IREM Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Mar 8, 2022

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.5 코센 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2022년 03 월 07 일
&cr
회 사 명 :	(주)코센
대 표 이 사 :	김 택 환
본 점 소 재 지 :	전라북도 부안군 행안면 부안농공단지길 29
	(전 화) 02-598-5133
	(홈페이지)http://www.kossen.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사	(성 명) 조 병 희
	(전 화) 02-598-5133

전환사채권 발행결정

20무기명식 무보증 사모 전환사채9,646,900,000111,677,400,000--------9,646,900,000--0.04.02025년 03월 10일본 전환사채의 표면이자는 0%이며, 이자는 만기에 원금과 함께 일시 지급한다.만기까지 보유하고 있는 본건 전환사채의 원금에 대하여는 2025년 03월 10일에 권면금액의 만기보장수익률 112.4864%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(대한민국에서 은행들이 영업하는 날을 말하며, 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모1002,715본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 전3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 그 가액이 액면가 보다 낮을 경우 액면가(500원)를 전환가액으로 한다.주식회사 코센 기명식 보통주3,553,18618.112023년 03월 10일2025년 02월 10일

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.&cr조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

가. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.

나. 감자 및 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

다. 위 가, 내지 다, 와는 별도로 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 정관의 규정에 의해 액면가까지 한다.(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)

라. 위 가, 내지 라,에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

500[정관]&cr제14조(전환사채의 발행)&cr③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면가액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다. 다만, 이사회는 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위이내에서 제1항의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액 최저한도를 주식의 액면 금액으로 할 수 있다.-

1. 본건 전환사채의 사채권자는 본건 전환사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2023년 03월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본건 전환사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환 청구금액:

-. 2023년 03월 24일 : 권면금액의 104.0000%

-. 2023년 06월 10일 : 권면금액의 104.9994%

-. 2023년 09월 10일 : 권면금액의 106.0425%&cr-. 2023년 12월 10일 : 권면금액의 107.0960%

-. 2024년 03월 10일 : 권면금액의 108.1600%

-. 2024년 06월 10일 : 권면금액의 109.1993%

-. 2024년 09월 10일 : 권면금액의 110.2842%

-. 2024년 12월 10일 : 권면금액의 111.3799%&cr

(2) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점 및 서울사무소 (예탁자인 경우에는 한국예탁결제원)

(3) 조기상환 지급장소: 기업은행 종로지점

(4) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.&cr(5) 조기상환 청구절차: 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 조기상환 청구기간까지 조기상환 청구내역서(조기상환 청구금액, 사채권자 내역 및 상환관련 결제은행 등) 및 사채권자임을 증명하는 서류(사채권)를 조기상환 청구장소에 제출하여야 한다.

-2022년 03월 10일2022년 03월 10일---2022년 03월 07일61불참아니오면제(1년간 행사금지 및 권면분할/병합 금지)해당사항 없음미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에&cr따른&cr전환가액&cr조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의&cr70% 미만으로&cr조정가능한 잔여&cr발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 담보제공에 관한 사항
16. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
17. 증권신고서 제출대상 여부
18. 제출을 면제받은 경우 그 사유
19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
20. 공정거래위원회 신고대상 여부

21. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 본 사채는 기존 전환사채를 납입받는 구조로 별도 유입되는 자금은 없습니다.&cr(2) 조기상환 청구절차: 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 조기상환 청구기간까지 조기상환 청구내역서(조기상환 청구금액, 사채권자 내역 및 상환관련 결제은행 등) 및 사채권자임을 증명하는 서류(사채권)를 조기상환 청구장소에 제출하여야 한다.&cr(3) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2023년 03월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

- 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점 및 서울사무소

- 조기상환 지급장소: 기업은행 종로지점

(4) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구 분	조기상환 청구기간	조기상환일	상환금액
1차	2023.01.10 ~ 2023.02.10	2023.03.10	권면금액의 104.0000%
2차	2023.04.10 ~ 2023.05.10	2023.06.10	권면금액의 104.9994%
3차	2023.07.10 ~ 2023.08.10	2023.09.10	권면금액의 106.0425%
4차	2023.10.10 ~ 2023.11.10	2023.12.10	권면금액의 107.0960%
5차	2024.01.10 ~ 2024.02.10	2024.03.10	권면금액의 108.1600%
6차	2024.04.10 ~ 2024.05.10	2024.06.10	권면금액의 109.1993%
7차	2024.07.10 ~ 2024.08.10	2024.09.10	권면금액의 110.2842%
8차	2024.10.10 ~ 2024.11.10	2024.12.10	권면금액의 111.3799%

(5) 사채의 발행방법 : 실물발행&cr(6) 본 사채는 발행 후 1년간 전환이 금지되며, 사채권의 분할 및 병합은 인정하지 않습니다.&cr(7) 사채 발행 후 1년 이내에 50인 이상의 자에게 전매되지 않습니다.&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】김대은-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-200,000,000-조진환-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-5,100,700,000-오신영-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-101,800,000-김난주-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-510,300,000-유완섭-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-509,400,000-김명자-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-1,020,600,000-이경훈-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-510,300,000-정영석-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-101,800,000-연인배-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-203,600,000-이재선-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-407,200,000-정수유통(주)-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-913,400,000-오인택-기존 당사 발행 전환사채보유자로서 기존 전환사채 상환목적으로 발행-67,800,000-

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】당사 기발행 전환사채 상환

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제14회 전환사채1,000,000,0002,715368,3242020.02.14 ~ 2022.01.12-제15회 전환사채900,000,0002,715331,4912020.02.12 ~ 2022.01.10-제16회 전환사채200,000,0002,71573,6642020.02.29 ~ 2022.01.27-제17회 전환사채8,267,200,0002,7153,045,0092021.02.27 ~ 2023.01.25-제18회 전환사채4,171,800,0002,7151,536,5742021.03.24 ~ 2023.02.23-14,539,000,000-5,355,062-9,646,900,0002,7153,553,1862023.03.10 ~ 2025.02.10-24,185,900,000-8,908,248-19,624,60945.39

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)

※ 당사는 2022.02.08. 금융감독원으로 부터 전환가액 조정에 대한 정정명령을 부과 받았습니다. 향후 전환가액조정에 대한 정정명령 이행에 따라 전환가능주식수가 변동될 수 있음을 알려드립니다.&cr※ 신규 발행되는 제20회 전환사채는 기존전환사채를 납입받아 발행하는 것으로 제20회 전환사채 발행시 미상환전환사채 금액은 발행금액만큼 차감될 예정입니다.