Intercos — Audit Report / Information 2023

Mar 21, 2024

INTERCOS SPA

Sede legale: Milano - Piazza Diaz n. 1 Capitale sociale: 11.300.256,00 i.v, Iscrizione al Registro Imprese - C.F. 05813780961

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RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2023 ALL'ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI AI SENSI DELL'ARTICOLO 153 D.LGS. N. 58/1998 E DELL'ART. 2429, co 2, del CC

Signori Azionisti,

la presente relazione (nel seguito anche solo la "Relazione") illustra le attività volte dal Collegio Sindacale (nel seguito anche solo il "Collegio") di Intercos S.p.A. (nel seguito anche solo la "Società"). Nel corso dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, il Collegio Sindacale ha svolto l'attività di vigilanza prevista dalla normativa, anche regolamentare, applicabile, nonché secondo i Principi di Comportamento del Collegio Sindacale raccomandati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili e le indicazioni del Codice di Autodisciplina promosso dal Comitato per la corporate governance di Borsa Italiana S.p.A., e di cui riferiamo con la presente Relazione, redatta tenuto anche conto delle raccomandazioni fomite dalla Consob con Comunicazione n. DEM/1025564 del 6 aprile 2001 e successive integrazioni e modifiche. Si ricorda che le azioni della Società sono quotate dal 2 novembre 2021 (la "Data di Avvio delle Negoziazioni") - sul mercato azionario organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. Euronext- Milan (rispettivamente, "Euronext - Milan" e la "Quotazione") e lo scrivente Collegio è stato nominato dall'Assemblea ordinaria del 20 luglio 2021, è entrato in carica a decorrere dalla data di avvio delle negoziazioni.

Successivamente, a seguito della carica di sindaco effettivo della dott.ssa Maria Maddalena Gnudi, rassegnate in data 21 aprile 2022 per sopraggiunti impegni professionali, il sindaco supplente dott.ssa Monica Manzini ha assunto la carica di sindaco effettivo ai sensi dell'art. 2401 codice civile. La medesima ha assunto la carica in prorogatio fino all'Assemblea dei Soci del 29 giugno 2022 che ha deliberato in merito all'integrazione del Collegio Sindacale ai sensi dell'art. 2401 c.c., nominando, la dott.ssa Monica Manzini. quale sindaco effettivo, e la dott.ssa Francesca Pischedda, quale sindaco supplente. Il Collegio così integrato rimarrà in carica sino alla data dell'Assemblea ordinaria convocata per l'approvazione del bilancio relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023.

Si precisa che il Collegio ha proceduto, con esito positivo, alla verifica dei requisiti di indipendenza, professionalità, onorabilità, diversità, competenza e limiti al cumulo degli incarichi dei propri componenti, con riferimento all'art.148, comma 3, del D.Lgs. n. 58/1998 e a quanto disposto dal Codice di Autodisciplina delle Società Quotate, dandone informativa al Consiglio di Amministrazione della Società e di cui infra.

Ciò premesso, il Collegio Sindacale, avuto riguardo alle modalità con cui si è svolta l'attività di propria competenza nel corso dell'esercizio in esame, dà atto che:

