AI assistant
ITCENCTS — Interim / Quarterly Report 2019
May 15, 2019
17621_rns_2019-05-15_f50b8070-8cef-4c5f-b577-f06275ef42c8.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
분기보고서 3.6 콤텍시스템 110111-0414126 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 37 기 1분기)
2019년 01월 01일2019년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 5 월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)콤텍시스템 |
| 대 표 이 사 : | 송 준 섭, 김 중 균 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 가마산로 343 |
| (전 화) 02-3289-0114 | |
| (홈페이지) http://www.comtec.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 사 장 (성 명) 박 정 재 |
| (전 화) 02-3289-0114 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서-001.jpg 확인서-001
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr회사의 명칭은『주식회사 콤텍시스템』이라고 표기합니다. 영문으로 Comtec Systems Co.,Ltd. 라고 표기합니다.&cr
나. 설립일자&cr당사는 1983년 8월 18일에 설립되었으며, 1997년 2월 12일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소 등&cr- 주 소 : 서울특별시 영등포구 가마산로 343 &cr
- 전화번호 : 02-3289-0114
- 홈페이지 : http://www.comtec.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 작성일 기준 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 마. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr※ 해 당 사 항 없 음&cr
바. 주요사업의 내용&cr&cr최근의 IT산업은 모든 산업분야에서 다양하게 활용되고 있는데, 경영환경의 빠른 변화와 IT기술의 발달에 따른 고객들의 다양하고 세분화된 요구사항에 의해, 점차 복잡대형화되고 있습니다.
&cr또한 공공 및 금융 부문에서의 법개정 및 규제 강화 작업이 지속적으로 추진됨과 동시에 다양한 산업과 IT의 융합이 본격화되면서 IT산업의 정보화 사업은 단순 업무 지원 수준이 아니라 경제주체로서 생존과 경쟁력 확보를 위한 필수 요소로 인식되고 있습니다.
&cr2018년 IT서비스 시장 중 시스템통합(SI)부문은 공공대형 사업들의 재개와 정부 공공기관 이전 및 보안관리 강화 방침에 따라 물리적/논리적 망분리 사업과 더불어 데이터센터 이중화 사업, 소프트웨어 기반의 서버, 네트워크, 스토리지 등의 HW기반의프로젝트가 확산되면서 전년과 비슷한 성장세를 가졌습니다.
&cr아웃소싱 부문은 점차 성장세가 둔화되고 있는 가운데 비용절감과 운영 효율성 면에서 소규모, 단기 계약이 주를 이뤘으며, 컨설팅시장은 신사업 관련 컨설팅과 IT 통합 컨설팅 수요가 증가하는 등 상승세를 보였습니다.&cr
사. 계열회사에 관한 사항
| 구 분 | 종 목 | 비 고 |
|---|---|---|
| (주)콤텍정보통신 | 통신장비 설치 및 유지보수 | 비상장 |
| (주)에스에스산업 | 제면, 보강용단섬유 | 비상장 |
| 알파인기술투자(주) | 투자 및 투자 상담 | 비상장 |
| (주)데 이 타 존 | 각종 봉투제작 및 DM발송 | 비상장 |
&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr- 해당사항 없음&cr
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1997년 02월 12일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지&cr -보고서 작성 기준일 현재 변동사항은 없습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동&cr -최근 5사업연도 정기주주총회에서 발생한 경영진의 변동사항
| 주주총회 | 직 위 | 변동전 | 변동후 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 32 기 | 사내 이사 | 윤석형 | 윤석형 | 재선임 |
| 사내 이사 | - | 권창완 | 신규 선임 | |
| 상근 감사 | 김명진 | 김명진 | 재선임 | |
| 제 33 기 | 사내 이사 | 남석우 | 남석우 | 재선임 |
| 제 34 기 | 사외 이사 | 임홍순 | 임홍순 | 재선임 |
| 상근 감사 | 김명진 | 김명진 | 재선임 | |
| 제 35 기 | 사내 이사 | 권창완 | 권창완 | 재선임 |
| 사내 이사 | 윤석형 | 윤석형 | 재선임 | |
| 제 36 기 | 사내 이사 | 김종인 | 강진모 | 신규 선임 |
| 사내 이사 | 김화업 | 김중균 | 신규 선임 |
&cr 다. 최대주주의 변동&cr
- 기존 당사의 최대주주인 남석우 외 특수관계자 5인은 2018년 8월 10일 보유주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하고 2018년 10월 31일 최종 잔금지급이 완료되어 최대주주가 변경되었으며 보고서 제출일 현재 그 내용은 아래와 같습니다.
| 항목 | 내용 | |
|---|---|---|
| 주식양도 및 최대주주변경일 | 2018년 10월 31일 | |
| 계약당사자 | 양도인 | 남석우 외 특수관계자 5인 |
| 양수인 | 주식회사 아이티센 | |
| 양도대상 | (주)콤텍시스템 기명식 보통주 11,890,019주 | |
| 변경 전 최대주주 | 남석우 외 특수관계자 5인 | |
| 변경 후 최대주주 | 주식회사 아이티센 |
&cr - 변경 후 최대주주의 소유주식수 현황
| 최대주주 | 기초(2019.01.01) | 분기말(2019.03.31) | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아이티센 | 11,890,019 | 24.85% | 11,890,019 | 24.85% | 보통주 기준 |
&cr 라. 상호의 변경&cr -보고서 작성 기준일 현재 연결실체 및 연결대상 종속회사의 변동사항은 없습니다.&cr
마. 회사의 합병등&cr - 회사는 2018년 전기말 종속회사 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여 해당 기업을 연결대상 종속기업에서 제외하고 동 주식의 공정가치 금액을 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.&cr
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr -보고서 작성 기준일 현재 연결실체 및 연결대상 종속회사의 변동사항은 없습니다.&cr
사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
2009년 2월 정보통신 발전기여로 서울특별시장 표창&cr2009년 3월 『성실납세』로 기획재정부장관 표창&cr2010년 1월 자가제조사업부문(부평공장)의 제품사업 생산중단&cr2013년 11월 명문장수기업 표창&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.03.29유상증자(주주배정)보통주16,000,000500873
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 03월 31일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019년 03월 31일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2019년 03월 31일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주68,000,000-68,000,000-47,851,466-47,851,466---------------------47,851,466-47,851,466-----47,851,466-47,851,466-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 천원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
&cr 당사가 발행한 보통주식수는 47,851,466주이며 이것은 정관상 발행할 주식 총수의 70.37%에 해당됩니다. 의결권 행사 가능 주식수는 47,851,466주입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주47,851,466-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주47,851,466-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500--866-2,4796,553979-5915027-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
- 당사는 전기 중 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여, 연결재무정보는 기재하지 않습니다.&cr- 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 '3.연결재무제표 주석' 중 주당이 익 항목을 참조하십시오.
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr
가. 업계의 현황&cr
최근의 IT산업은 모든 산업분야에서 다양하게 활용되고 있는데, 경영환경의 빠른 변화와 IT기술의 발달에 따른 고객들의 다양하고 세분화된 요구사항에 의해, 점차 복잡대형화되고 있습니다.
&cr또한 공공 및 금융 부문에서의 법개정 및 규제 강화 작업이 지속적으로 추진됨과 동시에 다양한 산업과 IT의 융합이 본격화되면서 IT산업의 정보화 사업은 단순 업무 지원 수준이 아니라 경제주체로서 생존과 경쟁력 확보를 위한 필수 요소로 인식되고 있습니다.
&cr2018년 IT서비스 시장 중 시스템통합(SI)부문은 공공대형 사업들의 재개와 정부 공공기관 이전 및 보안관리 강화 방침에 따라 물리적/논리적 망분리 사업과 더불어 데이터센터 이중화 사업, 소프트웨어 기반의 서버, 네트워크, 스토리지 등의 HW기반의프로젝트가 확산되면서 전년과 비슷한 성장세를 가졌습니다.
&cr아웃소싱 부문은 점차 성장세가 둔화되고 있는 가운데 비용절감과 운영 효율성 면에서 소규모, 단기 계약이 주를 이뤘으며, 컨설팅시장은 신사업 관련 컨설팅과 IT 통합 컨설팅 수요가 증가하는 등 상승세를 보였습니다.
나. 회사의 현황&cr
(1) 영업개황
당사는 금융권 분야 네트워크 통합 및 다양한 솔루션 제공에 따른 네트워크 통합(NI) 전문기업에서 최근에는 가상화 기술을 기초로 하는 네트워크 가상화 구축, 서버 가상화 구축, 스토리지 가상화 구축등의 솔루션 사업과 이를 기반으로 하는 클라우드 컨설팅, SI 구축 분야에서 성장을 지속하고 있습니다.
&cr 이에 전사적으로 DC/Cloud솔루션 사업을 중점적으로 추진하여 대규모 클라우드 센터 구축사업을 수주하였으며, 가상화 기술을 응용한 소프트웨어 정의 기반 네트워크,서버,스토리지 기술을 활용하여 금융,기업분야에 차세대 데이터 센터 구축 사업을 수행하였습니다. 주요 사업으로는 금융권 차세대 구축 사업, 금융권 SDN부분 초기 시장 선점 등 유관 사업분야인 클라우드, 가상화 기술을 기반으로 하는 SI사업 등이 있으며, 이러한 성과를 바탕으로 2019년도에도 지속적인 성장의 견인 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.
이에 금융기업 분야는 2019년 금융권 차세대 구축 사업, DR센터 구축, 보안강화 사업등의 주요 사업분야를 바탕으로 견고한 성장세를 이어나가고 있으며 주요 사업은 국민은행 차세대 구축, 현대 기아 자동차그룹 표준화 작업, 신한은행 스마트워킹 사업, 대한항공 네트워크 고도화 및 KB증권 신사옥 이전 소프트웨어 기반 네트워크 구축사업이 있으며 Network 중심의 사업에서 서버 가상화, 네트워크 가상화등의 소프트웨어 중심의 사업 분야에 의미 있는 사업 성과를 이루어 냈습니다. 이를 바탕으로 2019년에는 해당 분야 사업 영업역량을 집중하여 금융기업 분야의 성장을 이끌어 갈 것이며 클라우드 시장 활성화에 따른 소프트웨어 기반의 서버, 스토리지, 네트워크 관련 기술 역량을 강화하여 사업 분야를 확대하여 나아갈 계획 입니다. 이를 위해 전략 솔루션을 선정, 전담조직을 구성하여 운영하여 영업 역량을 집중하고 있으며 해당 분야에 기술력을 바탕으로 한 고객 서비스에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.
&cr 아울러 공공사업분야는 지난 수년간 공공기관 지방 이전 사업, 공공기관 망분리 사업에서 괄목한 성과를 창출하여 2019년도에도 그동안 사업경험을 바탕으로 내실 경영을 추진하고 클라우드등 신성장 사업에 기술 서비스 중심의 솔루션과 차별화된 고객 서비스를 제공하여 장기적으로 지속 성장 가능하고 신규 고객을 확대하여 내실 있는 ICT 전문 서비스 회사로 도약하는데 집중하였습니다. 아울러 윤리경영 지침을 강화하여 기업의 사회적 의무와 역할에 충실할 것이며 공공사업 하도급, 공정거래, 부정청탁 금지 등 여러 준수사항을 철저히 지켜 향후에도 투명하고 경쟁력 있는 기업문화를 정착 할 계획 입니다.
또한 공공기관 지역이전에 발맞춰 개설한 중부, 영남, 호남 지역에 지역서비스센터를 더욱 강화시켜 지역 밀착서비스를 선제적으로 제공하여 지방 사업의 활성화 및 지역사회 고용창출, 지역대학과 산학협력 등 지역 경제에도 지속적으로 기여하고 있습니다.
&cr(2) 시장점유율
NI시장에 대한 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다.
(3) 시장의 특성
IT시장은 발주처의 투자계획에 따라 발주가 결정되는 특성이 있으며, 발주처의 투자계획이 상반기보다는 하반기에 집중되고 있어 매출이 하반기에 편중되는 구조를 갖고 있습니다.&cr &cr IT시장은 기술 집약적인 시장특성으로 인하여 타 산업에 비해 경기변동보다는 관련 기술개발 및 상용화에 따라 시장 사이클이 결정되는 경우가 많으며, 당사도 이러한 기술주도적 사이클에 빠르고, 유동적으로 대응할 수 있는 역량 확보에 총력을 기울이고 있습니다.
&cr(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
올해는 미래를 위한 신성장 동력을 발굴하고 확보하는 원년으로 만들어 S/W 기반 데이터센터, Cloud솔루션 외에도 새로운 솔루션을 발굴 확대하여 IT서비스 산업 분야에서 4차 산업 혁명의 변화를 선도하는 전문기업으로 변화를 추진 하겠습니다. 이를 위하여 기존 벤더와의 관계강화, 신규 솔루션 벤더 발굴을 진행하겠습니다.
아울러 콤텍시스템이 경쟁우위를 확보하고 있는 IT 인프라 구축 경험을 바탕으로 그룹 계열사와의 협업을 통해 시너지효과를 창출하기 위하여 노력하겠습니다.
&cr(5) 조직도
조직도 190331.jpg 조직도 190331
&cr2. 주요 제품, 서비스 등&cr &cr가. 주요 제품등의 현황&cr 당사의 매출 구성은 크게 두가지로 구분됩니다. 네트워크 구축부분의 시스템매출 및 기타 유지보수 용역제공, 설치공사 등의 기타매출로 구성되어 있습니다.&cr
| 2019년 03월 31일 기준 | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LAN부문/&crWAN부문 | (주)콤텍시스템 | 시스템 | LAN부문/&crWAN부문 | NETWORK&cr구축 | Cisco 외 | 6,973 | 26.50% |
| 기타 | 용역 및 장비임대 | 통신망유지보수외 | - | 9,719 | 36.95% | ||
| 상품 | IBM 서버, 스토리지 외 | IT 장비 공급 | IBM 외 | 9,617 | 36.55% | ||
| 합계 | 26,309 | 100.00% |
3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 2018년 연결대상에서 제외되어 관련사항 해당이 없습니다.&cr
4. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적 (제37기1분기 개별기준, 제36기 개별기준, 제35기 연결기준)
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 제 37 기 1분기 | 제 36 기 | 제 35 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LAN/&crWAN/&crA/S&cr부문 | (주)콤텍시스템 | 시스템&cr매출 | 시스템&cr구축 | 수 출 | 110 | 992 | 1,468 |
| 내 수 | 6,863 | 88,173 | 108,051 | ||||
| 합 계 | 6,973 | 89,165 | 109,519 | ||||
| 기타&cr매출 | A/S&cr외 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 9,719 | 35,498 | 32,981 | ||||
| 합 계 | 9,719 | 35,498 | 32,981 | ||||
| 상품&cr매출 | IBM서버&cr스토리지 외 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 9,617 | - | - | ||||
| 합 계 | 9,617 | - | - | ||||
| 건축 및 토목 섬유(제품) | (주)에스에스&cr산업 | 제품&cr매출 | 섬유&cr보강재&cr외 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | - | 502 | 1,123 | ||||
| 합 계 | - | 502 | 1,123 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 110 | 992 | 1,468 | |||
| 내 수 | 26,199 | 124,173 | 142,155 | ||||
| 합 계 | 26,309 | 125,165 | 143,623 |
* 제37기1분기 및 제36기(전기) 매출실적은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr* 제37기1분기 및 제36기(전기) 매출실적은 연결 기준입니다.&cr
나. 판매경로 &cr 당사의 당분기 내수비중은 99.6% 이며 수출비중은 0.4%입니다. 당분기의 수출비중은 직전년도 0.3% 대비 0.1% 포인트 증가하였습니다.
| 판매방법 | 조건 및 가격정책 | |
|---|---|---|
| 수 출 | - L/C를 통한 판매 | - 공급단가 계약 |
| - Local 수출 | ||
| - Direct 수출 | - 선적 후 NEGO | |
| 내 수 | - 설치공사 후 대금 수령 | - 거래명세서 및 세금계산서 발급 |
| - 대형 Project인 경우 단계별 대금 수령 | - 계약에 의한 공급가액 결정 | |
| - 전국적인 판매망과 완벽한 서비스체계 구축 | - 현금 및 어음수령 |
&cr다. 판매전략
(가) 고객요구 네트워크에 대한 TOTAL SOLUTION
(나) 전국적인 A/S조직을 활용한 완벽한 시스템 유지보수&cr(다) 신제품 및 신기능 제품의 적극적인 홍보&cr&cr 5. 수주상황&cr &cr 네트워크 시스템 구축사업(NI)의 특성상 수주상황을 구체적으로 공시하기 어려워 이에 대한 기재를 생략합니다.&cr
6. 시장위험과 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
(1) 위험관리 정책
회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr 회사의 감사는 경영진이 회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. &cr&cr (2) 신용위험 &cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다.
&cr 회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr 회사는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
&cr 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 15,449,450 | 37,472,760 |
| 장단기금융자산 | 9,258,283 | 3,049,100 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,859,533 | 12,463,302 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 800,849 | 800,849 |
| 매출채권및기타수취채권 | 34,442,567 | 32,531,752 |
| 합 계 | 70,810,681 | 86,317,764 |
(3) 유동성위험&cr
유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr&cr 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.&cr
| - 당분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월 미만 | 6개월 이상&cr1년 미만 | 1년 이상&cr5년 미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화단기차입금 | 22,530 | 22,530 | 22,530 | - | - |
| 매입채무 | 42,571,213 | 42,571,213 | 42,571,213 | - | - |
| 기타지급채무 | 1,989,519 | 2,015,607 | 1,095,258 | - | 920,349 |
| 합 계 | 44,583,262 | 44,609,350 | 43,689,001 | - | 920,349 |
| - 전기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월 미만 | 6개월 이상&cr1년 미만 | 1년 이상&cr5년 미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 매입채무 | 27,068,836 | 27,068,836 | 27,068,836 | - | - |
| 기타지급채무 | 2,252,541 | 2,284,606 | 1,112,253 | - | 1,172,353 |
| 합 계 | 29,321,377 | 29,353,442 | 28,181,089 | - | 1,172,353 |
(4) 시장위험&cr&cr 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
회사는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 7,726,256.18 | 1,137.80 | 8,790,934 |
| EUR | 341,506.79 | 1,277.46 | 436,261 | |
| CNY | 637,004.39 | 168.74 | 107,488 | |
| 외화자산 합계 | 9,334,684 | |||
| 단기차입금 | USD | 19,801.75 | 1,137.80 | 22,530 |
| 매입채무 | USD | 12,641,577.30 | 1,137.80 | 14,383,587 |
| 외화부채 합계 | 14,406,117 |
&cr
| - 전기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 9,083,001.38 | 1,118.10 | 10,155,704 |
| EUR | 331,360.97 | 1,279.16 | 423,864 | |
| SGD | 411,458.72 | 818.28 | 336,688 | |
| CNY | 681,173.44 | 162.76 | 110,868 | |
| 외화자산 합계 | 11,027,124 | |||
| 단기차입금 | USD | - | - | - |
| 매입채무 | USD | 8,408,746.56 | 1,118.10 | 9,401,820 |
| 외화부채 합계 | 9,401,820 |
&cr 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (280,759) | 280,759 | 37,694 | (37,694) |
| EUR | 21,813 | (21,813) | 21,193 | (21,193) |
| SGD | - | - | 16,834 | (16,834) |
| CNY | 5,374 | (5,374) | 5,543 | (5,543) |
| 합 계 | (253,572) | 253,572 | 81,265 | (81,265) |
② 이자율위험
보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | 24,707,732 | 40,521,860 |
| 변동이자율: | ||
| 금융부채 | 22,530 | - |
&cr 회사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 0.5% P 상승시 | 0.5% P 하락시 | 0.5% P 상승시 | 0.5% P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (113) | 113 | - | - |
③ 가격위험
회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr
보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격이 5% 변동시 세전손익(금융자산 공정가치평가)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | 323,422 | (323,422) | 175,000 | (175,000) |
&cr7. 파생상품거래 현황 &cr
가. 통화선물(Furtures)거래&cr&cr 회사는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다.&cr
| - 당 분기말 | (단위:$) |
| 거래기관 | 종류 | 포지션 | 계약월 | 결제월 | 약정금액 | 약정환율 ($) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SC 은행,신한은행 | 선물환 | 매수 | 2019.01월 | 2019. 4월~12월 | $7,769,038 | 1,101.1~1,115.7 |
| SC 은행 | 선물환 | 〃 | 2019.02월 | 2019. 11월 | $1,819,379 | 1,106.7 |
| 합 계 | $9,588,418 |
| - 전기말 | (단위:$) |
| 거래기관 | 종류 | 포지션 | 계약월 | 결제월 | 약정금액 | 약정환율 ($) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SC 은행,신한은행 | 선물환 | 매수 | 2018.11월 | 2019. 1월~3월 | $3,365,270 | 1,114.6~1,121.2 |
| SC 은행 | 선물환 | 〃 | 2018.06월 | 2019. 1월 | $1,349,150 | 1,111.6 |
| 합 계 | $4,714,420 |
&cr
8. 경영상의 주요 계약 등
당사는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년 갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2019년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간 종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다. &cr
9. 연구개발 활동 &cr &cr가. 연구개발활동의 개요&cr&cr 당사는 국내 최고의 네트워크 및 통신서비스 솔루션 연구개발 업체를 목표로 네트워크와 관련된 자원관리를 위한 통합관리시스템(EMS/NMS) 엔진 및 제품, 정부정책과제인 국방광대역망의 정책관제 시스템 개발 및 범용화, 트래픽 관리시스템, 트래픽 분석 및 위협관리 시스템(SQM) 개발을 추진해 왔으며 IT Trend의 변화에 따라 클라우드, IoT, 가상화 Biz에 최적화된 관리시스템을 개발하여 시장 확대를 중점 추진하고 있습니다.&cr&cr나. 연구개발 담당조직&cr
정보통신연구소.jpg 정보통신연구소
&cr
다. 연구개발비용
| (단위:백만원) |
| 과 목 | 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 인 건 비 | 839 | 2,012 | 2,097 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 41 | 127 | 145 | - | |
| 기 타 | 118 | 458 | 500 | - | |
| 연구개발비용 계 | 998 | 2,597 | 2,742 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 998 | 2,597 | 2,742 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.8% | 2.1% | 2.0% | - |
라. 연구개발 실적
| 순번 | 연구과제 | 개발&cr년도 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명칭 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 정책관제시스템 개발 | 2008 | 정보통신연구소&crETRI | - 국내 개발 QoS 라우터에 대한&cr자동정책 관제 시스템 개발 &cr- 정책관리시스템 국산화 | POP 1.0 |
| 2 | 트래픽분석 및 위협관리 시스템 개발 | 2008 | 정보통신연구소&crETRI | - 플로우 상태관리 및 정책관리&cr 시스템 연동을 통한 정책 제어 &cr- 이상 트래픽 감지 및 ESM 연동 | SQM 1.0 |
| 3 | 정책관제시스템 개선 | 2009 | 정보통신연구소 | - 자동정책관리 범용화 (Cisco, Juniper 등 해외 벤더 포함) | POP 2.0 |
| 4 | SQM 개선 | 2010 | 정보통신연구소 | - 위협관리 범용화 (Cisco, Juniper 등 해외 벤더 포함) | SQM 2.0 |
| 5 | VS 및 DMS 관리시스템 개발 | 2011 | 정보통신연구소 | - 외산 VS 및 DMS 제품의 관리&cr 인터페이스 개발 | NetMoring_DMS |
| 6 | IP방송 관리 및 송출 시스템 개발 | 2011 | 정보통신연구소 | - DID를 기반으로 사내 방송솔루션 개발 및 브랜드 화 | Comtec DMS |
| 7 | Project 관리 시스템 개발 | 2012 | 정보통신연구소 | ERP연동 사내 프로젝트 관리 시스템 개발&cr영업-제안-수행-마감 프로세스 구현 | C-PMS 1.0 |
| 8 | Network 자동화 시스템 개발 | 2015 | 정보통신연구소 | Cloud 기반 Network 자동화 시스템 개발&cr-> 정부/공공기관 Project 적용 | C-NAS 1.0 |
| 9 | 사용자관리 시스템 개발 | 2015 | 정보통신연구소 | 가상화 사용자 권한/정책 관리 시스템 개발&cr-> VDI사업에 적용, 원가개선 기여 | C-UMP 1.0 |
| 10 | Cloud Orchestration Tool 개발 | 2016 | 정보통신연구소 | Open stack을 활용한 Cloud Management&cr(자동화) Portal 개발&cr-> 공공 Cloud사업에 적용, 원가개선 기여 | C-CPMT 1.0 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr※ 당사는 전기 중 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여, 해당 기업 및 동기업의 종속회사를 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 이에 따라 당사는 연결대상 종속기업을 보유하지 않게 되어 연결재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성합니다.
※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었으며, 제37기 1분기 및 제36기 재무제표는 개별재무제표이며, 제35기 재무제표는 연결재무제표입니다.&cr※ 제36기 재무제표및 제35기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사를 받은 재무제표입니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 37 기 1분기 | 제 36 기 | 제 35 기 |
|---|---|---|---|
| (개별) | (개별) | (연결) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 87,207,018,810 | 87,497,127,204 | 79,057,845,767 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 15,449,449,580 | 37,472,760,466 | 24,306,463,085 |
| ㆍ단기금융상품 | 9,100,000,000 | 2,900,000,000 | 9,603,694,144 |
| ㆍ당기손익공정가치금융자산 | 1,345,071,730 | 5,985,968,304 | - |
| ㆍ매출채권 | 31,686,598,463 | 29,022,207,219 | 30,749,497,998 |
| ㆍ기타수취채권 | 362,875,944 | 1,109,624,710 | 1,769,444,450 |
| ㆍ당기손익인식금융자산 | 6,468,447,200 | 3,499,993,800 | 588,525,000 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | 1,356,670 |
| ㆍ재고자산 | 16,818,899,097 | 5,417,707,130 | 10,136,540,118 |
| ㆍ기타자산 | 5,964,756,306 | 2,088,865,575 | 1,753,821,831 |
| ㆍ미수법인세환급액 | 10,920,490 | - | 148,502,471 |
| [비유동자산] | 37,506,804,514 | 26,041,418,495 | 27,622,074,307 |
| ㆍ장기금융상품 | 158,282,627 | 149,099,627 | 127,501,000 |
| ㆍ당기손익공정가치금융자산 | 3,046,013,640 | 2,977,340,373 | - |
| ㆍ기타포괄공정가치금융자산 | 800,848,650 | 800,848,650 | - |
| ㆍ장기매출채권 | 1,462,282,860 | 1,798,390,355 | 3,113,834,901 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | 3,314,433,283 | |
| ㆍ관계기업투자주식 | 18,441,116,009 | 8,941,080,207 | 8,617,281,018 |
| ㆍ유형자산 | 5,193,722,525 | 5,428,297,058 | 6,980,246,320 |
| ㆍ무형자산 | 3,455,871,597 | 2,091,795,481 | 2,144,297,159 |
| ㆍ투자부동산 | 2,108,350,683 | 2,122,314,986 | 2,178,172,195 |
| ㆍ기타수취채권 | 930,810,000 | 601,530,000 | 627,583,291 |
| ㆍ기타자산 | 166,479,240 | - | 518,725,140 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,743,026,683 | 1,130,721,758 | - |
| 자산총계 | 124,713,823,324 | 113,538,545,699 | 106,679,920,074 |
| [유동부채] | 46,428,455,858 | 32,959,088,225 | 43,677,161,402 |
| [비유동부채] | 3,672,160,190 | 3,592,071,887 | 4,653,986,072 |
| 부채총계 | 50,100,616,048 | 36,551,160,112 | 48,331,147,474 |
| [납입자본] | 48,574,356,279 | 48,574,356,279 | 34,945,882,869 |
| ㆍ자본금 | 23,925,733,000 | 23,925,733,000 | 15,925,733,000 |
| ㆍ주식발행초과금 | 24,648,623,279 | 24,648,623,279 | 19,020,149,869 |
| [기타자본] | 280,995,984 | 281,470,390 | 823,299,485 |
| [이익잉여금] | 25,757,855,013 | 28,131,558,918 | 21,823,760,436 |
| [비지배지분] | - | - | 755,829,810 |
| 자본총계 | 74,613,207,276 | 76,987,385,587 | 58,348,772,600 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의&cr평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2019년01월01일~ 2019년03월31일 | 2018년01월01일~ 2018년12월31일 | 2017년01월01일~&cr2017년12월31일 | |
| 매출액 | 26,309,707,476 | 125,165,448,085 | 143,622,950,646 |
| 영업이익(손실) | (3,371,939,121) | 3,160,832,304 | 2,127,309,063 |
| 당기순이익(손실) | (2,479,290,858) | 6,553,667,543 | 865,986,220 |
| ㆍ지배회사지분순이익 | - | 6,567,465,798 | 863,768,304 |
| ㆍ비지배지분순이익(손실) | - | -13,798,255 | 2,217,916 |
| ㆍ주당순이익 | (59) | 150 | 20 |
| 기타포괄손익 | 105,112,547 | -1,118,273,175 | 365,818,156 |
| 총포괄손익 | (2,374,178,311) | 5,435,394,368 | 1,231,804,376 |
| ㆍ지배회사지분순이익 | - | 5,494,917,054 | 1,229,249,341 |
| ㆍ비지배지분순이익(손실) | - | 59,522,686 | 2,555,035 |
| 연결에 포함된 회사수 | - | - | 1 |
* 제35기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 36_2018년 1분기_사업보고서_(주)콤텍시스템20180504(0).ixd 2. 연결재무제표
해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석
해당사항없음&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 36 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 1분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 87,207,018,810 | 87,497,127,204 |
| 현금및현금성자산 | 15,449,449,580 | 37,493,183,193 |
| 정부보조금 | (20,422,727) | |
| 단기금융상품 | 9,100,000,000 | 2,900,000,000 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 1,345,071,730 | 5,985,968,304 |
| 단기금융상품-수익증권 | 1,020,984,960 | 5,977,960,120 |
| 통화선도자산 | 324,086,770 | 8,008,184 |
| 매출채권 | 31,686,598,463 | 29,022,207,219 |
| 매출채권 | 31,825,006,978 | 29,267,440,179 |
| 대손충당금 | (61,936,805) | (157,217,506) |
| 현재가치할인차금(단기채권) | (76,471,710) | (88,015,454) |
| 기타수취채권 | 362,875,944 | 1,109,624,710 |
| 미수금 | 492,173,665 | 1,355,711,966 |
| 대손충당금 | (146,087,256) | (246,087,256) |
| 미수수익 | 16,789,535 | |
| 유동단기매매금융자산 | 6,468,447,200 | 3,499,993,800 |
| 재고자산 | 16,818,899,097 | 5,417,707,130 |
| 원재료 | 17,268,899,097 | 5,867,707,130 |
| 평가충당금 | (450,000,000) | (450,000,000) |
| 기타자산 | 5,964,756,306 | 2,088,865,575 |
| 선급금 | 2,964,953,778 | 525,948,640 |
| 선급비용 | 2,296,931,733 | 1,562,916,935 |
| 선급부가세 | 702,870,795 | |
| 당기법인세자산 | 10,920,490 | |
| 비유동자산 | 37,506,804,514 | 26,041,418,495 |
| 장기금융상품 | 158,282,627 | 149,099,627 |
| 당기손익 공정가치 금융자산 | 3,046,013,640 | 2,977,340,373 |
| 당기손익 공정가치 금융자산 | 1,006,409,680 | 1,006,409,680 |
| 장기금융상품-수익증권 | 2,039,603,960 | 1,970,930,693 |
| 기타포괄 공정가치 금융자산 | 800,848,650 | 800,848,650 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,462,282,860 | 1,798,390,355 |
| 장기매출채권 | 1,520,415,000 | 1,871,280,000 |
| 현재가치할인차금 | (58,132,140) | (72,889,645) |
| 지분법적용 투자지분 | 18,441,116,009 | 8,941,080,207 |
| 유형자산 | 5,193,722,525 | 5,428,297,058 |
| 토지 | 1,983,885,448 | 1,983,885,448 |
| 건물 | 3,411,844,163 | 3,411,844,163 |
| 감가상각누계액 | (1,918,811,709) | (1,897,487,687) |
| 차량운반구 | 158,239,497 | 157,739,497 |
| 감가상각누계액 | (28,927,030) | (21,031,792) |
| 집기 | 2,042,617,605 | 1,906,689,743 |
| 감가상각누계액 | (1,646,660,284) | (1,606,033,070) |
| 기타유형자산 | 7,711,337,451 | 7,711,337,451 |
| 정부보조금 | (4,000) | (4,000) |
| 감가상각누계액 | (6,519,798,616) | (6,218,642,695) |
| 영업권 | 1,800,000,000 | |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,655,871,597 | 2,091,795,481 |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 2,244,292 | 2,903,866 |
| 기타무형자산 | 2,131,869,975 | 2,567,134,285 |
| 감가상각누계액 | (478,242,670) | (478,242,670) |
| 투자부동산 | 3,370,076,085 | 3,370,076,085 |
| 감가상각누계액 | (1,261,725,402) | (1,247,761,099) |
| 기타비유동자산 | 930,810,000 | 601,530,000 |
| 장기대여금 | 20,000,000 | |
| 보증금 | 930,810,000 | 581,530,000 |
| 기타자산 | 166,479,240 | |
| 리스자산 | 182,052,783 | |
| 감가상각누계액 | (15,573,543) | |
| 이연법인세자산 | 1,743,026,683 | 1,130,721,758 |
| 자산총계 | 124,713,823,324 | 113,538,545,699 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 46,428,455,858 | 32,959,088,225 |
| 단기매입채무 | 42,571,213,428 | 27,068,835,881 |
| 단기차입금 | 22,530,430 | |
| 단기미지급금 | 1,095,258,485 | 1,112,253,376 |
| 유동종업원급여충당부채 | 565,034,719 | 1,242,250,389 |
| 당기법인세부채 | 1,241,656,584 | 1,241,656,584 |
| 기타유동부채 | 932,762,212 | 2,294,091,995 |
| 예수금 | 79,725,780 | 62,318,420 |
| 선수금 | 789,208,896 | 540,081,124 |
| 리스부채(유동) | 63,827,536 | |
| 부가세예수금 | 1,691,692,451 | |
| 비유동부채 | 3,672,160,190 | 3,592,071,887 |
| 퇴직급여부채 | 2,656,325,459 | 2,434,683,003 |
| 퇴직급여충당부채 | 8,272,949,855 | 8,269,182,401 |
| 퇴직보험예치금 | (5,233,600) | (5,233,600) |
| 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | (5,611,390,796) | (5,829,265,798) |
| 기타비유동부채 | 894,260,509 | 1,140,288,109 |
| 임대보증금 | 574,200,000 | 574,200,000 |
| 현재가치할인차금(임대보증금) | (19,197,558) | (17,274,343) |
| 장기미지급비용 | 346,148,600 | 598,152,900 |
| 현재가치할인차금(장기미지급비용) | (6,890,533) | (14,790,448) |
| 장기선수수익 | 18,986,161 | 17,100,775 |
| 리스부채(비유동) | 102,588,061 | |
| 부채총계 | 50,100,616,048 | 36,551,160,112 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 48,574,356,279 | 48,574,356,279 |
| 보통주자본금 | 23,925,733,000 | 23,925,733,000 |
| 주식발행초과금 | 24,648,623,279 | 24,648,623,279 |
| 이익잉여금(결손금) | 25,757,855,013 | 28,131,558,918 |
| 이익준비금 | 191,108,800 | 191,108,800 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 25,566,746,213 | 27,940,450,118 |
| 기타자본구성요소 | 280,995,984 | 281,470,390 |
| 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익 | 491,544,599 | 491,544,599 |
| 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실 | (260,650,260) | (260,650,260) |
| 지분법자본변동 | 559,167,789 | 559,642,195 |
| 부의지분법자본변동 | (509,066,144) | (509,066,144) |
| 자본총계 | 74,613,207,276 | 76,987,385,587 |
| 자본과부채총계 | 124,713,823,324 | 113,538,545,699 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 1분기 | 제 36 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 26,309,707,476 | 26,309,707,476 | 19,880,080,164 | 19,880,080,164 |
| 시스템매출액 | 6,973,084,948 | 6,973,084,948 | 12,047,833,027 | 12,047,833,027 |
| 상품매출액 | 9,617,326,223 | 9,617,326,223 | ||
| 제품매출액 | 77,847,300 | 77,847,300 | ||
| 용역매출액 | 9,719,296,305 | 9,719,296,305 | 7,754,399,837 | 7,754,399,837 |
| 매출원가 | 25,121,098,780 | 25,121,098,780 | 17,349,294,137 | 17,349,294,137 |
| 시스템매출원가 | 6,999,588,279 | 6,999,588,279 | 9,861,035,940 | 9,861,035,940 |
| 상품매출원가 | 8,945,539,907 | 8,945,539,907 | ||
| 제품매출원가 | 128,644,678 | 128,644,678 | ||
| 용역매출원가 | 9,175,970,594 | 9,175,970,594 | 7,359,613,519 | 7,359,613,519 |
| 매출총이익 | 1,188,608,696 | 1,188,608,696 | 2,530,786,027 | 2,530,786,027 |
| 판매비와관리비 | 4,560,547,817 | 4,560,547,817 | 3,675,253,240 | 3,675,253,240 |
| 급여 | 1,497,518,230 | 1,497,518,230 | 1,284,542,540 | 1,284,542,540 |
| 퇴직급여 | 90,534,576 | 90,534,576 | 423,363,187 | 423,363,187 |
| 복리후생비 | 295,144,747 | 295,144,747 | 318,030,456 | 318,030,456 |
| 교육훈련비 | 5,386,334 | 5,386,334 | ||
| 여비교통비 | 78,430,072 | 78,430,072 | 34,923,588 | 34,923,588 |
| 통신비 | 23,463,269 | 23,463,269 | 15,870,551 | 15,870,551 |
| 수도광열비 | 32,293,030 | 32,293,030 | 34,621,749 | 34,621,749 |
| 세금과공과 | 167,110,560 | 167,110,560 | 112,264,690 | 112,264,690 |
| 통관제비용 | 2,344,878 | 2,344,878 | 730,565 | 730,565 |
| 임차료 | 53,635,229 | 53,635,229 | 62,486,330 | 62,486,330 |
| 감가상각비 | 359,478,876 | 359,478,876 | 354,145,512 | 354,145,512 |
| 수선비 | 4,519,000 | 4,519,000 | 5,519,000 | 5,519,000 |
| 보험료 | 10,593,889 | 10,593,889 | 8,226,598 | 8,226,598 |
| 접대비 | 183,016,182 | 183,016,182 | 91,388,816 | 91,388,816 |
| 광고선전비 | 48,064,182 | 48,064,182 | 5,898,430 | 5,898,430 |
| 운반비 | 18,849,686 | 18,849,686 | 17,795,542 | 17,795,542 |
| 지급수수료 | 700,872,455 | 700,872,455 | 190,351,308 | 190,351,308 |
| 차량유지비 | 14,303,136 | 14,303,136 | 14,715,614 | 14,715,614 |
| 소모품비 | 16,677,458 | 16,677,458 | 20,279,939 | 20,279,939 |
| 도서인쇄비 | 4,177,043 | 4,177,043 | 8,572,305 | 8,572,305 |
| 무형자산상각비 | 38,621,764 | 38,621,764 | 36,844,050 | 36,844,050 |
| 판매촉진비 | 13,024,535 | 13,024,535 | ||
| 대손상각비(대손충당금환입) | (95,280,701) | (95,280,701) | 9,840,038 | 9,840,038 |
| 경상개발비 | 997,769,387 | 997,769,387 | 624,842,432 | 624,842,432 |
| 영업이익(손실) | (3,371,939,121) | (3,371,939,121) | (1,144,467,213) | (1,144,467,213) |
| 기타이익 | 151,502,098 | 151,502,098 | 347,396,118 | 347,396,118 |
| 수입임대료 | 121,462,317 | 121,462,317 | 115,994,478 | 115,994,478 |
| 무형자산처분이익 | 17,000,000 | 17,000,000 | ||
| 잡이익 | 13,039,781 | 13,039,781 | 231,401,640 | 231,401,640 |
| 기타손실 | 3,560,917 | 3,560,917 | 8,222,067 | 8,222,067 |
| 기부금 | 3,500,000 | 3,500,000 | ||
| 유형자산처분손실 | 7,587,983 | 7,587,983 | ||
| 잡손실 | 60,917 | 60,917 | 634,084 | 634,084 |
| 금융수익 | 854,746,453 | 854,746,453 | 1,532,492,235 | 1,532,492,235 |
| 이자수익 | 97,036,950 | 97,036,950 | 178,514,345 | 178,514,345 |
| 배당금수익(금융수익) | 62,640,600 | 62,640,600 | ||
| 외환차익(금융수익) | 1,004,386,858 | 1,004,386,858 | ||
| 외화환산이익(금융수익) | 210,976,807 | 210,976,807 | 258,996,193 | 258,996,193 |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 37,212,818 | 37,212,818 | ||
| 단기금융상품처분이익(금융수익) | 163,552 | 163,552 | ||
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 85,433,108 | 85,433,108 | ||
| 기타의대손상각비환입 | 100,000,000 | 100,000,000 | ||
| 통화선도평가이익(금융수익) | 324,086,770 | 324,086,770 | 27,790,687 | 27,790,687 |
| 금융원가 | 93,673,039 | 93,673,039 | 1,251,538,886 | 1,251,538,886 |
| 이자비용 | 8,092,214 | 8,092,214 | 94,436,798 | 94,436,798 |
| 외환차손(금융원가) | 20,028,950 | 20,028,950 | 409,997,650 | 409,997,650 |
| 외화환산손실(금융원가) | 63,480,173 | 63,480,173 | 570,787,940 | 570,787,940 |
| 기타의대손상각비 | 28,763 | 28,763 | ||
| 단기매매금융자산평가손실(금융원가) | 24,662,000 | 24,662,000 | ||
| 파생상품거래손실(금융원가) | 2,071,702 | 2,071,702 | 151,625,735 | 151,625,735 |
| 관계기업투자이익 | 103,504,484 | 103,504,484 | 97,709,237 | 97,709,237 |
| 관계기업투자손실 | 732,175,741 | 732,175,741 | 1,165,580,581 | 1,165,580,581 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,091,595,783) | (3,091,595,783) | (1,592,211,157) | (1,592,211,157) |
| 법인세비용 | 612,304,925 | 612,304,925 | ||
| 당기순이익(손실) | (2,479,290,858) | (2,479,290,858) | (1,592,211,157) | (1,592,211,157) |
| 기타포괄손익 | 105,112,547 | 105,112,547 | (16,744,858) | (16,744,858) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (474,406) | (474,406) | (906,608) | (906,608) |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (474,406) | (474,406) | (2,228,258) | (2,228,258) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 1,321,650 | 1,321,650 | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 105,586,953 | 105,586,953 | (15,838,250) | (15,838,250) |
| 보험수리적손익 | (23,594,512) | (23,594,512) | (36,749,221) | (36,749,221) |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 129,181,465 | 129,181,465 | 20,910,971 | 20,910,971 |
| 총포괄손익 | (2,374,178,311) | (2,374,178,311) | (1,608,956,015) | (1,608,956,015) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (59) | (59) | (37) | (37) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (59) | (59) | (37) | (37) |
| 자본변동표 |
| 제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 34,945,882,869 | 823,299,485 | 21,823,760,436 | 755,829,810 | 58,348,772,600 |
| 당기순이익(손실) | (1,556,416,819) | (35,794,338) | (1,592,211,157) | ||
| 보험수리적손익 | (36,749,221) | (36,749,221) | |||
| 매도가능금융자산평가손익 | 1,321,650 | 1,321,650 | |||
| 지분법이익잉여금변동 | 20,910,971 | 20,910,971 | |||
| 지분법자본변동 | (2,228,258) | (2,228,258) | |||
| 지분의 발행 | 13,628,473,410 | 13,628,473,410 | |||
| 2018.03.31 (기말자본) | 48,574,356,279 | 822,392,877 | 20,251,505,367 | 720,035,472 | 70,368,289,995 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 48,574,356,279 | 281,470,390 | 28,131,558,918 | 76,987,385,587 | |
| 당기순이익(손실) | (2,479,290,858) | (2,479,290,858) | |||
| 보험수리적손익 | (23,594,512) | (23,594,512) | |||
| 매도가능금융자산평가손익 | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | 129,181,465 | 129,181,465 | |||
| 지분법자본변동 | (474,406) | (474,406) | |||
| 지분의 발행 | |||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 48,574,356,279 | 280,995,984 | 25,757,855,013 | 74,613,207,276 |
| 현금흐름표 |
| 제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 1분기 | 제 36 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,285,832,060) | (7,667,719,568) |
| 당기순이익(손실) | (2,479,290,858) | (1,592,211,157) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 132,694,607 | 1,771,377,437 |
| 퇴직급여 | 393,266,559 | 660,692,726 |
| 감가상각비 | 400,540,241 | 387,942,251 |
| 무형자산상각비 | 38,674,096 | 36,922,548 |
| 대손상각비 | (95,280,701) | 9,840,038 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 24,662,000 | |
| 기타의 대손상각비 | 28,763 | |
| 유형자산처분손실 | 7,587,983 | |
| 관계기업투자주식손상차손 | 732,175,741 | 1,165,580,581 |
| 이자비용 | 8,092,214 | 94,436,798 |
| 외화환산손실 | 27,346,412 | 85 |
| 법인세비용 | (612,304,925) | |
| 기타의 대손상각비환입 | (100,000,000) | |
| 지분법투자주식 투자이익 | (103,504,484) | (97,709,237) |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | (163,552) | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (85,433,108) | |
| 통화선도평가이익 | (324,086,770) | (27,790,687) |
| 이자수익 | (97,036,950) | (178,514,345) |
| 배당금수익 | (62,640,600) | |
| 외화환산이익 | (49,753,718) | (249,497,915) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (3,993,135,321) | (7,920,719,642) |
| 매출채권의 감소(증가) | (2,206,701,799) | 15,347,497,342 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 875,684,495 | 795,963,279 |
| 기타자산의 감소(증가) | (4,061,647,799) | (984,079,515) |
| 재고자산의 감소(증가) | (11,401,191,967) | (623,615,364) |
| 보증금의 감소(증가) | (349,280,000) | 17,500,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | 15,532,654,920 | (19,236,270,152) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (16,994,891) | 29,496,576 |
| 단기종업원급여부채의 증가(감소) | (677,215,670) | (784,555,760) |
| 기타부채의 증가(감소) | (1,493,223,995) | (2,403,904,576) |
| 퇴직금의 지급 | (532,018,080) | (453,617,109) |
| 퇴직급여충당부채의관계회사전출입액 | 99,625,341 | 302,005,270 |
| 사외적립자산의 적립(지급) | 237,174,124 | 72,860,367 |
| 이자수취(영업) | 61,799,972 | 94,560,810 |
| 이자지급(영업) | (7,900,460) | (20,727,016) |
| 배당금수취(영업) | ||
| 법인세납부(환급) | ||
| 투자활동현금흐름 | (15,763,502,200) | 7,733,292,472 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 584,672 | |
| 단기금융상품의 처분 | 4,973,735,001 | 22,815,171,921 |
| 유형자산의 처분 | 17,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 400,000,000 | |
| 정부보조금의 수취 | 60,000,000 | |
| 단기금융상품의 취득 | (6,200,000,000) | (14,669,169,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (9,183,000) | (9,183,000) |
| 단기손익인식금융자산의 취득 | (2,968,453,400) | |
| 지분법적용 투자지분의 취득 | (10,000,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (136,427,862) | (225,195,529) |
| 무형자산의 취득 | (1,802,750,212) | (2,000,000) |
| 정부보조금의 상환 | (20,422,727) | (1,912,292) |
| 장기미지급금의 감소 | (252,004,300) | |
| 재무활동현금흐름 | 5,600,647 | 12,744,301,351 |
| 단기차입금의 증가 | 22,668,547 | 77,657,404 |
| 주식의 발행 | 13,628,473,410 | |
| 차입금의 상환 | (961,829,463) | |
| 리스부채의 상환 | (17,067,900) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (22,043,733,613) | 12,809,874,255 |
| 기초현금및현금성자산 | 37,493,183,193 | 24,307,476,315 |
| 기말현금및현금성자산 | 15,449,449,580 | 37,117,350,570 |
5. 재무제표 주석
| 제 37(당) 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 |
| 제 36(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 주식회사 콤텍시스템 |
1. 당사의 개요&cr &cr 1-1. 개요&cr
주식회사 콤텍시스템은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr당사는 1997년 2월 12일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 자금조달 목적으로 전기중 13,968백만원의 유상증자를 하였습니다.&cr한편, 당사의 기존 최대주주인 남석우 외 특수관계자 5인은 2018년 8월 10일 보유주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하고 2018년 10월 31일 임시주주총회가 개최되어 최대주주가 변경되었으며 그 내용은 아래와 같습니다.
| 항목 | 내용 | |
|---|---|---|
| 주식양도 및 최대주주변경일 | 2018년 10월 31일 | |
| 계약당사자 | 양도인 | 남석우 외 특수관계자 5인 |
| 양수인 | 주식회사 아이티센 | |
| 양도대상 | (주)콤텍시스템 기명식 보통주 11,890,019주 | |
| 변경 전 최대주주 | 남석우 외 특수관계자 5인 | |
| 변경 후 최대주주 | 주식회사 아이티센 |
보고기간 종료일 현재 당사의 최대주주는 주식회사 아이티센이며 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| (주)아이티센 | 11,890,019 | 24.85 | 최대주주 |
| 우리사주조합 | 1,274,772 | 2.66 | - |
| 기 타 | 34,686,675 | 72.49 | - |
| 합 계 | 47,851,466 | 100.00 | - |
&cr1-2. 종속기업 현황&cr 당사는 전기 중 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여, 해당 기업 및 동기업의 종속회사를 연결대상 종속기업에서 제외하고, 동 주식의 공정가치 금액을 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr&cr 보고기간 종료일 현재 당사는 종속기업투자주식을 보유하고 있지 않으며, 이러한 변화로 당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다. 따라서 당기의 재무제표는 개별재무제표이며, 비교 표시 되는 전기 재무제표를 연결기준으로 작성하였습니다. &cr
&cr 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr&cr 2-1. 재무제표 작성기준&cr
회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2-2. 회계정책과 공시의 변경
2-2-1. 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
&cr- 기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr 당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’는 기준서 제1017호 ’리스’, 해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’, 해석서 제2015호 ‘운용리스: 인센티브’, 해석서 제2027호 ‘법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가’를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다
&cr 기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 회사의 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스(‘단기리스’)와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 (‘소액자산’) 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 182,053 |
| 총자산 | 182,053 |
| 자본 | |
| 이익잉여금 | - |
| 총자본 | - |
| 부채 | |
| 매입채무 및 기타부채 | 182,053 |
| 총부채 | 182,053 |
&cr1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과&cr&cr 회사는 건물 및 기타 유형자산에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 회사은 연결기업이 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결기업에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.&cr&cr종전에 금융리스로 분류한 리스&cr 회사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스는 없으나 기준서 제1116호에 따라 인식할 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 회사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr&cr종전에 운용리스로 분류한 리스&cr 회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하였으며 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr&cr 회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다. &cr - 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용&cr - 초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체&cr - 초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용&cr - 초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외&cr - 장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr&cr2) 새로운 회계정책의 요약&cr회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.: &cr &cr 사용권자산 &cr 회사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 회사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&cr 리스부채&cr 회사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr 회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 회사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr 단기리스 및 소액자산리스&cr 회사는 건물 및 기타 유형자산의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr 회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 일부 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 회사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결기업은 리스 기간을 재평가 합니다. 회사의 차량운반구에 대해서는 4년 이하의 기간동안 임차하는 정책을 가지고 있기 때문에 연장선택권을 행사하지 않을 것으로 보아, 차량운반구 리스에 대해서는 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않습니다.&cr&cr3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr&cr 회사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 및 기계장치 | 차량운반구 | 기타장비 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 33,060 | 148,993 | - | 182,053 | 182,053 |
| 증가 | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | (11,251) | (4,323) | - | (15,574) | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1,431 |
| 지급 | - | - | - | - | (17,068) |
| 기말 | 21,809 | 144,670 | - | 166,479 | 166,416 |
&cr 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 15,574 |
| 리스부채의 이자비용 | 1,431 |
| 리스료-단기리스 | 68,577 |
| 리스료-소액기초자산리스 | 4,261 |
| 리스료-변동리스료 | - |
| 손익계산서에 인식된 총 금액 | 89,843 |
회사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 16백만원을 인식하였습니다.&cr
- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr
벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr
현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr
동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호'금융상품' 제정&cr
당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.
최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류
| (단위:천원) |
| 계정과목 | K-IFRS 제1039호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1039호에&cr따른 금액 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 24,306,463 | 24,306,463 |
| 단기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 2,187,961 | 2,187,961 |
| 단기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 당기손익-공정가치 | 7,415,733 | 7,415,733 |
| 장기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 127,501 | 127,501 |
| 매출채권및기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가 | 36,260,360 | 36,260,360 |
| 지분상품 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 588,525 | 588,525 |
| 지분상품 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 | 722,393 | 993,445 |
| 지분상품 | 매도가능금융자산 | 기타포괄-공정가치 | 2,593,397 | 2,593,397 |
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 39,274,443 | 39,274,443 |
| 기타채무 | 당기손익인식금융부채 | 당기손익-공정가치 | 157,452 | 157,452 |
| 차입금 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 1,638,118 | 1,638,118 |
② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 조정 내역 | 주석 | 금 액 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익누계액 | 823,299 | |
| 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(세후) | a) | (53,633) |
| 2018년 1월 1일 재작성금액 | 769,666 | |
| 이익잉여금 | 21,823,760 | |
| 매도가능증권에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류(세후) | a) | 53,633 |
| 당기손익공정가치 측정 금융자산 공정가치 평가 | 271,052 | |
| 법인세효과 | - | |
| 2018년 1월 1일 재작성금액 | 22,148,445 |
③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 2018년 기초 금융자산 | 주석 | 당기손익-&cr 공정가치 | 기타포괄손익-&cr 공정가치 (전기: 매도가능금융자산) | 상각후원가 (전기: 만기보유와 대여금및수취채권)** | 금융자산 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액&cr-기준서 제1039호 * | 588,525 | 3,315,790 | 70,298,018 | 74,202,333 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로재분류 | a) | 722,393 | (722,393) | - | - |
| 대여금수취채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 | 7,415,733 | - | (7,415,733) | - | |
| 기초장부금액&cr- 기준서1109호* | 8,726,651 | 2,593,397 | 62,882,285 | 74,202,333 |
* 2018년 1월 1일의 기초장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함. 이러한 재분류는 측정범주에 영향을 주지않음.&cr** 현금및현금성자산 포함.&cr
a) 당기초 현재 지분상품 투자액 722,393천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 53,633천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.당기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 14,321천원이 당기이익으로 인식되었습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.
2-2-2. 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정)&cr&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr
리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다&cr
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다.
- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. &cr
순이자의 경우, 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 이 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용을 할 수 있습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 동 해석서를 완전소급법을 적용하거나 비교정보를 소급해서 재작성하지 않는 수정소급법을 적용할 수 있습니다.&cr&cr당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.
&cr2-3. 현금및현금성자산&cr&cr당사의 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기투자자산을 포함하고 있습니다.
2-4 금융상품&cr
(1) 분류
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
&cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr &cr(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합 니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손 익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.
② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당 사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
(3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr당사 가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계&cr
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2-5. 금융부채&cr
(1) 분류 및 측정
당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원 가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
2-6. 재고자산&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정합니다. 원가는 고정 및 변동간접비의 체계적인 배부액으로, 재고자산분류별로 가장 적합한 방법으로 측정하고 있으며, 가중평균법(미착품 및 일부 개별법)으로 결정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.
&cr2-7. 유형자산&cr&cr유형자산은 토지와 건물을 제외하고는 모두 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액을 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지 및 일부 기타유형자산에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 연 수 |
|---|---|
| 건물 | 40년 |
| 차량운반구 | 5년 |
| 집기비품 | 5년 |
| 기타의유형자산 | 5년 |
유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 회계연도말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
&cr2-8. 무형자산&cr&cr무형자산은 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 무형자산은 산업재산권, 시설이용권, 기타의 무형자산 및 건설중인무형자산으로 구성되며 당해 자산이 사용가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 2~20년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 산업재산권과 시설이용권에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산은 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 않습니다.
&cr내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 회계연도말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr2-9. 투자부동산&cr
임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.&cr
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
&cr투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr2-10. 복합금융상품&cr&cr회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채입니다. &cr&cr동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 아니합니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.&cr&cr2-11. 파생상품&cr
당사는 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간종료일의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.
공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.
2-11-1. 내재파생상품
파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약 공정가치 변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고있습니다.
&cr내재파생상품과 관련되어 있는 합성계약의 잔여만기가 12개월을 초과하고, 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 내재파생상품은 비유동자산 또는 비유동부채로 표시하고 있습니다. 기타 내재파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.
2-11-2. 위험회피회계&cr당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생 금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정 하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.
당사는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.
2-11-3. 공정가치위험회피&cr
당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.
&cr공정가치위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우, 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2-11-4. 현금흐름위험회피
당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 포괄손익계산서상 '금융수익(비용)'항목으로 처리하고 있습니다.
이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.
현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
&cr2-12. 외화환산
당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화는 원화(KRW)로 표시하고 있습니다.
당사의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간종료일에 화폐성 외화항목은 보고기간종료일의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않습니다.
화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.
| - | 미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이 |
| - | 특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이 |
2-13. 퇴직급여비용 및 확정급여채무&cr
보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. &cr&cr확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.&cr&cr순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.
&cr재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.
2-14. 충당부채와 우발부채&cr
충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.
충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3 자가 변제할 것이예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하고 그 금액을신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 당해 변제금액을 자산으로 인식하고 있습니다.
2-15. 수익인식
당사는 고객으로부터 받았거나 받을 대가의 공정가치에서 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 당사는 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 수익인식요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다.
2-15-1. 재화의 판매&cr당사는 재화의 소유에 따른 중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 재화의 판매에 따른수익을 인식하고 있습니다.
2-15-2. 배당금수익&cr투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고있습니다.
2-15-3. 이자수익&cr이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법으로 인식하고 있습니다. 유효이자율은금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다. &cr&cr2-16. 당기법인세비용 및 이연법인세&cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.&cr&cr2-16-1. 당기법인세&cr당기법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.
&cr2-16-2. 이연법인세&cr이연법인세는 재무상태표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법을 사용하여 회계처리합니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식합니다. 그러나 가산할 일시적차이가 자산 또는 부채가 회계이익 또는 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다.
&cr이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.&cr&cr이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되었거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영합니다.&cr&cr이연법인세자산과 부채는 기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간 마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다. 이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다.
다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.&cr
2-16-3. 당기법인세 및 이연법인세의 인식&cr당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건을 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 경영진은 적용가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 당사가 세무보고 시 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 부채로 계상하고 있습니다.
&cr2-17. 정부보조금&cr
당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있습니다.
&cr시장이자율보다 낮은 이자율인 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있으며, 해당 정부보조금은 시장이자율에 기초하여 산정된 정부대여금 공정가치와 수취한 대가의 차이로 측정하고 있습니다.
&cr자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr
수익관련 정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생없이 당사에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2-18. 공정가치&cr&cr공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.&cr
또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr
중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액을 다음 회계기간에 중요하게 변동시킬 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계적 추정과 가정은 다음과 같습니다.
&cr3-1. 금융상품의 공정가치 측정&cr&cr당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산 및 파생금융상품 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.&cr&cr3-2. 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금 설정&cr&cr대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 대상 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.&cr&cr3-3. 유ㆍ무형자산의 측정&cr&cr사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.&cr&cr3-4. 비금융자산의 손상&cr&cr당사는 매 보고기간 종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
&cr3-5. 확정급여형 퇴직급여제도&cr&cr확정급여형퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. &cr
3-6. 이연법인세&cr&cr이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.
4. 범 주별 금융자산의 분류 &cr
보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| -당 분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익&cr공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 15,449,450 | - | - | 15,449,450 |
| 매출채권및기타채권 | 32,049,474 | - | - | 32,049,474 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,393,093 | - | - | 2,393,093 |
| 단기금융상품 | 9,100,000 | - | - | 9,100,000 |
| 수익증권(유동) | - | - | 1,020,985 | 1,020,985 |
| 통화선도자산 | - | - | 324,087 | 324,087 |
| 장기금융상품 | 158,283 | - | - | 158,283 |
| 수익증권(비유동) | - | - | 2,039,604 | 2,039,604 |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 6,468,447 | 6,468,447 |
| 지분상품 | - | 800,849 | 1,006,410 | 1,807,258 |
| 금융자산 계 | 59,150,299 | 800,849 | 10,859,533 | 70,810,681 |
| -전 기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익&cr공정가치측정 | 당기손익&cr공정가치측정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 37,472,760 | - | - | 37,472,760 |
| 매출채권및기타채권 | 30,131,832 | - | - | 30,131,832 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,399,920 | - | - | 2,399,920 |
| 단기금융상품 | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 |
| 수익증권(유동) | - | - | 5,977,960 | 5,977,960 |
| 통화선도자산 | - | - | 8,008 | 8,008 |
| 장기금융상품 | 149,100 | - | - | 149,100 |
| 수익증권(비유동) | - | - | 1,970,931 | 1,970,931 |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 3,499,994 | 3,499,994 |
| 지분상품 | - | 800,849 | 1,006,410 | 1,807,258 |
| 금융자산 계 | 73,053,612 | 800,849 | 12,463,303 | 86,317,763 |
&cr
5 . 현금및현금성자산 &cr &cr 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 15,449,450 | 37,493,183 |
| 정부보조금 | - | (20,423) |
| 합 계 | 15,449,450 | 37,472,760 |
&cr
6. 금 융자산 &cr &cr 6-1. 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품: | ||
| 정기예금 | 9,100,000 | 2,900,000 |
| 소 계 | 9,100,000 | 2,900,000 |
| 장기금융상품: | ||
| 정기적금 | 158,283 | 149,100 |
| 소 계 | 158,283 | 149,100 |
| 합 계 | 9,258,283 | 3,049,100 |
&cr6-2. 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 수익증권 (*1) | 1,020,985 | 5,977,960 |
| 파생상품(*2) | 324,087 | 8,008 |
| 지분증권 | 6,468,447 | 3,499,994 |
| 소 계 | 7,813,519 | 9,485,962 |
| 비유동 | ||
| 수 익 증권 | 2,039,604 | 1,970,931 |
| 조합출자금(*3) | 1,006,410 | 1,006,410 |
| 소 계 | 3,046,014 | 2,977,340 |
| 합 계 | 10,859,533 | 12,463,303 |
(*1) 전기 단기금융상품에서 재분류 되었습니다.&cr(*2) 주석 20 참조&cr(*3) 전기 매도가능금융자산에서 재분류 되었습니다(주석 8참조).&cr
7 . 매출채권 및 기타수취채권 &cr&cr7-1. 보고기 간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 31,825,007 | 1,520,415 | 29,267,440 | 1,871,280 |
| 대손충당금 | (61,937) | - | (157,218) | - | |
| 현재가치할인차금 | (76,472) | (58,132) | (88,015) | (72,890) | |
| 소 계 | 31,686,598 | 1,462,283 | 29,022,207 | 1,798,390 | |
| 기타수취채권 | 대여금 | - | - | - | 20,000 |
| 미수금 | 492,174 | - | 1,355,712 | - | |
| 대손충당금 | (146,087) | - | (246,087) | - | |
| 미수수익 | 16,790 | - | - | - | |
| 보증금 | - | 930,810 | - | 581,530 | |
| 소 계 | 362,876 | 930,810 | 1,109,625 | 601,530 | |
| 합 계 | 32,049,474 | 2,393,093 | 30,131,832 | 2,399,920 |
7-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 손상채권 등 | 미손상채권 | 총장부금액 | 손상채권 등 | 미손상채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 31,959,407 | (134,604) | 31,824,803 | 30,471,572 | (189,029) | 30,282,543 |
| 3개월 이내 | 1,804,610 | (16,173) | 1,788,436 | - | - | - |
| 3개월 ~ 6개월 | 864,097 | (34,770) | 829,327 | 2,366,920 | (117,817) | 2,249,103 |
| 6개월 ~ 1년 | - | - | - | 777 | (671) | 106 |
| 1년 초과 | 157,081 | (157,081) | - | 256,693 | (256,693) | - |
| 합 계 | 34,785,195 | (342,628) | 34,442,567 | 33,095,962 | (564,210) | 32,531,752 |
7-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 403,305 | 535,133 |
| 환입 | (195,281) | (9,879) |
| 제각 | - | (121,112) |
| 연결범위의 변동 | - | (837) |
| 기말금액 | 208,024 | 403,305 |
&cr 7-4. 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
8 . 유가증권 &cr
8-1. 당기손익공정가치측정금융자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| (주)굿센 | 6,468,447 | 5,306,051 | 6,468,447 | 3,499,994 | 3,640,556 | 3,499,994 |
| 소 계 | 6,468,447 | 5,306,051 | 6,468,447 | 3,499,994 | 3,640,556 | 3,499,994 |
| 비유동 | ||||||
| 정보통신공제조합 | 30,554 | 68,277 | 68,277 | 30,554 | 68,277 | 68,277 |
| 한국전자공업(협) | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 2,500 |
| 한국정보통신공업(협) | 8,400 | 11,100 | 11,100 | 8,400 | 11,100 | 11,100 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 610,000 | 923,032 | 923,032 | 610,000 | 923,032 | 923,032 |
| 한국정보산업(협) | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 |
| 소 계 | 652,954 | 1,006,410 | 1,006,410 | 652,954 | 1,006,410 | 1,006,410 |
| 합 계 | 7,121,401 | 6,312,461 | 7,474,857 | 4,152,948 | 4,646,966 | 4,506,403 |
(*1) 지급보증의 담보로 제공되어 있습니다.
8-2. 기타포괄공정가치측정금융자산&cr
| - 당 분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 미실현손익 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 평가액 | 처분으로&cr인한 실현 | 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | ||||||
| (주)코리아로터리서비스 | 170,623 | 630,226 | - | - | 630,226 | 800,849 |
| 테크노빌리지(주) | 334,167 | (334,167) | - | - | (334,167) | - |
| 소 계 | 504,790 | 296,059 | - | - | 296,059 | 800,849 |
| 평가손익 합계 | - | 296,059 | - | - | 296,059 | - |
| 이연법인세효과 | - | (65,165) | - | - | (65,165) | - |
| 합 계 | 504,790 | 230,894 | - | - | 230,894 | 800,849 |
| - 전 기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 미실현손익 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 평가액 | 처분으로&cr인한 실현 | 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| 웅진홀딩스(*1) | - | 50 | - | (50) | - | - |
| 동양네트웍스(*1) | - | 492 | - | (492) | - | - |
| 소 계 | - | 542 | - | (542) | - | - |
| 비유동 | ||||||
| 정보통신공제조합(*2) | - | - | - | - | - | - |
| 한국전자공업(협)(*2) | - | - | - | - | - | - |
| 한국정보통신공업(협)(*2) | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어공제조합(*2) | - | 68,083 | - | (68,083) | - | - |
| 한국정보산업(협)(*2) | - | - | - | - | - | - |
| (주)코리아로터리서비스 | 170,623 | 918,967 | (288,741) | - | 630,226 | 800,849 |
| 테크노빌리지(주) | 334,167 | - | (334,167) | - | (334,167) | - |
| 비즈플레이 | 1,000,000 | - | - | - | - | - |
| 쿠콘 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 1,504,790 | 987,050 | (622,908) | (68,083) | 296,059 | 800,849 |
| 평가손익 합계 | - | 987,592 | (622,908) | (68,625) | 296,059 | - |
| 이연법인세효과 | - | (217,196) | 137,040 | 14,991 | (65,165) | - |
| 합 계 | 1,504,790 | 770,396 | (485,868) | (53,634) | 230,894 | 800,849 |
| (*1) | 당기손익공정가치측정금융자산으로 재분류 후 전기중 전량 매각하였습니다. |
| (*2) | 당기손익공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. |
9. 기타자산 &cr
보고기간종료일 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,964,954 | - | 525,949 | - |
| 선급비용 | 2,296,932 | - | 1,562,917 | - |
| 선급부가세 | 702,871 | - | - | - |
| 합 계 | 5,964,756 | - | 2,088,866 | - |
&cr&cr 10. 재고자산 &cr
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 손상차손 | 장부금액 | 취득가액 | 손상차손 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | - | - | - | - | - | - |
| 원재료 | 17,268,899 | (450,000) | 16,818,899 | 5,867,707 | (450,000) | 5,417,707 |
| 합 계 | 17,268,899 | (450,000) | 16,818,899 | 5,867,707 | (450,000) | 5,417,707 |
11. 종속기업 및 관계기업투자&cr &cr 11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||||||
| (주)데이타존(*1) | 국내 | 12월 | DM제작 및 발송 | 18.79% | 2,734,331 | 18.79% | 2,734,331 |
| 알파인기술투자(주)(*2) | 국내 | 12월 | 벤처창업투자 | 38.39% | 3,232,344 | 38.39% | 3,232,344 |
| (주)콤텍정보통신 | 국내 | 12월 | 통신장비설치 및 유지보수 | 29.56% | 1,692,508 | 29.56% | 1,692,508 |
| (주)에스에스산업(*3) | 국내 | 12월 | 제면, 보강용단섬유 | 49.00% | 1,281,897 | 49.00% | 1,281,897 |
| 케이지이홀딩스유한회사 | 국내 | 12월 | 금융투자업 | 21.14% | 10,000,000 | - | - |
| 합 계 | 18,441,116 | 8,941,080 |
| (*1) | 지분의 20%미만을 보유하고 있지만, 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 전기 이전에 결손누적으로 인하여 손상차손 1,228,198천원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 연결대상 종속회사에서 전기말 지분법평가대상회사로 편입되었습니다. |
11-2. 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초평가액 | 8,941,080 | 8,617,281 |
| 관계기업지분 추가취득 | 10,000,000 | 3,300 |
| 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증감 | (628,671) | 192,854 |
| 관계기업의 처분이익 | - | 753,861 |
| 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 증감 | (474) | (18,732) |
| 관계기업의 이익잉여금에 대한 지분 증감 | 129,181 | (341,482) |
| 관계기업의 지분율 변동에 대한 지분 증감 | - | (266,002) |
| 기말평가액 | 18,441,116 | 8,941,080 |
11-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 요약재무제표 | 배당금 수령액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 매출액 | 영업손익 | 총포괄손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)데이타존 | 18,648,890 | 3,580,472 | 4,685,532 | 509,713 | 550,807 | - |
| 알파인기술투자(주) | 6,448,391 | 133,890 | - | (67,477) | (64,684) | - |
| (주)콤텍정보통신 | 19,898,938 | 16,458,641 | 12,390,699 | (2,405,631) | (2,263,797) | - |
| (주)에스에스산업 | 3,239,880 | 329,439 | 70,588 | (90,162) | (83,495) | - |
| 케이지이홀딩스유한회사 | 76,415,761 | 30,942,631 | 20 | (411,056) | (411,056) |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 요약재무제표 | 배당금 수령액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 매출액 | 영업손익 | 총포괄손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)데이타존 | 18,391,608 | 3,876,647 | 16,129,834 | 954,204 | 865,429 | - |
| 알파인기술투자(주) | 5,887,979 | 19,089 | 795,693 | 605,809 | 635,093 | - |
| (주)콤텍정보통신 | 28,767,892 | 23,042,772 | 111,424,302 | (1,550,489) | (744,836) | - |
| (주)인젠트 | 2,939,309 | 323,194 | 501,945 | (272,037) | (221,975) | - |
12. 유형자산 &cr
12-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취 득 원 가 | 손상차손&cr누계액 | 감가상각&cr누계액 | 연결범위의변동 | 장 부 금 액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 1,983,885 | - | - | - | 1,983,885 |
| 건물 (*) | 3,411,844 | - | (1,918,812) | - | 1,493,032 |
| 차량운반구 | 158,239 | - | (28,927) | - | 129,312 |
| 집기비품 | 2,042,618 | - | (1,646,660) | - | 395,957 |
| 기타유형자산 | 7,711,337 | - | (6,519,803) | - | 1,191,535 |
| 합 계 | 15,307,924 | - | (10,114,202) | - | 5,193,723 |
| (*) | 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취 득 원 가 | 손상차손&cr누계액 | 감가상각&cr누계액 | 연결범위의변동 | 장 부 금 액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 1,983,885 | - | - | - | 1,983,885 |
| 건물 (*) | 4,145,361 | - | (2,272,450) | (358,554) | 1,514,357 |
| 기계장치 | 1,595,872 | - | (1,593,069) | (2,803) | - |
| 차량운반구 | 295,520 | - | (96,827) | (61,986) | 136,707 |
| 집기비품 | 1,971,316 | - | (1,670,650) | (9) | 300,657 |
| 기타유형자산 | 7,711,337 | - | (6,218,642) | (4) | 1,492,691 |
| 합 계 | 17,703,291 | - | (11,851,638) | (423,356) | 5,428,297 |
| (*) | 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. |
&cr&cr12-2. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당 분기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 공정가치 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,983,885 | - | - | - | - | 1,983,885 |
| 건물 | 1,514,356 | - | - | - | (21,324) | 1,493,032 |
| 차량운반구 | 136,708 | 500 | - | - | (7,895) | 129,312 |
| 집기비품 | 300,657 | 135,928 | - | - | (40,627) | 395,957 |
| 기타유형자산 | 1,492,691 | - | - | - | (301,156) | 1,191,535 |
| 합 계 | 5,428,297 | 136,428 | - | - | (301,156) | 5,193,723 |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 공정가치 | 처 분 | 감가상각비 | 연결범위의변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,141,767 | - | - | (157,882) | - | - | 1,983,885 |
| 건물 | 1,976,547 | - | - | - | (103,637) | (358,554) | 1,514,356 |
| 기계장치 | 5,431 | - | - | - | (2,628) | (2,803) | - |
| 차량운반구 | 24,592 | 221,859 | - | (24,589) | (23,168) | (61,986) | 136,708 |
| 집기비품 | 381,155 | 90,919 | - | (172) | (171,236) | (9) | 300,657 |
| 공구와기구 | 4 | - | - | - | - | (4) | - |
| 기타유형자산 | 2,450,750 | 240,568 | - | - | (1,198,627) | - | 1,492,691 |
| 합 계 | 6,980,246 | 553,346 | - | (182,643) | (1,499,296) | (423,356) | 5,428,297 |
&cr12-3. 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지 및 건물은 신한은행 등의 차입금 담보로 제공되었습니다. (주석 35-1 참고)
&cr12-4. 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 자 산 | 장부금액 | 부보금액 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건 물 | 1,493,032 | 3,471,219 | 동부화재해상보험&cr메리츠화재해상보험 |
| 비 품 | 395,957 | |||
| 재고 자산 | 16,818,899 | 1,203,554 | 동부화재해상보험 | |
| 합 계 | 18,707,889 | 4,674,773 |
보고기간종료일 현재 회사는 동부화재해상보험의 보험가입금액에 대하여 신한은행의 질권이 설정되어 있습니다.
13. 무형자산 &cr &cr13-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 28,270 | (26,026 | - | 2,244 |
| 영업권 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 소프트웨어 | 2,102,598 | (1,821,688 | - | 280,910 |
| 기타무형자산 | 1,850,960 | - | (478,243) | 1,372,717 |
| 합 계 | 5,781,828 | (1,847,714) | (478,243) | 3,455,872 |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 연결범위의변동 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 28,270 | (25,366) | - | - | 2,904 |
| 소프트웨어 | 2,099,848 | (1,783,673) | - | - | 316,175 |
| 기타무형자산 | 2,365,460 | - | (538,043) | (54,700) | 1,772,717 |
| 합 계 | 4,493,578 | (1,809,039) | (538,043) | (54,700) | 2,091,796 |
&cr13-2. 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 손상차손 | 처 분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 2,904 | - | - | - | (660) | 2,244 |
| 영업권 | - | 1,800,000 | 1,800,000 | |||
| 소프트웨어 | 316,175 | 2,750 | - | - | (38,015) | 280,910 |
| 기타무형자산 | 1,772,717 | - | 400,000 | - | 1,372,717 | |
| 합 계 | 2,091,796 | 1,802,750 | - | 400,000 | (38,674) | 3,455,872 |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 손상차손 | 처 분 | 감가상각비 | 연결범위의변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,564 | - | - | - | (2,660) | - | 2,904 |
| 소프트웨어 | 311,316 | 148,438 | - | - | (143,579) | - | 316,175 |
| 기타무형자산 | 1,827,417 | - | - | - | - | (54,700) | 1,772,717 |
| 합 계 | 2,144,297 | 148,438 | - | - | (146,239) | (54,722) | 2,091,796 |
13-3. 경상연구개발비&cr&cr보고기간 중 판매비와 관리비로 인식한 경상연구개발비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 판매비 및 관리비 | 997,769 | 624,842 |
&cr 14. 투자부동산 &cr
14-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취 득 원 가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 계정대체 | 장 부 금 액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,135,787 | - | - | - | 1,135,787 |
| 건물 | 2,234,289 | - | (1,261,725) | - | 972,564 |
| 합 계 | 3,370,076 | - | (1,247,761) | - | 2,108,351 |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 취 득 원 가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 계정대체 | 장 부 금 액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,135,787 | - | - | - | 1,135,787 |
| 건물 | 2,234,289 | - | (1,247,761) | - | 986,528 |
| 합 계 | 3,370,076 | - | (1,247,761) | - | 2,122,315 |
14-2. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| - 당분 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 계정대체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,135,787 | - | - | - | - | 1,135,787 |
| 건물 | 986,528 | - | - | (13,964) | - | 972,564 |
| 합 계 | 2,122,315 | - | - | (13,964) | - | 2,108,351 |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 계정대체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,135,787 | - | - | - | - | 1,135,787 |
| 건물 | 1,042,385 | - | - | (55,857) | - | 986,528 |
| 합 계 | 2,178,172 | - | - | (55,857) | - | 2,122,315 |
&cr14-3. 투자부동산 관련 손익&cr&cr보고기간종료일 현재 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 121,462 | 115,994 |
| 운영비용 | (22,960) | (22,460) |
| 합 계 | 98,502 | 93,534 |
14-4. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치 및 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 5,387,735 | 1,135,787 |
| 건물 | 3,197,705 | 972,564 |
| 합 계 | 8,585,440 | 2,108,351 |
14-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 토지 및 건물은 금융거래와 관련하여 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석35-1 참조).
15. 범 주별 금융부채의 분류&cr &cr보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당 분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 당기손익-공정가치측정 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 44,560,732 | - | 44,560,732 |
| 차입금 | 22,530 | - | 22,530 |
| 금융부채 계 | 44,583,263 | - | 44,583,263 |
&cr
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 당기손익-공정가치측정 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 29,321,377 | - | 29,321,377 |
| 차입금 | - | - | - |
| 금융부채 계 | 29,321,377 | - | 29,321,377 |
16. 차입금
&cr보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액(USD) | 원화환산액 | 외화금액(USD) | 원화환산액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | Banker's Usance | 1.50~3.00 | 19,802 | 22,530 | - | - |
| 합 계 | 19,802 | 22,530 | - | - |
17. 기타지급채무 &cr &cr 17-1. 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 1,095,258 | - | 1,112,253 | - |
| (현재가치할인차금) | - | - | - | - |
| 미지급비용 | - | 346,149 | - | 598,153 |
| (현재가치할인차금) | - | (6,891) | - | (14,790) |
| 임대보증금 | - | 574,200 | - | 574,200 |
| (현재가치할인차금) | - | (19,198) | - | (17,274) |
| 합 계 | 1,095,258 | 894,261 | 1,112,253 | 1,140,288 |
17-2. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 유효이자율 (%) | 명목가치 | 현재가치 | 현재가치&cr할인차금 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 3.7~4.6 | 346,149 | 339,258 | 6,891 |
| 전기말 | 3.7~4.6 | 598,153 | 583,362 | 14,790 |
&cr17-3. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 유효이자율 (%) | 명목가치 | 현재가치 | 현재가치&cr할인차금 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 3.7~4.6 | 574,200 | 555,002 | 19,198 |
| 전기말 | 3.7~4.6 | 573,200 | 563,161 | 10,039 |
18. 기타부채 &cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 789,209 | - | 540,081 | - |
| 선수수익 | - | 18,986 | - | 17,101 |
| 예수금 | 79,726 | - | 62,318 | - |
| 리스부채 | 63,828 | 102,588 | ||
| 부가세예수금 | 1,691,692 | - | 1,691,692 | - |
| 합 계 | 932,762 | 121,574 | 2,294,092 | 17,101 |
&cr 1 9. 퇴직급여제도&cr &cr19-1. 회사는 회사의 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령하고 있습니다. 가장최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부보험계리법인(한화생명보험)에 의하여 2018년 12월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr 19-2. 보고기간종료일 현재 회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 8,272,950 | 8,269,182 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,616,624) | (5,834,499) |
| 합 계 | 2,656,325 | 2,434,683 |
19-3. 보고기간종료일 현재 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,269,182 | 8,087,926 |
| 당기근무원가 및 이자비용 | 436,160 | 3,238,576 |
| 확정급여제도의 재측정요소 (*) | - | 309,638 |
| 할인율 변화에 의한 효과 | - | 128,684 |
| 할인율 외 재무적 가정변화에 의한 효과 | - | - |
| 경험조정 등 기타사항에 의한 효과 | - | 180,954 |
| 관계사 전입전출액 | 99,625 | 940,398 |
| 지급액 | (532,018) | (4,015,486) |
| 연결범위의 변동 | - | (291,870) |
| 기말금액 | 8,272,950 | 8,269,182 |
(*) 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. &cr&cr19-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분 기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,834,499 | 5,834,519 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 42,894 | 186,999 |
| 확정급여제도의 재측정요소 (*) | (23,595) | (94,388) |
| 적립액 | - | 1,400,000 |
| 관계사 전(출)입액 | 98,557 | 574,662 |
| 지급액 | (335,731) | (2,045,228) |
| 운용관리수수료 | - | (22,065) |
| 연결범위의 변동 | - | - |
| 기말금액 | 5,616,624 | 5,834,499 |
(*) 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다.
19-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 5,616,624 | 5,834,499 |
19-6. 보고기간종료일 현재 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 375,196 | 1,609,626 |
| 이자원가 | 60,964 | 261,363 |
| 사외적립자산 기대수익 | (42,894) | (195,447) |
| 합 계 | 393,267 | 1,675,542 |
19-7. 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요추정은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.06% | 3.06% |
| 기대임금상승률 | 2.94% | 2.94% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 3.06% | 3.06% |
&cr 19-8. 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가 능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
|---|---|---|
| 할인율의 1% 변동 | (80,196) | 92,354 |
| 예상임금상승율의 1% 변동 | 108,345 | (95,909) |
20. 파생금융거래&cr
20-1. 통화선물(Furtures)거래&cr &cr 회사는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다. &cr
| - 당 분기말 | (단위:$) |
| 거래기관 | 종류 | 포지션 | 계약월 | 결제월 | 약정금액 | 약정환율 ($) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SC 은행,신한은행 | 선물환 | 매수 | 2019.01월 | 2019. 4월~12월 | $7,769,038 | 1,101.1~1,115.7 |
| SC 은행 | 선물환 | 〃 | 2019.02월 | 2019. 11월 | $1,819,379 | 1,106.7 |
| 합 계 | $9,588,418 |
| - 전기말 | (단위:$) |
| 거래기관 | 종류 | 포지션 | 계약월 | 결제월 | 약정금액 | 약정환율 ($) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SC 은행,신한은행 | 선물환 | 매수 | 2018.11월 | 2019. 1월~3월 | $3,365,270 | 1,114.6~1,121.2 |
| SC 은행 | 선물환 | 〃 | 2018.06월 | 2019. 1월 | $1,349,150 | 1,111.6 |
| 합 계 | $4,714,420 |
20-2. 파생상품 거래&cr&cr보고기간종료일 현재 파생상품거래로 인하여 발생한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 종 류 | 당분 기 | 전분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이 익 | 손 실 | 이 익 | 손 실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선물환 | 37,213 | 2,072 | 0 | 151,626 |
21. 납입자본
&cr21-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 68,000,000 | 68,000,000 |
| 주 당 금 액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 47,851,466 | 47,851,466 |
| 자 본 금 | 23,925,733,000 | 23,925,733,000 |
21-2. 보고기간종료일 현재 발행주식수 및 유통보통주식수의 변동은 다음과 같습니다.
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 1. 증권의 종류 | 보통주 | |
| 2. 발행방법 | 주주배정 유상증자 | |
| 3. 발행내역 | 발행결정 이사회결의일 | 2017-12-22 |
| 실제발행주식수(주) | 16,000,000 | |
| 실제발행금액(원) | 13,968,000,000 | |
| 납입일 | 2018-03-28 | |
| 주권교부일 | 2018-04-06 | |
| 주권상장일 | 2018-04-09 |
&cr21-3. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 24,648,623 | 24,648,623 |
22. 기타자본구성요소&cr &cr보고기간종료일 현재 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익 | 491,545 | 491,545 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실 | (260,650) | (260,650) |
| 지분법자본변동 | 559,168 | 559,642 |
| 부의지분법자본변동 | (509,066) | (509,066) |
| 합 계 | 280,996 | 281,470 |
23. 이익잉여금
&cr23-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 191,109 | 191,109 |
| 미처분이익잉여금 | 25,566,746 | 27,940,450 |
| 합 계 | 25,757,855 | 28,131,559 |
&cr23-2. 이익준비금&cr&cr상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다.&cr
23-3. 전기 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
이익잉여금처분계산서(안)
| 제 36(전) 기 | 2018년 01월 01일부터&cr2018년 12월 31일까지 |
| 처분확정일 : | 2019년 3월 29일 |
| (단위:천원) |
| 구 분 | 전 기 |
|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 27,940,450 |
| 전기이월미처분이익잉여금 | 14,126,709 |
| 확정급여채무의 재측정손익 | (315,141) |
| 기타포괄공정가치지분상품처분손익 | 26,546 |
| 지분법이익잉여금의 변동 | (341,482) |
| 회계정책의 변경효과 | 324,685 |
| 연결범위 변동의 효과 | 7,565,466 |
| 당기순이익 | 6,553,668 |
| II. 이익잉여금처분액 | - |
| 이익준비금 | - |
| 현금배당금&cr 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%) | - |
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 27,940,450 |
24. 매출액 &cr &cr24-1. 보고기간종료일 현재 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 시스템매출 | 6,973,085 | 12,047,833 |
| 상품매출 | 9,617,326 | - |
| 유지보수및서비스매출 | 9,719,296 | 7,754,400 |
| 제품매출 | - | 77,847 |
| 합 계 | 26,309,707 | 19,880,080 |
&cr 24-2. 보고기간종료일 현재 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) |
| 구분 | 매출액 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| A거래처 | 5,133,000 | - | - |
| 합계 | 5,133,000 | - | - |
&cr
25. 매출원가
&cr보고기간종료일 현재 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 시스템매출원가 | 6,999,588 | 9,861,036 |
| 상품매출원가 | 8,945,540 | - |
| 유지보수및서비스매출원가 | 9,175,971 | 7,359,614 |
| 제품매출원가 | - | 128,645 |
| 합 계 | 25,121,099 | 17,349,294 |
26. 판매비와관리비 &cr &cr보고기간종료일 현재 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,497,518 | 1,284,543 |
| 퇴직급여 | 90,535 | 423,363 |
| 복리후생비 | 295,145 | 318,030 |
| 교육훈련비 | 5,386 | - |
| 여비교통비 | 78,430 | 34,924 |
| 통신비 | 23,463 | 15,871 |
| 수도광열비 | 32,293 | 34,622 |
| 세금과공과 | 167,111 | 112,265 |
| 통관제비용 | 2,345 | 731 |
| 임차료 | 53,635 | 62,486 |
| 감가상각비 | 359,479 | 354,146 |
| 수선비 | 4,519 | 5,519 |
| 보험료 | 10,594 | 8,227 |
| 접대비 | 183,016 | 91,389 |
| 광고선전비 | 48,064 | 5,898 |
| 운반비 | 18,850 | 17,796 |
| 지급수수료 | 700,872 | 190,351 |
| 차량유지비 | 14,303 | 14,716 |
| 소모품비 | 16,677 | 20,280 |
| 도서인쇄비 | 4,177 | 8,572 |
| 무형자산상각비 | 38,622 | 36,844 |
| 판매촉진비 | 13,025 | - |
| 대손상각비 | (95,281) | 9,840 |
| 연구개발비 | 997,769 | 624,842 |
| 합 계 | 4,560,548 | 3,675,253 |
27. 비용의 성격별 공시
&cr보고기간종료일 현재 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 매출원가 | 판관비(*) | 연구개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 사용 | 15,380,317 | 15,380,317 | ||
| 급여 | 2,337,284 | 1,497,518 | 731,438 | 4,566,241 |
| 퇴직급여 | 195,251 | 90,535 | 107,481 | 393,267 |
| 복리후생비 | 272,016 | 295,145 | 49,918 | 617,078 |
| 감가상각비 | 359,479 | 359,479 | ||
| 무형자산상각비 | 38,622 | 52 | 38,674 | |
| 외주가공비 | 5,581,574 | 41,061 | 5,622,635 | |
| 기타 | 1,354,657 | 1,281,480 | 67,819 | 2,703,956 |
| 합 계 | 25,121,099 | 3,562,778 | 997,769 | 29,681,647 |
| (*) | 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. |
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 매출원가 | 판관비(*) | 연구개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 사용 | 9,039,938 | - | - | 9,039,938 |
| 급여 | 2,478,980 | 1,284,543 | 468,446 | 4,231,969 |
| 퇴직급여 | 202,149 | 423,363 | 35,181 | 660,693 |
| 복리후생비 | 327,572 | 318,030 | 30,190 | 675,792 |
| 감가상각비 | 4,776 | 354,146 | 28,462 | 387,384 |
| 무형자산상각비 | - | 36,844 | 78 | 36,923 |
| 외주가공비 | 4,166,521 | - | - | 4,166,521 |
| 기타 | 1,129,358 | 633,485 | 62,485 | 1,825,328 |
| 합 계 | 17,349,294 | 3,050,411 | 624,842 | 21,024,547 |
| (*) | 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. |
28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr &cr보고기간종료일 현재 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 영업외수익: | ||
| 임대료수익 | 121,462 | 115,994 |
| 무형자산손상차손환입 | 17,000 | - |
| 잡이익 | 13,040 | 231,402 |
| 합 계 | 151,502 | 347,396 |
| 영업외비용: | ||
| 기부금 | 3,500 | - |
| 유형자산 처분손실 | - | 7,588 |
| 잡손실 | 61 | 634 |
| 합 계 | 3,561 | 8,222 |
29. 금융수익 및 금융비용 &cr
29-1. 보고기간종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 97,037 | 178,514 |
| 배당금수익 | - | 62,641 |
| 외환차익 | - | 1,004,387 |
| 외화환산이익 | 210,977 | 258,996 |
| 파생상품거래이익 | 37,213 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 85,433 | - |
| 단기매매증권처분이익 | - | 164 |
| 기타의대손상각비환입 | 100,000 | - |
| 통화선도평가이익 | 324,087 | 27,791 |
| 합 계 | 854,746 | 1,532,492 |
&cr29-2. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | - | 1,441,896 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 506,557 | - |
| 매도가능금융자산 | - | 62,805 |
| 대여금및수취채권 | 100,000 | - |
| 기타금융자산 | - | 27,791 |
| 상각후원가측정금융부채 | 248,190 | - |
| 합 계 | 854,746 | 1,532,492 |
| (*) | 매도가능금융자산평가이익은 법인세효과가 차감되기 전 금액입니다. |
29-3. 보고기간종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 8,092 | 94,437 |
| 외환차손 | 20,029 | 409,998 |
| 외화환산손실 | 63,480 | 570,788 |
| 매도가능증권평가손실 | - | 24,662 |
| 파생상품거래손실 | 2,072 | 151,626 |
| 기타의대손상각비 | 93,673 | 29 |
| 합 계 | 93,673 | 1,251,539 |
&cr29-4. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | - | 24,662 |
| 상각후원가측정금융부채 | 85,581 | 980,786 |
| 기타금융부채 | 8,092 | 246,091 |
| 합 계 | 93,673 | 1,251,539 |
30. 법인세비용 &cr
30-1. 보고기간종료일 현재 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세 부담액 | - | 1,523,464 |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | (612,305) | (1,130,722) |
| 자본에 직접 가감된 이연법인세 | - | 211,661 |
| 법인세비용 | - | 604,403 |
30-2. 보고기간종료일 현재 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (3,091,596) | 7,158,070 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (658,151) | 1,552,775 |
| 조정사항: | ||
| 법인세추납액 | - | 200,457 |
| 법인세환급액 | - | - |
| 비공제비용 | 67,090 | 233,801 |
| 비과세수익 | - | (210,605) |
| 미인식한 이연법인세자산의 변동 | - | (1,130,722) |
| 기타 | (21,244) | (41,303) |
| 법인세비용 | (612,305) | 604,403 |
| 평균유효세율 | - | 8.44% |
30-3. 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 일시적차이 | 이연법인세 자산(부채) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증 가 | 감 소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <차감할 일시적 차이> | |||||
| 퇴직급여충당부채 | 5,478,043 | 436,160 | 572,480 | 5,341,723 | 1,175,179 |
| 대손충당금 | 81,087 | 0 | 81,088 | 0 | 0 |
| 매도가능증권 | 3,228,398 | - | - | 3,228,398 | 710,248 |
| 지분법적용투자주식 | 470,558 | 499,964 | - | 970,522 | 213,515 |
| 연차충당부채 | 269,590 | 565,035 | 269,589 | 565,035 | 124,308 |
| 무형자산(회원권) | 478,243 | - | - | 478,243 | 105,213 |
| 차량운반구 | 15,698 | - | - | 15,698 | 3,454 |
| 선수수익 | 17,100 | 1,885 | 0 | 18,986 | 4,177 |
| 국고보조금 | 4 | - | - | 4 | 1 |
| 당기손익공정가치금융자산 평가손실 | 29,069 | - | - | 29,069 | 6,395 |
| 장기금융상품손상차손 | 13,133 | - | - | 13,133 | 2,889 |
| 원재료 | 450,000 | - | - | 450,000 | 99,000 |
| 이월결손금 | 647,375 | 2,171,143 | - | 2,818,518 | 620,074 |
| 소 계 | 11,178,298 | 3,674,188 | 923,157 | 13,929,332 | 3,064,453 |
| <가산할 일시적 차이> | |||||
| 퇴직연금운용자산 | 5,478,043 | 436,160 | 572,480 | 5,341,723 | 1,175,179 |
| 미수수익 | - | 16,790 | 0 | 16,790 | 3,694 |
| 건물 | 167,483 | - | - | 167,483 | 36,846 |
| 임대보증금 | 17,274 | 1,923 | 0 | 19,198 | 4,223 |
| 급여 | 86,258 | - | - | 86,258 | 18,977 |
| 금융상품 | - | 85,433 | 0 | 85,433 | 18,795 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 289,598 | - | - | 289,598 | 63,711 |
| 소 계 | 6,038,656 | 540,306 | 572,480 | 6,006,483 | 1,321,426 |
| 일시적차이 순액 | 5,139,642 | 7,922,849 | 1,743,027 | ||
| 이연법인세자산인식제외 금액 | - | - | - | ||
| 이연법인세자산인식 대상 금액 | 5,139,642 | 7,922,849 | 1,743,027 | ||
| 이연법인세자산(부채) 순액 | - | - | 1,743,027 |
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 일시적차이 | 이연법인세 자산(부채) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기초조정 | 조정후 | 증 가 | 감 소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <차감할 일시적 차이> | |||||||
| 퇴직급여충당부채 | 4,308,165 | - | 4,308,165 | 3,211,009 | 2,041,131 | 5,478,043 | 1,205,169 |
| 대손충당금 | 193,086 | - | 193,086 | 81,088 | 193,087 | 81,087 | 17,839 |
| 매도가능증권 | 2,406,056 | 199,434 | 2,605,490 | 622,908 | 3,228,398 | 710,248 | |
| 지분법적용투자주식 | 3,155,006 | (1,678,345) | 1,476,661 | 1,006,103 | 470,558 | 103,523 | |
| 연차충당부채 | 194,243 | - | 194,243 | 75,347 | - | 269,590 | 59,310 |
| 무형자산(회원권) | 478,243 | - | 478,243 | - | - | 478,243 | 105,213 |
| 차량운반구 | 7,603 | - | 7,603 | 15,698 | 7,603 | 15,698 | 3,454 |
| 선수수익 | 9,922 | - | 9,922 | 7,178 | - | 17,100 | 3,762 |
| 국고보조금 | 4 | - | 4 | - | - | 4 | 1 |
| 당기손익공정가치금융자산 평가손실 | - | - | - | 29,069 | - | 29,069 | 6,395 |
| 장기금융상품손상차손 | - | - | - | 13,133 | - | 13,133 | 2,889 |
| 원재료 | - | - | - | 450,000 | - | 450,000 | 99,000 |
| 이월결손금 | - | 2,157,918 | 2,157,918 | - | 1,510,543 | 647,375 | 142,423 |
| 소 계 | 10,752,328 | 679,007 | 11,431,335 | 4,505,430 | 4,758,467 | 11,178,298 | 2,459,226 |
| <가산할 일시적 차이> | |||||||
| 퇴직연금운용자산 | 4,308,164 | - | 4,308,164 | 3,211,009 | 2,041,131 | 5,478,043 | 1,205,169 |
| 미수수익 | 381 | - | 381 | - | 381 | - | - |
| 건물 | 167,483 | - | 167,483 | - | - | 167,483 | 36,846 |
| 임대보증금 | 10,040 | - | 10,040 | 7,235 | - | 17,274 | 3,801 |
| 급여 | 86,258 | - | 86,258 | - | - | 86,258 | 18,977 |
| 단기매매증권 | 11,210 | - | 11,210 | - | 11,210 | - | - |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | - | - | 289,598 | - | 289,598 | 63,711 |
| 소 계 | 4,583,536 | - | 4,583,536 | 3,507,842 | 2,052,722 | 6,038,656 | 1,328,504 |
| 일시적차이 순액 | 6,168,792 | 5,139,642 | 1,130,722 | ||||
| 이연법인세자산인식제외 금액 | 6,168,792 | - | - | ||||
| 이연법인세자산인식 대상 금액 | - | 5,139,642 | 1,130,722 | ||||
| 이연법인세자산(부채) 순액 | - | - | 1,130,722 |
&cr30-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 없습니다.&cr
31. 주당이익 &cr
31-1. 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 지배회사지분순이익 | (2,479,291) | (1,556,416,819) |
| 가중평균유통보통주식수 | 43,687,082 | 47,851,466 |
| 주당순이익 | (59) | (33) |
&cr한편, 당분기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
| 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|
| 47,851,466주 | 31일 | 1,483,395,446주 |
| 합 계 | 31일 | 1,483,395,446주 |
| 가중평균유통보통주식수 | 47,851,466주 |
- 전 기
| 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|
| 31,851,466주 | 90일 | 2,866,631,940주 |
| 합 계 | 90일 | 2,866,631,940주 |
| 가중평균유통보통주식수 | 31,851,466주 |
&cr31-2. 희석주당이익&cr&cr회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
32. 현 금흐름표&cr
32-1. 비현금거래&cr
당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 장기매출채권의 유동성 대체 | 350,865 | 350,865 |
&cr &cr 33 . 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
33-1. 위험관리 정책&cr
회사의 금융위험관리 목적과 정책 은 2018 년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 회사가 채택한 것과 동일합니다.
33-2. 신용위험 &cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다.
&cr회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr회사는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 15,449,450 | 37,472,760 |
| 장단기금융자산 | 9,258,283 | 3,049,100 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,859,533 | 12,463,302 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 800,849 | 800,849 |
| 매출채권및기타수취채권 | 34,442,567 | 32,531,752 |
| 합 계 | 70,810,681 | 86,317,764 |
33-3. 유동성위험&cr
유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr&cr회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
| - 당분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월 미만 | 6개월 이상&cr1년 미만 | 1년 이상&cr5년 미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화단기차입금 | 22,530 | 22,530 | 22,530 | - | - |
| 매입채무 | 42,571,213 | 42,571,213 | 42,571,213 | - | - |
| 기타지급채무 | 1,989,519 | 2,015,607 | 1,095,258 | - | 920,349 |
| 합 계 | 44,583,262 | 44,609,350 | 43,689,001 | - | 920,349 |
| - 전기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월 미만 | 6개월 이상&cr1년 미만 | 1년 이상&cr5년 미만 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 매입채무 | 27,068,836 | 27,068,836 | 27,068,836 | - | - |
| 기타지급채무 | 2,252,541 | 2,284,606 | 1,112,253 | - | 1,172,353 |
| 합 계 | 29,321,377 | 29,353,442 | 28,181,089 | - | 1,172,353 |
33-4. 시장위험&cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
33-4-1. 환위험&cr회사는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| - 당분기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 7,726,256.18 | 1,137.80 | 8,790,934 |
| EUR | 341,506.79 | 1,277.46 | 436,261 | |
| CNY | 637,004.39 | 168.74 | 107,488 | |
| 외화자산 합계 | 9,334,684 | |||
| 단기차입금 | USD | 19,801.75 | 1,137.80 | 22,530 |
| 매입채무 | USD | 12,641,577.30 | 1,137.80 | 14,383,587 |
| 외화부채 합계 | 14,406,117 |
&cr
| - 전기말 | (단위:천원) |
| 구 분 | 외화 | 환율 | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 9,083,001.38 | 1,118.10 | 10,155,704 |
| EUR | 331,360.97 | 1,279.16 | 423,864 | |
| SGD | 411,458.72 | 818.28 | 336,688 | |
| CNY | 681,173.44 | 162.76 | 110,868 | |
| 외화자산 합계 | 11,027,124 | |||
| 단기차입금 | USD | - | - | - |
| 매입채무 | USD | 8,408,746.56 | 1,118.10 | 9,401,820 |
| 외화부채 합계 | 9,401,820 |
&cr보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (280,759) | 280,759 | 37,694 | (37,694) |
| EUR | 21,813 | (21,813) | 21,193 | (21,193) |
| SGD | - | - | 16,834 | (16,834) |
| CNY | 5,374 | (5,374) | 5,543 | (5,543) |
| 합 계 | (253,572) | 253,572 | 81,265 | (81,265) |
33-4-2. 이자율위험
보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | 24,707,732 | 40,521,860 |
| 변동이자율: | ||
| 금융부채 | 22,530 | - |
&cr회사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 0.5% P 상승시 | 0.5% P 하락시 | 0.5% P 상승시 | 0.5% P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (113) | 113 | - | - |
33-4-3. 가격위험
회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr
보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격이 5% 변동시 세전손익(금융자산 공정가치평가)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | 323,422 | (323,422) | 175,000 | (175,000) |
33-5. 자본관리&cr
회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr&cr 회사의 보고기간종료일 현재 순부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 50,100,616 | 36,551,160 |
| 현금및현금성자산 | 15,449,450 | 37,472,760 |
| 순부채 | 34,651,166 | (921,600) |
| 자본총계 | 74,613,207 | 76,987,386 |
| 순부채 비율 | 46.4% | (1.2%) |
33-6. 공정가치&cr
회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
| - | 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. |
| - | 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다. |
| - | 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. |
&cr33-6-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 15,449,450 | 15,449,450 | 37,472,760 | 37,472,760 |
| 장,단기금융상품 | 9,258,283 | 9,258,283 | 3,049,100 | 3,049,100 |
| 당기손익 공정가치 금융자산 | 4,391,085 | 4,391,085 | 8,963,309 | 8,963,309 |
| 기타포괄 공정가치 금융자산 | 800,849 | 800,849 | 800,849 | 800,849 |
| 당기손익인식금융자산 | 6,468,447 | 6,468,447 | 3,499,994 | 3,499,994 |
| 매출채권 | 33,148,881 | 33,148,881 | 30,820,598 | 30,820,598 |
| 기타수취채권 | 1,293,686 | 1,293,686 | 1,711,155 | 1,711,155 |
| 합 계 | 70,810,681 | 70,810,681 | 86,317,765 | 86,317,765 |
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 당기손익인식금융부채 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 | 42,571,213 | 42,571,213 | 27,068,836 | 27,068,836 |
| 차입금 | 22,530 | 22,530 | - | - |
| 기타지급채무 | 1,989,519 | 1,989,519 | 2,252,541 | 2,252,541 |
| 소계 | 44,583,263 | 44,583,263 | 29,321,377 | 29,321,377 |
| 합 계 | 44,583,263 | 44,583,263 | 29,321,377 | 29,321,377 |
&cr33-6-2. 공정가치 서열체계
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다.
&cr보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계 정 과 목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,859,533 | - | - | 10,859,533 |
| 기타포괄공정가치측정채무상품 | - | - | - | - |
| 기타포괄공정가치측정지분상품 | - | - | 800,849 | 800,849 |
| 합 계 | 10,859,533 | - | 800,849 | 11,660,381 |
| 전기말 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 12,463,302 | - | - | 12,463,302 |
| 기타포괄공정가치측정채무상품 | - | - | - | - |
| 기타포괄공정가치측정지분상품 | - | - | 800,849 | 800,849 |
| 합 계 | 12,463,302 | - | 800,849 | 13,264,151 |
&cr보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 취득,&cr처분등 | 실현/미실현 순액 | 다른 수준으로의&cr분류 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타자본 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 800,849 | - | - | - | - | 800,849 |
| 전기 | 2,101,840 | (692,404) | 14,321 | (622,908) | - | 800,849 |
34. 특수관계자&cr
34-1. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신&cr(주)에스에스산업, 케이지이홀딩스 |
| 기타특수관계자(*1) | (주)소프트센, (주)시큐센, (주)굿센 |
(*1) 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업입니다.&cr
34-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 | 임대료수익 | 원재료 구매 | 외주가공비등 | 유무형자산 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센(*1) | 16,800 | - | - | 374,072 | - | 10,000,000 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주) | - | 511 | - | - | - | - |
| (주)콤텍정보통신 | 490,744 | 15,375 | - | 66,224 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)소프트센 | 952,273 | 28,305 | 4,212 | - | 2,250,648 | - |
| 합 계 | 1,459,817 | 44,191 | 4,212 | 440,296 | 2,250,648 | 10,000,000 |
(*1) 당분기중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 | 임대료수익 | 원재료 구매 | 외주가공비 | 유무형자산 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센(*1) | 11,200 | - | - | - | - | 3,499,994 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주) | - | 2,003 | - | - | - | - |
| (주)콤텍정보통신 | 1,882,455 | 182,299 | - | 210,018 | - | - | |
| (주)인젠트 | - | 119,453 | 433,928 | 89,206 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)소프트센 | - | - | 54,000 | 74,500 | - | - |
| (주)시큐센 | - | - | - | - | 70,000 | - | |
| 합 계 | 1,893,655 | 303,755 | 487,928 | 373,724 | 70,000 | 3,499,994 |
34-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.&cr
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 미수금 | - | 562 | 184 | 378 |
| (주)콤텍정보통신 | 매출채권 | 861,580 | 539,818 | 900,983 | 500,415 |
| 미수금 | 15,027 | 16,910 | 28,873 | 3,064 | |
| (주)소프트센 | 매출채권 | - | 1,047,500 | - | 1,047,500 |
| 미수금 | - | 31,119 | 31,119 | - | |
| (주)아이티센 | 매출채권 | 12,320 | 18,480 | 4,620 | 26,180 |
| 합 계 | 888,927 | 1,654,389 | 965,779 | 1,577,537 |
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)콤텍정보통신 | 매입채무 | 1,031 | 72,847 | 2,062 | 71,816 |
| 임대보증금 | 122,000 | - | 90,000 | 32,000 | |
| (주)소프트센 | 매입채무 | 140,250 | 4,633 | 140,250 | 4,633 |
| 미지급금 | - | 550 | - | 550 | |
| 임대보증금 | - | 90,000 | - | 90,000 | |
| (주)아이티센 | 미지급금 | - | 410,925 | - | 410,925 |
| 합 계 | 283,281 | 578,955 | 232,312 | 629,924 |
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 미수금 | - | 1,477 | 1,477 | - |
| (주)콤텍정보통신 | 매출채권 | 163,869 | 1,882,455 | 1,184,744 | 861,580 |
| 미수금 | 15,124 | 182,299 | 182,396 | 15,027 | |
| (주)인젠트 | 매출채권 | 70,440 | - | 70,440 | - |
| 미수금 | 255,971 | 119,453 | 118,145 | 257,279 | |
| (주)아이티센 | 매출채권 | - | 12,320 | - | 12,320 |
| 합 계 | 505,404 | 2,198,004 | 1,557,203 | 1,146,205 |
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)콤텍정보통신 | 매입채무 | 2,066,510 | 210,018 | 2,275,496 | 1,031 |
| 임대보증금 | 122,000 | - | - | 122,000 | |
| (주)인젠트 | 매입채무 | 3,233 | 523,134 | 525,625 | 743 |
| 임대보증금 | 100,000 | - | - | 100,000 | |
| (주)소프트센 | 매입채무 | - | 141,350 | 1,100 | 140,250 |
| (주)시큐센 | 매입채무 | - | 77,000 | 77,000 | - |
| 합 계 | 2,311,743 | 951,502 | 2,879,221 | 384,024 |
34-4. 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 94,000 | 220,726 |
| 퇴 직 급 여 | 11,975 | 350,528 |
| 합 계 | 105,975 | 571,254 |
&cr회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.
&cr34-5. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 제공자 | 내 용 | 금 액 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아이티센 | 포괄지급보증 | 5,500,000 | - | 국민은행 |
| 포괄외화지급보증 | USD 5,832,000 | - | 신한은행 |
34-6. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 제공자 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)콤텍시스템 | (주)콤텍정보통신 | 연대보증 | 2,400,000 | - | KEB하나은행 |
| (주)콤텍시스템&cr우리사주조합 | 연대보증 | 357,455 | 357,455 | 한국증권금융 |
35. 우발부채 및 약정사항
&cr 35-1. 보고기간종료일 현재 회사의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 제 공 처 |
|---|---|---|---|
| 유 형 자 산 | 3,476,918 | 14,612,500 | 신한은행 등 |
| 투자부동산 | 2,108,351 | ||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 923,032 | 923,032 | 소프트웨어공제조합 |
| 합 계 | 6,508,301 | 15,535,532 |
&cr 35-2. 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 보 증 처 | 보증내역 | 보증잔액 |
|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합 | 하자,입찰보증외 | 65,450,545 |
| 서울보증보험 | 하자,입찰보증외 | 100,000 |
| 합 계 | 65,550,545 |
35-3. 보고기간종료일 현재 회사의 여신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:$, 천원) |
| 계 약 처 | 기간 | 내용 | 통화 | 한도금액 | 사용액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 16.05.24 ~ 19.05.16 | 포괄외화지급보증 | KRW | 5,000,000 | - |
| 신한은행 | 14.08.29 ~ 19.08.29 | 지급보증(수입인수) | USD | 4,860,000 | 19,801.75 |
| 우리은행 | 19.01.08 ~ 20.01.08 | 마이너스한도대 | KRW | 1,200,000 | - |
| 합 계 | KRW | 6,200,000 | - | ||
| USD | 4,860,000 | 19,801.75 |
&cr35-4. 당사는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr 35-5. 회사는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2019년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다.
35-6. 계류중인 소송사건의 내용&cr&cr보고기간종료일 현재 회사가 피고 또는 원고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
35-7. 보고기간종료일 이전에 발행되었으나 보고기간종료일 현재 교부 및 회수 여부가 확인되지 않은 어음 및 수표의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 금융기관 | 어 음(*1) | 수 표(*2) |
|---|---|---|
| 신한은행 | 2매 | 1매 |
| (*1) | 회사가 1995년 9월 5일과 2002년 11월 25일에 사고등록한 어음금액은 각각 7,002천원과 무액면입니다. |
| (*2) | 회사가 1995년 8월 17일에 사고등록한 당좌수표금액은 100,000천원입니다. |
36. 영업부문 &cr &cr회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다&cr
36-1. 수익 창출 유형 및 주요고객
| 구 분 | 수익창출 유형 | 주요고객 |
|---|---|---|
| SI 사업부 | 네트워크 장비, 솔루션 및 유지 보수 | (주)케이티, (주)엘지유플러스&cr(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관 |
| IBM 총판 사업부 | IBM 장비 및 서비스 공급 | 다우기술, 새롬정보시스템, 티에스라인시스템 등 |
&cr36-2. 사업 부문별 실적 및 재무현황은 다음과 같습니다.
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | SI 사업부 | BM 총판 사업부 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 총부문 매출액 | 16,657,153 | 9,652,554 | 26,309,707 |
| 보고부문 영업이익(손실) | (3,149,831) | (222,108) | (3,371,939) |
전기중 종속회사에 대한 연결 중단으로 섬유제조 사업부의 자산 및 부채는 기재하지 않았습니다.&cr
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | SI 사업부 | 섬유제조 사업부 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 총부문 매출액 | 19,802,233 | 77,847 | 19,880,080 |
| 보고부문 영업이익(손실) | (1,024,774) | (119,693) | (1,144,467) |
| 법인세차감전순이익(손실) | (1,482,497) | (109,714) | (1,592,211) |
| 당기순이익(손실) | (1,482,497) | (109,714) | (1,592,211) |
| 자산 | 92,694,086 | 2,890,068 | 95,584,154 |
| 부채 | 24,426,430 | 789,434 | 25,215,864 |
전분기 자료는 연결 기준 자료입니다.&cr&cr&cr또한 회사의 영업활동은 대부분 국내에 소재하는 고객으로부터 창출되고 있으며, 관련 비유동자산 또한 국내에 소재하고 있으므로, 별도의 지역 정보를 기재하지 않습니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 구분 | 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 31,825,007 | 1,520,415 | 29,267,440 | 1,871,280 | 31,171,738 | 3,274,740 |
| 대손충당금 | (61,937) | - | (157,218) | - | (289,046) | - | |
| 현재가치할인차금 | (76,472) | (58,132) | (88,015) | (72,890) | (133,194) | (160,905) | |
| 소 계 | 31,686,598 | 1,462,283 | 29,022,207 | 1,798,390 | 30,749,498 | 3,113,835 | |
| 기타수취채권 | 대여금 | - | - | - | 20,000 | - | 20,000 |
| 미수금 | 492,174 | - | 1,355,712 | - | 2,015,150 | - | |
| 대손충당금 | (146,087) | - | (246,087) | - | (246,087) | - | |
| 미수수익 | 16,790 | - | - | - | 381 | - | |
| 보증금 | - | 930,810 | - | 581,530 | - | 607,583 | |
| 소 계 | 362,876 | 930,810 | 1,109,625 | 601,530 | 1,769,444 | 627,583 | |
| 합 계 | 32,049,474 | 2,393,093 | 30,131,832 | 2,399,920 | 32,518,942 | 3,741,418 |
(2) 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액
| (단위:천원) |
| 구 분 | 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 손상채권 등 | 미손상채권 | 총장부금액 | 손상채권 등 | 미손상채권 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 31,959,407 | (134,604) | 31,824,803 | 30,471,572 | (189,029) | 30,282,543 | 32,278,667 | (294,925) | 31,983,742 |
| 3개월 이내 | 1,804,610 | (16,173) | 1,788,436 | - | - | - | 3,241,278 | (27,229) | 3,214,049 |
| 3개월 ~ 6개월 | 864,097 | (34,770) | 829,327 | 2,366,920 | (117,817) | 2,249,103 | 1,047,978 | (33,220) | 1,014,758 |
| 6개월 ~ 1년 | - | - | - | 777 | (671) | 106 | 69,483 | (21,671) | 47,812 |
| 1년 초과 | 157,081 | (157,081) | - | 256,693 | (256,693) | - | 452,188 | (452,188) | - |
| 합 계 | 34,785,195 | (342,628) | 34,442,567 | 33,095,962 | (564,210) | 32,531,752 | 37,089,594 | (829,233) | 36,260,361 |
(3) 대손충당금 변동현황
| (단위:천원) |
| 구분 | 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 403,305 | 535,133 | 1,216,242 |
| 손상차손 | (195,281) | (9,879) | (659,109) |
| 환입 | - | (121,112) | (22,000) |
| 제각 | - | (837) | - |
| 기말금액 | 208,024 | 403,305 | 535,133 |
(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정&cr- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100%범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr
(1) 재고자산 현황
| (단위: 천원 , % , 횟수) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제 37 기 1분기 | 제 36 기 | 제 35 기 |
|---|---|---|---|---|
| &crLAN부문&crWAN부문 외 | 제 품 | - | - | 111,013 |
| 원 재 료 | 17,269,899 | 5,867,707 | 10,025,527 | |
| 미 착 품 | - | - | - | |
| 합 계 | 17,269,899 | 5,867,707 | 10,136,540 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계 ÷기말자산총계×100] | 14 % | 5 % | 10 % | |
| 재고자산회전율(횟수)&cr[매출액÷재고자산합계] | 2 회 | 21 회 | 14 회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr
- 실사일자 : 2019년 4월 1일&cr ※ 재무상태표일 이후 실사일까지 발생한 거래는 별도 파악하여 실사수량에 반영함&cr&cr가) 실사일자&cr- 회사는 2018년(제36기) 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 1월 2일 기준 재고자산 실사자료를 준용하였습니다.&cr- 회사는 연 1회 정기재고조사를 실시합니다.&cr&cr나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr- 회사의 동 일자 재고실사시에는 내부전문가의 입회하에 실시하였습니다.&cr&cr다) 기타사항 : 회사는 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다.&cr
다. 공정가치평가 내역&cr
(1) 금융상품 평가방법 요약&cr
당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
&cr - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.
- 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다.&cr - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr
(2) 금융상품의 장부금액과 공정가치&cr&cr최근 사업연도의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 15,449,450 | 15,449,450 | 37,472,760 | 37,472,760 |
| 장,단기금융상품 | 9,258,283 | 9,258,283 | 3,049,100 | 3,049,100 |
| 당기손익 공정가치 금융자산 | 4,391,085 | 4,391,085 | 8,963,309 | 8,963,309 |
| 기타포괄 공정가치 금융자산 | 800,849 | 800,849 | 800,849 | 800,849 |
| 당기손익인식금융자산 | 6,468,447 | 6,468,447 | 3,499,994 | 3,499,994 |
| 매출채권 | 33,148,881 | 33,148,881 | 30,820,598 | 30,820,598 |
| 기타수취채권 | 1,293,686 | 1,293,686 | 1,711,155 | 1,711,155 |
| 합 계 | 70,810,681 | 70,810,681 | 86,317,765 | 86,317,765 |
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 당기손익인식금융부채 | - | - | - | - |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 | 42,571,213 | 42,571,213 | 27,068,836 | 27,068,836 |
| 차입금 | 22,530 | 22,530 | - | - |
| 기타지급채무 | 1,989,519 | 1,989,519 | 2,252,541 | 2,252,541 |
| 소계 | 44,583,263 | 44,583,263 | 29,321,377 | 29,321,377 |
| 합 계 | 44,583,263 | 44,583,263 | 29,321,377 | 29,321,377 |
(3) 공정가치 서열체계
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다.&cr
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계 정 과 목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,859,533 | - | - | 10,859,533 |
| 기타포괄공정가치측정채무상품 | - | - | - | - |
| 기타포괄공정가치측정지분상품 | - | - | 800,849 | 800,849 |
| 합 계 | 10,859,533 | - | 800,849 | 11,660,381 |
| 전기말 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 12,463,302 | - | - | 12,463,302 |
| 기타포괄공정가치측정채무상품 | - | - | - | - |
| 기타포괄공정가치측정지분상품 | - | - | 800,849 | 800,849 |
| 합 계 | 12,463,302 | - | 800,849 | 13,264,151 |
보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 취득,&cr처분등 | 실현/미실현 순액 | 다른 수준으로의&cr분류 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타자본 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 800,849 | - | - | - | - | 800,849 |
| 전기 | 2,101,840 | (692,404) | 14,321 | (622,908) | - | 800,849 |
&cr(4) 유형자산 및 투자부동산의 공정가치와 평가방법 등&cr
유형자산&cr&cr유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr
유형자산은 최초 인식후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr&cr유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.
&cr유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 영업외수익 및 영업외비용으로 인식합니다. &cr&cr투자부동산&cr&cr임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후에는 취득원가에서 감가상각누계액 및 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다.&cr후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.&cr&cr투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 회계연도말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제 37 기대주회계법인-해당사항 없음제 36 기대주회계법인적 정해당사항 없음제 35 기대주회계법인적 정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
| (단위 : 천원, 시간) |
제37기대주회계법인연결 및 별도 외부회계감사90,000-제36기대주회계법인연결 및 별도 외부회계감사50,000958제35기대주회계법인연결 및 별도 외부회계감사50,000799
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제37기-----제36기-----제35기-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
제32기부터 제34기까지 외부감사를 대주회계법인에서 수행하였으며 제35기 및 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사도 기존의 대주회계법인에서 수행하는 감사계약을 체결하였습니다.&cr
5. 종속기업 현황
해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 내부회계관리제도 &cr당분기에는 해당사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 4명으로 구성되어 있습니다. &cr
나. 중요 의결사항 등&cr&cr보고기간 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 조욱회&cr(참석율:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.02.11 | 제36기 내부회계관리제도운용 보고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2019.02.28 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2018.03.11 | 제36기 정기주주총회 전자투표제도 시행에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2018.03.14 | 제36기 정기주주총회 소집과 부의안건 확정에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018.03.29 | 각자대표이사선임(대표이사 김중균)의 건 | 가결 | 찬성 |
&cr다. 이사의 독립성&cr
당사는 2019년 3월 29일 개최한 정기주주총회를 통해 신규 이사 2명(김중균, 강진모)이 아래와 같이 새로이 선임 되었으며 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.&cr
| 이 사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주&cr등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 송준섭 | 이사회 | 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | - | - |
| 김중균 | 이사회 | 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | - | - |
| 강진모 | 이사회 | 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | - | - |
| 조욱희 | 이사회 | 전문 경영인 | 사외이사 | - | - |
&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
적절한 프로그램 미발견
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 김명진 | 서울은행 사무정보부 | 2017. 3. 24 재선임 |
나. 감사의 독립성
| 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주&cr등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김명진 | 이사회 | 금융 전산 시스템 전문가 | 상근감사 | - | - |
&cr다. 감사의 주요 활동내용
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2019.02.11 | 제36기 내부회계관리제도운용 보고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2019.02.28 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2018.03.11 | 제36기 정기주주총회 전자투표제도 시행에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2018.03.14 | 제36기 정기주주총회 소집과 부의안건 확정에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018.03.29 | 각자대표이사선임(대표이사 김중균)의 건 | 가결 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
&cr감사 교육 미실시 내역
적절한 프로그램 미발견
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
윤리경영감사실20.6윤리경영감사 활동
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
준법지원인 지원조직 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사는 2019년 2월 이사회의 결의를 통해 제36기 주주총회에서 전자투표제도를 시행하였으며 행사 절차 및 행사 요건은 아래와 같습니다.&cr
가. 전자투표, 전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr&cr나. 전자투표 행사,전자위임장 수여기간 &cr 2019년 3월 정기주총 : 2019년 3월 19일 ~ 2019년 3월 28일&cr - 기 간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능&cr (단 , 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)&cr다. 행사방법: 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사&cr 또는 전자위임장 수여&cr - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는&cr 은행·증권 범용 공인인증서&cr&cr한편, 당사는 집중 투표제를 채택하지 않고 있습니다. 또한 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우도 없었으며, 경영권 경쟁도 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사아이티센최대주주보통주11,890,01924.8511,890,01924.85-보통주11,890,01924.8511,890,01924.85-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
주식회사아이티센2,368박진국0.47--강진모17.65------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018년 03월 31일----강진모-0.472017년 05월 10일----강진모-8.452018년 03월 28일박진국0.10----2019년 03월 21일박진국0.37--강진모0.04
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2017.5.10일 (주)아이티센 유상증자를 통하여 지분은 2,439,200주에서 2,690,719주로 늘어났지만, 지분율은 26.06%에서 17.61%로 감소하였습니다.&cr2018.3.31일 전환사채 전환으로 인해 지분율이 17.14%로 감소하였습니다.&cr2019.3.21일 전환사채 전환으로 인해 지분율이 증가하였습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)아이티센123,43986,78336,656117,5447151,449
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
- 최대주주의 결산기 재무현황은 2018년 기말 별도 재무제표 기준입니다.&cr
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
당사의 최대주주인 주식회사 아이티센은 2005년 5월 10일 설립되었으며, 2014년 12월 23일 발행주식이 코스닥시장에 상장되었습니다. 사업부문은 크게 IT서비스 사업분야에서 솔루션공급, 시스템통합(System Intergration) 및 유지보수 사업을 중심으로 구성되어 있는 기업입니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 03월 29일남석우외 5인11,890,01924.85유상증자-2018년 10월 31일(주)아이티센11,890,01924.85주식양수도계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
3. 주식의 분포
&cr 보고서 제출일 현재 최대주주를 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 보유하고 있는 주주는 없습니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
주식회사 아이티센11,890,01924.85%---1,169,3932.44%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,87799.9834,686,67572.49
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
※ 2018년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준 자료입니다.
4. 주식의 사무
당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 | 주1) | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 당사 정관 제13조 (매년 1월1일~1월31일) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
주1)
第 10 條 (新株引受權)
1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
(1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으 로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
(1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수 의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
(2) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
(4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약 을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사 항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액 을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
&cr
5. 주가 및 주식거래실적 &cr
당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 종 류 | 2018년 10월 | 2018년 11월 | 2018년 12월 | 2019년 01월 | 2019년 02월 | 2019년 03월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 1,620 | 1,585 | 1,580 | 1,635 | 1,600 | 1,560 |
| 최 저 | 1,080 | 1,280 | 1,420 | 1,395 | 1,385 | 1,455 | |
| 월간거래량 | 36,308,484 | 73573,665 | 79,828,972 | 33,562,394 | 17,301,451 | 21,213,681 |
※ 매월 말일자 거래일 종가기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
송준섭남1956.12대표이사등기임원상근경영총괄(주)콤텍정보통신 대표 이사&cr(주)콤텍시스템 대표 이사&cr서울신탁은행---7개월2021.10.31강진모남1969.09사내이사등기임원상근경영관리(주)아이티센 회장--최대주주2개월2022.03.29김중균남1966.09사내이사등기임원상근경영관리(주)소프트센 사장&cr삼성SDS---2개월2022.03.29조욱희남1960.02사외이사등기임원비상근사외이사삼성물산 M&E사업부장 전무 삼성종합건설, 삼성물산---7개월2021.10.31김명진남1946.05감사등기임원상근상근감사고려대&cr(주)서울은행---10년6개월2020.03.23
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무,영업남302-69-3712년4,084,91612,053-사무,영업여30-8-381년4개월246,7338,651-332-77-4091년8개월4,331,64910,352-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1146843-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사(사외이사포함)55,000-감사1300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 594,00018,800-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 353,50017,833-13,0003,000-----137,50037,500-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 주) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 주) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황
| 구 분 | 종 목 | 비 고 |
|---|---|---|
| (주)콤텍정보통신 | 통신장비 설치 및 유지보수 | 비상장 |
| (주)에스에스산업 | 제면, 보강용단섬유 | 비상장 |
| 알파인기술투자(주) | 투자 및 투자 상담 | 비상장 |
| (주)데 이 타 존 | 각종 봉투제작 및 DM발송 | 비상장 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜콤텍정보통신(비상장)2000.03.28경영권참여620 242,420 29.56 1,692 ---675242,42029.561,01719,899-2,264㈜에스에스산업(비상장)1997.11.18경영권참여532 107,800 49.00 1,282 --144107,80049.001,4263,240-83알파인기술투자㈜(비상장)1999.11.25경영권참여3,000 15,357 38.39 3,232 ---7315,35738.393,1596,448-65㈜데이타존(비상장)2004.12.28경영권참여1,300 130,000 18.79 2,734 --104130,00018.792,83818,649551케이지이홀딩스2019.03.04경영권참여10,000 - --100,000,00010,000-100,000,00021.1410,00076,416-411㈜굿센(주1)2018.12.28단순투자3,500 140,562 10.44 3,500 117,6402,968-258,20219.186,46818,518-3,090코리아로터리서비스㈜(비상장)(주1)2000.04.22단순투자448 108,959 2.00 801 ---108,9592.00801141,0808,363테크노빌리지㈜(비상장)2005.04.29단순투자300 87,000 5.30 ----87,0005.30---한국전화번호부(비상장)1995.05.15단순투자241 6,970 0.20 ----6,9700.20---정보통신공제조합(비상장)-단순투자31 368 0.02 68 ---3680.0268518,39910,298한국전자공업(협)(비상장)-단순투자3 25 0.70 3 ---250.703--한국정보통신공업(협)(비상장)-단순투자8 84 1.43 11 ---841.4311--소프트웨어공제조합(비상장)(주1)1998.12.31단순투자100 610 0.40 923 ---6100.40923377,4946,492한국정보산업(협)(비상장)2011.03.11단순투자2 15 0.012 ---15 0.012--840,170 -14,248100,117,64012,968-500100,957,810 -26,7161,180,14319,791
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 타법인 출자 회사의 최근 사업연도 총자산 및 당기순손익은 2018년말 현재 자료입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등 특수관계자에 대한 신용공여&cr
보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 제공자 | 내 용 | 금 액 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아이티센 | 포괄지급보증 | 5,500,000 | - | 국민은행 |
| 포괄외화지급보증 | USD 5,832,000 | - | 신한은행 |
&cr
보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 제공자 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)콤텍시스템 | (주)콤텍정보통신 | 연대보증 | 2,400,000 | - | KEB하나은행 |
| (주)콤텍시스템&cr우리사주조합 | 연대보증 | 357,455 | 357,455 | 한국증권금융 |
2. 대주주 및 이해관계자와의 거래 &cr
(1)보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신&cr(주)에스에스산업, 케이지이홀딩스 |
| 기타특수관계자(*1) | (주)소프트센, (주)시큐센, (주)굿센 |
(*1) 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업입니다.&cr &cr(2)보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| - 당분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 | 임대료수익 | 원재료 구매 | 외주가공비등 | 유무형자산 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센(*1) | 16,800 | - | - | 374,072 | - | 10,000,000 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주) | - | 511 | - | - | - | - |
| (주)콤텍정보통신 | 490,744 | 15,375 | - | 66,224 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)소프트센 | 952,273 | 28,305 | 4,212 | - | 2,250,648 | - |
| 합 계 | 1,459,817 | 44,191 | 4,212 | 440,296 | 2,250,648 | 10,000,000 |
(*1) 당분기중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr
| - 전 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 | 임대료수익 | 원재료 구매 | 외주가공비 | 유무형자산 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)아이티센(*1) | 11,200 | - | - | - | - | 3,499,994 |
| 관계기업 | 알파인기술투자(주) | - | 2,003 | - | - | - | - |
| (주)콤텍정보통신 | 1,882,455 | 182,299 | - | 210,018 | - | - | |
| (주)인젠트 | - | 119,453 | 433,928 | 89,206 | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)소프트센 | - | - | 54,000 | 74,500 | - | - |
| (주)시큐센 | - | - | - | - | 70,000 | - | |
| 합 계 | 1,893,655 | 303,755 | 487,928 | 373,724 | 70,000 | 3,499,994 |
(3)보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| - 당 분기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 미수금 | - | 562 | 184 | 378 |
| (주)콤텍정보통신 | 매출채권 | 861,580 | 539,818 | 900,983 | 500,415 |
| 미수금 | 15,027 | 16,910 | 28,873 | 3,064 | |
| (주)소프트센 | 매출채권 | - | 1,047,500 | - | 1,047,500 |
| 미수금 | - | 31,119 | 31,119 | - | |
| (주)아이티센 | 매출채권 | 12,320 | 18,480 | 4,620 | 26,180 |
| 합 계 | 888,927 | 1,654,389 | 965,779 | 1,577,537 |
| - 당 분 기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)콤텍정보통신 | 매입채무 | 1,031 | 72,847 | 2,062 | 71,816 |
| 임대보증금 | 122,000 | - | 90,000 | 32,000 | |
| (주)소프트센 | 매입채무 | 140,250 | 4,633 | 140,250 | 4,633 |
| 미지급금 | - | 550 | - | 550 | |
| 임대보증금 | - | 90,000 | - | 90,000 | |
| (주)아이티센 | 미지급금 | - | 410,925 | - | 410,925 |
| 합 계 | 283,281 | 578,955 | 232,312 | 629,924 |
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 미수금 | - | 1,477 | 1,477 | - |
| (주)콤텍정보통신 | 매출채권 | 163,869 | 1,882,455 | 1,184,744 | 861,580 |
| 미수금 | 15,124 | 182,299 | 182,396 | 15,027 | |
| (주)인젠트 | 매출채권 | 70,440 | - | 70,440 | - |
| 미수금 | 255,971 | 119,453 | 118,145 | 257,279 | |
| (주)아이티센 | 매출채권 | - | 12,320 | - | 12,320 |
| 합 계 | 505,404 | 2,198,004 | 1,557,203 | 1,146,205 |
| - 전기 | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알파인기술투자(주) | 임대보증금 | 20,000 | - | - | 20,000 |
| (주)콤텍정보통신 | 매입채무 | 2,066,510 | 210,018 | 2,275,496 | 1,031 |
| 임대보증금 | 122,000 | - | - | 122,000 | |
| (주)인젠트 | 매입채무 | 3,233 | 523,134 | 525,625 | 743 |
| 임대보증금 | 100,000 | - | - | 100,000 | |
| (주)소프트센 | 매입채무 | - | 141,350 | 1,100 | 140,250 |
| (주)시큐센 | 매입채무 | - | 77,000 | 77,000 | - |
| 합 계 | 2,311,743 | 951,502 | 2,879,221 | 384,024 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제36기&cr정기주주총회&cr(2019.3.29) | 제1호 의안 : &cr제36기 재무제표 승인의 건 | ※ 재무상태표 승인&cr- 자산총액 : 113,538백만원&cr- 부채총액 : 36,551백만원&cr- 자본총계 : 76,987백만원&cr※ 손익계산서 승인&cr- 당기순이익 : 6,554백만원&cr※ 이익잉여금처분계산서 승인 | - |
| 제2호 의안 :&cr정관 변경의 건 | ※ 정관 변경의 건&cr - 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 : &cr이사 선임의 건 | ※ 사내이사 선임 : 강진모, 김중균 신규선임 | - | |
| 제4호 의안 :&cr감사 선임의 건 | ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정 | - | |
| 제5호 의안 : &cr임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 | ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건&cr - 원안대로 승인 | - | |
| 제6호 의안 :&cr이사 보수한도 승인의 건 | ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) | - | |
| 제7호 의안 :&cr감사 보수한도 승인의 건 | ※ 감사보수한도 승인 3억 | - | |
| 제36기&cr임시주주총회&cr(2018.10.31) | 제1호 의안 : &cr이사 선임의 건 | ※ 사내이사 선임 : 송준섭,김종인,김화업 신규선임&cr※ 사외이사 선임 : 조욱희 신규선임 | - |
| 제2호 의안 :&cr감사 선임의 건 | ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정 | - | |
| 제35기&cr주주총회&cr(2018.3.30) | 제1호 의안 : &cr제35기 재무제표 및 연결재무&cr 표 승인의 건 | ※ 재무상태표 승인&cr- 자산총액 : 97,952백만원&cr- 부채총액 : 47,918백만원&cr- 자본총계 : 50,034백만원&cr※ 손익계산서 승인&cr- 당기순이익 : 979백만원&cr※ 이익잉여금처분계산서 승인 | - |
| 제2호 의안 :&cr이사 선임의 건 | ※ 사내이사 선임 : 권창완,윤석형 재선임 | - | |
| 제3호 의안 :&cr이사 보수한도 승인의 건 | ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) | - | |
| 제4호 의안 :&cr감사 보수한도 승인의 건 | ※ 감사보수한도 승인 3억 | - | |
| 제5호 의안 : &cr임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 | ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건&cr - 원안대로 승인 | - | |
| 제34기&cr주주총회&cr(2017.3.24) | 제1호 의안 : &cr제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | ※ 재무상태표 승인&cr- 자산총액 : 121,693백만원&cr- 부채총액 : 72,756백만원&cr- 자본총계 : 48,937백만원&cr※ 손익계산서 승인&cr- 당기순이익 : 2,542백만원&cr※ 이익잉여금처분계산서 승인 | - |
| 제2호 의안 :&cr이사 선임의 건 | ※ 사외이사 선임 : 임홍순 재선임 | - | |
| 제3호 의안 :&cr감사 선임의 건 | ※ 상근감사 선임 : 김명진 재선임 | - | |
| 제4호 의안 :&cr이사 보수한도 승인의 건 | ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) | - | |
| 제5호 의안 : &cr감사 보수한도 승인의 건 | ※ 감사보수한도 승인 3억 | - | |
| 제33기&cr 주주총회&cr(2016.3.25) | 제1호 의안 : &cr제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | ※ 재무상태표 승인&cr- 자산총액 : 100,685백만원&cr- 부채총액 : 53,433백만원&cr- 자본총계 : 47,252백만원&cr※ 손익계산서 승인&cr- 당기순이익 : 2,483백만원&cr※ 이익잉여금처분계산서 승인 | - |
| 제2호 의안 :&cr이사 선임의 건 | ※ 사내이사 선임 : 남석우 재선임 | - | |
| 제3호 의안 :&cr이사 보수한도 승인의 건 | ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) | - | |
| 제4호 의안 : &cr감사 보수한도 승인의 건 | ※ 감사보수한도 승인 3억 | - |
&cr 2. 보고기간말 현재 주요 소송&cr &cr해당 사항 없음&cr
3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr
| (기준일 : 2019.3.31) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
4. 채무보증 현황 &cr
보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 제공자 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 실행금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)콤텍시스템 | (주)콤텍정보통신 | 연대보증 | 2,400,000 | - | KEB하나은행 |
| (주)콤텍시스템&cr우리사주조합 | 연대보증 | 357,455 | 357,455 | 한국증권금융 |
&cr 5. 그 밖의 우발채무등 &cr
보고기간종료일 현재 회사의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 제 공 처 |
|---|---|---|---|
| 유 형 자 산 | 3,476,918 | 14,612,500 | 신한은행 등 |
| 투자부동산 | 2,108,351 | ||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 923,032 | 923,032 | 소프트웨어공제조합 |
| 합 계 | 6,508,301 | 15,535,532 |
보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 보 증 처 | 보증내역 | 보증잔액 |
|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합 | 하자,입찰보증외 | 65,450,545 |
| 서울보증보험 | 하자,입찰보증외 | 100,000 |
| 합 계 | 65,550,545 |
보고기간종료일 현재 회사의 여신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:$, 천원) |
| 계 약 처 | 기간 | 내용 | 통화 | 한도금액 | 사용액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 16.05.24 ~ 19.05.16 | 포괄외화지급보증 | KRW | 5,000,000 | - |
| 신한은행 | 14.08.29 ~ 19.08.29 | 지급보증(수입인수) | USD | 4,860,000 | 19,801.75 |
| 우리은행 | 19.01.08 ~ 20.01.08 | 마이너스한도대 | KRW | 1,200,000 | - |
| 합 계 | KRW | 6,200,000 | - | ||
| USD | 4,860,000 | 19,801.75 |
6. 단기매매차익 미환수 현황 &cr - 해당사항 없음&cr &cr 7. 보고기간종료일 후 발생사건 &cr - 해당사항 없음&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
8. 공모자금의 사용내역
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자2018년 03월 28일시설 자금12,000주식 취득12,000주1)유상증자2018년 03월 28일운영 자금1,636운영 자금1,636-
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당사는 신규사옥 건설을 위해 유상증자를 실시하였으며, 과천시가 조성하는 지식기반산업단지 분양 공모에 컨소시엄 형태로 참여하였습니다.&cr하지만, 2018년 02월 27일 과천시로부터 분양결과에 대한 발표가 진행 되었는데, 당사가 속한 컨소시엄은 6곳의 경쟁 컨소시엄 중 2위를 기록하면서 분양권 획득에 실패하였습니다. 이에 당사는 금번 유상증자를 통하여 조달된 자금 중 120억원을 다른 지역에 대한 유형자산(본사 사옥) 취득에 사용할 예정이며, 만약 그 사용 목적이 변경될 경우 추후 분,반기 보고서 및 사업보고서 등에 추가로 공시토록 하겠습니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
9. 보호예수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,274,7722018.04.092019.04.091년우리사주의 예탁47,851,466
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해 당 사 항 없 음&cr
2. 전문가와의 이해관계
해 당 사 항 없 음