AI assistant
Institut IGH d.d. — Management Reports 2012
Oct 31, 2012
2091_10-q_2012-10-31_f36d129a-398a-4de4-8120-3d861581fddc.pdf
Management Reports
Open in viewerOpens in your device viewer
Institut IGH d.d.
Janka Rakuše 1, 10000 Zagreb, CROATIA Tel: +385 1 6125 125, Fax: +385 1 6125 401, [email protected], www.igh.hr
IZVJEŠTAJ UPRAVE
O POSLOVANJU DRUŠTVA INSTITUT IGH d.d. I NJEGOVIH OVISNIH DRUŠTAVA U RAZDOBLJU OD 01. SIJEČNJA 30. RUJNA 2012. GODINE
INSTITUT IGH d.d., Zagreb i njegova ovisna društva bave se stručnim poslovima ispitivanja, projektiranja i nostrifikacije projekata, nadzora i stručnog vođenja za arhitektonsko i građevinsko područje projektiranja, te znanstveno istraživačkim radom.
Sa Institutom IGH d.d. povezano je 20 ovisnih društava temeljne i sličnih djelatnosti, osim jednog ovisnog društva koje se bavi hotelijerstvom i turizmom.
Sjedište matice Institut IGH d.d., Zagreb je u Zagrebu, Janka Rakuše 1, MB 3750272, OIB 79766124714.
Institut IGH d.d. i njegova ovisna društva su na dan 30. rujna 2012. godine zapošljavala 979 radnika.
Nadzorni odbor i Uprava Instituta IGH d.d.
Članovi Nadzornog odbora Društva su: dr.sc. Franjo Gregurić, dipl.ing., predsjednik Dinko Tvrtković, dipl.ing.građ., član Branko Kincl, akademik, član prof.dr.sc. Vlatka Rajčić, član Ante Stojan, dipl. ing. arh., član
Upravu društva do 30. rujna 2012. godine činio je prof. dr. sc. Jure Radić. Od 01. listopada 2012. godine Društvo ima višečlanu Upravu u sastavu:
prof. dr.sc. Jure Radić, dipl.ing.građ., predsjednik Veniamin Mezhibovskiy, dipl.ing., član mr. sc. Željko Štromar, dipl.ing.građ., član Željko Grzunov, dipl. oec.,član mr. sc. Tomislav Alpeza, dipl. iur., član
Mjerodovni sud: Trgovački sud u Zagrebu, reaistarski uložak otičním brojem (MBS) 080000959
Temelini kapital:
105.668.000,00 kn MB: 3750272 018: 79766124714 uplaćen u cijelosti Poslovno banka-Broj izdanih dionica:
264.170, nominalna
Vrijednost dionice 400 km -
2007
2007
2007
2008
2008
2008
2010 Dovizni račun kod
Zagrebačke banke d.d. Zagreb
SWIFT kod: ZABANR2X
IBAN: HR7723600001101243767
prof.dr.sc. Jure Radić, predsjednik Uprave Veniamin Mezhibovskiy, član Uprave
Željko Grzunov, dipl.cec., član Uprave
mr.sc. Željko Štromar, član Uprave
mr.sc. Željko Štromar, član Uprave
Nadzorni odbor dr. sc. Franjo Gregurić, predsjednik
SPLIT 21 000 Matice hrvatske 15 Tel:021/558-666 Fax:021/465-335
RIJEKA 51 000 Slavka Tomašića 5 Tel: 051/206-100 Fax:051/206-106
OSIJEK 31 000 Drinska 18 Tel:031/253-101 Fax:031/253-104
VARAŽDIN 42 000 Hallerova aleja 7 Tel:042/210-970. 042/210-722 Fax: 042/211-285
DUBROVNIK 20 000 Vukovarska 8 Tel:020/412-489, 020/411-628 Fax:020/412-489
PULA 52 100 Rizzijeva 40 Tel:052/508-220 Fax:052/508-221
KARLOVAC 47 000 Primorska 16 Tel:047/416-987, 047/416-988 Fax:047/416-989
SISAK 44 000 Ferde Hefelea b.b. Tel: 044/571-255 Fax: 044/571-256
ZADAR 23 000 Dobriše Cesarića 1 Tel:023/220-910, 023/323-299 Fax:023/323-225
Temeljni kapital
Odlukom Glavne skupštine održane 26. travnja 2012. godine temeljni kapital Društva je povećan s iznosa od 63.432.000 kn za iznos od 42.236.000 kn na iznos od 105.668.000 kn i podijeljen je na 158.580 redovnih dionica oznake IGH-R-A pojedinačnog nominalnog iznosa od 400 kn i 105.590 redovnih dionica oznake IGH-R-B pojedinačnog nominalnog iznosa od 400 kn. Povećanje temeljnog kapitala provedeno je u sudskom registru Trgovačkog suda u Zagrebu temeljem rješenja broj Tt-12/8912-2 od 23. svibnja 2012. godine.
Poslovanje Grupe Institut IGH d.d. u razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2012. godine
Institut IGH d.d i njegova ovisna društva ostvarili su u razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2012. godine prihode od prodaje usluga i proizvoda u iznosu 228,7 milijuna kuna, od čega je na inozemnom tržištu ostvareno 42,4 milijuna kuna.
Konsolidirani poslovni prihodi iznose 243,5 milijuna kuna i za 35% su manji u odnosu na prihode ostvarene u istom razdoblju 2011. godine.
Operativni troškovi poslovanja iznose 276,6 milijuna kuna i manji su za 20 % u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje što se posebno očituje u smanjenju troškova osoblja koji su za 24% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine prvenstveno zbog smanjenja broja zaposlenih temeljem programa zbrinjavanja viška zaposlenih, te smanjenja plaća zaposlenika.
Financijski prihodi iznose ukupno 14,6 milijuna kuna, a čine ih prihodi od kamata i ostali financijski prihodi u ukupnoj svoti od 7,8 milijuna kn i neto prihodi od pozitivnih tečajnih razlika u svoti od 6,8 milijuna kn.
Financijski rashodi u razdoblju od siječnja do rujna 2012. godine iznose ukupno 41,5 milijuna kuna od čega se 37,3 milijuna kuna odnosi na kamate po kreditima.
Institut IGH d.d. i njegova ovisna društva ostvarili su u razdoblju od siječnja do rujna 2012. godine konsolidirani gubitak prije oporezivanja od 60,8 milijuna kuna.
Konsolidirani gubitak nakon oporezivanja iznosi 62,4 milijuna kuna. Manjinskom interesu je pripisan gubitak od 48 tisuća kn, a imateljima kapitala matice je pripisan gubitak od 62,3 milijuna kn.
Izvještajno razdoblje obilježeno je stalnim usporavanjem gospodarskih aktivnosti. U takvom okolnostima Društvo je poslovalo s gubitkom zbog izrazitog pada konsolidiranih prihoda od prodaje (37% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) uslijed stagnacije ukupne građevinske aktivnosti i zastoja u realizaciji planiranih infrastrukturnih projekata u Republici Hrvatskoj.
Na negativan financijski rezultat u promatranom razdoblju značajno je utjecalo jednokratno izvršeno vrijednosno usklađenje temeljem Sporazuma zaključenog sa Zagrebačkim holdingom d.o.o. kojim su obje strane konačno utvrdile prava i obveze proistekle iz Ugovora o kupoprodaji - projekt "Zagrepčanka".
U promatranom razdoblju Društvo je nastavilo s provođenjem mjera za smanjenje troškova u skladu s Programom restrukturiranja društva započetog 2010. godine, što je efektuiralo smanjenjem poslovnih rashoda za 20% u odnosu na identično razdoblje 2011. godine. Troškovi su smanjivani sporijom dinamikom od prihoda između ostalog i zbog povećanja cijene energenata i izmjene poreznih propisa u smislu nemogućnosti odbitka pretporeza za određene nabave dobara i usluga.
U cilju financijske konsolidacije Društva, tijekom drugog tromjesečja proveden je postupak povećanja temeljnog kapitala ulozima u novcu.
Društvo je izdalo i zamjenjive obveznice u iznosu 10 milijuna EUR koje dospijevaju 06.06.2017. godine, što se povoljno odrazilo na solventnost i utjecalo na optimalizaciju bilančne strukture.
Društvo je na dan 30.09.2012. godine imalo ugovorenih, a nerealiziranih poslova u iznosu od 604 milijuna kuna.
Orijentiranost na temeljno poslovanje (core business), snažan iskorak na tržište Ruske Federacije i regionalna tržišta, dovršetak procesa restrukturiranja, smanjenje zaduženosti putem prodaje investicijskih projekata i nastavka razvoja Instituta IGH d.d. kao centra izvrsnosti, temeljno je opredjeljenje Društva u predstojećem razdoblju.
Zagreb, 30. listopad 2012.
U ime Uprave Instituta IGH, d.d.
prof. dr. Jure Radić, dipl. ing. građ., predsjednik Uprave
dionička
Željko Grzunov, dipl. oec., član Uprave
Institut IGH d.d.
Janka Rakuše 1, 10000 Zagreb, CROATIA Tel: +385 1 6125 125, Fax: +385 1 6125 401, [email protected], www.igh.hr
IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA INSTITUT IGH, d.d.
Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji INSTITUTA IGH d.d. za treće tromjesečje 2012. godine budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 146/05) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (NN 136/09, 08/10, $27/10$ , 65/10, 120/10, 58/11 i 140/11) koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjene kapitala i novčane tokove Društva za to razdoblje.
Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Društva.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:
- za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
- za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena; $\bullet$
- za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u $\bullet$ financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te
- · izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj i rezultate poslovanja Društva, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.
Potpisano u ime Uprave:
Prof. dr. sc. Jure Radić, predsjednik Uprave Željko Grzunov, dipl. oec, član uprave
$0.98$ INSTITUT IGH d.d.
Janka Rakuše 1 10000 Zagreb 30. listopad 2012. godine
SPLIT 21 000 Matice hrvatske 15 Tel:021/558-666 Fax: 021/465-335
RIJEKA 51 000 Slavka Tomašića 5 Tel: 051/206-100 Fax: 051/206-106
OSIJEK 31 000 Drinska 18 Tel:031/253-101 Fax:031/253-104
VARAŽDIN 42 000 Hallerova aleia 7 Tel:042/210-970. 042/210-722 Fax: 042/211-285
DUBROVNIK 20 000 Vukovarska 8 Tel:020/412-489, 020/411-628 Fax: 020/412-489
PULA 52 100 Rizzijeva 40 Tel:052/508-220 Fax: 052/508-221
KARLOVAC 47 000 Primorska 16 Tel:047/416-987, 047/416-988 Fax: 047/416-989
SISAK 44 000 Ferde Hefelea b.b. Tel:044/571-255 Fax: 044/571-256
ZADAR 23 000 Dobriše Cesarića 1 Tel:023/220-910, 023/323-299 Fax:023/323-225
Mierodavní sud: Trgovački sud u Zagrebu,
registarski uložak s matičnim brojem (MBS) 080000959
Temelint kapitol: 105.668.000,00 km uplaćen u cijalosti Broj izdanih dionica: 264.170, nominalno
Vrijednost diorice 400 kn
018:79766124714 Poslovno banka: Zagrebacka banka d.d. ziro-nočun
2360000-1101243767
Devizni račun kod
Zagrebočke banke d.d. Zagreb SWIFT kod- ZARAHR2X IBAN: HR7723600001101243767
MB: 3750272
prof.dr.sc. Jure Radić, predsjednik Uprave protocast, Jure Koatc, preosjednik Opr
Veniamin Mezhibovskiy, član Uprave
Željko Grzunov, dipl.oec., član Uprave
mr.sc. Željko Štromar, član Uprave mr.sc. Tomislav Alpeza, član Uprave
Nadzorni odbor: dr. sc. Franjo Gregurić, predsjednik
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
01.01.2012 | do | 30.09.2012 | |
|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||||
| Matični broj (MB): | 03750272 | |||
| Matični broj subjekta (MBS): | 80000959 | |||
| Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
79766124714 | |||
| Tvrtka izdavatelja: INSTITUT IGH D.D. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | ||
| Ulica i kućni broj: JANKA RAKUŠE 1 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: http://www.institutigh.com | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: 133 |
ZAGREB | |||
| Šifra i naziv županije: 133 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 737 | |
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: |
7219 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: ŠPINDERK JADRANKA | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||
| Telefon: 01 6125 444 | Telefaks: 01 6125 404 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: prof. dr. JURE RADIĆ, dipl. ing. građ.; Željko Grzunov, dipl. oec. | (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
dioničko M.F |
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | ||
| 06 |
BILANCA stanje na dan 30.09.2012.
$\lambda$
| INSTITUT IGH D.D. Obveznik: |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblie |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 710.603.464 | 718.993.140 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 19.970.706 | 20.066.578 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | $\Omega$ | |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 4.021.684 | 1.170.282 |
| 3. Goodwill | 006 | 13.355.595 | 13.355.595 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 2.593.427 | 5.540.701 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | $\epsilon$ | |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 212.933.972 | 218.401.071 |
| 1. Zemljište | 011 | 45.615.550 94.828.405 |
45.615.550 87.089.042 |
| 2. Građevinski objekti | 012 013 |
2.675.605 | 2.472.079 |
| 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina |
014 | 1.947.253 | 1.654.371 |
| 5. Biološka imovina | 015 | $\bf{0}$ | $\Omega$ |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 88.452 | 1.046.195 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 29.515.618 | 31.254.516 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 331.343 | 303.337 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 37.931.746 | 48.965.981 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 472.042.265 | 476.516.537 |
| 1. Udieli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 320.537.631 | 320.537.631 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 84.102.981 | 88.356.214 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 45.621.261 | 45.621.261 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | $\Omega$ | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | $\mathbf 0$ | |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 598.788 21.181.604 |
898.693 21.102.738 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 028 |
C | $\overline{0}$ |
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) |
029 | 3.849.560 | 2.201.993 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | $\overline{0}$ | |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 3.849.560 | 2.201.993 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | $\theta$ | $\Omega$ |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 1.806.961 | 1.806.961 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 364.703.151 | 404.586.505 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 4.274.005 | 4.274.005 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | 247.493 | 247.493 |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | 2.646.935 | 2.646.935 |
| 4. Trgovačka roba | 039 | 1.379.577 | 1.379.577 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | $\bf{0}$ | $\overline{0}$ |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ $\vert 0 \vert$ |
| 7. Biološka imovina | 042 | $\mathbf{0}$ 292.002.656 |
266.658.696 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 044 |
21.516.646 | 23.293.464 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca |
045 | 101.163.598 | 114.817.935 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 146.963 | 146.963 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 622.982 | 777.477 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 2.040.776 | 2.355.906 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 166.511.691 | 125.266.951 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 66.307.264 | 132.634.783 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 39.486.573 | 54.059.393 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | $\bf{0}$ | |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | 7.371.332 | 71.368.626 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 10.823.215 | 2.473.278 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 8.626.144 | 4.733.486 $\bf{0}$ |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | $\mathbf 0$ | 1.019.021 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 059 |
2.119.226 74.127.828 |
43.534.306 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) |
060 | 1.149.434.443 | 1.167.113.951 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 81.406.022 | 97.824.493 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 442.792.826 | 476.592.013 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 63.432.000 | 105.668.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | 13.998.640 | 52.011.040 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 8.068.491 | 8.068.491 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 3.171.600 | 3.171.600 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 6.343.200 | 6.343.200 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 1.446.309 | 1.446.309 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | $\overline{0}$ | |
| 5. Ostale rezerve | 070 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 54.432.245 | 54.432.245 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 289.267.812 | 302.861.450 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 289.267.812 | 302.861.450 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | $\overline{0}$ | |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 13.593.638 | $-46.449.213$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 13.593.638 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | $\mathbf 0$ | 46.449.213 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | $\overline{0}$ | |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 5.749.308 | 5.749.308 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 2.360.607 | 2.360.607 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | $\Omega$ | |
| 3. Druga rezerviranja | 082 | 3.388.701 | 3.388.701 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 230.548.214 | 364.939.150 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 224.475.198 | 274.812.754 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | $\Omega$ | |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | 374.789 | 227.339 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | 1.428.573 | 75.910.728 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | 60.695 | 9.779.370 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 4.208.959 | 4.208.959 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 467.492.325 | 316.737.561 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 4.432.746 | 5.950.342 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 49.383.358 | 11.927.095 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 131.086.049 | 134.441.225 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 5.042.667 | 4.545.082 |
| 5 Obveze prema dobavljačima | 098 | 104.127.479 | 88.986.430 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 98.432.756 | 9.796.715 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 10.747.136 | 15.732.175 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 28.156.105 | 21.171.343 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 418.051 | 418.051 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | $\theta$ | $\overline{0}$ |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 35.665.978 | 23.769.103 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 2.851.770 | 3.095.919 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.149.434.443 | 1.167.113.951 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 81.406.022 | 97.824.493 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
$\alpha$
$\lambda$
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2012. do 30.09.2012.
