INTEGRATED ELECTRONIC SYSTEMS LAB CO., LTD. — Audit Report / Information 2018

Mar 27, 2018

关于积成电子股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [ 2018 ] 02360008 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于积成电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2018]02360008 号

积成电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了积成电子股份有限公司（以下简称“公司”或“积 成电子公司”） 2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2017 年度合并及 公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财 务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是积成电子公司管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计积成电子公司 2017 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解积成电子公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后

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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供积成电子股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

2018 年 3 月 26 日

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附表

上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：积成电子股份有限公司金额单位：人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2017年年初占用资金余额	2017年度占用累计发生金额	2017年度偿还累计发生额	2017年年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
关联自然人及其控制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
上市公司的子公司及其附属企业	上海积成电子系统有限公司	公司之控股子公司	其他应收款	10,423,448.00	1,350,000.00		11,773,448.00	临时垫付资金或借款	非经营性往来
	上海积成慧集信息技术有限公司	公司之控股子公司	其他应收款	6,000,000.00	-		6,000,000.00	临时垫付资金或借款	非经营性往来
	福建奥通迈胜电力科技有限公司	公司之控股子公司	其他应收款	5,000,000.00	300,000.00	300,000.00	5,000,000.00	临时垫付资金或借款	非经营性往来
	青岛积成电子有限公司	公司之控股子公司	其他应收款	5,000,000.00	2,121,242.05	304,166.64	6,817,075.41	临时垫付资金或借款	非经营性往来
	山东积成仪表有限公司	公司之控股子公司	其他应收款	3,000,000.00	45,000.00	3,045,000.00	-	临时垫付资金或借款	非经营性往来
	山东积成中物新材料有限公司	公司之控股子公司	其他应收款		134,379.20		134,379.20	临时垫付资金或借款	非经营性往来
小 计	——	——	——	29,423,448.00	3,950,621.25	**3,649,166.64 **	29,724,902.61	——	——
总 计	——	——	——	29,423,448.00	3,950,621.25	**3,649,166.64 **	29,724,902.61	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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