INTEGRATED ELECTRONIC SYSTEMS LAB CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Jan 11, 2019

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保荐机构名称：中山证券有限责任公司	被保荐公司简称：积成电子	被保荐公司简称：积成电子	被保荐公司简称：积成电子	被保荐公司简称：积成电子
保荐代表人姓名：何庆桥	联系电话：021-61621974、0755-82943755
保荐代表人姓名：曾令羽	联系电话：0755-82943755
现场检查人员姓名：何庆桥、胡慧慧、李苗苗
现场检查对应期间：2017 年12 月1 日至2018 年11 月30 日
现场检查时间：2018 年12月27 日至2018 年12 月31 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不 适 用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅公司章程和各项规章制度； （2）查阅公司董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记 录、会议决议、公告等； （3）复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容； （4）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 息披露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 相应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度、内部审计划、

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报告及工作资料； （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 门	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内 部审计部门	√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 情况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 计委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 部控制评价报告	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件； （2）查阅公司董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记 录、会议决议、公告等； （3）查阅深交所互动易网站； （4）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 信息披露管理制度的相关规定	√

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6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：

• （ 1 ）查阅公司关联交易、对外担保、防止控股股东和实际控制人侵占上市公司资 金的相关管理制度；

• （ 2 ）查阅公司定期报告，查阅公司董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文 件；

（ 3 ）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。

• 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 √

• 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 √

• 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

• 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √

• 义务 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √

• 务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 √

• 债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 √

• 应的审批程序和披露义务 （五）募集资金使用

• 现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）： （ 1 ）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件； （ 2 ）查阅募集资金三方监管协议； （ 2 ）查阅募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单； （ 4 ）查阅公司定期报告； （ 5 ）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。 一

• 1.是否在募集资金到位后 个月内签订三方监管协议 √ 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √ 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 √

• 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √

• 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 投资

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6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 效益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况； （2）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况			√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函； （2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件； （3）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）： （1）查阅公司分红规划、相关决议及信息披露文件； （2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证； （3）对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 相关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无
（以下无正文）

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(本页无正文，为《中山证券有限责任公司关于积成电子股份有限公司定期现场 检查报告》之签章页）

保荐代表人签名： 何庆桥 曾令羽

中山证券有限责任公司 年 月 日

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