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SIGN

• ha vigilato sull'osservanza della legge e dell'atto costitutivo e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione; ha acquisito gli elementi di conoscenza necessari per svolgere l'attività di propria competenza sull'osservanza della legge e dello statuto, sul rispetto dei principi di corretta amministrazione e sul grado di adeguatezza della struttura organizzativa della Società e dei sistemi di controllo interno e amministrativo-contabile, mediante indagini dirette, raccolta di informazioni dai responsabili delle funzioni interessate, scambi di dati e di informazioni rilevanti dai responsabili delle principali funzioni aziendali interessate nonché dal Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari e dalla società incaricata della revisione legale dei conti E& Y S.p.A .;
• ha partecipato alle riunioni dell'Assemblea degli azionisti e del Consiglio di Amministrazione, quantomeno a maggioranza, come tenutesi nel corso dell'esercizio in parola ed ottenuto dagli Amministratori tempestive ed esaustive informazioni sull'attività svolta e sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalle società e dalle società controllate, secondo le disposizioni di legge e di statuto e ha sempre partecipato, tramite uno o più dei suoi componenti, alle riunioni del Comitato per il Controllo e Rischi, del Comitato per le Operazioni con Parti Correlate e del Comitato Nomine e Remunerazione;
• ha vigilato sull'adeguatezza della struttura organizzativa della Società, per gli aspetti di competenza, del sistema del controllo interno e del sistema amministrativo-contabile nonché sull'affidabilità di quest'ultimo nel rappresentare correttamente i fatti di gestione;
• nella sua qualità di Comitato per il controllo interno e la revisione contabile, ha svolto tutte le funzioni previste dall'art. 19 del D.Lgs. n. 39/2010, anche mediante periodici incontri con il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, con i responsabili delle Funzioni Internal Audit e Risk Management e con i responsabili della società incaricata della revisione legale dei conti E&Y S.p.A .;
• ha ricevuto dalla società di revisione E&Y S.p.A. la Relazione prevista dall'art. 14 del D.Lgs. n.39/2010 e dall'art. 10 del Regolamento (UE) n. 537/2014, emessa in data odierna, riguardante i bilanci d'esercizio e consolidato al 31 dicembre 2023, nelle quali la società di revisione ha formulato un giudizio positivo, senza rilievi né richiami di informativa, evidenziando gli aspetti chiave della revisione contabile;
• ha ricevuto dalla società di revisione E&Y S.p.A. la Relazione Aggiuntiva di cui all'art. 11 del Regolamento Europeo n. 537/2014, emessa in data odierna, dalla quale non emergono aspetti significativi da segnalare e, in allegato alla medesima, la conferma annuale dell'indipendenza della Società di revisione ai sensi dell'art. 6, paragrafo 2), lett. a) del Regolamento UE; la suddetta Relazione Aggiuntiva sarà quindi trasmessa al Consiglio di Amministrazione a cura del presente organo di controllo in data odierna;
• ha monitorato ai sensi dell'art. 149 comma 11ett. d) del D.Lgs. n. 58/1998 la funzionalità del sistema di controllo sulle società partecipate e l'adeguatezza delle disposizioni ad esse impartite, anche ai sensi dell'art. 114, comma 2 del D.Lgs. n. 58/1998;
• ha monitorato le concrete modalità di attuazione delle regole di governo societario previste dal Codice di Autodisciplina anche con riferimento alle raccomandazioni evidenziate dalla Presidente del Comitato

di CG del 14 dicembre 2023; la Relazione - che è stata predisposta facendo riferimento al "Format per la relazione sul governo societario e gli assetti proprietari" emanato da Borsa Italiana S.p.A. nel gennaio 2022 - è stata approvata dal Consiglio di Amministrazione nella seduta del 29 febbraio 2024;

