przychody operacyjne

5.6. Pozostałe koszty operacyjne

5.7. Przychody finansowe

5.8. Koszty finansowe

5.9. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje z kluczowym personelem kierowniczym

Okres zakończony 31.01.2016 r.

Transakcje z podmiotami powiązanymi

6. Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym

7. Segmenty działalności

Informacje dotyczące produktów i usług:

Informacje dotyczące obszarów geograficznych:

Informacje o wiodących klientach

8. Instrumenty finansowe

8.1. Informacje na temat zmian warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki

8.2. Hierarchia wartości godziwej instrumentów finansowych

8.3. Zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

9. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych

10. Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

11. Zysk na jedną akcję

III. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta

1. Podsumowanie działalności Spółki IZOBLOK S.A. w 3 kwartale 2016/2017 Sprzedaż

Wykres: Przychody ze sprzedaży w okresie za 3Q 2016/2017 oraz za 3Q 2015/2016 (w tys. zł).

Wyniki finansowe

Zadłużenie i środki pieniężne

Przepływy pieniężne

2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

3. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

4. Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

5. Wypłacone dywidendy

7.1. Struktura akcjonariatu

8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

9. Rozliczenia z tytułu spraw sądowych

10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości