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IREM Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019
Aug 14, 2019
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Interim / Quarterly Report
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반기보고서 3.7 (주)코센 110111-0162191 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 46 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 8월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 코센 |
| 대 표 이 사 : | 정행석, 조현권 |
| 본 점 소 재 지 : | 전라북도 부안군 행안면 역리 부안농공단지길 29 |
| (전 화) 02-598-5133 | |
| (홈페이지) http://www.kossen.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 박찬철 |
| (전 화) 031-8039-6132 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 코센고흥2013.04경기 성남 분당 성남대로69환경산업10100%지분보유-유펙스메드2015.08 경기도 안양시 동안구 학의로 282 의료기기4,275100%지분보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
유펙스메드지분 100% 인수------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1990년 07월 27일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
3. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 코센이라고 표기합니다. 영문으로는 KOSSEN Co.,Ltd.라고 표기합니다.&cr&cr 4. 설립일자 및 존속기간&cr - 설립일자 : 1974년 3월 25일&cr - 상장일자 : 1990년 7월 27일 &cr&cr 5. 본사의 주소 , 전화번호 , 홈페이지 주소&cr - 본사의 주소 : 전라북도 부안군 행안면 부안농공단지길 29&cr - 전화번호 : 063-584-6464&cr - 홈페이지주소 : http://www.kossen.co.kr&cr&cr 6. 중소기업 해당여부&cr보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
7. 주요 사업의 내용
철강제품 제조 판매사업 등을 영위하고 있으며, 종속회사를 통해 의료기기 사업에 진출하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 8. 계열회사에 관한 사항
공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 현황은 아래의 표와 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 상장여부 |
| 지분법적용 관계회사 | 비트앤와트 | 비상장 |
| 지분법적용 관계회사 | 씨이브이 | 비상장 |
| 지분법적용 관계회사 | IZEN ENERJI | 비상장 |
| 지분법적용 관계회사 | 부흥솔라 | 비상장 |
| 지분법적용 관계회사 | 바이오제닉스코리아 | 비상장 |
&cr
2. 회사의 연혁
&cr공시대상기간(2012.01.01 ~ 2019.03.31)중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr - 2012.02 임상호외1인 에서 이제원외1인으로 최대주주 변경&cr - 2012.03 임중순 , 임상호 각자대표에서 이제원 으로 대표이사 변경&cr - 2012.03 신재생에너지 보급등 사업목적 추가&cr - 2012.04 조선사업부 통폐합&cr - 2012.09 부안공장 생산설비 확충 계약 &cr - 2012.11 조선사업부 사업중단&cr - 2014.03 이제원 단독대표에서 이제원,박형채 각자대표로 변경&cr - 2014.06 주식회사 코센 으로 상호변경&cr - 2015.06 (주)코센케이에이치 고흥만 25M 규모 태양광 발전소 완공&cr - 2017.06 (주)코센케이에이치 매각&cr - 2019.01 이제원에서 아펙스투자조합1호로 최대주주 변경&cr - 2019.01 이제원, 박형채 각자대표에서 조훈상, 조현권 각자대표로 변경&cr - 2019.02 유펙스메드(주) 100% 인수 완료&cr - 2019.02 조훈상, 조현권 각자대표에서 정행석, 조현권 각자대표로 변경
&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
1. 증자(감자)현황
2019년 06월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2010년 02월 10일무상증자보통주9,876500-2012년 02월 10일유상증자(제3자배정)보통주4,5765005902013년 02월 20일전환권행사보통주6,8425007792014년 05월 02일신주인수권행사보통주1,7625001,1692015년 08월 11일신주인수권행사보통주1205001,1692015년 12월 22일전환권행사보통주1645001,2162016년 04월 15일전환권행사보통주3295001,2162016년 04월 29일전환권행사보통주3295001,2162016년 05월 04일전환권행사보통주1,6455001,2162016년 06월 27일전환권행사보통주1,6455001,2162017년 05월 11일전환권행사보통주6625001,5102017년 06월 26일전환권행사보통주705001,5102017년 06월 30일전환권행사보통주3315001,5102017년 08월 03일전환권행사보통주8225001,2162017년 09월 05일전환권행사보통주8225001,2162018년 02월 01일전환권행사보통주705001,3802018년 03월 20일전환권행사보통주1785001,3802018년 03월 21일전환권행사보통주6595001,3802018년 05월 02일전환권행사보통주515001,3802018년 05월 03일전환권행사보통주1095001,3802018년 05월 08일전환권행사보통주4135001,3802018년 05월 09일전환권행사보통주1525001,3802019년 01월 25일유상증자(제3자배정)보통주15,0005001,0002019년 02월 12일전환권행사보통주7325001,0932019년 02월 15일전환권행사보통주3665001,0932019년 02월 19일전환권행사보통주1,0065001,0932019년 02월 25일전환권행사보통주5305001,0932019년 03월 18일전환권행사보통주1,1175001,0932019년 05월 14일전환권행사보통주7325001,0932019년 06월 28일전환권행사보통주2,3795001,093
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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2. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2019년 06월 30일(단위 : 천원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2016년 05월 04일2021년 05월 04일10,000,000보통주2017.05.04&cr~&cr2021.04.0410012,100,0001,522-2018년 02월 12일2021년 02월 12일11,000,000보통주2019.02.12&cr~&cr2021.01.1210013,500,0003,202-2019년 01월 11일2022년 01월 11일8,000,000보통주2020.01.12&cr~&cr2021.12.1110018,000,0007,634-2019년 02월 12일2022년 02월 12일10,000,000보통주2020.02.13&cr&cr2022.01.12100110,000,0009,542-2019년 02월 13일2022년 02월 13일10,000,000보통주2020.02.14&cr2022.01.13100110,000,0009,542-2019년 02월 11일2022년 02월 11일10,000,000보통주2020.02.12&cr2022.01.11100110,000,0009,542-2019년 02월 28일2022년 02월 28일10,000,000보통주2020.02.29&cr2022.01.28100110,000,0009,542-69,000,000-100-53,600,00050,526-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제14회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 제16회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
- 10회차 전환가액은 1,380원 입니다.&cr - 11회차 전환가액은 1,093원 입니다.&cr - 12,13,14,15,16회차 전환가액은 1,048원 입니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
&cr
4. 주식의 총수 등
&cr 1. 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,000,000,0001,000,000,000-89,577,57789,577,577-25,983,34925,983,349-25,983,34925,983,349----------63,594,22863,594,228----63,594,22863,594,228-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주63,594,228----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주63,594,228----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
1. 배당에 관련한 정관 기재사항
&cr제9조의3 [신주의 배당기산일]&cr이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr제44조 [이익금의 처분]&cr이 회사는 매 영업년도 이익금(이월이익잉여금포함)을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)&cr2. 기타의 법정적립금&cr3. 배당금&cr4. 임의적립금&cr5. 기타의 이익잉영금처분액&cr6. 차기이월이익잉여금&cr&cr제45조 [이익배당]&cr①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당 총액의 100%에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.&cr②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제46조 [배당금지급청구권의 소멸시효]&cr①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
2. 주요배당지표
500500500-7,601-10,3284,335-5,731-10,1732,142-132-250112-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제46기 반기 | 제45기 | 제44기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr
가. 업계의 현황&cr
(1) 강관사업&cr당사가 영위하고 있는 스테인리스 강관사업은 산업전반적인 분야의 경기 변동과 밀접한 관계가 있으며, 특히 건설,조선,플랜트 산업의 경기와 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 계절적인 편차로는 주로 동절기에 매출이 약 10~20% 정도 감소하는 현상을 보이고 있으며, 경쟁의 특성은 완전경쟁이고 경쟁요인은 품질 및 가격에 갈음합니다.주요 수요산업은 일반건설(주거,비주거), 조선 , 해양플랜트, 석유화학, 제지, SOC(환경관련분야 등), 자동차부품, 식음료 및 주류 제조설비, 기계, 발전설비의 배관분야등 입니다.다른 선진국과 마찬가지로 GNP의 증가와 비례하여 지속적으로 수요증가가 이루어짐과 동시에 타소재를 이용한 관에 대하여 대체현상이 가속화되고 있습니다.&cr가장 안전성이 우수한 음용수용 배관자재로 공인된 소재이며 최대 경쟁제품인 동관에 비해서도 상대적으로 우수한 위생성, 작업성, 경제성이 입증됩니다.동관, 아연도 강관, 경질염화비닐관과 비교하여 내식성, 위생성, 공정신뢰도 및 제품수명에서 월등히 우수한 기계적 성질을 보유하고 있습니다.&cr&cr(2) 의료기기사업&cr당사가 유펙스메드(주) 100% 인수를 통해 영위하고 있는 의료기기 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품이며 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등과 직결된 산업으로써 기기의 안정성 확보를 위해 각국 정부가 엄격하게 규제하는 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 새로운 의료기기를 개발한 후 판매하기 위해서는 정부에서 관리하는 임상시험, 품목허가, 보험등재의 단계를 거쳐 시장에 출시되어야 합니다. 그뿐만 아니라 생산, 유통, 판매 등과 지적재산권의 보호, 허가, 보험수가 등에 이르기까지 타 산업에 비해 더 많은 규제와 제약을 받고 있습니다. 하지만, 이러한 규제와 제약은 신규업체에게 높은 진입장벽으로 작용하여 당사와 같이 이미 시장에서 그 위치를 확보한 업체에게는 보호장벽의 역할을 하기도 합니다. 또한 인허가 측면에서 국가간 인증 허가제도가 상이하여 국제 교역에서 비관세 장벽으로 작용하고 있습니다. 미국 FDA의 인허가에 소요되는 기간이 평균 7.2개월, 중국은13개월이 걸립니다. &cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
(가) 영업개황&cr &cr- 강관사업&cr과거 소규모 유통상 위주로 영업 및 판매함에 따라 매출 변동성과 부도위험 등에 따른 안정성에 취약하였으나, 최근 대형 고객군을 자체적으로 확보함에 따라 매출변동성 최소화와 거래처 안정화가 예상됩니다. &cr부수적으로는 국제 니켈가격의 상승세에 따라 향후 강관제품 판매가격 및 재고품의 가치상승(Metal Gain)이 예상됩니다. &cr&cr- 의료기기사업 &cr 위암 및 대장암은 발생률의 빈도가 높아 검진은 최소 2년 주기의 검진을 권유하고 있습니다. 따라서 내시경 관련 의료서비스 및 치료재료관련 산업은 인구 고령화와 더불어 지속적으로 발전할 가능성이 높지만 치료재료는 규모의 경제가 불가능한 다품종 소량 생산 아이템들로 구성되어 있습니다. 예를 들어 Forceps, Snare, Injection Needle, Hemostasis Clip, ESD knife 등은 정밀기술 집약형 중소기업 아이템으로 소모성이 강한 특징을 갖고 있습니다.
Disposable Biopsy Forceps은 정책적 급여화로 인한 수요증가에 따른 기존 Player들 과의 시장선점 경쟁과 신규공급자들의 시장진입 및 전략적 가격경쟁으로 인한 생존경쟁은 더욱 심화될 것으로 사료됩니다.&cr당사는 앞선 기술을 내세워 시장점유율을 점진적으로 늘려갈 계획이며, 특히 세계최초로 개발한 ESD 나이프/인젝터 겸용 의료기의 출시로 시장에서 각광받고 있습니다.&cr (나) 공시대상 사업부문의 구분&cr (단위:백만원)
| 구분 | 강관사업 | 태양광발전사업 | 의료기기사업 | 내부거래조정 | 합계 |
| 매출액 | 28,459 | - | 1,107 | - | 29,566 |
| 매출총이익 | 2,781 | - | 308 | - | 3,089 |
| 판관비 | 3,366 | - | 476 | 533 | 4,375 |
| 영업손익 | - 585 | - | -168 | -533 | -1,286 |
| 당기순이익 | - 5,731 | - | -113 | -1,757 | -7,601 |
| 유형자산 | 8,406 | - | 780 | - | 9,186 |
| 감가상각비 | 566 | - | 107 | - | 673 |
| 자산총액 | 117,739 | 10 | 4,275 | -4,214 | 117,810 |
| 부채총액 | 72,173 | 5 | 2,523 | 158 | 74,859 |
&cr (다) 지역별 영업현황 &cr (단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 국외(베트남외) | 합계 |
| 강관사업부 | 27,300 | 1,159 | 28,459 |
| 의료기기사업 | 1,107 | - | 1,107 |
| 합계 | 28,407 | 1,159 | 29,566 |
&cr(2) 시장점유율 (강관사업부)&cr
(단위 : 톤, %)
| 구 분 | 2010년 | 점유율 | 2009년 | 점유율 |
| 코센(구. DS제강) | 15,428 | 14.6 | 12,838 | 13.2 |
| 세아제강 | 21,279 | 20.2 | 22,925 | 23.6 |
| 비앤비성원 | 22,574 | 21.4 | 25,717 | 26.5 |
| LS산전 | 13,559 | 12.8 | 14,350 | 14.8 |
| 모닝에스티에스 | 17,930 | 17.0 | 15,725 | 16.2 |
| 현대하이스코 | 4,980 | 4.7 | 3,150 | 3.2 |
| 유스틸(舊미주STS) | 9,770 | 9.3 | - | - |
| 대양강관 | - | - | 2,400 | 2.5 |
| 총판매량 | 105,520 | - | 97,105 | - |
- 내수판매량 기준&cr- [출처] 한국철강협회 및 자체산출&cr- 2010년도 이후에는 객관적인 자료를 확보할 수 없어 기재를 생략합니다.&cr
(3) 시장의 특성&cr&cr- 강관사업&cr스테인리스 강관 시장은 소품종 대량생산이기 보다는 판매계획에 따른 다품종 소량생산의 의존하고 있습니다. 주로 건설, 플랜트, 조선 등 기간 산업 분야에서 널리사용되고 있으며, 국내에서는 KS규격의 제품이 일반적으로 사용되어 왔으나, 플랜트 및 조선용 스테인리스 강관은 국제규격인 ASTM을 채택하는 비중이 높아져 품종이 점점 다양화되고 있습니다.&cr내수시장은 다수의 스테인리스 강관 전문기업과 대기업이 진출되어 있어 공급이 수요를 초과하고 있는 상태이며 이로 인해 가격, 품질, 서비스 측면의 경쟁이 치열해지고 있습니다.&cr&cr- 의료기기사업&cr의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처입니다. 또한 건강,보건과 관련되므로 제품의 안전성ㆍ신뢰성을 우선적으로 고려합니다. 따라서 시장 수요자들은 기존 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮습니다. 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업이며, 마케팅 장벽 및 충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮습니다.&cr의료기기 시장에 진입하기 위해서는 우선 제품의 안전성과 신뢰성이 확보되어야 합니다. 의료기기의 안전성과 신뢰성을 확보하는 최선의 방법은 일선 병원에 공급되고 있고, 잘 작동되고 있다는 것을 보여주는 것입니다(일명 Reference Site라 합니다). 후발 경쟁자의 경우 이러한 이유로 Reference Site를 확보하는 것이 매우 어려운 상황입니다. 또한 의료기기 시장에 진입하기 위해서는 제품의 성능이 일정 수준 이상이어야하며 임상자료가 누적될 수록 시장에 대한 진입장벽이 높아이며 이러한 임상 자료를 단기간에 얻는 것은 매우 힘들기 때문에 후발 경쟁자들이 시장에 진입하기는 매우 어렵습니다. &cr
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
&cr세계 의료기기 시장은 연평균 5%대의 지속적인 성장세를 유지하고 있으며, 향후 2020년까지 6%대의 높은 성장이 전망됩니다. &cr
세계 의료기기 시장.jpg 세계 의료기기 시장
(자료: Global Data, Medical, e-Track)&cr &cr의료기기산업이 지속적인 성장추세를 보이고 있는 가운데, 메드트로닉(Medtronic)의코비디엔(Covidien) 인수(2014), 다나허(Danaher)의 노벨 바이오케어(Nobel Biocare) 인수(2014) 등 규모가 큰 글로벌 기업들은 심화되는 경쟁하에서 성장과 수익성을 한층 강화하기 위하여 인수합병 및 구조조정 등을 추진하고 있습니다.&cr&cr국내 의료기기 시장은 2016년 의료기기 생산액 5.60조원으로 전년대비 12.03%, 수출액은 3.39조원으로전년대비 10.42%, 수입액은 3.66조원으로 전년대비 9.77% 증가하였습니다.
(단위: 조원, %)
| 국내의료기기 | 생산액 | 수출액 | 수입액 | 시장규모 |
|---|---|---|---|---|
| 2012년 | 3.88 | 2.22 | 2.93 | 4.59 |
| 2013년 | 4.22 | 2.58 | 2.99 | 4.63 |
| 2014년 | 4.60 | 2.71 | 3.08 | 4.97 |
| 2015년 | 5.00 | 3.07 | 3.33 | 5.27 |
| 2016년 | 5.60 | 3.39 | 3.66 | 5.87 |
| 전년대비 증가율 | 12.03 | 10.42 | 9.77 | 11.54 |
| 연평균 성장률 | 9.64 | 11.19 | 5.69 | 6.34 |
(자료 : 식품의약품안전처, 2017) &cr &cr 2016년 국내 의료기기 시장규모는 5.87조이며 최근 5년 연평균 성장률은 6.34%입니다. (시장규모 = 생산액 - 수출액 + 수입액)
&cr (5) 조직도&cr
조직도.jpg 조직도
&cr &cr 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr 가. 강관사업 &cr(1) 스테인리스 원재료의 주원료인 니켈의 국제가격이 상승 유지 될것으로 예상됩니다.&cr
국제니켈가격추이.jpg 국제니켈가격추이
(자료: 네이버 금융)&cr&cr(2) 원재료가격은 국제니켈가격과 연동되어 현단가 유지 될것으로 예상하고 있습니다. &cr
나. 의료기기사업&cr(1) 조직생검용포셉(Biopsy Forceps)
본 제품은 내시경 관련 단독 제품으로 일본 올림푸스社에서 처음으로 상용화 했으며 내시경검사에서 종양으로 의심되는 부위가 발견되면 신체 내부에 직접 기구를 삽입하여 해당 병변의 조직을 채취하는 기구이다. 이때 사용하는 작은 가위처럼 생긴 도구가 바로 '조직생검용포셉(Biopsy Forceps)'입니다. &cr5mm이하의 용정 제거 및 조직 채취 목적으로 사용하는 일회용 제품입니다. 기술 진입 장벽이 크지 않지만 Jaw Cup의 크기 및 뾰족한 날은 용정의 절제 및 조직 적출량에 영향을 미칩니다. &cr
포셉.jpg 포셉
(2) EMR-Snare(전기적 올가미)
EMR-Snare은 궤양을 동반하지 않은 분화형 점막암으로 융기형 2cm이내, 편평형이나 함몰형의 경우 1cm 이내의 병변을 제거하는데 제한적으로 사용하고 있습니다.
미국 시장에서는 2015년 기준 약 500만 건의 시술 건수 발생하고 있다고 추정하고 있습니다. 국내 시장 또한 시술 건수를 분석해 보면 연간 약 86만 건이 시술되고 있다고 추정됩니다. 경쟁사로는 국내업체 태웅, 파인메딕스, BCM, 세종메디칼 등 4개 업체가 있고, 수입업체는 쿡(Cook medical), Olympus, Boston Scientific, Endo-Flex(독일), 도체우(Aton 중국), 가이야(중국) 등이 경쟁하고 있습니다.
스네어.jpg 스네어
스네어2.jpg 스네어2
&cr(3) Injection Needle (인젝션 니들, 인젝터)
Injection Needle은 내시경 점막절제술에 있어 두 가지 기법 즉 EMR 과 ESD 절제술 모두 사용합니다. 주된 사용 목적은 조직의 박리를 위한 Marking, 생리식염수 주입, 약물 주입 및 치료 목적으로 사용합니다. 국내 시술 건수를 분석해보면 약 100만 개로 추정하고 있다. 경쟁사로는 국내업체 태웅, 파인메딕스, BCM 등 3개 업체가 있고, 수입업체로는 쿡(Cook medical), Olympus, Boston Scientific, Endo-Flex(독일), 도체우(Aton 중국), 가이야(중국) 등 6개 업체가 있습니다.
인젝션니들.jpg 인젝션니들
&cr(4) 클립 (Hemostasis Clip)
Hemostasis Clip은 EMR 혹은 ESD 절개 후 위벽 외 혈관의 손상 등에 따른 천공 및 출혈을 방지하기 위해 사용하며 또한 Marking을 목적으로도 사용합니다. 본 제품은 최근 EMR과 ESD 수술 건수의 증가로 증가 추세에 있으나 아직 복지부의 산정불가 방침으로 통계적 수량을 파악하기 어렵습니다. 일회용 Clip의 국내시장은 약 84억원 규모로 포괄적 행위 급여에 포함된 구조이며, 일체형 일회용 Hemostasis Clip은 아직 활성화가 되어 있지 않습니다. 국내시장은 수입업체인 Olympus, Cook Medical, Boston Scientific 3개 사로 시장을 분할하고 있으며 아직까지 국내 제조업체는 존재하지 않습니다. 더불어 감염 등의 문제점으로 인하여 관련 의료 단체들이 지속적으로 급여화를 요구하고 있어 급여로 전환될 가능성이 높습니다.
클립.jpg 클립
(5) 이에스디나이프 (ESD(Endoscopic Submucosal Dissection)-Knife)
ESD-Knife는 외과적 내시경 점막절제술 중 전기 절개도를 사용한 점막하박리법 시에 용정 및 암의 병변을 완전 절제하기 위한 목적으로 사용됩니다. 최근 경향은 Snare를 사용한 단순 절제보다 용정의 근원적 뿌리를 제거하기 위한 완전절제법(ESD-Knife)을 선호하는 추세이나 수술 시간이 길어지고 천공 등 부작용이 따르며 수술비가 비싸다는 단점이 있습니다.
esd 나이프.jpg esd 나이프
&cr당사는 다양한 제품을 개발 중이며 클립 및 ESD나이프와 관련한 인허가를 최근에 취득하였습니다. 하단의 ESD 나이프/인젝터 겸용 의료기는 세계최초로 개발된 것으로당사의 주력 제품이 될 것으로 예상합니다.&cr
one-step esd knife.jpg one-step esd knife
&cr(6) MOCA용 카데타 (Catheter)&cr당사는 MOCA의 특허권자인 미국의 V사와 독점 공급계약을 체결하고 MOCA를 수입하여 유통하고 있습니다. &cr경피적 기계화학정맥폐쇄술(MOCA; Percutaneous Mechano-chemical Ablation)은&cr 주사기와 바늘을 이용하여 혈관으로로 약물을 투입하는 방식이 아니고 고속으로 회전하는 카데타(catheter)를 이용해 정맥내에 미세한 손상을 일으키면서 약물을 투여하는 방식입니다.
카데터 정지상태 (상), 회전상태 (하).jpg 카데터 정지상태 (상), 회전상태 (하)
&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항 (강관사업)
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력 (연 생산능력)
(단위 :톤 )
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 46 기 | 제 45 기 | 제 44 기 |
| 강관부문 | STS PIPE | 부안공장 | 25,000 | 25,000 | 25,000 |
| 합계 | 25,000 | 25,000 | 25,000 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거&cr(가) 산출방법 등
- 산출기준 : 월20일이상 가동, 1일 8시간 이상 근무 (시간외근무 포함)
- 산출방법 : 각 조관기별 생산량
- 평균가동시간 : 약 9 시간 (현 3교대 근무) &cr&cr 나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 :톤 )
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 46 기 반기 | 제 45 기 | 제 44 기 |
| 강관부문 | STS PIPE | 부안공장 | 7,305 | 14,293 | 15,470 |
| 합 계 | 7,305 | 14,293 | 15,470 |
&cr (2) 당해 사업연도의 가동률
단위 :시간,% )
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 부안공장 | 1,920 | 1,473 | 76.72% |
| 합 계 | 1,920 | 1,473 | 76.72% |
&cr
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
주요 생산설비등의 내용은 아래의 표와 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기말장부가액 | 비 고 |
| 토 지 | 682,053 | 담보제공 |
| 건 물 | 2,403,299 | 담보제공 |
| 기 계 장 치 | 4,533,361 | 담보제공 |
| 합 계 | 7,618,713 | - |
※ 연결기준&cr&cr 4. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 :백만원 )
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 46 기 반기 | 제 45 기 | 제 44 기 | |
| 강관사업외 | 제품 | 스테인리스강관외 | 수 출 | 1,159 | 1441 | 1,860 |
| 내 수 | 23,428 | 44,804 | 44,746 | |||
| 합 계 | 24,587 | 46,245 | 46,606 | |||
| 기타 | STS PIPE외 | 수 출 | 0 | 0 | 43 | |
| 내 수 | 3,872 | 8,445 | 10,624 | |||
| 합 계 | 3,872 | 8,445 | 10,667 | |||
| 합 계 | 수 출 | 1,159 | 1441 | 1,903 | ||
| 내 수 | 27,300 | 53,249 | 55,370 | |||
| 합 계 | 28,459 | 54,690 | 57,273 |
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
1.영업부 : 실수요자&cr2.영업관리부 : 대리점 관리
(2) 판매경로
1.대리점 : 판매상 → 실수요자&cr2.실수요자 : 직접판매
(3) 판매방법 및 조건
1.판매방법 : 대리점 및 실수요자의 주문 및 영업사원의 방문 &cr2.판매조건 : 신규업체는 현금판매, 상장회사 신용판매,기타 업체는 지급보증 및 부동산 담보 설정
(4) 판매전략
특수강종의 활성화 및 구매자의 만족을 통한 매출 증대
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
| 은 행 | 12,630 | 6,281 | 7,016 | 11,895 | - |
| 보 험 회 사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 종합금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 여신전문금융회사 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 상호저축은행 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기타금융기관 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 금융기관 합계 | 12,630 | 6,281 | 7,016 | 11,895 | - |
| 회사채 (공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 회사채 (사모) | 13,100 | 48,000 | 7,500 | 53,600 | - |
| 유 상 증 자 (공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 유 상 증 자 (사모) | 0 | 15000 | 0 | 15,000 | - |
| 자산유동화 (공모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 자산유동화 (사모) | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 자본시장 합계 | 13,100 | 63,000 | 7,500 | 68,600 | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 총 계 | 25,730 | 69,281 | 14,516 | 80,495 | - |
| (참 고) 당반기 중 회사채 총발행액 | 공모 : | 0 | 백만원 |
| 사모 : | 48,000 | 백만원 |
회사채 감소액은 주식전환가액임.&cr &cr 6. 시장위험과 시장관리 등&cr가. 강관사업&cr(1) 철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서, 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 철근, 봉형강 등의 제품을 만들어내는 산업입니다. 또한 기본적으로 막대한 설비투자가 요구되는 일종의 장치산업입니다. 철강산업의 경쟁력은 크게 원가구조, 기술수준 등에 의하여 결정됩니다. 원가면에서는, 제조원가 대비 원재료의 비중이 여타 제조업에 비하여 높은 수준으로, 설비의 대형화 및 최신설비 도입 등을 통해 원가 수준을 낮출 수 있습니다. 세계 철강업계는 2000년 이후 가격 교섭력 약화와 과잉설비 및 수요둔화로 인한 경영상의 어려움을 극복하기 위해 통폐합 작업을 통해 대형화하는 모습을 보였습니다. 국내 철강산업 역시 외환위기 직후 철강산업의 구조조정이 시작되었으며, 2004년 10월 현대하이스코와 현대제철 컨소시엄이 한보철강을 인수하면서 일단락 되었습니다. 이는 대형화를 통한 규모의 경제가 작용하는 산업의 특성에 기인한 것이나, 규모의 경제로 인한 수익성 증가는 한계가 있는 만큼, 기술수준의 우열이 경쟁력을 좌우할 것입니다.&cr&cr(2) 기술수준의 우열은 제품의 품질로 연결되어 경쟁력을 좌우합니다. 일반적으로 보통강 부문에서는 기술이 설비에 체화되는 최근의 특성에 따라 경쟁력 결정요인으로서 기술수준의 중요성이 약화되고 있는 반면, 고부가가치강 부문의 기술수준은 여전히 중요한 경쟁력 결정요인으로 작용하고 있습니다. &cr&cr(3) 범용제품으로 잘 알려진 일반 Mild steel 강관류 국내 공급자시장은 일부 대기업외 다수의 중소기업이 시장참여하여 수십개의 메이커가 난립(ERW 중소구경의 경우 60개이상) 하고 있음에 반해, 당사의 주력 참여중인 STS강관의 경우 STS-HR를 주요원재료로 투입하는 가운데 이들 원자재의 경우 일반 Mild steel 대비 조달가격이 6~8배이상 높은 초고가를 형성함에 따라 원재료매입·재고관리 등 운전자본리스크가 높은 사업·재무특성을 내재하고 있어 상대적으로 소수 메이커 위주로 시장이 경쟁 중에 있습니다. &cr&cr(4) 동 업계의 경우 지난 수년간 Nickel 가격의 급등락에 의하여 높은 영업실적변동성을 보여 왔으며, 최근 들어서야 글로벌 유동성의 급감에 따른 투기자금 퇴조와수요감소 영향으로 Nickel가격이 안정화/상승 추세를 보이고 있습니다.&cr&cr(5) STS 강재류의 단점으로 지적되고 있는 높은 가격에도 불구하고, STS를 소재로 한 강관류가 정밀 가공·고밀도 균질성·극고온&초저온에 탁월한 내구성 등으로 오일·물 등 유체와 각종 가스 등 기체에 모두 적용이 가능함에 따라, 최근몇년간 신규수주 호조를 보였던 국내 조선업계로부터 관련 기자재수요가 큰 폭 증가하였습니다. 당사의 경우 경쟁사대비 후발주자임에도 불구하고, 영국·노르웨이 등 주요국으로부터 선급인증을 연속 확보함에 따라 동 시장에 참여할 수 있는 일정수준의 교두보를 확보한 상태입니다. &cr&cr 나. 의료기기사업
(1) 한국의 경우, 의료기기 사업을 영위하기 위해서는 식품의약품안전처(MFDS)로부터 각종 인증 및 허가를 받아야 합니다. 직접 제조를 하는 기업의 경우, 한국 우수의약품 제조 및 품질관리 기준 (KGMP) 인증을 받아야 합니다. 그리고 제조 및 판매하는 각각의 품목에 대해 별도의 품목허가를 받아야 합니다. 미국 (FDA), 유럽 (CE), 일본 (JPAL), 중국 (CFDA, CQC), 브라질 (INMETRO, ANVISA) 등 선진 시장 및 시장 규모가 큰 주요 국가들의 경우, 국가별 인증 체계를 엄격하게 적용하고 있습니다.
[의료기기 개발 이후 시장진입 승인 단계]
| 구분 | 주요내용 | 소요기간 | 담당기관 | |
|---|---|---|---|---|
| 품목허가 | 임상시험 | * IRB(임상시험위원회), 식약처가 관리감독 기관 - 허가받지 않은 제품에 대해서는 반드시 식약처 승인 필요 |
주1) | 식품의약품안전처 |
| 기술문서 심사 | * STED(국제기술문서양식) 적용 - 14년부터 식약처에서 단계적으로 적용 |
65~80일 | ||
| GMP | * (제조품목)ISO 13485 준수, 필요 시 멸균공정시스템 구축 * (수입품목) 타국가에서 인증 받은 경우, 해당국의 심사실시 * 임상시험 진행을 위해 임상시험용 GMP필요 |
|||
| 보험등재 | 신의료 &cr기술평가 | * 기존 행위가 없는 경우에는 반드시 신청하여 의료기술의 &cr 안전성, 유효성, 경제성 평가 - 신의료기기 경우, 인허가를 획득하여도 신의료기술평가 &cr 승인 전에는 해당 제품을 활용한 의료 기술 사용 불가 |
270일 | 보건의료 &cr연구원 (NECA) |
| 요양급여 신청 | * 국내 의료기관에서 판매하기 위하여 등재 - 행위수가에 포함되는(장비, 일부 재료)를 제외한 치료&cr 재료는 심평원에 별도 가격 산정 필요 |
150일 | 건강보험 심사평가원 |
(주1) 임상시험: 안전성 및 유효성을 평가하기 위하여 이루어지며, 임상시험계획서를 작성하여 식약처 및 의료기관의 임상시험심사위원회(IRB) 승인을 받고 진행해야 하므로 제품마다 소요기간이 다릅니다.
(2) 정부는 건강보험 재정건전화 및 의료기기산업 선진화를 위해 리베이트 쌍벌제, 포괄수가제 등을 시행하는 등 의료기기산업에 대한 규제를 강화하는 추세입니다. 특히 정부가 수가를 직접적으로 통제하고 있어 정부의 수가정책이 의료기기 산업 내 개별 기업의 매출 및 영업 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.
&cr(3) 의료기기는 제품설계 및 제조단계에서 임상의학, 전기전자ㆍ기계ㆍ재료ㆍ광학 등 학제간 기술이 융합ㆍ응용되는 특성이 있으며 단순 소모품에서 최첨단 전자의료 기기까지 넓은 스펙트럼으로 구성됩니다. 의료기기는 주사기 등 소모품, 기초의료용품,MRI, CT, 의료용 로봇 및 수술기기 등 광범위한 기기와 장비를 포괄하며 기술 발전에 따라 점차 복잡화 및 다양화되는 추세입니다.&cr&cr(4) 의료기기 제품 종류는 수천 가지가 넘고, 품목당 생산 수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량생산 산업입니다. 저가 또는 일부 시장에서는 전문 중소기업이 시장을 주도하고 있으며, 고가의 첨단 고부가제품은 소수의 대기업이 주도하고 있습니다.&cr&cr(5) 지속적인 기술개발을 통한 타사와 차별화된 신제품을 출시하면서 의료기기 시장에 위험요소로 작용하고 있는 부분이 당사에게는 유리하게 작용하고 있습니다. &cr&cr 7 . 금융위험관리&cr
(1) 금융위험요소&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험, 이자율 위험, 환위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr
1) 시장위험&cr 가. 가격위험&cr연결실체는 공정가치측정금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치측정자산에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.&cr&cr 나. 이자율위험&cr 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr
당반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원) .
| 구 분 | 당반기말 | 전반기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 65,058 | -65,058 | 56,408 | -56,408 |
| 이자비용 | -609,196 | 609,196 | -201,475 | 201,475 |
&cr다. 환위험&cr 연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화는 USD입니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr&cr당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(원화 단위 : 천원).
- 당 반기
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 852,035 | 985,635 | 1,042 | 1,204,719 |
| JPY | 671,788 | 7,023 | - | - |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율 10%변동 시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익에 미치는 영향 | -212,061 | 212,061 | -148,744 | 148,744 |
&cr
2) 신용위험&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr &cr 당기말 연결실체 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 장부가액과 동일합니다.&cr &cr3) 유동성위험&cr 유동성위험은 연결실체의 사업활동을 위한 자금조달 원천을 확보하지 못할 위험입니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 자금부서는 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr
연결실체의 금융자산 및 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 할인하지 아니한 금액으로 장부가액과 동일합니다(단위:천원). &cr&cr- 당반기말
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,386,064 | - | - | 2,386,064 |
| 매출채권및기타채권 | 10,593,373 | 7,422,728 | 937,978 | 18,954,079 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 779,906 | 779,906 |
| 기타금융자산 | 2,434,000 | 1,874,000 | 130,000 | 4,438,000 |
| 소계 | 15,413,437 | 9,296,728 | 1,847,884 | 26,558,049 |
| 금융부채 | ||||
| 차입금 | 6,365,060 | 3,538,777 | 49,026,251 | 58,930,088 |
| 매입채무및기타채무 | 10,341,829 | 91,290 | 0 | 10,433,119 |
| 장기차입금 및 리스부채 | - | - | 791,700 | 791,700 |
| 리스부채 | 124,001 | 295,651 | 272,645 | 692,297 |
| 소계 | 16,830,890 | 3,925,718 | 50,090,596 | 70,847,204 |
(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표의 장단기 차입금 포함)에서 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. &cr
보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 60,141,440 | 24,311,636 |
| 차감:현금및현금성자산 등 | 2,386,064 | 55,431 |
| 순차입금 | 57,755,376 | 23,757,317 |
| 자본총계 | 42,950,634 | 22,144,548 |
| 총자본 | 100,706,010 | 45,901,865 |
| 자본조달비율 | 42.65% | 48.2% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr&cr정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매증권 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격 등에 기초하여 산정됩니다. &cr&cr매출채권및기타채권의 경우, 손상충당금을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1-1. 요약연결재무정보&cr아래 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(단위 : 원 )
| 구 분 | 제46기 반기말 | 제45기 | 제44기 |
| [유동자산] | 40,109,773,390 | 32,631,601,640 | 32,779,766,688 |
| 현금및현금성자산 | 2,386,064,224 | 554,318,678 | 578,594,808 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 18,954,079,326 | 16,138,131,897 | 16,997,765,566 |
| 재고자산 | 13,513,315,085 | 10,946,989,235 | 10,377,861,514 |
| 기타유동금융자산 | 4,438,000,000 | 4,663,000,000 | 4,533,000,000 |
| 기타유동자산 | 818,314,755 | 329,161,830 | 292,544,800 |
| [비유동자산] | 77,700,312,297 | 22,945,102,803 | 24,382,273,806 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 779,905,508 | 800,980,919 | 833,258,991 |
| 유형자산 | 9,186,312,739 | 8,289,217,080 | 8,120,778,955 |
| 투자부동산 | 0 | - | 0 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 15,853,235,881 | - | 0 |
| 기타비유동금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 종속기업,조인트벤처와관계기업에대한투자자산 | 51,129,194,619 | 13,851,904,804 | 15,425,235,860 |
| 이연법인세자산 | 748,663,550 | - | 0 |
| [자산총계] | 117,810,085,687 | 55,576,704,443 | 57,162,040,494 |
| [유동부채] | 71,402,457,293 | 22,062,325,855 | 26,400,704,772 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 69,363,207,058 | 19,470,001,329 | 26,205,099,338 |
| 기타유동부채 | 1,619,598,254 | 2,592,324,526 | 195,605,434 |
| 유동리스부채 | 419,651,981 | - | 0 |
| [비유동부채] | 3,456,993,968 | 11,369,830,738 | 1,501,234,503 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 791,700,000 | 10,520,411,146 | 603,280,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,006,489,925 | 849,419,592 | 897,954,503 |
| 비유동리스부채 | 272,645,200 | - | 0 |
| 이연법인세부채 | 1,386,158,843 | - | 0 |
| [부채총계] | 74,859,451,261 | 33,432,156,593 | 27,901,939,275 |
| 지배기업소유주지분 | 42,950,634,426 | 22,144,547,850 | 29,260,101,219 |
| 자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 | 20,049,167,500 |
| 연결자본잉여금 | 44,649,898,454 | 26,622,915,047 | 24,028,710,542 |
| 연결기타포괄손익누계액 | (2,283,503,176) | (1,732,301,757) | (1,533,914,473) |
| 연결결손금 | (31,212,874,852) | (23,612,258,940) | (13,283,862,350) |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 |
| [자본총계] | 42,950,634,426 | 22,144,547,850 | 29,260,101,219 |
| [자본과부채총계] | 117,810,085,687 | 55,576,704,443 | 57,162,040,494 |
| 2019.01.01~2019.06.30 | 2018.01.01~2018.12.31 | 2017.01.01~2017.12.31 | |
| 수익(매출액) | 29,566,016,101 | 54,690,485,515 | 57,272,647,285 |
| 매출원가 | 26,476,757,860 | 50,395,117,486 | 51,482,375,314 |
| 매출총이익(손실) | 3,089,258,241 | 4,295,368,029 | 5,790,271,971 |
| 영업이익(손실) | (1,286,412,136) | (349,395,432) | 1,030,638,678 |
| 기타수익 | 529,718,793 | 351,180,539 | 8,040,762,978 |
| 기타비용 | (139,780,815) | (2,501,095,503) | (4,607,374,868) |
| 금융수익 | 194,363,917 | 338,110,478 | 567,477,321 |
| 금융원가 | 3,492,970,606 | 1,420,621,767 | 1,333,805,532 |
| 지분법이익 | 51,279,943 | 594,791,501 | 779,012,140 |
| 지분법손실 | 3,576,669,852 | 7,341,366,406 | 142,031,885 |
| 법인세비용차감전계속사업순이익(손실) | (7,720,470,756) | (10,328,396,590) | 4,334,678,832 |
| 법인세비용 | (119,854,844) | 0 | 0 |
| 중단영업으로인한이익 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (7,600,615,912) | (10,328,396,590) | 4,334,678,832 |
| 지배기업소유주지분 | (7,600,615,912) | (10,328,396,590) | 4,334,678,832 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | (551,201,419) | (198,387,284) | (2,430,859,575) |
| 총포괄손익 | (8,151,817,331) | (10,526,783,874) | 1,903,819,257 |
| 계속사업주당손익 | (132) | (250) | 112 |
| 중단영업주당손익 | 0 | 0 | 0 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 1 | 1 |
&cr&cr 1-2. 별도재무정보 요약&cr 아래 재무제표는 한국채택국 제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(단위 : 원 )
| 구 분 | 제46기 반기말 | 제45기 | 제44기 |
| [유동자산] | 38,787,587,117 | 32,631,594,922 | 32,779,703,599 |
| 현금및현금성자산 | 2,067,817,106 | 554,311,960 | 578,587,119 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 19,308,882,277 | 16,138,131,897 | 16,997,710,166 |
| 재고자산 | 12,228,287,262 | 10,946,989,235 | 10,377,861,514 |
| 기타유동금융자산 | 4,438,000,000 | 4,663,000,000 | 4,533,000,000 |
| 기타유동자산 | 744,600,472 | 329,161,830 | 292,544,800 |
| [비유동자산] | 78,951,400,558 | 23,329,958,147 | 24,370,385,094 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 587,331,203 | 790,980,919 | 823,258,991 |
| 유형자산 | 8,406,084,707 | 8,289,217,080 | 8,120,778,955 |
| 영업권이외의 무형자산 | 372,600,000 | 0 | 0 |
| 기타금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 종속기업및조인트벤처와관계기업에대한투자자산 | 66,582,384,648 | 14,246,760,148 | 15,423,347,148 |
| [자산총계] | 117,738,987,675 | 55,961,553,069 | 57,150,088,693 |
| [유동부채] | 70,356,371,222 | 22,057,148,855 | 26,395,537,772 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 68,469,604,809 | 19,464,901,329 | 26,199,999,338 |
| 기타유동부채 | 1,619,969,952 | 2,592,247,526 | 195,538,434 |
| 유동리스부채 | 266,796,461 | 0 | 0 |
| [비유동부채] | 1,816,609,469 | 11,369,830,738 | 1,501,234,503 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 654,420,000 | 10,520,411,146 | 603,280,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,006,489,925 | 849,419,592 | 897,954,503 |
| 비유동리스부채 | 155,699,544 | 0 | 0 |
| [부채총계] | 72,172,980,691 | 33,426,979,593 | 27,896,772,275 |
| 자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 | 20,049,167,500 |
| 자본잉여금 | 44,540,515,746 | 26,622,915,047 | 24,028,710,542 |
| 기타포괄손익누계액 | (192,122,196) | (106,152,078) | (149,520,945) |
| 이익잉여금(결손금) | (30,579,500,566) | (24,848,382,993) | (14,675,040,679) |
| [자본총계] | 45,566,006,984 | 22,534,573,476 | 29,253,316,418 |
| [자본과부채총계] | 117,738,987,675 | 55,961,553,069 | 57,150,088,693 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2019.01.01~2019.06.30 | 2018.01.01~2018.12.31 | 2017.01.01~2017.12.31 | |
| 수익(매출액) | 28,459,448,073 | 54,690,485,515 | 57,272,647,285 |
| 매출원가 | 25,678,685,821 | 50,395,117,486 | 51,482,375,314 |
| 매출총이익(손실) | 2,780,762,252 | 4,295,368,029 | 5,790,271,971 |
| 판매비와 관리비 | 3,365,550,956 | 4,644,696,961 | 4,759,566,793 |
| 영업이익(손실) | (584,788,704) | (349,328,932) | 1,030,705,178 |
| 기타수익 | 424,080,861 | 351,180,439 | 6,883,354,529 |
| 기타비용 | (2,290,755,195) | 9,092,682,503 | 5,005,623,206 |
| 금융수익 | 206,835,363 | 338,110,449 | 567,477,312 |
| 금융비용 | 3,486,494,898 | 1,420,621,767 | 1,333,805,532 |
| 법인세비용차감전계속사업순이익(손실) | (5,731,117,573) | (10,173,342,314) | 2,142,108,281 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 |
| 중단영업으로인한이익 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (5,731,117,573) | (10,173,342,314) | 2,142,108,281 |
| 기타포괄손익 | (85,970,118) | 43,368,867 | (32,381,946) |
| 총포괄손익 | (5,817,087,691) | (10,129,973,447) | 2,109,726,335 |
| 계속사업주당손익 | (99.6) | (246) | 55 |
| 중단영업주당손익 | 0 | 0 | 0 |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 제46기반기보고_02.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 46 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 45 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기말 | 제 45 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 40,109,773,390 | 32,631,601,640 |
| (1)현금및현금성자산 | 2,386,064,224 | 554,318,678 |
| (2)매출채권 및 기타유동채권 | 18,954,079,326 | 16,138,131,897 |
| (3)재고자산 | 13,513,315,085 | 10,946,989,235 |
| (4)기타유동금융자산 | 4,438,000,000 | 4,663,000,000 |
| (5)기타유동자산 | 818,314,755 | 329,161,830 |
| Ⅱ.비유동자산 | 77,700,312,297 | 22,945,102,803 |
| (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 | 779,905,508 | 800,980,919 |
| (2)유형자산 | 9,186,312,739 | 8,289,217,080 |
| (3)영업권 | ||
| (4)영업권 이외의 무형자산 | 15,853,235,881 | |
| (5)기타비유동금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 51,129,194,619 | 13,851,904,804 |
| (7)투자부동산 | 748,663,550 | |
| 자산총계 | 117,810,085,687 | 55,576,704,443 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 71,402,457,293 | 22,062,325,855 |
| (1)매입채무 및 기타유동채무 | 69,363,207,058 | 19,470,001,329 |
| (2)기타유동금융부채 | 1,619,598,254 | 2,592,324,526 |
| 유동리스부채 | 419,651,981 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,456,993,968 | 11,369,830,738 |
| (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 | 791,700,000 | 10,520,411,146 |
| (2)퇴직급여부채 | 1,006,489,925 | 849,419,592 |
| 비유동리스부채 | 272,645,200 | |
| 이연법인세부채 | 1,386,158,843 | |
| 부채총계 | 74,859,451,261 | 33,432,156,593 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 42,950,634,426 | 22,144,547,850 |
| (1)자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 |
| 1.보통주자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 |
| (2)자본잉여금 | 44,649,898,454 | 26,622,915,047 |
| (3)기타포괄손익누계액 | (2,283,503,176) | (1,732,301,757) |
| (4)이익잉여금(결손금) | (31,212,874,852) | (23,612,258,940) |
| Ⅱ.비지배지분 | ||
| 자본총계 | 42,950,634,426 | 22,144,547,850 |
| 자본과부채총계 | 117,810,085,687 | 55,576,704,443 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기 | 제 45 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 16,108,599,347 | 29,566,016,101 | 13,488,711,031 | 29,847,335,025 |
| Ⅱ.매출원가 | 14,287,697,549 | 26,476,757,860 | 12,076,432,493 | 26,859,858,791 |
| Ⅲ.매출총이익 | 1,820,901,798 | 3,089,258,241 | 1,412,278,538 | 2,987,476,234 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 2,258,766,865 | 4,375,670,377 | 1,066,724,639 | 2,376,839,708 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (437,865,067) | (1,286,412,136) | 345,553,899 | 610,636,526 |
| Ⅵ.기타이익 | 442,610,464 | 580,998,736 | 142,417,741 | 179,962,165 |
| Ⅶ.기타손실 | 3,651,190,432 | 3,716,450,667 | 592,387,108 | 607,043,592 |
| Ⅷ.금융수익 | 93,489,167 | 194,363,917 | 75,554,340 | 150,066,511 |
| Ⅸ.금융원가 | 2,669,147,297 | 3,492,970,606 | 372,577,488 | 706,043,154 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | (6,222,103,165) | (7,720,470,756) | (401,438,616) | (372,421,544) |
| XI.법인세비용 | 119,854,844 | 119,854,844 | ||
| XⅡ.당기순이익(손실) | (6,102,248,321) | (7,600,615,912) | (401,438,616) | (372,421,544) |
| XⅢ.기타포괄손익 | (551,201,419) | (551,201,419) | (782,576,400) | (782,576,400) |
| XIV.총포괄손익 | (6,653,449,740) | (8,151,817,331) | (1,184,015,016) | (1,154,997,944) |
| XV.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (6,653,449,740) | (8,151,817,331) | (1,184,015,016) | (1,154,997,944) |
| (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | |||
| XVI.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (106) | (132) | (29) | (28) |
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (106) | (132) | (29) | (28) |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,049,167,500 | 24,028,710,542 | (1,533,914,473) | (13,283,862,350) | 29,260,101,219 | 29,260,101,219 | |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 372,421,544 | (372,421,544) | (372,421,544) | ||||
| 보험수리적손익 | (90,702,163) | (90,702,163) | (90,702,163) | ||||
| 지분법자동변동 | 60,155,250 | 60,155,250 | 60,155,250 | ||||
| 주식매수선택권 | |||||||
| Ⅲ.기타포괄손익 | 30,546,913 | 30,546,913 | 30,546,913 | ||||
| Ⅳ.지분의 발행 | |||||||
| Ⅴ.복합금융상품 발행 | 2,078,099,190 | 2,078,099,190 | 2,078,099,190 | ||||
| 복합금융상품 상환 | 146,971,907 | 146,971,907 | 146,971,907 | ||||
| Ⅵ.복합금융상품 전환 | 817,026,000 | 1,241,124,697 | 2,058,150,697 | 2,058,150,697 | |||
| Ⅶ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 752,029,487 | 752,029,487 | 752,029,487 | ||||
| 2018.06.30 (Ⅷ.기말자본) | 20,866,193,500 | 27,200,962,522 | 1,564,461,386 | 14,408,313,381 | 32,094,381,255 | 32,094,381,255 | |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,866,193,500 | 26,622,915,047 | 1,732,301,757 | 23,612,258,940 | 22,144,547,850 | 22,144,547,850 | |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (7,600,615,912) | (7,600,615,912) | (7,600,615,912) | ||||
| 보험수리적손익 | (85,970,118) | (85,970,118) | (85,970,118) | ||||
| 지분법자동변동 | (465,231,301) | (465,231,301) | (465,231,301) | ||||
| 주식매수선택권 | 109,382,708 | 109,382,708 | 109,382,708 | ||||
| Ⅲ.기타포괄손익 | |||||||
| Ⅳ.지분의 발행 | 7,500,000,000 | 7,459,182,000 | 14,959,182,000 | 14,959,182,000 | |||
| Ⅴ.복합금융상품 발행 | 5,710,488,492 | 5,710,488,492 | 5,710,488,492 | ||||
| 복합금융상품 상환 | |||||||
| Ⅵ.복합금융상품 전환 | 3,430,920,500 | 4,747,930,207 | 8,178,850,707 | 8,178,850,707 | |||
| Ⅶ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | |||||||
| 2019.06.30 (Ⅷ.기말자본) | 31,797,114,000 | 44,649,898,454 | 2,283,503,176 | 31,212,874,852 | 42,950,634,426 | 42,950,634,426 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기 | 제 45 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 3,201,402,108 | 4,424,949,314 |
| (1)당기순이익(손실) | (7,600,615,912) | (372,421,544) |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | 9,060,432,364 | 1,612,540,847 |
| 1.금융비용 | 3,492,970,606 | 706,043,154 |
| 2.퇴직급여 | 180,388,730 | 184,183,820 |
| 5.감가상각비 | 673,535,371 | 372,238,990 |
| 무형자산상각비 | 427,066,842 | |
| 6.외화환산손실 | 1,708,403 | 62,309,005 |
| 8.지분법손실 | 3,576,669,852 | 505,948,398 |
| 3.관계기업투자손상차손 | ||
| 법인세비용 | (119,854,844) | |
| 주식보상비용(환입) | 109,382,708 | |
| 15.기타충당부채전입 | 1,447,393,662 | |
| 9.외화환산이익 | (50,723,961) | (41,418,831) |
| 11.투자부동산처분이익 | 0 | |
| 13.지분법이익 | (51,279,943) | |
| 12.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 | (432,390,695) | (718,103) |
| 14.이자수익 | (194,363,917) | (150,066,511) |
| 16.당기순이익조정을 위한 기타 가감 | (70,450) | (25,979,075) |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,906,408,724 | 3,124,970,763 |
| 1.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | (725,595,917) | 760,947,919 |
| 2.단기미수금의 감소(증가) | (69,472,527) | (253,704,750) |
| 단기미수수익의 감소(증가) | 0 | |
| 3.단기선급금의 감소(증가) | (397,733,374) | (500,225,510) |
| 4.단기선급비용의 감소(증가) | (51,854,674) | (44,268,954) |
| 5.당기법인세자산의 감소(증가) | 0 | |
| 6.재고자산의 감소(증가) | (1,375,663,520) | (2,240,667,101) |
| 7.매입채무의 증가(감소) | 4,469,338,123 | 5,816,585,575 |
| 8.미지급금의 증가(감소) | 190,169,779 | (297,073,236) |
| 9.예수금의 증가(감소) | (23,490,651) | 3,376,820 |
| 10.선수금의 증가(감소) | 0 | |
| 11.퇴직금 | (109,288,515) | (120,000,000) |
| 12.퇴직연금운용자산 | 0 | |
| (4)이자수취(영업) | 73,269,555 | 214,053,147 |
| (5)이자지급(영업) | (284,614,063) | (147,780,049) |
| (6)법인세납부(환급) | 46,521,440 | (6,413,850) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (62,208,483,267) | (7,170,438,635) |
| (3)투자부동산의 처분 | 0 | |
| (4)장기대여금및수취채권의 처분 | 0 | |
| (5)대여금의 감소 | 1,993,649,716 | 5,640,000,000 |
| (6)단기금융상품의 처분 | 1,500,000,000 | |
| (7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 285,737,210 | |
| 지배력획득으로 인한 현금유출 | (13,334,224,500) | |
| (8)유형자산의 취득 | (181,039,643) | |
| (9)무형자산의 취득 | (3,376,100,000) | |
| (11)대여금의 증가 | (2,500,000,000) | (7,300,000,000) |
| (12)단기금융상품의 취득 | (1,565,000,000) | (1,540,000,000) |
| (13)관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (43,526,572,532) | (5,000,000,000) |
| (10)장기대여금및수취채권의 취득 | (4,933,518) | (470,438,635) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 60,475,313,985 | 3,234,794,320 |
| (1)주식의 발행 | 15,000,000,000 | |
| (3)단기차입금의 증가 | 4,581,013,447 | 70,667,147 |
| (4)단기차입금의 상환 | (6,855,788,633) | (3,662,770,341) |
| (6)전환사채의 증가 | 48,000,000,000 | 10,108,248,600 |
| (9)현금의기타유입(유출) | (249,910,829) | (3,281,351,086) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| 연결실체의변동으로인한 현금증가 | 363,512,720 | |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,831,745,546 | 489,304,999 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 554,318,678 | 578,594,808 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 2,386,064,224 | 1,067,899,807 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 46 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제 45 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 주식회사 코센과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 규정된 지배기업인 주식회사 코센(이하 "지배기업")과 종속기업의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요
지배기업은 1974년 3월 25일 금속제품의 제조 및 판매를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 전라북도 부안군에 위치하고 있으며 스테인레스파이프를 주로 생산하고 있습니다. 지배기업은 1990년에 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr지배기업은 2000년 2월에 상호를 동신금속주식회사에서 동신에스엔티주식회사로 변경하였고, 2009년 3월에는 디에스제강 주식회사로, 2014년 6월에는 주식회사 코센으로 변경하였습니다. &cr
당반기말 현재 지배기업의 최대주주는 아펙스투자조합1호 (지분율: 27.19% ) 입니다.&cr&cr(2) 종속기업의 현황&cr보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr-당반기
| 회 사 명 | 지분율(%) | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순 이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유펙스메드㈜ | 100 | 4,275,232 | 2,522,653 | 1,504,391 | (348,075) |
| (주)코센고흥 | 100 | 10,002 | 5,177 | - | (4) |
-전기
| 회 사 명 | 지분율(%) | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)코센고흥 | 100 | 10,007 | 5,177 | - | (4) |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 재무제표의 작성기준&cr지배기업과 종속기업(이하, '연결실체'라 함)의 연결실체의 2019년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간종료일인 2019년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr&cr가. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr나. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.&cr
2.2. 회계정책 &cr&cr반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr가. 리스&cr&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. &cr&cr연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 연결실체는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr&cr연결실체는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. &cr
사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간&cr종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr&cr리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 US$5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr&cr리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr&cr연결실체는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는&cr리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr&cr
2.3. 회계정책의 변경&cr
가. 기준서 제1116호 '리스' 의 적용&cr&cr연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며,&cr경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 사용권자산 및 리스부채는 각각 272,807천원, 272,807천원 증가하였으며, 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1. 2018년 12월 31일의 금융리스부채 | - |
| 2. 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 조정내역 | 272,807 |
| - 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 | 279,405 |
| - 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액 | (6,598) |
| 3. 2019년 1월 1일의 리스부채 | 272,807 |
&cr
2.4. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr&cr3. 금융위험 관리&cr&cr(1) 금융위험요소&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr
1) 시장위험&cr&cr가. 가격위험&cr연결실체는 매도가능금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 매도가능금융자산에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.&cr&cr나. 이자율위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr
다. 환위험&cr연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화는 USD입니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
&cr2) 신용위험&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr&cr
3) 유동성위험&cr유동성위험은 연결실체의 사업활동을 위한 자금조달 원천을 확보하지 못할 위험입니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 자금부서는 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표의 장단기 차입금 포함)에서 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.
&cr보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 60,141,440 | 24,311,636 |
| 차감:현금및현금성자산 등 | 2,386,064 | 554,319 |
| 순차입금 | 57,755,376 | 23,757,317 |
| 자본총계 | 42,950,634 | 22,144,548 |
| 총자본 | 100,706,010 | 45,901,865 |
| 자본조달비율 | 42.65% | 48.20% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr&cr정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매증권과 매도가능증권 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격 등에 기초하여 산정됩니다. &cr&cr매출채권및기타채권의 경우, 손상충당금을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr&cr
4. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 397 | 210 |
| 보통예금 | 2,414,740 | 656,443 |
| 현금및현금성자산 | 2,415,137 | 656,653 |
| 국고보조금 | (29,073) | (102,234) |
| 재무상태표가액 | 2,386,064 | 554,319 |
&cr
5. 금융상품&cr&cr(1) 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr연결실체의 금융상품을 공정가치 서열체계의 수준별로 구분하면 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 2,386,064 | 2,386,064 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 18,954,079 | 18,954,079 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 779,906 | 779,906 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,438,000 | 4,438,000 |
| 합계 | - | - | 26,558,049 | 26,558,049 |
| 금융부채 | ||||
| 차입금 | - | - | 58,930,088 | 58,930,088 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 10,433,119 | 10,433,119 |
| 장기차입금 | - | - | 791,700 | 791,700 |
| 리스부채 | - | - | 692,297 | 692,297 |
| 합계 | - | - | 70,847,204 | 70,847,204 |
(2) 금융자산의 공시(단위:천원)
| 구분 | 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 기타금융자산 |
|---|---|---|---|
| 금융자산의 범주 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,386,064 | 19,733,985 | 4,441,000 |
| FVPL측정금융자산 | - | - | - |
| FVOCI측정금융자산 | - | - | - |
| 총 금융자산 | 2,386,064 | 19,733,985 | 4,441,000 |
| 금융자산 공정가치 | 2,386,064 | 19,733,985 | 4,441,000 |
당반기말 연결실체가 보유한 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 상기 장부가액과 동일합니다.
&cr(3) 금융부채의 공시(단위:천원)
| 구분 | 매입채무 및 &cr기타채무 | 차입금 | 장기차입금 | 리스부채 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채의 범주 | ||||
| FVPL측정금융부채 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 10,433,119 | 58,930,088 | 791,700 | 692,297 |
| 총 금융부채 | 10,433,119 | 58,930,088 | 791,700 | 692,297 |
| 금융부채 공정가치 | 10,433,119 | 58,930,088 | 791,700 | 692,297 |
(4) 금융상품의 수익, 비용, 손익(단위:천원)
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 금융자산에서 발생한 금융수익 | 194,364 | 상각후원가측정금융자산 |
| 금융부채에서 발생한 금융비용 | (3,492,971) | 상각후원가측정금융부채 |
| 합계 | (3,298,607) |
&cr
6. 관계기업투자&cr
(1) 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 회사명 | 소재지 | 당반기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비트앤와트 | 대한민국 | 44.2 | 18,842,777 | 8,315,440 | 41.7 | 7,472,000 |
| ㈜부흥솔라 | 대한민국 | 25 | 1,000,040 | 370,836 | 25 | 389,834 |
| 씨이브이㈜ | 대한민국 | 27.3 | 8,001,000 | 5,204,386 | 27.3 | 5,647,849 |
| IZEN ENERJI | 터키 | 35 | 105,650 | - | 35 | - |
| (주)울돌목 | 대한민국 | - | - | - | 29.7 | 342,222 |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 대한민국 | 40.2 | 37,595,307 | 37,238,533 | - | - |
| 합계 | 65,544,774 | 51,129,195 | 13,851,905 |
&cr (2) 관계기업투자에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr - 당반기&cr
| 피투자회사명 | 기초평가액 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비트앤와트 | 7,472,000 | 4,185,176 | (170,350) | (3,171,386) | - | 8,315,440 |
| ㈜부흥솔라 | 389,834 | - | - | (18,998) | - | 370,836 |
| 씨이브이㈜ | 5,647,849 | - | - | 51,280 | (494,743) | 5,204,386 |
| ㈜울돌목해상케이블카 | 342,222 | - | (342,222) | - | - | - |
| 바이오제닉스코리아㈜ | - | 37,595,307 | - | (386,286) | 29,512 | 37,238,533 |
| 합계 | 13,851,905 | 41,780,483 | (512,572) | (3,525,390) | (465,231) | 51,129,195 |
- 전기
| 피투자회사명 | 기초평가액 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)비트앤와트 | 9,740,588 | 5,000,000 | - | (7,268,588) | - | 7,472,000 |
| 씨이브이㈜ | 5,333,343 | - | - | 556,262 | (241,756) | 5,647,849 |
| ㈜부흥솔라 | 351,305 | - | - | 38,529 | - | 389,834 |
| (주)울돌목 | - | 415,000 | - | (72,778) | - | 342,222 |
| 합계 | 15,425,236 | 5,415,000 | - | (6,746,575) | (241,756) | 13,851,905 |
&cr(3) 관계기업 요약 재무정보는 다음과 같으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무정보입니다(단위:천원).&cr- 당반기말
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당반기순이익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜비트앤와트 | 28,158,283 | 27,546,323 | 1,109,224 | (2,179,243) |
| ㈜부흥솔라 | 5,288,523 | 4,501,120 | 318,917 | (76,024) |
| 씨이브이㈜ | 35,875,650 | 45,153,270 | 4,362,909 | 187,832 |
| IZEN ENERJI | 757,451 | 878,926 | 475,659 | (32,009) |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 16,359,132 | 11,126,774 | 3,843,528 | (1,216,278) |
| 합계 | 86,439,039 | 89,206,413 | 10,110,237 | (3,315,722) |
&cr- 전기말
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)비트앤와트 | 34,460,988 | 30,434,083 | 16,773,225 | (4,243,248) |
| (주)부흥솔라 | 5,708,179 | 4,844,787 | 750,472 | 154,109 |
| 씨이브이㈜ | 38,560,545 | 46,213,814 | 9,862,291 | 2,111,908 |
| IZEN ENERJI | 789,714 | 881,999 | 393,238 | (142,015) |
| (주)울돌목 | 1,454,945 | 301,388 | - | (143,987) |
| 합계 | 80,974,371 | 82,676,071 | 27,779,226 | (337,327) |
&cr
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 12,822,897 | - | 11,563,458 | - |
| 미수금 | 91,509 | - | 39,394 | - |
| 미수수익 | 523,112 | - | 402,018 | - |
| 당기법인세자산 | 15,825 | - | 62,324 | - |
| 대여금 | 5,500,736 | 95,152 | 4,070,937 | 298,802 |
| 보증금 | - | 684,754 | - | 502,179 |
| 합계 | 18,954,079 | 779,906 | 16,138,131 | 800,981 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 25,845,218 | 779,906 | 23,021,222 | 800,981 |
| 대손충당금: | ||||
| 매출채권 | (2,937,678) | - | (2,929,641) | - |
| 미수금 | (191,460) | - | (191,449) | - |
| 미수수익 | (305,365) | - | (305,365) | - |
| 단기대여금 | (3,456,636) | - | (3,456,636) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 18,954,079 | 779,906 | 16,138,131 | 800,981 |
&cr보고기간종료일 현재 매출채권의 할인된 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인된 매출채권의 장부금액 | 3,561,328 | 4,655,221 |
| 관련차입금의 장부금액 | 3,038,291 | 4,655,221 |
&cr&cr8. 재고자산&cr&cr재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 1,250,171 | 528,186 |
| 제품 | 8,391,255 | 8,074,254 |
| 재공품 | 913,760 | 712,879 |
| 원재료 | 2,846,295 | 1,518,446 |
| 저장품 | 111,834 | 113,224 |
| 합계 | 13,513,315 | 10,946,989 |
&cr
9. 기타유동자산&cr&cr기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 126,084 | 81,583 |
| 선급금 | 1,692,231 | 1,247,579 |
| 대손충당금 | (1,000,000) | (1,000,000) |
| 합계 | 818,315 | 329,162 |
&cr 10. 유형자산&cr
유형자산 장부가액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr- 당반기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결실체변동 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | - | - | - | - | 682,053 |
| 건물 | 2,447,032 | - | - | - | (43,734) | 2,403,298 |
| 구축물 | 364,757 | - | - | - | (7,778) | 356,979 |
| 기계장치 | 4,674,585 | 102,500 | - | 95,299 | (339,023) | 4,533,361 |
| 기타유형자산 | 120,790 | 78,540 | - | 376,119 | (52,123) | 523,326 |
| 리스자산 | 272,807 | 305,136 | - | 340,230 | (230,878) | 687,295 |
| 합계 | 8,562,024 | 486,176 | - | 811,648 | (673,536) | 9,186,312 |
&cr-전반기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결실체변동 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | - | - | - | - | 682,053 |
| 건물 | 2,534,500 | - | - | - | (43,734) | 2,490,766 |
| 구축물 | 380,745 | - | - | - | (7,994) | 372,751 |
| 기계장치 | 4,378,465 | - | - | - | (300,873) | 4,077,592 |
| 기타유형자산 | 145,016 | - | - | - | (19,638) | 125,378 |
| 합계 | 8,120,779 | - | - | - | (372,239) | 7,748,540 |
&cr&cr11. 무형자산&cr&cr당반기 중 무형자산 장부가액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| <장부금액의 변동> | |
| 기초 순장부금액 | - |
| 연결범위변동 | 11,542 |
| 취득(*) | 16,268,761 |
| 무형자산상각비 | (427,067) |
| 분기말 순장부금액 | 15,853,236 |
| <분기말 장부금액> | |
| 취득원가 | 16,280,303 |
| 상각누계액 | (427,067) |
| 분기말 순장부금액 | 15,853,236 |
(*) 당반기중 산업재산권 3,373박만원을 취득하였으며, 사업결합으로 무형자산 6,729백만원과 영업권 6,166백만원을 인식하였습니다.&cr
12. 매입채무 및 기타채무&cr&cr매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 8,959,960 | 4,463,480 |
| 미지급금 | 1,473,159 | 1,213,197 |
| 합계 | 10,433,119 | 5,676,677 |
&cr
13. 기타유동부채&cr&cr기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 35,075 | 35,075 |
| 예수금 | 13,770 | 32,077 |
| 예수보증금 | 5,000 | 15,000 |
| 미지급비용 | 118,359 | 119,068 |
| 기타충당부채(*) | 1447394 | 2,391,105 |
| 합계 | 1,619,598 | 2,592,325 |
&cr(*) 케이클라비스 마이스터신기술조합 제십삼호와 린드먼아시아투자조합10호가 (주)비트앤와트의 주식매수청구권을 행사하여 2019년 7월 1일부터 반기검토보고서일까지 336,691주를 매입하여 동 주식의 회수가능금액과의 차액인 1,447백만원을 기타 충당부채로 인식하였습니다. &cr&cr&cr14. 차입금&cr&cr(1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 &cr연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3.00~4.54 | 6,497,286 | 6,822,203 |
| 상업어음할인 | 4.53~8.54 | 3,038,291 | 4,655,221 |
| 유동성장기부채 | 2.78~5.17 | 49,394,511 | 2,315,901 |
| 합 계 | 58,930,088 | 13,793,325 |
&cr(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 &cr연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 2.78~5.11 | 1,157,126 | 1,153,280 |
| 전환사채 | 2.00~3.00 | 49,029,085 | 11,683,032 |
| 합계 | 50,186,211 | 12,836,312 | |
| 차감:유동성장기부채 | (49,394,511) | (2,315,901) | |
| 장기차입금 | 791,700 | 10,520,411 |
&cr(3) 당반기말 현재 연결실체의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, US$).
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보한도액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | 9,288,000 | 기업,산업 |
| 건물 | 2,403,299 | ||
| 기계장치 | 4,397,401 | ||
| 단기금융상품 | 4,438,000 | 4,308,000 | 기업, 우리 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 기업 |
| 합계 | 11,923,753 | 13,599,000 |
(*) 상기 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 최대주주로부터 연대지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
(4) 당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공자명 | 제공받은 내용 | 보증처 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 신용보증기금 | 원재료구매 | 포스코 | 400,000 |
| 산업은행 | 원재료구매 | 포스코 | 2,000,000 |
| 합계 | 2,400,000 |
&cr&cr15. 전환사채
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회 차 | 발행일자 | 만기일자 | 총발행가액 | 표면금리 | 만기보장&cr수익률 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제10회 | 2016.05.04 | 2021.05.04 | 10,000,000 | - | 3% | 2,110,364 | 2,029,261 |
| 제11회 | 2018.02.12 | 2021.02.12 | 11,000,000 | - | 2% | 3,212,628 | 9,653,771 |
| 제12회 | 2019.01.11 | 2022.01.11 | 8,000,000 | - | 2% | 7,340,229 | - |
| 제13회 | 2019.02.12 | 2022.02.12 | 10,000,000 | - | 2% | 9,100,961 | - |
| 제14회 | 2019.02.13 | 2022.02.13 | 10,000,000 | - | 2% | 9,098,379 | - |
| 제15회 | 2019.02.11 | 2022.02.11 | 10,000,000 | - | 2% | 9,104,153 | - |
| 제16회 | 2019.02.28 | 2022.02.28 | 10,000,000 | - | 2% | 9,062,371 | - |
| 합계 | 49,029,085 | 11,683,032 | |||||
| 차감:유동성장기부채 | (49,029,085) | (2,029,261) | |||||
| 전환사채 | - | 9,653,771 |
&cr(2)보고기한 종료일 현재까지 전환사채 발행 세부내역은 아래와 같습니다.
| 구분 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제12회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제15회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제16회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면금액 | 10,000백만원 | 11,000백만원 | 8,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 | 11,000백만원 | 8,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% |
| 보장수익율 | 사채만기일까지 &cr3% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% |
| 발행일 | 2016-05-04 | 2018-02-12 | 2019-01-11 | 2019-02-12 | 2019-02-13 | 2019-02-11 | 2019-02-28 |
| 만기일 | 2021-05-04 | 2021-02-12 | 2022-01-11 | 2022-02-12 | 2022-02-13 | 2022-02-11 | 2022-02-28 |
| 만기상환이율 | 116.12% | 106.17% | 106.13% | 106.13% | 106.13% | 106.13% | 106.13% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 2년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 |
| 전환가격 | 1,956원 | 1,507원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 |
| 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | |
| Put Option(사채권자) | 발행일로부터 2년 및 매 6개월마다 | 발행일로부터 2년 및 매 6개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 |
(*) 제10회 무기명식 이권부 무보증 국내 사모전환사채의 발행당시의 행사가액은 1주당 1,965원이었으나, 보고기간종료일 현재의 행사가액은 1주당 1,380원입니다.&cr&cr(*) 제11회 무기명식 이권부 무보증 국내 사모전환사채의 발행당시의 행사가액은 1주당 1,507원이었으나, 보고기간종료일 현재의 행사가액은 1주당 1,093원입니다.
&cr(3) 상기 전환사채의 전환권은 자본으로 분류되었으며, 회사가 통제할 수 없는 기한이익 상실로 인한 상환위험에 노출되어 있습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 발행가액 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환액면가 | 장부가액 | 전환권대가 | 미상환액면가 | 장부가액 | 전환권대가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 10회차 | 10,000,000 | 2,100,000 | 2,110,364 | 452,116 | 2,100,000 | 2,029,261 | 452,116 |
| 11회차 | 11,000,000 | 3,500,000 | 3,212,628 | 661,213 | 11,000,000 | 9,653,771 | 2,078,099 |
| 12회차 | 8,000,000 | 8,000,000 | 7,340,229 | 1,190,400 | - | - | - |
| 13회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,100,961 | 1,486,000 | - | - | - |
| 14회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,098,379 | 1,486,000 | - | - | - |
| 15회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,104,153 | 1,485,000 | - | - | - |
| 16회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,062,371 | 1,479,000 | - | - | - |
| 합계 | 69,000,000 | 53,600,000 | 49,029,085 | 8,239,729 | 13,100,000 | 11,683,032 | 2,530,215 |
16. 퇴직급여채무&cr&cr(1) 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,964,970 | 1,880,731 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (958,480) | (1,031,311) |
| 퇴직급여채무 금액 | 1,006,490 | 849,420 |
&cr(4) 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 159,351 | 316,893 |
| 이자비용 | 24,205 | 54,319 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 180,389 | 371,212 |
| 기타포괄손익 | (85,970) | 43,369 |
&cr&cr17. 자본&cr
(1) 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 63,594,228주 | 41,732,387주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
&cr지배기업의 자본금 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 일자 | 사유 | 발행주식수 | 주당발행가액 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 2019-01-25 | 유상증자 | 15,000,000주 | 1,000원 |
| 2019-02-12 | 전환권 행사 | 731,930주 | 1,093원 | |
| 2019-02-15 | 전환권 행사 | 365,964주 | 1,093원 | |
| 2019-02-19 | 전환권 행사 | 1,006,403주 | 1,093원 | |
| 2019-02-25 | 전환권 행사 | 530,000주 | 1,093원 | |
| 2019-03-18 | 전환권 행사 | 1,116,841주 | 1,093원 | |
| 2019-05-14 | 전환권 행사 | 731,930주 | 1,093원 | |
| 2019-06-28 | 전환권 행사 | 2,378,773주 | 1,093원 | |
| 전기 | 2018-02-01 | 전환권 행사 | 72,463주 | 1,380원 |
| 2018-03-20 | 전환권 행사 | 177,536주 | 1,380원 | |
| 2018-03-21 | 전환권 행사 | 659,419주 | 1,380원 | |
| 2018-05-02 | 전환권 행사 | 50,724주 | 1,380원 | |
| 2018-05-03 | 전환권 행사 | 108,695주 | 1,380원 | |
| 2018-05-08 | 전환권 행사 | 413,042주 | 1,380원 | |
| 2018-05-09 | 전환권 행사 | 152,173주 | 1,380원 |
&cr(2) 연결자본잉여금&cr연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 34,219,591 | 22,012,479 |
| 자기주식처분이익 | 293,454 | 293,454 |
| 감자차익 | 1,215,198 | 1,215,198 |
| 신주인수권대가 | 426,804 | 426,804 |
| 전환권대가 | 8,240,704 | 2,530,215 |
| 주식매수선택권 | 109,382 | - |
| 기타자본잉여금 | 144,765 | 144,765 |
| 합계 | 44,649,898 | 26,622,915 |
(3) 연결기타포괄손익누계액&cr연결기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (192,122) | (106,152) |
| 지분법자본변동 | (2,091,381) | (1,626,150) |
| 합계 | (2,283,503) | (1,732,302) |
&cr
18. 수익과 비용&cr&cr(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재화의 판매로 인한 수익 | 29,558,598 | 29,841,335 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 7,418 | 6,000 |
| 합계 | 29,566,016 | 29,847,335 |
(2) 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr- 기타수익
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 28,129 | 47,169 |
| 외화환산이익 | 50,724 | 41,419 |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | 432,391 | 718 |
| 사채상환이익 | - | 25,979 |
| 잡이익 | 18,475 | 64,677 |
| 합계 | 529,719 | 179,962 |
&cr- 기타비용
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 외화환산손실 | 1,708 | 37,575 |
| 외환차손 | 109,119 | 62,309 |
| 기부금 | 200 | 1,200 |
| 잡손실 | 28,754 | 11 |
| 합계 | 139,781 | 101,095 |
(3) 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 1. 금융수익(1) | ||
| 이자수익 | 194,364 | 150,066 |
| 2. 금융원가(2) | ||
| 이자비용 | 3,492,971 | 706,043 |
| 3. 순금융수익(비용)(1-2) | (3,298,607) | (555,977) |
(4) 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제품과 재공품의 변동 | 237,421 | (1,093,616) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 18,527,356 | 19,690,226 |
| 상품매입 | 4,471,958 | 4,573,812 |
| 종업원급여비용 | 2,579,385 | 2,038,981 |
| 감가상각비 및 무형자산 상각비 | 1,100,602 | 372,239 |
| 기타비용 | 3,935,706 | 3,655,056 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 30,852,428 | 29,236,698 |
(5) 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,105,541 | 816,266 |
| 상여금 | 65,240 | 13,000 |
| 퇴직급여 | 66,811 | 64,220 |
| 복리후생비 | 161,999 | 107,212 |
| 여비교통비 | 87,367 | 46,212 |
| 통신비 | 7,657 | 7,807 |
| 수도광열비 | 9,584 | 5,149 |
| 세금과공과 | 42,891 | 28,188 |
| 임차료 | 51,166 | 179,492 |
| 감가상각비 | 217,575 | 20,081 |
| 무형자산 상각비 | 427,067 | - |
| 보험료 | 65,716 | 47,954 |
| 접대비 | 122,371 | 134,961 |
| 광고선전비 | 23,173 | 4,140 |
| 소모품비 | 23,031 | 20,420 |
| 운반비 | 498,044 | 471,181 |
| 지급수수료 | 1,084,151 | 368,412 |
| 차량유지비 | 36,214 | 27,370 |
| 교육훈련비 | 5,125 | 6,610 |
| 경상연구개발비 | 143,475 | - |
| 수선비 | 30 | - |
| 도서인쇄비 | 6,663 | 7,895 |
| 주식보상비 | 109,383 | - |
| 잡비 | 15,396 | 270 |
| 합계 | 4,375,670 | 2,376,840 |
&cr
19. 법인세비용&cr&cr법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (119,855) | - |
| 법인세비용 | (119,855) | - |
연결실체의 누적일시적차이 및 이월결손금으로 인한 이연법인세 효과는 그 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 계상하지 아니하였습니다.&cr&cr&cr20. 기타포괄손익&cr
기타포괄손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 내 역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 보험수리적손익 | (85,970) | (90,702) |
| 지분법자본변동 | (465,231) | 60,155 |
| 지분법이익잉여금 | - | (752,029) |
| 합계 | (551,201) | (782,576) |
&cr&cr21.주당손익&cr
(1) 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최종3개월 | 누적 | 최종3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실)(A) | (6,102,248,321) | (7,600,615,912) | (401,438,616) | (372,421,544) |
| 가중평균 유통보통주식수(B)(*) | 60,948,019 | 57,564,828 | 41,445,400 | 40,851,055 |
| 기본주당손익(A/B) | (100) | (132) | (10) | (9) |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당반기
| 구분 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전기이월 | 41,732,387 | 181 | 7,553,562,047 |
| 유상증자 | 15,000,000 | 157 | 2,355,000,000 |
| 전환권행사(2019.2.12) | 731,930 | 139 | 101,738,270 |
| 전환권행사(2019.2.15) | 365,964 | 136 | 49,771,104 |
| 전환권행사(2019.2.19) | 1,006,403 | 132 | 132,845,196 |
| 전환권행사(2019.2.25) | 530,000 | 126 | 66,780,000 |
| 전환권행사(2019.3.18) | 1,116,841 | 105 | 117,268,305 |
| 전환권행사(2019.5.14) | 731,930 | 48 | 35,132,640 |
| 전환권행사(2019.6.28) | 2,378,773 | 3 | 7,136,319 |
| 계 | 10,419,233,881 | ||
| 일수 | 181 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 57,564,828 |
- 전반기
| 구분 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전기이월 | 40,098,335 | 181 | 7,257,798,635 |
| 전환권행사(2018.2.01) | 72,463 | 150 | 10,869,450 |
| 전환권행사(2018.3.20) | 177,536 | 103 | 18,286,208 |
| 전환권행사(2018.3.21) | 659,419 | 102 | 67,260,738 |
| 전환권행사(2018.5.02) | 50,724 | 60 | 3,043,440 |
| 전환권행사(2018.5.03) | 108,695 | 59 | 6,413,005 |
| 전환권행사(2018.5.08) | 413,042 | 54 | 22,304,268 |
| 전환권행사(2018.5.09) | 152,173 | 53 | 8,065,169 |
| 계 | 7,394,040,913 | ||
| 일수 | 181 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 40,851,055 |
(2) 희석주당이익&cr 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 희석주당손익은 반희석효과가 발생하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr&cr
22. 특수관계자&cr
(1) 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 내용 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 씨이브이㈜ | 이자수익 | 3,546 | - |
| ㈜비트앤와트 | 이자수익 | 67,292 | 182,907 | |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 이자수익 | 25,142 | - | |
| 매입등 | 27,769 | - | ||
| (주)울돌목 | 이자수익 | 21,844 | - | |
| IZEN ENERJI | 이자수익등 | 63,806 | - |
&cr(2) 특수관계자와의 중요한 채권채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr
| 특수관계자구분 | 특수관계자 | 계정과목 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 씨이브이㈜(주1) | 단기대여금 | 3,320,136 | 3,320,136 |
| 선급금 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 미수수익 | 213,710 | 210,164 | ||
| ㈜비트앤와트 | 단기대여금 | 2,950,000 | 2,950,000 | |
| 미수수익 | 174,516 | 107,224 | ||
| IZEN ENERJI | 외상매출금 | 61,815 | - | |
| 단기대여금 | 890,736 | 860,937 | ||
| 미수수익 | 189,014 | 157,075 | ||
| 미지급금 | 101,028 | - | ||
| ㈜부흥솔라 | 미수수익 | 68,798 | 68,798 | |
| ㈜울돌목 | 미수수익 | - | 21,844 | |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 단기대여금 | 1,400,000 | - | |
| 미수수익 | 23,819 | - | ||
| 선급금 | 300,000 | - | ||
| 미지급금 | 3,600 | - |
&cr(주1) 당반기말 현재 관계기업 씨이브이(주)에 대한 단기대여금, 선급금과 미수수익에 대하여 각각 3,210백만원, 1,000백만원과 200백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. &cr&cr(3) 특수관계자에게 제공한 지급보증&cr당반기말 현재 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자 | 내용 | 금액 | 보증제공처 |
|---|---|---|---|
| ㈜비트앤와트&cr | 차입금 | 684,000 | 기업은행 |
| 차입금 | 1,299,600 | 농협은행 | |
| 차입금 | 3,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 연대보증 | 2,223,706 | 서울보증보험 | |
| 연대보증 | 120,000 | 기업카드 | |
| 합계 | 7,327,306 |
(4) 특수관계자와의 자금대여거래는 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr-당반기
| 특수관계자&cr구분 | 회사명 | 자금 대여 거래 | 현금 출자 | 출자전환 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 출자 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 바이오제닉스코리아㈜ | 1,500,000 | 100,000 | - | - | - |
&cr-전반기
| 특수관계자&cr구분 | 회사명 | 자금 대여 거래 | 현금 출자 | 출자전환 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 출자 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| &cr관계기업 | ㈜비트앤와트 | 7,300,000 | 5,600,000 | 5,000,000 | - | - |
| ㈜울돌목 | - | - | - | - | 415,000 |
(5) 주요 임원에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 587,039 | 477,514 |
상기의 주요 임원에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr&cr23. 현금흐름표&cr&cr현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 8,178,851 | 2,543,637 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 212,220 | 143,320 |
| 단기대여금의 출자전환 | - | 415,000 |
&cr&cr 24. 우발채무 및 약정사항&cr
(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다 (단위: USD, 천원).
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2,980,000 | 1,340,000 |
| 시설자금대출 | 1,009,960 | ||
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 400,000 | 400,000 |
| 상업어음할인 | 4,500,000 | 2,654,051 | |
| Bankers' Usance | USD 3,000,000 | USD 1,975,125 | |
| 중소기업당좌대출 | 700,000 | 2,700,000, | |
| KEB하나은행 | 외상매출금담보대출 | 2,000,000 | - |
&cr(2) 당사는 관계기업인 ㈜비트앤와트(구, ㈜이티에이치)의 대주주로서 케이클라비스 마이스터신기술조합 제십삼호(이하 투자자 1)와 린드먼아시아투자조합10호(이하 투자자 2)가 보유한 ㈜비트앤와트의 전환사채 각 50억원, 총 100억원 전부에 대한 전환권 행사가 이루어 짐 (발행주식수 총200,000주, 액면가액: 50,000원)에 따라 주주간의 권리약정을 2017년 12월 26일자에 체결한 바 있습니다. &cr&cr당사는 본 약정을 통하여 투자자 1과 2가 매수청구권을 행사하면 전환사채의 인수일부터 매매대금 실제 지급일까지 투자자 1과 2의 투자원금에 6%를 보장하는 수준으로 주식을 매입하여야 합니다.&cr
&cr당사는 2019년 2월 15일 비트앤와트(주) 주식 699,161주, 2019년 5월 24일 166,634주를 매입하였습니다. 또한 2019년 7월 1일부터 반기검토보고서일까지 336,691주를 매입하여 동 주식의 회수가능금액과의 차액인 1,447백만원을 당반기 재무제표에 충당부채로 인식하였습니다. &cr&cr상기 전환사채권자들과 주식매수청구를 요청을 받은 주식중 잔여주식 338,943주에 대하여 검토보고서일 현재 인수 여부, 인수 규모, 인수 시기 및 인수 주체 등에 대한 협의를 진행중에 있습니다. &cr&cr
25. 사업결합&cr&cr연결실체는 2019년 1월 21일 주식회사 유펙스메드의 지분 100%를 인수하였으며 동거래와 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산·부채의 가액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| I. 이전대가 | 13,334,225 |
| II. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금및현금성자산 | 51,674 |
| 유형자산 | 417,384 |
| 재고자산 | 948,634 |
| 무형자산 | 12,344 |
| 매출채권및기타자산 | 1,369,550 |
| 매입채무및기타부채 | (878,123) |
| 식별가능한 무형자산 | 6,726,812 |
| 기타 | (1,479,899) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 7,168,375 |
| III. 영업권 (I - II) | 6,165,849 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 46 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 45 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기말 | 제 45 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 38,787,587,117 | 32,631,594,922 |
| (1)현금및현금성자산 | 2,067,817,106 | 554,311,960 |
| (2)매출채권 및 기타유동채권 | 19,308,882,277 | 16,138,131,897 |
| (3)재고자산 | 12,228,287,262 | 10,946,989,235 |
| (4)기타유동금융자산 | 4,438,000,000 | 4,663,000,000 |
| (5)기타유동자산 | 744,600,472 | 329,161,830 |
| Ⅱ.비유동자산 | 78,951,400,558 | 23,329,958,147 |
| (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 | 587,331,203 | 790,980,919 |
| (2)유형자산 | 8,406,084,707 | 8,289,217,080 |
| (3)영업권 이외의 무형자산 | 3,372,600,000 | 0 |
| (4)기타비유동금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (5)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 66,582,384,648 | 14,246,760,148 |
| 자산총계 | 117,738,987,675 | 55,961,553,069 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 70,356,371,222 | 22,057,148,855 |
| (1)매입채무 및 기타유동채무 | 68,469,604,809 | 19,464,901,329 |
| (2)기타유동부채 | 1,619,969,952 | 2,592,247,526 |
| 유동리스부채 | 266,796,461 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,816,609,469 | 11,369,830,738 |
| (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 | 654,420,000 | 10,520,411,146 |
| (2)퇴직급여부채 | 1,006,489,925 | 849,419,592 |
| 비유동리스부채 | 155,699,544 | |
| 부채총계 | 72,172,980,691 | 33,426,979,593 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 |
| (1)보통주자본금 | 31,797,114,000 | 20,866,193,500 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 44,540,515,746 | 26,622,915,047 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | (192,122,196) | (106,152,078) |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금) | (30,579,500,566) | (24,848,382,993) |
| 자본총계 | 45,566,006,984 | 22,534,573,476 |
| 자본과부채총계 | 117,738,987,675 | 55,961,553,069 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기 | 제 45 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 15,002,031,319 | 28,459,448,073 | 13,488,711,031 | 29,847,335,025 |
| Ⅱ.매출원가 | 13,489,625,510 | 25,678,685,821 | 12,076,432,493 | 26,859,858,791 |
| Ⅲ.매출총이익 | 1,512,405,809 | 2,780,762,252 | 1,412,278,538 | 2,987,476,234 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 1,248,647,444 | 3,365,550,956 | 1,066,720,639 | 2,376,835,708 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 263,758,365 | (584,788,704) | 345,557,899 | 610,640,526 |
| Ⅵ.기타이익 | 388,475,652 | 424,085,861 | 141,699,638 | 179,243,962 |
| Ⅶ.기타손실 | 2,225,494,960 | 2,290,755,195 | 86,438,710 | 101,095,194 |
| Ⅷ.금융수익 | 105,960,614 | 206,835,363 | 75,554,325 | 150,066,493 |
| Ⅸ.금융원가 | 2,662,671,589 | 3,486,494,898 | 372,577,488 | 706,043,154 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | (4,129,971,918) | (5,731,117,573) | 103,795,664 | 132,812,633 |
| XI.법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅡ.당기순이익(손실) | (4,129,971,918) | (5,731,117,573) | 103,795,664 | 132,812,633 |
| XⅢ.기타포괄손익 | (85,970,118) | (85,970,118) | (90,702,163) | (90,702,163) |
| XIV.총포괄손익 | (4,215,942,036) | (5,817,087,691) | 13,093,501 | 42,110,470 |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (67.8) | (99.6) | 3 | 3 |
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (67.8) | (99.6) | 3 | 3 |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본변동표 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,049,167,500 | 240,287,140,542 | (149,520,945) | (14,675,040,679) | 29,253,316,418 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 132,812,633 | 132,812,633 | |||
| Ⅲ.기타포괄손익 | (90,702,163) | (90,702,163) | |||
| Ⅴ.복합금융상품 발행 | 2,078,099,190 | 2,078,099,190 | |||
| 복합금융상품 상환 | (146,971,907) | (146,971,907) | |||
| Ⅵ.복합금융상품 전환 | 817,026,000 | 1,241,124,697 | 2,058,150,697 | ||
| Ⅳ.지분의 발행 | |||||
| 2018.06.30 (Ⅶ.기말자본) | 20,866,193,500 | 27,200,962,522 | (240,223,108) | (14,542,228,046) | 33,284,704,868 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,866,193,500 | 26,622,915,047 | (106,152,078) | (24,848,382,993) | 22,534,573,476 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (5,731,117,573) | (5,731,117,573) | |||
| Ⅲ.기타포괄손익 | (85,970,118) | (85,970,118) | |||
| Ⅴ.복합금융상품 발행 | 5,710,488,492 | 5,710,488,492 | |||
| 복합금융상품 상환 | |||||
| Ⅵ.복합금융상품 전환 | 3,430,920,500 | 4,747,930,207 | 8,178,850,707 | ||
| Ⅳ.지분의 발행 | 7,500,000,000 | 7,459,182,000 | 14,959,182,000 | ||
| 2019.06.30 (Ⅶ.기말자본) | 31,797,114,000 | 44,540,515,746 | (192,122,196) | (30,579,500,566) | 45,566,006,984 |
| 현금흐름표 |
| 제 46 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 45 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 46 기 반기 | 제 45 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 3,296,045,868 | 4,424,898,196 |
| (1)당기순이익(손실) | (5,731,117,573) | 132,812,633 |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | 7,258,231,842 | 1,107,310,570 |
| 1.금융비용 | 3,486,494,898 | 706,043,154 |
| 2.퇴직급여 | 180,388,730 | 184,183,820 |
| 3.관계기업투자손상차손 | 0 | |
| 4.기타의 대손상각비 | 0 | |
| 5.감가상각비 | 565,685,143 | 372,238,990 |
| 6.외화환산손실 | 1,708,403 | 62,309,005 |
| 7.유형자산처분손실 | 0 | |
| 8.종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 | 2,163,732,962 | |
| 9.외화환산이익 | (50,723,961) | (41,418,831) |
| 10.유형자산처분이익 | 0 | |
| 11.투자부동산처분이익 | 0 | |
| 12.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 | (329,612,632) | |
| 13.이자수익 | (206,835,363) | (150,066,493) |
| 14.기타충당부채전입 | 0 | |
| 15.당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 1,447,393,662 | (25,979,075) |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,926,780,117 | 3,124,915,763 |
| 1.단기미수금의 감소(증가) | (51,954,720) | (253,759,750) |
| 2.단기선급금의 감소(증가) | (372,565,413) | (500,225,510) |
| 3.단기선급비용의 감소(증가) | (51,854,674) | (44,268,954) |
| 4.매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | (409,061,517) | 760,947,919 |
| 5.보증금의 감소(증가) | 0 | |
| 6.재고자산의 감소(증가) | (1,281,298,027) | (2,240,667,101) |
| 7.매입채무의 증가(감소) | 4,059,064,881 | 5,816,585,575 |
| 8.미지급금의 증가(감소) | 171,672,567 | (297,073,236) |
| 9.예수금의 증가(감소) | (27,934,465) | 3,376,820 |
| 10.선수금의 증가(감소) | 0 | |
| 11.퇴직금 | (182,120,132) | (120,000,000) |
| 12.퇴직연금운용자산 | 72,831,617 | |
| (4)이자수취(영업) | 68,223,194 | 214,053,129 |
| (5)이자지급(영업) | (272,593,152) | (147,780,049) |
| (6)법인세납부(환급) | 46,521,440 | (6,413,850) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (62,323,619,749) | (7,170,438,635) |
| (1)임차보증금의 감소 | 12,020,000 | |
| (2)임차보증금의 증가 | 0 | |
| (3)유형자산의 처분 | 0 | |
| (4)투자부동산의 처분 | ||
| (5)장기대여금및수취채권의 처분 | 203,649,716 | |
| (6)대여금의 감소 | 5,640,000,000 | |
| (7)단기금융상품의 처분 | 1,790,000,000 | 1,500,000,000 |
| (8)관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 285,737,210 | |
| (9)유형자산의 취득 | (104,609,643) | |
| (10)영업권 이외의 무형자산의 취득 | (3,372,600,000) | |
| (11)장기대여금및수취채권의 취득 | ||
| (12)대여금의 증가 | (2,700,000,000) | (7,300,000,000) |
| (13)단기금융상품의 취득 | (1,565,000,000) | (1,540,000,000) |
| (14)종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (56,860,797,032) | (5,000,000,000) |
| (15)정부보조금의 수취 | ||
| (16)현금의기타유입(유출) | (482,458,635) | |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 60,541,079,027 | 3,234,794,320 |
| (1)주식의 발행 | 15,000,000,000 | |
| (2)신주발행비 지급 | (40,818,000) | |
| (3)단기차입금의 증가 | 4,581,013,447 | 70,667,147 |
| (4)단기차입금의 상환 | (6,855,788,633) | (3,662,770,341) |
| (5)장기차입금의 증가 | ||
| (6)전환사채의 증가 | 48,000,000,000 | 10,108,248,600 |
| (7)전환사채의 감소 | ||
| (8)사채발행비 지급 | (7,787) | |
| (9)현금의기타유입(유출) | (143,320,000) | (3,281,351,086) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,513,505,146 | 489,253,881 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 554,311,960 | 578,587,119 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 2,067,817,106 | (1,067,841,000) |
5. 재무제표 주석
| 제 46 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 |
| 제 45 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 코센 |
&cr1. 일반사항&cr&cr주식회사 코센(이하 "당사")는 1974년 3월 25일 금속제품의 제조 및 판매를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사의 본사 및 공장은 전라북도 부안군에 위치하고 있으며 스테인레스파이프를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 1990년에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr당사는 2000년 2월에 상호를 동신금속주식회사에서 동신에스엔티주식회사로 변경한 바 있으며, 2009년 3월에는 디에스제강 주식회사로, 2014년 6월에는 주식회사 코센으로 변경하였습니다. &cr
당반기말 현재 지배기업의 최대주주는 아펙스투자조합1호 (지분율: 27.19% ) 입니다. &cr&cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 재무제표의 작성기준&cr당사의 2019년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간종료일인 2019년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr&cr가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.&cr
2.2. 회계정책 &cr&cr반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr가. 리스&cr&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. &cr&cr당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 당사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr&cr당사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. &cr
사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간&cr종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr&cr리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 US$5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr&cr리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr&cr당사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는&cr리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr&cr
2.3. 회계정책의 변경&cr
가. 기준서 제1116호 '리스' 의 적용&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 사용권자산 및 리스부채는 각각 272,807천원, 272,807천원 증가하였으며, 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1. 2018년 12월 31일의 금융리스부채 | - |
| 2. 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 조정내역 | 202,807 |
| - 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 | 279,405 |
| - 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액 | (6,598) |
| 3. 2019년 1월 1일의 리스부채 | 272,807 |
&cr
2.4. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr반기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr&cr3. 금융위험 관리&cr&cr(1) 금융위험요소&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.
&cr당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr
1) 시장위험&cr&cr가. 가격위험&cr당사는 매도가능금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 매도가능금융자산에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.&cr&cr나. 이자율위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr
다. 환위험&cr당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화는 USD입니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
&cr2) 신용위험&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
3) 유동성위험&cr유동성위험은 당사의 사업활동을 위한 자금조달 원천을 확보하지 못할 위험입니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 자금부서는 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리&cr당사는의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여당사는 배당을 조정하거나 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표의 장단기 차입금 포함)에서 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.
&cr보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 59,219,611 | 24,311,636 |
| 차감:현금및현금성자산 등 | 2,067,817 | 554,312 |
| 순차입금 | 57,151,794 | 23,757,324 |
| 자본총계 | 45,566,007 | 22,534,573 |
| 총자본 | 102,717,801 | 46,291,897 |
| 자본조달비율 | 44.36% | 48.70% |
&cr(3) 공정가치 추정&cr&cr정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매증권과 매도가능증권 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격 등에 기초하여 산정됩니다. &cr&cr매출채권및기타채권의 경우, 손상충당금을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr&cr
4. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 397 | 210 |
| 보통예금 | 2,096,493 | 656,336 |
| 국고보조금 | (29,073) | (102,234) |
| 합계 | 2,067,817 | 554,312 |
&cr
5. 금융상품&cr&cr(1) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당사의 금융상품을 공정가치 서열체계의 수준별로 구분하면 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 2,067,817 | 2,067,817 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 19,308,883 | 19,308,883 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 3,959,931 | 3,959,931 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,441,000 | 4,441,000 |
| 합계 | - | - | 29,777,631 | 29,777,631 |
| 금융부채 | ||||
| 차입금 | - | - | 58,565,191 | 58,565,191 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 9,904,414 | 9,904,414 |
| 장기차입금 | - | - | 654,420 | 654,420 |
| 리스부채 | 422,496 | 422,496 | ||
| 합계 | - | - | 69,546,521 | 69,546,521 |
(2) 금융자산의 공시(단위:천원)
| 구분 | 현금및현금성자산 | 매출채권및기타채권 | 기타금융자산 |
|---|---|---|---|
| 금융자산의 범주 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,067,817 | 23,268,814 | 4,441,000 |
| FVPL측정금융자산 | - | - | - |
| FVOCI측정금융자산 | - | - | - |
| 총 금융자산 | 2,067,817 | 23,268,814 | 4,441,000 |
| 금융자산 공정가치 | 2,067,817 | 23,268,814 | 4,441,000 |
당반기말 당사가 보유한 상기 금융자산의 신용위험 최대 노출 금액은 상기 장부가액과 동일합니다.
&cr(3) 금융부채의 공시(단위:천원)
| 구분 | 매입채무및기타채무 | 차입금 | 장기차입금 | 리스부채 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채의 범주 | ||||
| FVPL측정금융부채 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 9,904,414 | 58,565,191 | 654,420 | 422,496 |
| 총 금융부채 | 9,904,414 | 58,565,191 | 654,420 | 422,496 |
| 금융부채 공정가치 | 9,904,414 | 58,565,191 | 654,420 | 422,496 |
(4) 금융상품의 수익, 비용, 손익(단위:천원)
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 금융자산에서 발생한 금융수익 | 206,835 | 상각후원가측정금융자산 |
| 금융부채에서 발생한 금융비용 | (3,486,495) | 상각후원가측정금융부채 |
| 합계 | (3,279,660) |
&cr
6. 종속기업및관계기업투자&cr
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 회사명 | 소재지 | 당반기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜코센고흥 | 대한민국 | 100 | 10,000 | 10,000 | 100 | 10,000 |
| 유펙스메드㈜(*2) | 대한민국 | 100 | 13,334,225 | 13,334,225 | - | - |
| ㈜비트앤와트 | 대한민국 | 44.2 | 18,842,777 | 10,039,432 | 41.7 | 7,472,000 |
| ㈜부흥솔라 | 대한민국 | 25 | 1,000,040 | 351,305 | 25 | 351,305 |
| 씨이브이㈜ | 대한민국 | 27.3 | 8,001,000 | 5,968,455 | 27.3 | 5,968,455 |
| IZEN ENERJI | 터키 | 35 | 105,650 | - | 35 | - |
| (주)울돌목 | 대한민국 | - | - | - | 29.7 | 445,000 |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 대한민국 | 40.2 | 37,595,307 | 37,595,307 | - | - |
| 합계 | 79,333,999 | 66,582,385 | 14,246,760 |
&cr (2) 당반기말 현재 당사가 투자하고 있는 종속기업과 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같으며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무정보입니다(단위:천원).&cr&cr - 당반기
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당반기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜코센고흥 | 10,002 | 5,177 | - | 4 |
| 유펙스메드㈜ | 4,275,232 | 2,522,653 | 1,504,391 | (348,075) |
| ㈜비트앤와트 | 28,158,283 | 27,546,323 | 1,109,224 | (2,179,243) |
| ㈜부흥솔라 | 5,288,523 | 4,501,120 | 318,917 | (76,024) |
| 씨이브이㈜ | 35,875,650 | 45,153,270 | 4,362,909 | 187,832 |
| IZEN ENERJI | 757,451 | 878,926 | 475,659 | (32,009) |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 16,359,132 | 11,126,774 | 3,843,528 | (1,216,278) |
| 합계 | 90,724,273 | 91,734,243 | 11,614,628 | (3,663,793) |
- 전기
| 피투자회사명 | 기초평가액 | 취득 | 처분 | 지분법손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜코센고흥 | 10,007 | 5,177 | - | 66 |
| ㈜비트앤와트 | 34,460,988 | 30,434,083 | 16,773,225 | (4,243,248) |
| ㈜부흥솔라 | 5,708,179 | 4,844,787 | 750,472 | 154,109 |
| 씨이브이㈜ | 38,560,545 | 46,213,814 | 9,862,291 | 2,111,908 |
| IZEN ENERJI | 789,714 | 881,999 | 393,238 | (142,015) |
| (주)울돌목 | 1,454,945 | 301,388 | - | (143,987) |
| 합계 | 80,984,378 | 82,681,248 | 27,779,226 | (2,263,167) |
&cr
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 11,960,364 | - | 11,563,458 | - |
| 미수금 | 91,349 | - | 39,394 | - |
| 미수수익 | 540,630 | - | 402,018 | - |
| 당기법인세자산 | 15,803 | - | 62,324 | - |
| 대여금 | 6,700,736 | 95,152 | 4,070,937 | 298,802 |
| 보증금 | - | 348,711 | - | 492,179 |
| 산업재산권 및 회원권 | - | 3,516,068 | - | - |
| 합계 | 19,308,882 | 3,959,931 | 16,138,131 | 790,981 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 26,191,973 | 3,959,931 | 23,021,222 | 790,981 |
| 대손충당금: | ||||
| 매출채권 | (2,929,641) | - | (2,929,641) | - |
| 미수금 | (191,449) | - | (191,449) | - |
| 미수수익 | (305,365) | - | (305,365) | - |
| 단기대여금 | (3,456,636) | - | (3,456,636) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 19,308,882 | 3,959,931 | 16,138,131 | 790,981 |
&cr보고기간종료일 현재 매출채권의 할인된 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인된 매출채권의 장부금액 | 3,561,328 | 4,655,221 |
| 관련차입금의 장부금액 | 3,038,291 | 4,655,221 |
&cr&cr8. 재고자산&cr&cr재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 601,360 | 528,186 |
| 제품 | 8,093,436 | 8,074,254 |
| 재공품 | 913,760 | 712,879 |
| 원재료 | 2,507,897 | 1,518,446 |
| 저장품 | 111,834 | 113,224 |
| 합계 | 12,228,287 | 10,946,989 |
&cr
9. 기타유동자산&cr&cr기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 124,456 | 81,583 |
| 선급금 | 1,620,144 | 1,247,579 |
| 대손충당금 | (1,000,000) | (1,000,000) |
| 합계 | 744,600 | 329,162 |
&cr&cr 10. 유형자산&cr
유형자산 장부가액의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr- 당반기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | - | - | - | 682,053 |
| 건물 | 2,447,032 | - | - | (43,734) | 2,403,298 |
| 구축물 | 364,757 | - | - | (7,778) | 356,979 |
| 기계장치 | 4,674,585 | 23,200 | - | (300,384) | 4,397,401 |
| 기타유형자산 | 120,790 | 46,610 | - | (20,868) | 146,532 |
| 리스자산 | 272,807 | 305,136 | - | (158,121) | 419,822 |
| 합계 | 8,562,024 | 374,946 | - | (530,885) | 8,406,085 |
&cr-전반기
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | - | - | - | 682,053 |
| 건물 | 2,534,500 | - | - | (43,734) | 2,490,766 |
| 구축물 | 380,745 | - | - | (7,994) | 372,751 |
| 기계장치 | 4,378,465 | - | - | (300,873) | 4,077,592 |
| 기타유형자산 | 145,016 | - | - | (19,638) | 125,378 |
| 합계 | 8,120,779 | - | - | (372,239) | 7,748,540 |
&cr&cr11. 매입채무 및 기타채무&cr&cr매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 8,522,545 | 4,463,480 |
| 미지급금 | 1,381,869 | 1,210,197 |
| 합계 | 9,904,414 | 5,673,677 |
&cr
12. 기타유동부채&cr&cr기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 35,075 | 35,075 |
| 예수금 | 4,142 | 32,077 |
| 예수보증금 | 15,000 | 15,000 |
| 미지급비용 | 118,359 | 118,991 |
| 기타충당부채(*) | 1,447,394 | 2,391,105 |
| 합계 | 1,619,970 | 2,592,248 |
&cr(*) 케이클라비스 마이스터신기술조합 제십삼호와 린드먼아시아투자조합10호가 (주)비트앤와트의 주식매수청구권을 행사하여 2019년 7월 1일부터 반기검토보고서일까지 336,691주를 매입하여 동 주식의 회수가능금액과의 차액인 1,447백만원을 기타 충당부채로 인식하였습니다. &cr&cr
13. 차입금&cr&cr(1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 &cr연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3.15~4.54 | 6,145,109 | 6,820,102 |
| 상업어음할인 | 4.53~8.54 | 3,038,291 | 4,655,221 |
| 유동성장기부채 | 2.78~5.17 | 49,381,791 | 2,315,901 |
| 합 계 | 58,565,191 | 13,791,224 |
&cr(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 &cr연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 2.78~5.11 | 1,007,126 | 1,153,280 |
| 전환사채 | 2.00~3.00 | 49,029,085 | 11,683,032 |
| 합계 | 50,036,211 | 12,836,312 | |
| 차감:유동성장기부채 | (49,381,791) | (2,315,901) | |
| 장기차입금 | 654,420 | 10,520,411 |
&cr(3) 당반기말 현재 당사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, US$).
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보한도액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 682,053 | 9,288,000 | 기업,산업 |
| 건물 | 2,403,299 | ||
| 기계장치 | 4,397,401 | ||
| 단기금융상품 | 4,438,000 | 4,308,000 | 기업, 우리 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 기업 |
| 합계 | 11,923,753 | 13,599,000 |
(*) 상기 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 최대주주로부터 연대지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
(4) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공자명 | 제공받은 내용 | 보증처 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 신용보증기금 | 원재료구매 | 포스코 | 400,000 |
| 산업은행 | 원재료구매 | 포스코 | 2,000,000 |
| 합계 | 2,400,000 |
&cr&cr14. 전환사채
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회 차 | 발행일자 | 만기일자 | 총발행가액 | 표면금리 | 만기보장&cr수익률 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제10회 | 2016.05.04 | 2021.05.04 | 10,000,000 | - | 3% | 2,110,364 | 2,029,261 |
| 제11회 | 2018.02.12 | 2021.02.12 | 11,000,000 | - | 2% | 3,212,628 | 9,653,771 |
| 제12회 | 2019.01.11 | 2022.01.11 | 8,000,000 | - | 2% | 7,340,229 | - |
| 제13회 | 2019.02.12 | 2022.02.12 | 10,000,000 | - | 2% | 9,100,961 | - |
| 제14회 | 2019.02.13 | 2022.02.13 | 10,000,000 | - | 2% | 9,098,379 | - |
| 제15회 | 2019.02.11 | 2022.02.11 | 10,000,000 | - | 2% | 9,104,153 | - |
| 제16회 | 2019.02.28 | 2022.02.28 | 10,000,000 | - | 2% | 9,062,371 | - |
| 합계 | 49,029,085 | 11,683,032 | |||||
| 차감:유동성장기부채 | (49,029,085) | (2,029,261) | |||||
| 전환사채 | - | 9,653,771 |
&cr(2)보고기한 종료일 현재까지 전환사채 발행 세부내역은 아래와 같습니다.
| 구분 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제12회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제15회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | 제16회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면금액 | 10,000백만원 | 11,000백만원 | 8,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 | 11,000백만원 | 8,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% | 액면이자 0% |
| 보장수익율 | 사채만기일까지 &cr3% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% | 사채만기일까지 &cr2% |
| 발행일 | 2016-05-04 | 2018-02-12 | 2019-01-11 | 2019-02-12 | 2019-02-13 | 2019-02-11 | 2019-02-28 |
| 만기일 | 2021-05-04 | 2021-02-12 | 2022-01-11 | 2022-02-12 | 2022-02-13 | 2022-02-11 | 2022-02-28 |
| 만기상환이율 | 116.12% | 106.17% | 106.13% | 106.13% | 106.13% | 106.13% | 106.13% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 2년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 | 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월전까지 |
| 전환가격 | 1,956원 | 1,507원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 | 1,048원 |
| 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | 시가하회시 발행조건에 따라 70%까지 조정가능 | |
| Put Option(사채권자) | 발행일로부터 2년 및 매 6개월마다 | 발행일로부터 2년 및 매 6개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년 및 매 3개월마다 |
(*) 제10회 무기명식 이권부 무보증 국내 사모전환사채의 발행당시의 행사가액은 1주당 1,965원이었으나, 보고기간종료일 현재의 행사가액은 1주당 1,380원입니다.&cr&cr(*) 제11회 무기명식 이권부 무보증 국내 사모전환사채의 발행당시의 행사가액은 1주당 1,507원이었으나, 보고기간종료일 현재의 행사가액은 1주당 1,093원입니다.
&cr(3) 상기 전환사채의 전환권은 자본으로 분류되었습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 발행가액 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환액면가 | 장부가액 | 전환권대가 | 미상환액면가 | 장부가액 | 전환권대가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 10회차 | 10,000,000 | 2,100,000 | 2,110,364 | 452,116 | 2,100,000 | 2,029,261 | 452,116 |
| 11회차 | 11,000,000 | 3,500,000 | 3,212,628 | 661,213 | 11,000,000 | 9,653,771 | 2,078,099 |
| 12회차 | 8,000,000 | 8,000,000 | 7,340,229 | 1,190,400 | - | - | - |
| 13회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,100,961 | 1,486,000 | - | - | - |
| 14회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,098,379 | 1,486,000 | - | - | - |
| 15회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,104,153 | 1,485,000 | - | - | - |
| 16회차 | 10,000,000 | 10,000,000 | 9,062,371 | 1,479,000 | - | - | - |
| 합계 | 69,000,000 | 53,600,000 | 49,029,085 | 8,239,729 | 13,100,000 | 11,683,032 | 2,530,215 |
&cr
15. 퇴직급여채무&cr&cr(1) 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,964,970 | 1,880,731 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (958,480) | (1,031,311) |
| 퇴직급여채무 금액 | 1,006,490 | 849,420 |
&cr(2) 포괄손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 159,351 | 316,893 |
| 이자비용 | 24,205 | 54,319 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 180,389 | 371,212 |
| 기타포괄손익 | (85,970) | 43,369 |
&cr&cr16. 자본&cr
(1) 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 수 | 63,594,228 주 | 41,732,387 주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
&cr지배기업의 자본금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 일자 | 사유 | 발행주식수 | 주당발행가액 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 2019-01-25 | 유상증자 | 15,000,000주 | 1,000원 |
| 2019-02-12 | 전환권 행사 | 731,930주 | 1,093원 | |
| 2019-02-15 | 전환권 행사 | 365,964주 | 1,093원 | |
| 2019-02-19 | 전환권 행사 | 1,006,403주 | 1,093원 | |
| 2019-02-25 | 전환권 행사 | 530,000주 | 1,093원 | |
| 2019-03-18 | 전환권 행사 | 1,116,841주 | 1,093원 | |
| 2019-05-14 | 전환권 행사 | 731,930주 | 1,093원 | |
| 2019-06-28 | 전환권 행사 | 2,378,773주 | 1,093원 | |
| 전기 | 2018-02-01 | 전환권 행사 | 72,463주 | 1,380원 |
| 2018-03-20 | 전환권 행사 | 177,536주 | 1,380원 | |
| 2018-03-21 | 전환권 행사 | 659,419주 | 1,380원 | |
| 2018-05-02 | 전환권 행사 | 50,724주 | 1,380원 | |
| 2018-05-03 | 전환권 행사 | 108,695주 | 1,380원 | |
| 2018-05-08 | 전환권 행사 | 413,042주 | 1,380원 | |
| 2018-05-09 | 전환권 행사 | 152,173주 | 1,380원 |
&cr(2) 자본잉여금&cr자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 34,219,591 | 22,012,479 |
| 자기주식처분이익 | 293,454 | 293,454 |
| 감자차익 | 1,215,198 | 1,215,198 |
| 신주인수권대가 | 426,804 | 426,804 |
| 전환권대가 | 8,240,704 | 2,530,215 |
| 기타자본잉여금 | 144,765 | 144,765 |
| 합계 | 44,540,516 | 26,622,915 |
(3) 기타포괄손익누계액&cr기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (192,122) | (106,152) |
&cr
17. 수익과 비용&cr&cr(1) 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재화의 판매로 인한 수익 | 28,452,030 | 29,841,335 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 7,418 | 6,000 |
| 합계 | 28,459,448 | 29,847,335 |
(2) 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr&cr- 기타수익
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 27,905 | 47,169 |
| 외화환산이익 | 50,724 | 41,419 |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | 329,613 | - |
| 사채상환이익 | - | 25,979 |
| 잡이익 | 15,844 | 64,677 |
| 합계 | 424,086 | 179,244 |
&cr- 기타비용
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 외화환산손실 | 1,708 | 37,575 |
| 외환차손 | 109,108 | 62,309 |
| 기부금 | 200 | 1,200 |
| 관계기업손투자주식손상차손 | 1,447,394 | - |
| 손실충당부채전입액 | 716,339 | - |
| 잡손실 | 16,006 | 11 |
| 합계 | 2,290,755 | 101,095 |
(3) 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 1. 금융수익(1) | ||
| 이자수익 | 206,835 | 150,066 |
| 2. 금융원가(2) | ||
| 이자비용 | (3,486,495) | (706,043) |
| 3. 순금융수익(비용)(1-2) | (3,279,660) | (555,977) |
(4) 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제품과 재공품의 변동 | 184,863 | (1,093,616) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 18,485,549 | 19,690,226 |
| 상품매입 | 4,121,958 | 4,573,812 |
| 종업원급여비용 | 2,336,674 | 2,038,981 |
| 감가상각비 | 565,685 | 372,239 |
| 기타비용 | 3,349,508 | 3,655,056 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 29,044,237 | 29,236,698 |
(5) 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 988,085 | 816,266 |
| 상여금 | 65,240 | 13,000 |
| 퇴직급여 | 49,726 | 64,220 |
| 복리후생비 | 148,474 | 107,212 |
| 여비교통비 | 78,360 | 46,212 |
| 통신비 | 6,426 | 7,807 |
| 수도광열비 | 5,349 | 5,149 |
| 세금과공과 | 37,818 | 28,188 |
| 임차료 | 45,166 | 179,492 |
| 감가상각비 | 179,432 | 20,081 |
| 보험료 | 48,190 | 47,954 |
| 접대비 | 117,886 | 134,961 |
| 광고선전비 | 15,734 | 4,140 |
| 소모품비 | 14,607 | 20,420 |
| 운반비 | 495,552 | 471,181 |
| 지급수수료 | 1,008,553 | 368,408 |
| 차량유지비 | 35,192 | 27,370 |
| 교육훈련비 | 3,951 | 6,610 |
| 도서인쇄비 | 6,412 | 7,895 |
| 잡비 | 15,398 | 270 |
| 합계 | 3,365,551 | 2,376,836 |
&cr
18. 법인세비용&cr&cr당사의 누적일시적차이 및 이월결손금으로 인한 이연법인세 효과는 그 실현가능성이불확실하여 이연법인세자산으로 계상하지 아니하였습니다.&cr&cr&cr19. 기타포괄손익&cr
기타포괄손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 내 역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 보험수리적손익 | (85,970) | (90,702) |
&cr&cr20.주당손익&cr
(1) 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최종3개월 | 누적 | 최종3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실)(A) | (4,129,971,918) | (5,731,117,573) | 103,795,664 | 132,812,633 |
| 가중평균 유통보통주식수(B)(*) | 60,948,019 | 57,564,828 | 41,445,400 | 40,851,055 |
| 기본주당손익(A/B) | (67.8) | (99.6) | 2.5 | 3.3 |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당반기
| 구분 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전기이월 | 41,732,387 | 181 | 7,553,562,047 |
| 유상증자(2019.01.25) | 15,000,000 | 157 | 2,355,000,000 |
| 전환권 행사(2019.02.12) | 731,930 | 139 | 101,738,270 |
| 전환권 행사(2019.02.15) | 365,964 | 136 | 49,771,104 |
| 전환권 행사(2019.02.19) | 1,006,403 | 132 | 132,845,196 |
| 전환권 행사(2019.02.25) | 530,000 | 126 | 66,780,000 |
| 전환권 행사(2019.03.18) | 1,116,841 | 105 | 117,268,305 |
| 전환권 행사(2019.05.14) | 731,930 | 48 | 35,132,640 |
| 전환권 행사(2019.06.28) | 2,378,773 | 3 | 7,136,319 |
| 합계 | 10,419,233,881 | ||
| 일수 | 181 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 57,564,828 |
- 전반기
| 구분 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전기이월 | 40,098,335 | 181 | 7,257,798,635 |
| 전환권행사(2018.2.01) | 72,463 | 150 | 10,869,450 |
| 전환권행사(2018.3.20) | 177,536 | 181 | 18,286,208 |
| 전환권행사(2018.3.21) | 659,419 | 181 | 67,260,738 |
| 전환권행사(2018.5.02) | 50,724 | 181 | 3,043,440 |
| 전환권행사(2018.5.03) | 108,695 | 181 | 6,413,005 |
| 전환권행사(2018.5.08) | 413,042 | 181 | 22,304,268 |
| 전환권행사(2018.5.09) | 152,173 | 181 | 8,065,169 |
| 계 | 7,394,040,913 | ||
| 일수 | 181 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 40,851,055 |
(2) 희석주당이익&cr 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 희석주당손익은 반희석효과가 발생하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr&cr
21. 특수관계자&cr
(1) 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 내용 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 유펙스메드㈜ | 매출등 | 18,936 | - |
| 관계기업 | 씨이브이㈜ | 이자수익 | 3,546 | - |
| ㈜비트앤와트 | 이자수익 | 67,292 | 182,907 | |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 이자수익 | 25,142 | - | |
| 매입등 | 27,769 | - | ||
| (주)울돌목 | 이자수익 | 21,844 | - | |
| IZEN ENERJI | 이자수익등 | 63,806 | - |
&cr(2) 특수관계자와의 중요한 채권채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr
| 특수관계자구분 | 특수관계자 | 계정과목 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 유펙스메드㈜ | 단기대여금 | 1,200,000 | - |
| 미수수익 | 17,518 | - | ||
| 관계기업 | 씨이브이㈜(주1) | 단기대여금 | 3,320,136 | 3,320,136 |
| 선급금 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 미수수익 | 213,710 | 210,164 | ||
| ㈜비트앤와트 | 단기대여금 | 2,950,000 | 2,950,000 | |
| 미수수익 | 174,516 | 107,224 | ||
| IZEN ENERJI | 외상매출금 | 61,815 | - | |
| 단기대여금 | 890,736 | 860,937 | ||
| 미수수익 | 189,014 | 157,075 | ||
| 미지급금 | 101,028 | - | ||
| ㈜부흥솔라 | 미수수익 | 68,798 | 68,798 | |
| ㈜울돌목 | 미수수익 | - | 21,844 | |
| 바이오제닉스코리아㈜ | 단기대여금 | 1,400,000 | - | |
| 미수수익 | 23,819 | - | ||
| 선급금 | 300,000 | - | ||
| 미지급금 | 3,600 | - |
&cr(주1) 당반기말 현재 관계기업 씨이브이(주)에 대한 단기대여금, 선급금과 미수수익에 대하여 각각 3,210백만원, 1,000백만원과 200백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. &cr&cr(3) 특수관계자에게 제공한 지급보증&cr당반기말 현재 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자 | 내용 | 금액 | 보증제공처 |
|---|---|---|---|
| ㈜비트앤와트 | 차입금 | 684,000 | 기업은행 |
| 차입금 | 1,299,600 | 농협은행 | |
| 차입금 | 3,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 연대보증 | 2,223,706 | 서울보증보험 | |
| 연대보증 | 120,000 | 기업카드 | |
| 합계 | 7,327,306 |
(4) 특수관계자와의 자금대여거래는 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr-당반기
| 특수관계자&cr구분 | 회사명 | 자금 대여 거래 | 현금 출자 | 출자전환 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 출자 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 유펙스메드㈜ | 1,200,000 | - | - | - | - |
| 관계기업 | 바이오제닉스코리아㈜ | 1,500,000 | 100,000 | - | - | - |
&cr-전반기
| 특수관계자&cr구분 | 회사명 | 자금 대여 거래 | 현금 출자 | 출자전환 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 출자 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| &cr관계기업 | ㈜비트앤와트 | 7,300,000 | 5,600,000 | 5,000,000 | - | - |
| ㈜울돌목 | - | - | - | - | 415,000 |
&cr(5) 주요 임원에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 587,039 | 477,514 |
상기의 주요 임원에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr
22. 현금흐름표&cr&cr현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 8,178,851 | 2,543,637 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 212,220 | 143,320 |
| 단기대여금의 출자전환 | - | 415,000 |
&cr&cr23. 우발채무 및 약정사항&cr&cr (1) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다 (단위: USD, 천원).
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2,980,000 | 1,340,000 |
| 시설자금대출 | 1,009,960 | ||
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 400,000 | 400,000 |
| 상업어음할인 | 4,500,000 | 2,654,051 | |
| Bankers' Usance | USD 3,000,000 | USD 1,975,125 | |
| 중소기업당좌대출 | 700,000 | 2,700,000, | |
| KEB하나은행 | 외상매출금담보대출 | 2,000,000 | - |
&cr(2) 당사는 관계기업인 ㈜비트앤와트(구, ㈜이티에이치)의 대주주로서 케이클라비스 마이스터신기술조합 제십삼호(이하 투자자 1)와 린드먼아시아투자조합10호(이하 투자자 2)가 보유한 ㈜비트앤와트의 전환사채 각 50억원, 총 100억원 전부에 대한 전환권 행사가 이루어 짐 (발행주식수 총200,000주, 액면가액: 50,000원)에 따라 주주간의 권리약정을 2017년 12월 26일자에 체결한 바 있습니다. &cr&cr당사는 본 약정을 통하여 투자자 1과 2가 매수청구권을 행사하면 전환사채의 인수일부터 매매대금 실제 지급일까지 투자자 1과 2의 투자원금에 6%를 보장하는 수준으로 주식을 매입하여야 합니다.&cr
당사는 2019년 2월 15일 비트앤와트(주) 주식 699,161주, 2019년 5월 24일 166,634주를 매입하였습니다. 또한 2019년 7월 1일부터 반기검토보고서일까지 336,691주를 매입하여 동 주식의 회수가능금액과의 차액인 1,447백만원을 당반기 재무제표에 충당부채로 인식하였습니다. &cr&cr상기 전환사채권자들과 주식매수청구를 요청을 받은 주식중 잔여주식 338,943주에 대하여 검토보고서일 현재 인수 여부, 인수 규모, 인수 시기 및 인수 주체 등에 대한 협의를 진행중에 있습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
6-1. 매출채권및기타채권 &cr(1) 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 12,822,897 | - | 11,563,458 | - |
| 미수금 | 91,509 | - | 39,394 | - |
| 미수수익 | 523,112 | - | 402,018 | - |
| 당기법인세자산 | 15,825 | - | 62,324 | - |
| 대여금 | 5,500,736 | 95,152 | 4,070,937 | 298,802 |
| 보증금 | - | 684,754 | - | 502,179 |
| 합계 | 18,954,079 | 779,906 | 16,138,131 | 800,981 |
&cr(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 25,845,218 | 779,906 | 23,021,222 | 800,981 |
| 대손충당금: | - | - | ||
| - 매출채권 | -2,937,678 | - | -2,929,641 | - |
| - 미수금 | -191,460 | - | -191,449 | - |
| - 미수수익 | -305,365 | - | -305,365 | - |
| - 단기대여금 | -3,456,636 | - | -3,456,636 | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 18,954,079 | 779,906 | 16,138,131 | 800,981 |
&cr (3) 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,891,139 | 6,883,091 |
| 대손상각비 | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - |
| 기말금액 | 6,891,139 | 6,883,091 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정액과 환입액은 포괄손익계산서의 '판매비와관리비'에 포함됩니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.&cr
(4) 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 정상채권 | 6,470,259 | 14,419,898 |
| 60일 이내 | 3,313,593 | 1,275,069 |
| 60 ~ 120일 | 2,045,469 | 289,158 |
| 120일 이상 | 14,015,897 | 7,037,097 |
| 대손충당금 | -6,891,139 | (6,883,091) |
| 합계 | 18,954,079 | 16,138,131 |
(5) 보고기간종료일 현재 매출채권의 할인된 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인된 매출채권의 장부금액 | 3,561,328 | 4,655,221 |
| 관련차입금의 장부금액 | 3,038,291 | 4,655,221 |
6-2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 &cr(1) 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 백만원)&cr
| 구분 | 계정과목 | 제46기 | 제45기 | 제44기 | 비고 |
| 파이프외 | 원재료 | 2,846 | 1,518 | 483 | - |
| 제품 | 8,391 | 8,074 | 8,023 | - | |
| 상품 | 1,250 | 528 | 1,116 | - | |
| 재공품 | 914 | 713 | 633 | - | |
| 저장품 | 112 | 113 | 123 | - | |
| 부재료 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소 계 | 13,513 | 10,946 | 10,378 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 11.45% | 19.69% | 18.2% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.17회 | 4.72회 | 5.48회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 재고실사는 공인회계사 입회하에 하였으며, 전기말과 당기말간의 재고차이 확인은 거래명세서 및 입.출고 수불장을 대사하여 차이을 확인하였습니다. 매월 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하였으며, 장기체화재고 는 없습니다. &cr&cr 6-3. 채무증권 발행실적
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2019년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
코센회사채사모2019년 01월 11일8,0002%-2022년 01월 11일--코센회사채사모2019년 02월 12일10,0002%-2022년 02월 12일--코센회사채사모2019년 02월 13일10,0002%-2022년 02월 13일--코센회사채사모2019년 02월 11일10,0002%-2022년 02월 11일--코센회사채사모2019년 02월 28일10,0002%-2022년 02월 28일--48,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
6-4. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2019년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
6-5. 기업어음증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 6-6. 전자단기사채 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 6-7. 회사채 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------48,0003,500-2,100---53,60048,0003,500-2,100---53,600
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 6-8. 신종자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 6-9. 조건부자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제46기(당기)신한회계법인적정-제45기(전기)신한회계법인적정-제44기(전전기)신한회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제46기(당기)신한회계법인기말감사등66-제45기(전기)신한회계법인기말감사등40801제44기(전전기)신한회계법인기말감사등40796
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제46기(당기)-----제45기(전기)-----제44기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 사내이사 및 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 1-1. 주요결의사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2019.01.11 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 |
| 2 | 2019.01.11 | 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 |
| 3 | 2019.01.22 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 |
| 4 | 2019.01.25 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 |
| 5 | 2019.01.28 | 임원변경의 건 | 찬성 |
| 6 | 2019.01.29 | 타법인(유펙스메드) 주식 양수 조건 변경의 건 | 찬성 |
| 7 | 2019.01.30 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 |
| 8 | 2019.02.01 | 제3자배정 유상증자의 건 (100억원)&cr제3자배정 유상증자의 건 (200억원) | 찬성&cr찬성 |
| 9 | 2019.02.01 | 사모 전환사채 400억원 자금조달과 관련한 금융자문계약 체결의 건 | 찬성 |
| 10 | 2019.02.11 | 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 및 발행일 변경의 건 | 찬성 |
| 11 | 2019.02.12 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 |
| 12 | 2019.02.13 | 개량신약 3개 양수도 결정의 건 | 찬성 |
| 13 | 2019.02.15 | 타법인((주)비트앤와트) 출자의 건 | 찬성 |
| 14 | 2019.02.15 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 |
| 15 | 2019.02.15 | 유펙스메드(주) 운영자금대여의 건&cr바이오제닉스코리아(주) 운영자금대여의 건 | 찬성&cr찬성 |
| 16 | 2019.02.21 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 2차 변경의 건 | 찬성 |
| 17 | 2019.02.22 | 출자법인 주식 매각 결정 | 찬성 |
| 18 | 2019.02.25 | 대표이사 변경의 건 | 찬성 |
| 19 | 2019.02.27 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 |
| 20 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 조건 변경의 건 | 찬성 |
| 21 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 |
| 22 | 2019.03.14 | 제45기 재무제표 보고의 건 | 찬성 |
| 23 | 2019.03.14 | 제45기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr전자투표제도 도입의 건 | 찬성&cr찬성 |
| 24 | 2019.03.14 | 제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건 | 찬성 |
| 25 | 2019.03.18 | 출자법인((주)비트앤와트) 주식 일부 매도의 건 | 찬성 |
| 26 | 2019.03.18 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 |
| 27 | 2019.03.25 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환)의 건&cr산업은행 차입 관련 연대입보 변경의 건 | 찬성&cr찬성 |
| 28 | 2019.04.01 | 컨설팅 계약 체결의 건 | 찬성 |
| 29 | 2019.04.02 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 |
| 30 | 2019.04.15 | 메르스 백신 제조 기술에 대한 노하우 이전 계약서 | 찬성 |
| 31 | 2019.04.29 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 |
| 32 | 2019.05.02 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 |
| 33 | 2019.05.07 | (주)비트앤와트 주주의결권 행사 위임의 건 | 찬성 |
| 34 | 2019.05.24 | 타법인 지분취득 결정의 건 | 찬성 |
| 35 | 2019.05.30 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 |
| 36 | 2019.05.31 | 관계회사 전환사채 발행에 관한 건 | 찬성 |
| 37 | 2019.06.10 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환) 및 지급보증 기한 연장의 건 | 찬성 |
| 38 | 2019.06.10 | 유펙스메드(주) 자금대여의 건 | 찬성 |
| 39 | 2019.06.13 | 연대보증 입보에 관한 건(선금이행 보증보험) | 찬성 |
| 40 | 2019.06.14 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 |
| 41 | 2019.06.17 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 |
| 42 | 2019.06.19 | 연대보증 입보에 관한 건 | 찬성 |
| 43 | 2019.06.27 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 |
| 44 | 2019.06.28 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 |
&cr 1-2. 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사참석여부 |
| 1 | 2019.01.11 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 | 불참 |
| 2 | 2019.01.11 | 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 참석 |
| 3 | 2019.01.22 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 참석 |
| 4 | 2019.01.25 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 참석 |
| 5 | 2019.01.28 | 임원변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 6 | 2019.01.29 | 타법인(유펙스메드) 주식 양수 조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 7 | 2019.01.30 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 | 불참 |
| 8 | 2019.02.01 | 제3자배정 유상증자의 건 (100억원)&cr제3자배정 유상증자의 건 (200억원) | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 9 | 2019.02.01 | 사모 전환사채 400억원 자금조달과 관련한 금융자문계약 체결의 건 | 찬성 | 불참 |
| 10 | 2019.02.11 | 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 및 발행일 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 11 | 2019.02.12 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 12 | 2019.02.13 | 개량신약 3개 양수도 결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 13 | 2019.02.15 | 타법인((주)비트앤와트) 출자의 건 | 찬성 | 불참 |
| 14 | 2019.02.15 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 15 | 2019.02.15 | 유펙스메드(주) 운영자금대여의 건&cr바이오제닉스코리아(주) 운영자금대여의 건 | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 16 | 2019.02.21 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 2차 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 17 | 2019.02.22 | 출자법인 주식 매각 결정 | 찬성 | 불참 |
| 18 | 2019.02.25 | 대표이사 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 19 | 2019.02.27 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 | 불참 |
| 20 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 21 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 22 | 2019.03.14 | 제45기 재무제표 보고의 건 | 찬성 | 불참 |
| 23 | 2019.03.14 | 제45기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr전자투표제도 도입의 건 | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 24 | 2019.03.14 | 제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 25 | 2019.03.18 | 출자법인((주)비트앤와트) 주식 일부 매도의 건 | 찬성 | 불참 |
| 26 | 2019.03.18 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 27 | 2019.03.25 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환)의 건&cr산업은행 차입 관련 연대입보 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 28 | 2019.04.01 | 컨설팅 계약 체결의 건 | 찬성 | 불참 |
| 29 | 2019.04.02 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 | 불참 |
| 30 | 2019.04.15 | 메르스 백신 제조 기술에 대한 노하우 이전 계약서 | 찬성 | 불참 |
| 31 | 2019.04.29 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 32 | 2019.05.02 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 불참 |
| 33 | 2019.05.07 | (주)비트앤와트 주주의결권 행사 위임의 건 | 찬성 | 불참 |
| 34 | 2019.05.24 | 타법인 지분취득 결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 35 | 2019.05.30 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 | 불참 |
| 36 | 2019.05.31 | 관계회사 전환사채 발행에 관한 건 | 찬성 | 불참 |
| 37 | 2019.06.10 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환) 및 지급보증 기한 연장의 건 | 찬성 | 불참 |
| 38 | 2019.06.10 | 유펙스메드(주) 자금대여의 건 | 찬성 | 불참 |
| 39 | 2019.06.13 | 연대보증 입보에 관한 건(선금이행 보증보험) | 찬성 | 불참 |
| 40 | 2019.06.14 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 | 불참 |
| 41 | 2019.06.17 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 | 불참 |
| 42 | 2019.06.19 | 연대보증 입보에 관한 건 | 찬성 | 불참 |
| 43 | 2019.06.27 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 불참 |
| 44 | 2019.06.28 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 | 불참 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr&cr감사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr
2-1. 이사회에서의 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사참석여부 |
| 1 | 2019.01.11 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 | 불참 |
| 2 | 2019.01.11 | 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 불참 |
| 3 | 2019.01.22 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 4 | 2019.01.25 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 5 | 2019.01.28 | 임원변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 6 | 2019.01.29 | 타법인(유펙스메드) 주식 양수 조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 7 | 2019.01.30 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 | 참석 |
| 8 | 2019.02.01 | 제3자배정 유상증자의 건 (100억원)&cr제3자배정 유상증자의 건 (200억원) | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 9 | 2019.02.01 | 사모 전환사채 400억원 자금조달과 관련한 금융자문계약 체결의 건 | 찬성 | 참석 |
| 10 | 2019.02.11 | 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 및 발행일 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 11 | 2019.02.12 | 타법인 주식 양수 결정의 건 | 찬성 | 참석 |
| 12 | 2019.02.13 | 개량신약 3개 양수도 결정의 건 | 찬성 | 참석 |
| 13 | 2019.02.15 | 타법인((주)비트앤와트) 출자의 건 | 찬성 | 참석 |
| 14 | 2019.02.15 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 15 | 2019.02.15 | 유펙스메드(주) 운영자금대여의 건&cr바이오제닉스코리아(주) 운영자금대여의 건 | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 16 | 2019.02.21 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 2차 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 17 | 2019.02.22 | 출자법인 주식 매각 결정 | 찬성 | 참석 |
| 18 | 2019.02.25 | 대표이사 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 19 | 2019.02.27 | 타법인 주식 취득결정 | 찬성 | 참석 |
| 20 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 21 | 2019.02.28 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 22 | 2019.03.14 | 제45기 재무제표 보고의 건 | 찬성 | 참석 |
| 23 | 2019.03.14 | 제45기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr전자투표제도 도입의 건 | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 24 | 2019.03.14 | 제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 25 | 2019.03.18 | 출자법인((주)비트앤와트) 주식 일부 매도의 건 | 찬성 | 참석 |
| 26 | 2019.03.18 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 27 | 2019.03.25 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환)의 건&cr산업은행 차입 관련 연대입보 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 28 | 2019.04.01 | 컨설팅 계약 체결의 건 | 찬성 | 참석 |
| 29 | 2019.04.02 | (주)비트앤와트 서울보증보험 연대보증의 건 | 찬성 | 참석 |
| 30 | 2019.04.15 | 메르스 백신 제조 기술에 대한 노하우 이전 계약서 | 찬성 | 참석 |
| 31 | 2019.04.29 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 32 | 2019.05.02 | 타법인 주식양수 계약에 대한 지급조건 변경의 건 | 찬성 | 참석 |
| 33 | 2019.05.07 | (주)비트앤와트 주주의결권 행사 위임의 건 | 찬성 | 참석 |
| 34 | 2019.05.24 | 타법인 지분취득 결정의 건 | 찬성 | 참석 |
| 35 | 2019.05.30 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 | 참석 |
| 36 | 2019.05.31 | 관계회사 전환사채 발행에 관한 건 | 찬성 | 참석 |
| 37 | 2019.06.10 | 산업은행 운영자금대출 차입(대환) 및 지급보증 기한 연장의 건 | 찬성 | 참석 |
| 38 | 2019.06.10 | 유펙스메드(주) 자금대여의 건 | 찬성 | 참석 |
| 39 | 2019.06.13 | 연대보증 입보에 관한 건(선금이행 보증보험) | 찬성 | 참석 |
| 40 | 2019.06.14 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 | 참석 |
| 41 | 2019.06.17 | 연대보증 연장의 건 | 찬성 | 참석 |
| 42 | 2019.06.19 | 연대보증 입보에 관한 건 | 찬성 | 참석 |
| 43 | 2019.06.27 | 제3자배정 유상증자 100억 납입일 변경의 건&cr제3자배정 유상증자 200억 납입일 변경의 건 | 찬성&cr찬성 | 참석 |
| 44 | 2019.06.28 | 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 찬성 | 참석 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
업무지원팀3상무이사(12년) 외재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
- 해당사항 없음.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
- 전자투표에 관한 사항
우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 지난 임시주주총회(19년 1월 28일)와 제45기 정기주주총회(19년 3월 29일)에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한바 있습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천주, %)
| (기준일 : | ) |
아펙스투자조합1호본인보통주9941.5615,99425.15-보통주9941.5615,99425.15-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
아펙스투자조합1호2김기태53김기태53김기태53------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
아펙스투자조합1호------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
(4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr 2. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 01월 25일아펙스투자조합1호15,993,75025.15제3자배정 유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
* 아펙스투자조합 1호는 2018년 12월 13일 구주 993,750주를 인수하였습니다.&cr* 아펙스투자조합1호는 2019년 1월 25일 제3자배정 유상증자를 통해 15,000,000주를 추가 인수하면서 최대주주가 되었습니다. &cr&cr 3. 주식소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
아펙스투자조합1호15,993,75025.15-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
4. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,57499.9838,793,69292.96
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
* 소액주주현황 기준은 2018년 12월 31일 최종으로 확인된 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 하여 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
1. 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
정행석남1952년 06월대표이사등기임원상근업무총괄- 바이오제닉스코리아 부사장---2019.01.28 ~2022년 01월 28일조현권남1967년 03월대표이사등기임원상근업무총괄- 바이오제닉스코리아 신사업 이사---2019.01.28 ~2022년 01월 28일조훈상남1953년 08월사내이사등기임원상근기술이사- 유펙스메드 대표이사---2019.01.28 ~2022년 01월 28일오명식남1959년 01월사내이사등기임원상근업무총괄- 삼정KPMG Inc. 부회장---2019.03.29 ~2022년 03월 29일한순갑남1953년 09월사내이사등기임원상근기술이사- PostSurgical Therapeutics, Inc. CEO---2019.03.29 ~2022년 03월 29일류길재남1959년 01월사외이사등기임원비상근-- 통일부장관 (2013-2015)---2019.03.29 ~2022년 03월 29일정명희남1945년 09월사외이사등기임원비상근-- 서울대학교 부총장---2019.03.29 ~2022년 03월 29일김태우남1975년 05월감사등기임원비상근-- 법무법인 울림 변호사---2019.01.28 ~2022년 01월 28일박형채남1955년 07월부회장미등기임원상근영업총괄- 비앤비성원 대표이사---2013.12.02 ~-이영기남1963년 07월전무이사미등기임원상근생산이사- 비앤비성원 공장장---2014.04.01 ~-남정하남1967년 02월전무이사미등기임원상근영업이사- 비앤비성원 영업본부장---2015.11.02 ~-김형철남1971년 04월상무이사미등기임원상근관리이사- 코센 업무지원 상무이사---2007.01.02 ~-박찬철남1968년 11월상무이사미등기임원상근관리이사- 코센 IR공시 상무이사---2019.01.28 ~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2. 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
강관사업부남64-9-737년 0개월1,850,46725,348-강관사업부여8---83년 6개월108,70113,588-72-9-81-1,959,16838,936-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
3. 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
8372 16 퇴사자 2명 포함
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사71,500-감사150-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1321416퇴직자 5인포함
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 81904퇴직자 2인 포함4131퇴직자 1인 포함----2105퇴직자1인포함
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
1. 타법인출자 현황
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
코센고흥2013년 12월 23일사업영역확대102010010---201001010-유펙스메드2019년 01월 21일사업영역확대13,334---2,96313,334-2,96310013,3344,275-348씨이브이2012년 02월 10일사업영역확대8,0011,143275,647---4431,143275,20435,876188IZEN ENERJI2013년 01월 14일사업영역확대106735----735-757-32부흥솔라2014년 03월 26일사업영역확대1,0003325390---1933253715,289-76울돌목2015년 11월 13일사업영역확대4458930342-89-342------비트앤와트2016년 05월 16일사업영역확대18,8433,790427,4727794,014-3,1714,570448,31528,158-2,179바이오제닉스코리아-사업영역확대37,595---68037,595-3566804037,23916,359-1,2165,062-13,5811,37041,267-3,9896,433-51,12986,439-3,315
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주등과의 거래내용
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
□ 본 보고서 제출일 현재 최대주주등을 상대방으로 하거나 그 최대주주등을 위하여 금전의 가지급 및 금전 또는 유가증권을 대여한 거래사실 없습니다.
나. 담보제공 내역
□ 본 보고서 제출일 현재 최대주주등을 상대방으로 하거나 그 최대주주 등을 위하여 부동산, 동산 또는 유가증권 기타 재산을 담보로 제공한 사실 없습니다.&cr&cr다. 출자 및 출자지분 처분내역
□ 본 보고서 제출일 현재 최대주주등을 상대방으로 하거나 그 최대주주 등을 위한 출자 또는 출자지분을 처분한 사실 없습니다.&cr&cr라. 유가증권 매수 또는 매도 내역
□ 본 보고서 제출일 현재 최대주주등을 상대방으로 하거나 그 최대주주 등을 위하여 유가증권을 매수 또는 매도한 사실 없습니다.&cr&cr 2. 최대주주로 부터 차입&cr□ 본 보고서 제출일 현재 및 2019년 12월말 기준 최대주주로 부터 차입한 잔액은 없습니다.&cr&cr 3. 출자회사 대여&cr당사는 출자회사인 유펙스메드(주)와 바이오제닉스코리아(주)에 운영자금등 목적으로 각각 10억, 15억을 대여하였습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항없음.&cr
2. 금융기관 약정사항 &cr 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다&cr (단위: USD, 천원).
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2,980,000 | 1,340,000 |
| 시설자금대출 | 1,009,960 | ||
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 400,000 | 400,000 |
| 상업어음할인 | 4,500,000 | 2,654,051 | |
| Bankers' Usance | USD3,000,000 | USD1,975,125 | |
| 중소기업당좌대출 | 700,000 | - | |
| KEB하나은행 | 외상매출금담보대출 | 2,000,000 | - |
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◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주15,000,0002019년 02월 19일2020년 02월 18일1년유상증자 제3자배정에 따른 최대주주 변경63,594,228보통주993,7502019년 01월 25일2020년 02월 18일1년(+23일)기타사유63,594,228
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.