• ha vigilato sulla conformità della procedura in materia di operazioni con parti correlate adottata dalla Società ai principi di cui al Regolamento della Consob approvato con delibera n. 17221 del 12 marzo 2010 e successive modifiche, nonché sul rispetto della procedura medesima;
• ha acquisito dagli organi di controllo, anche mediante sessioni dedicate, delle società controllate adeguati elementi informativi sugli aspetti ritenuti più rilevanti nell'espletamento del loro incarico e ha verificato l'assenza di aspetti rilevanti che gli organi di controllo delle società controllate avessero da comunicare;
• ha verificato l'osservanza delle norme di legge e regolamentari inerenti la formazione e l'impostazione degli schemi del bilancio d'esercizio e del bilancio consolidato nonché dei relativi documenti di corredo, nei quali viene dato conto, fra l'altro, delle informazioni di cui alla regolamentazione emanata in via congiunta da Banca d'Italia, Consob e Isvap;
• ha vigilato sull'adeguatezza delle metodologie e dei processi per la predisposizione della Dichiarazione consolidata di carattere non finanziario, oltre che sull'assolvimento degli obblighi di legge in merito alla sua redazione e pubblicazione, ivi compreso il rilascio da parte della società di revisione E&Y S.p.A. della relazione ai sensi dell'art. 3, comma 10, del D.Lgs. n. 254/2016; in tale ambito ha valutato positivamente l'adeguatezza di tutte le processi e le strutture che hanno curato la produzione, la rendicontazione e rappresentazione dei risultati e delle informazioni consolidate di carattere non finanziario di cui al D.Lgs. n. 254/2016, ivi incluso l'approccio alla materialità per le tematiche ESG per il Gruppo; nel 2023 la Società ha aggiornato l'analisi di materialità, in linea con quanto previsto dai nuovi Sustainability Reporting Standards 2021 del GRI - Global Reporting Initiative. Tale attività ha permesso di individuare gli aspetti prioritari per l'azienda e per gli stakeholder con riferimento agli ambiti del D.Lgs. 254/2016 - lettere da a) ad f) dell'art. 3, co 2 del Decreto;
• ha accertato l'adeguatezza, sotto il profilo del metodo, del processo di impairment test posto in essere per accertare l'esistenza di eventuali perdite di valore sugli attivi iscritti a bilancio assoggettabili a tale procedura;
• ha verificato che la Relazione sulla Gestione predisposta dal Consiglio di Amministrazione risulti conforme alle leggi ed ai regolamenti vigenti e coerente con le deliberazioni adottate dal Consiglio di Amministrazione.

All'esito dell'attività di vigilanza, svolta dal Collegio secondo le modalità sopra descritte, non sono emersi fatti significativi tali da richiederne la segnalazione alle Autorità di Vigilanza, né abbiamo proposte da formulare in ordine al Bilancio, alla sua approvazione e alle materie di nostra competenza. Si precisa che, con riferimento alle vicende inerenti la pandemia ed il periodo post panché in merito al conflitto Russia Ucraina a far tempo dal febbraio 2022 e delle conseguenti tensioni geopolitiche internazionali - così come sugli effetti sull'approvvigionamento dell'energia e delle materie prime inflazionistiche - il

Collegio Sindacale ha acquisito dal management della Società informazioni comprovanti l'attuazione di tutte le misure previste per una adeguata gestione del rischio, ivi comprese quelle in tema di protezione della salute e della sicurezza dei lavoratori.

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Nel seguito, sono elencate le specifiche indicazioni da fornire con la presente Relazione secondo quanto previsto dalla Comunicazione Consob n. DEM/1025564 del 6 aprile 2001 e i suoi successivi aggiornamenti.

• 1. Il Collegio Sindacale ha acquisito adeguate informazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società e dalle società controllate, constatando la loro conformità alla legge ed allo statuto sociale. Abbiamo altresì ottenuto informazioni e ci siamo assicurati che le operazioni deliberate e/o poste in essero manifestamente imprudenti o azzardate, in contrasto con le delibere assunte o in potenziale conflitto di interesse o, comunque, tali da compromettere l'integrità del patrimonio sociale. Di dette operazioni gli Amministratori forniscono adeguata informativa nella Relazione sulla Gestione, cui si fa rinvio.
• Non è emersa l'esistenza di operazioni poste in essere dalla Società con soggetti terzi, con società i 2. 11 del gruppo o con parti correlate, che possano definirsi atipiche o inusuali da menzionare nella presente Relazione. Ci sono state fornite adeguate informazioni sulle operazioni infragruppo e con parti correlate. In base alle informazioni acquisite, abbiamo accertato che tali operazioni siano conformi alla legge e allo statuto, siano rispondenti all'interesse sociale e non siano suscettibili di dar luogo a dubbi in ordine alla correttezza e alla completezza della relativa informativa di bilancio, alla sussistenza di situazioni di conflitto di interesse, alla salvaguardia del patrimonio aziendale ed alla tutela degli azionisti di minoranza. Di tali operazioni sono fomiti idonei dettagli patrimoniali ed economici nei documenti a corredo del bilancio. Le verifiche periodiche ed i controlli svolti presso la Società non hanno evidenziato l'effettuazione di operazioni atipiche e/o inusuali.
• Nella Relazione sulla Gestione e nelle Note esplicative ai prospetti contabili del bilancio 3. d'esercizio e di quello consolidato, gli Amministratori forniscono adeguata informativa sulle principali operazioni poste in essere nel corso dell'esercizio sociale.
• La società incaricata della revisione legale dei conti ha emesso, in data odierna, le Relazioni in 4. . ordine alla revisione contabile di cui agli artt. 14 del D.Lgs. n. 39/2010 e 10 del Regolamento UE n. 537/2014 relative al bilancio d'esercizio e al bilancio consolidato chiusi al 31 dicembre 2023, comprendenti anche il giudizio di coerenza previsto dall'art. 14, comma 2, lett. e) del D. Lgs. n. 39/2010 e dall'art. 123 bis, comma 4, D.Lgs. n. 58/1998, senza rilievi o richiami di informativa, nonché le indicazioni e le attestazioni richieste dall'art. 14, comma 2, D.Lgs. n. 39/2010, dall'art. 10 del Regolamento UE n. 537/2014, nonché dall'art. 4 del Regolamento CONSOB n. 20267 del 18.1.2018 di attuazione del D.Lgs. n. 254/16.

• In relazione alle previsioni del Regolamento UE 537/2014 sul tema (art. 5), il Collegio Sindacale, nel corso dell'esercizio, ha provveduto alla preventiva analisi ed eventuale autorizzazione di ogni incarico conferito dalla Società e dalle sue controllate a E&Y S.p.A. o a società della sua rete professionale. I corrispettivi di tali incarichi risultano adeguati alla dimensione ed alla complessità dei lavori effettuati e non appaiono in ogni caso idonei ad incidere sull'indipendenza e sull'autonomia dei revisori nello svolgimento delle proprie funzioni di revisione legale dei conti.

La Società ha conferito alla società di revisione l'incarico relativo all'emissione per il periodo 2021-2029 della attestazione sulla conformità delle informazioni fomite nella Dichiarazione consolidata di carattere non finanziario redatta ai sensi del combinato disposto degli artt. 3 e 4 del D.Lgs. n. 254/2016. In relazione a quanto sopra, il Collegio Sindacale dà atto di aver verificato e monitorato l'indipendenza della società di revisione ritenendo che i corrispettivi richiesti risultino adeguati alla dimensione e alla complessità dei servizi resi e che non appaiano, in ogni caso, idonei ad incidere sull'indipendenza e sull'autonomia dei revisori nello svolgimento delle loro funzioni.

Nel corso dell'esercizio 2023 non sono pervenute denunce di cui all'art. 2408 del Codice Civile. 7.

• Nel corso dell'esercizio 2023 il Collegio Sindacale ha rilasciato i pareri di legge e le attestazioni d 8. richieste. Il contenuto di tali pareri non è risultato in contrasto con le deliberazioni successivamente assunte dal Consiglio di Amministrazione.
• Il Collegio non ha conoscenza di esposti di cui riferire nella presente Relazione e nemmeno per 9. 9 eventuali omissioni o ritardi da parte degli Amministratori ex art. 2406 del Codice Civile, e neppure agli effetti dell'art. 2409 del Codice Civile.
• Nella serata del 18 febbraio 2024, durante l'attività di costante monitoraggio dei sistemi 10. 10 informatici, la Società ha rilevato un accesso non autorizzato ai propri sistemi e a quelli di alcune controllate, perpetrato da ignoti e non dovuto ad un malfunzionamento dei sistemi stessi o ad un errore umano. L'intero Gruppo Intercos ha immediatamente avviato un'indagine in collaborazione con due società di cybersicurezza leader a livello internazionale e, con il supporto di esperti di sicurezza informatica e in materia legale, ha intrapreso le azioni volte a limitare la diffusione del malware nei dati e sistemi. La Società ha attuato una temporanea sospensione dei servizi IT al fine di consentire, nel più breve tempo possibile, la sanificazione e il progressivo riavvio in condizioni di sicurezza per un tempestivo ripristino dell'ordinaria operatività. Gli amministratori ci hanno comunicato che, in linea con la propria policy aziendale, nessuna società del Gruppo accoglierà alcuna richiesta di riscatto che dovesse ricevere in quanto acconsentire a simili richieste finanzierebbe attività criminali. Abbiamo preso atto delle misure adottate tempestivamente e con la massima efficienza dalla Società e dal Gruppo per la risoluzione quanto più possibile sollecita dei problemi causati dal criminale attacco informatico, e confermiamo che, salvi inevitabili temporanei disguidi, l'evento non ha causato alcun pregiudizio permanente alla normale operatività aziendale.

6.

1. In data 23 febbraio 2024, Intercos S.p.A., il suo Presidente e Intercos Europe S.p.A. sono stati oggetto di un'attività di acquisizione documentale avviata dalla Procura della Repubblica di Lodi nel quadro di un'indagine relativa all'utilizzo di sostanze ed allo smaltimento di rifiuti da parte di

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un'azienda appaltatrice del gruppo. Dalle informazioni disponibili, le indagini che coinvolgono i soggetti sopra menzionati non risulterebbero interessare attività produttive in corso, ma lavorazioni cessate da tempo (almeno dal 2014). Nel decreto di acquisizione della documentazione non vengono poi forniti dettagli su eventuali specifiche condotte addebitabili al gruppo ed al Presidente. Il Collegio monitorerà accuratamente l'eventuale sviluppo delle indagini.

Nel corso dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, il Consiglio di Amministrazione si è riunito n. 6 (sei) volte, di durata media di 1 h e 40 minuti ciascuna. La società ha istituito i seguenti comitati interni, sino all'approvazione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2023:

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(i) il Comitato per le Nomine e la Remunerazione (ii) il Comitato Controllo e Rischi e ;(iii) il Comitato Parti Correlate.

Si precisa, per completezza, che nel corso dell'esercizio 2023 e sino alla data della presente relazione:

• il Comitato Controllo e Rischi si è riunito n. 5 (cinque) volte nel 2023 con la regolare partecipazione dei suoi membri. Altre due riunioni si sono svolte nell'esercizio in corso 2024.
• il Comitato per le Nomine e la Remunerazione si è riunito n. 7 (sette) volte nel 2023 con la regolare partecipazione dei suoi membri. Altre quattro riunioni si sono svolte nell'esercizio in corso 2024.
• Il comitato Parti Correlate si è riunito n. 2 (due) volte nel 2023 con la regolare partecipazione de dei suoi membri. Un'ulteriore riunione si è svolta nell'esercizio in corso 2024.
• Nel corso dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, il Collegio Sindacale si è riunito n. 11 volte 13. con la regolare partecipazione dei membri. Le sedute del Collegio Sindacale hanno avuto durata media di 3 ore.
• 1. Il Collegio Sindacale non ha particolari osservazioni da formulare sul rispetto dei principi di corretta amministrazione, che appaiono essere stati costantemente osservati, e sull'adeguatezza della struttura organizzativa, di cui è stata riscontrata l'idoneità al soddisfacimento delle esigenze gestionali e di controllo sull'operatività aziendale. Il Collegio Sindacale ritiene che gli strumenti, gli istituti e le prassi di governance adottati dalla Società costituiscano nel complesso un presidio idoneo al rispetto dei principi di corretta amministrazione nella prassi operativa. L'Organo di controllo ha vigilato sui procedimenti deliberativi del Consiglio di Amministrazione e ha verificato che le scelte di gestione fossero conformi alla disciplina applicabile (legittimità sostanziale), adottate nell'interesse della Società, compatibili con le risorse e il patrimonio aziendale e adeguatamente supportate da processi di informazione, analisi e verifica.
  2. 1. Il sistema di controllo interno è apparso adeguato alle caratteristiche dimensionali e gestionali della Società, come accertato anche nel corso delle riunioni del Comitato Controllo e Rischi alle quali almeno un membro del Collegio Sindacale ha partecipato. Il Responsabile della funzione di Internal Audit, anche mediante la partecipazione alle riunioni del Collegio Sindacale, ha garantito il collegamento funzionale ed informativo sulle modalità di svolgimento dei propri compiti

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istituzionali di controllo e sugli esiti delle attività di verifica svolte in conformità al piano di audit. Il collegamento funzionale e informativo tra il Collegio Sindacale e l'Organismo di Vigilanza istituito ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001 è stato assicurato sia attraverso il periodico scambio di flussi informativi sia dal fatto che il responsabile dell'Ufficio affari legali e societari in continuo contatto per i flussi informativi "da" e "verso" il presente Collegio, riveste anche il ruolo di componente dell'Organismo di Vigilanza.

• Il Collegio Sindacale non ha osservazioni da formulare sull'adeguatezza del sistema 16. amministrativo- contabile e sulla sua affidabilità a rappresentare correttamente i fatti di gestione. Con riferimento all'informativa contabile contenuta nei bilanci d'esercizio e consolidato al 31 dicembre 2023 sono state rese le attestazioni del Presidente del Consiglio di Amministrazione e del Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari ai sensi dell'art. 154-bis, comma 5 del D. Lgs. 58/1998 e dell'art. 81-ter del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche ed integrazioni, le quali non evidenziano aspetti di rilievo. Il Dirigente preposto non ha segnalato, nell'ambito degli scambi informativi con il Collegio Sindacale, carenze nei processi operativi e di controllo tali da poter incidere sulla adeguatezza delle procedure amministrativo contabili e sulla loro corretta applicazione ai fini dell'informativa finanziaria.
• Il Collegio Sindacale non ha osservazioni da formulare sull'adeguatezza dei flussi informativi resi 17. dalle società controllate alla Società in qualità di Capogruppo volti ad assicurare il tempestivo adempimento degli obblighi di comunicazione previsti dalla legge.
• Nel corso dei periodici scambi di dati e di informazioni tra il Collegio Sindacale e la società di 18. revisione E&Y S.p.A., non sono emersi ulteriori aspetti che debbano essere evidenziati nella presente Relazione.
• La Società ha aderito in maniera sostanziale alle raccomandazioni contenute nel Codice di 19. Autodisciplina così come aggiornato e modificato nel corso del tempo dal Comitato per la Corporate Governance ed ha formulato un proprio codice di autodisciplina. La Società ha illustrato il proprio modello di governo societario nell'apposita Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari, redatta ai sensi dell'art. 123-bis del D. Lgs. n. 58/1998 e delle vigenti disposizioni normative e regolamentari in tema di informativa sull'adesione a codici di comportamento. Per quanto di nostra competenza, abbiamo vigilato sulle modalità di concreta attuazione delle regole di governo societario previste dal sopra richiamato Codice di Autodisciplina, come adottate dalla Società, curando, fra l'altro, che nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari venissero esposti gli esiti della periodica verifica del Collegio Sindacale in merito alla sussistenza, in capo ai componenti dello stesso Collegio Sindacale, dei requisiti di indipendenza, determinati in base ai medesimi criteri previsti con riferimento agli Amministratori. In specie, in data 24 gennaio 2024 il Collegio Sindacale ha verificato che ognuno dei propri componenti gode di tutti i requisiti di indipendenza previsti dall'art. 148 del TUF e dal Codice CG. Unica eccezione, per quanto riguarda la durata dell'incarico, è stata evidenziata in

capo al Dr. Matteo Tamburini il quale ha superato la soglia di permanenza in carica di nove esercizi negli ultimi dodici. A tal riguardo, i Sindaci effettivi dott. Giovanni Rossi e dott.ssa Monica Manzini, hanno valutato come opportuna la non applicazione del requisito di indipendenza previsto dalla Raccomandazione n. 7, lett. e) del Codice CG - la quale prevede che non possa essere considerato indipendente il soggetto che abbia rivestito la carica nella Società per più di nove esercizi anche non consecutivi negli ultimi dodici - ritenendo in ogni caso sussistente il requisito di indipendenza in capo al Presidente del Collegio Sindacale dott. Matteo Tamburini e valutando, parimenti, basso, il c.d. "rischio di familiarità", pur in presenza di una permanenza in carica ultranovennale. Il Collegio Sindacale della Società ha, per l'effetto, verificato il permanere dei requisiti di indipendenza in capo ai propri membri e l'esito della verifica è stato comunicato al Consiglio di Amministrazione in occasione della riunione del 22 febbraio 2024. Si precisa che, nell'effettuare le valutazioni di cui sopra, sono state considerate tutte le informazioni a disposizione, valutando tutte le circostanze che appaiono compromettere l'indipendenza individuate dal Codice Civile e dagli artt. 147 ter, 148 e 148-bis del TUF e dal Codice CG.

• 1. Nella medesima sede di adunanza del 24 gennaio 2024, il Collegio sindacale ha altresì rilasciato le proprie autonome valutazioni al servizio dei Soci in merito alla composizione ottimale qualiquantitativa e sulla relativa remunerazione del nuovo Collegio Sindacale che sarà nominato dall'Assemblea degli Azionisti dell'11 Aprile 2024.
• La Società ha adottato, implementato e tenuto aggiornato un "Modello Organizzativo" di 21. comportamento e regolamentazione dell'attività ed ha provveduto alla costituzione dell'Organismo di Vigilanza previsto dal D. Lgs. n. 231/2001. La Società ha inoltre adottato un Codice Etico di comportamento. Si dà atto, inoltre, che la Società ha approvato un'adeguata Procedura per la gestione, il trattamento e la comunicazione delle informazioni riguardanti la Società, con particolare riferimento alle informazioni rilevanti e privilegiate e il Codice di Comportamento in materia di internal dealing, in conformità con la vigente normativa in materia di market abuse. Peraltro, dalla Relazione annuale redatta dall'ODV non sono emerse criticità degne di possibile rilevanza da parte del presente organo di controllo.
• 1. L'attività di vigilanza del Collegio Sindacale si è svolta nel corso dell'esercizio 2023 con carattere di normalità e, da essa, non sono emerse omissioni, fatti censurabili o irregolarità da rilevare in questa sede.
• il Presidente del Collegio Sindacale di Intercos è anche presidente del Collegio sindacale di 23. I Intercos Europe S.p.A. e di Cosmint S.p.A.. Questo ha consentito lo scambio di informazioni previsto dall'art. 151, 2° comma, del D.Lgs. n. 58/1998, per ottenere informazioni in merito all'attività di vigilanza dai medesimi svolta nel corso dell'esercizio 2023, ai sistemi di amministrazione e controllo adottati e all'andamento dell'attività sociale. Da detti scambi informativi non sono emerse segnalazioni, né sono emersi fatti, tali da dover essere menzionati nella presente Relazione.

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• 1. sensi dell'art. 153, comma 2 del D.Lgs. n. 58/1998 in ordine al bilancio d'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, alla sua approvazione e alle materie di nostra competenza, così come nulla abbiamo da osservare in ordine alla proposta di destinazione del risultato d'esercizio come formulata dall'Organo Amministrativo, avendo la riserva legale già raggiunto il limite di cui all'art 2430 del C.C..
• Come noto, con l'approvazione del presente bilancio 2023 vengono a scadere le cariche sociali e 25. pertanto gli Azionisti saranno chiamati a deliberare in merito; il presente organo formula, pertanto, un vivo ringraziamento alla Società ed alle funzioni tutte per aver coadiuvato l'attività nel corso del proprio mandato e per la fiducia riposta.

Milano, 20/03/2024

Il Collegio Sindacale

Dott. Matteo Tamburini - Presidente del Collegio Sindacale

Dott.ssa Monica Manzini - Sindaco Effettivo Jecon leases lesses as

Dott. Giovanni Rossi - Sindaco Effettivo <