$\alpha$
$\mathcal{F}$
| Obveznik: INSTITUT IGH D.D. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 276.747.683 | 98.800.787 | 189.351.13 | 62.157.566 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 268.445.510 | 95.639.987 | 180.088.219 | 58.110.667 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 8.302.173 | 3.160.800 | 9.262.912 | 4.046.899 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 252.618.43 | 83.152.70 | 215.261.133 | 87.512.060 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | 12.573.50 | |||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 76.537.49 | 27.618.662 | 63.913.578 | 20.579.509 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 9.334.712 | 3.095.804 | 8.926.570 | 3.100.142 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 5.082.220 | 5.054.094 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 62.120.565 | 19.468.764 | 54.987.008 | 17.479.367 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 117.997.08 | 37.431.493 | 89.170.590 | 27.922.432 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 65.354.044 | 20.740.277 | 50.788.212 | 16.031.903 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 35.461.044 | 11.263.216 | 25.875.839 | 8.159.092 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 17.181.999 | 5.428.000 | 12.506.539 | 3.731.437 |
| 4. Amortizacija | 124 | 10.868.453 | 3.782.485 | 10.064.588 | 3.136.583 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 26.707.556 | 10.360.972 | 29.633.745 | 15.335.835 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 6.978.738 | 3.854.047 | 19.276.323 | 19.027.413 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | ||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 6.978.738 | 3.854.047 | 19.276.323 | 19.027.413 |
| 7. Rezerviranja | 129 | 0 | 1.064.969 | 1.064.969 | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 955 599 | 105.042 | 2.137.340 | 445.319 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 24.698.640 | 2.071.745 | 17.672.634 | 11.196.829 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 5.816.093 | 1.520.802 | 4.547.832 | 1.648.109 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 1.538.993 | $\mathbf{0}$ | 9.507.784 | 7.282.886 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 1.893.129 | 536.373 | 3.378.429 | 2.223.989 |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 15.450.425 | 14.570 | 238.589 | 41.845 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 35.670.333 | 14.875.841 | 36.992.047 | 13.047.374 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 159.829 | 24.841 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 35.218.262 | 14.792.625 | 35.635.057 | 12.341.887 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 452.071 | 83.216 | 1.197.161 | 680.646 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | $\Omega$ | 0 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ |
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | 0 | $\Omega$ | $\bf 0$ | |
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 301.446.323 | 100.872.532 | 207.023.765 | 73.354.395 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 288.288.764 | 98.028.542 | 252.253.180 | 100.559.434 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 13.157.559 | 2.843.990 | $-45.229.415$ | $-27.205.039$ |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 13.157.559 | 2.843.990 | $\mathbf{0}$ | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | 45.229.415 | 27.205.039 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 3.367.364 | 1.219.798 | 1.219.798 | $\mathbf{0}$ |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 9.790.195 | 1.624.192 | -46.449.213 | -27.205.039 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 9.790.195 | 1.624.192 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 0 | $\overline{0}$ | 46.449.213 | 27.205.039 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 9.790.195 | 1.624.192 | $-46.449.213$ | -27.205.039 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | 0 | $\pmb{0}$ | $\bf{0}$ | $\pmb{0}$ |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | $\bf{0}$ | $\boldsymbol{0}$ | $\bf{0}$ | $\pmb{0}$ |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\bf 0$ |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | $\bf{0}$ | $\overline{0}$ | $\bf{0}$ | $\boldsymbol{0}$ |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | $\bf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | $\pmb{0}$ |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | $\bf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ |
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | $\mathbf 0$ | $\pmb{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\boldsymbol{0}$ |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\bf 0$ |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | $\mathbf 0$ | $\pmb{0}$ |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 9.790.195 | 1.624.192 | $-46.449.213$ | $-27.205.039$ |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 | ||||
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2012. do 30.09.2012.
$\overline{\phantom{a}}$
| Obveznik: INSTITUT IGH D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 13.157.559 | $-45.229.415$ |
| 2. Amortizacija | 002 | 10.868.453 | 10.064.588 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 0 | |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 17.649.356 | 23.507.482 |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 42.892.427 | 107.596.731 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 84.567.795 | 95.939.386 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 56.422.136 | 148.918.286 |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 51.622.126 | 0 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 0 | 0 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 0 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 108.044.262 | 148.918.286 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | ||
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 23.476.467 | 52.978.900 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 288.252 | 279.610 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | 31.300.000 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 7.125.121 | 699.523 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 44.546.860 | 358.860 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 83.260.233 | 1.337.993 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 7.075.933 | 3.897.289 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 77.502.263 | 4.187.209 |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 25.984.285 | 75.991.343 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 110.562.481 | 84.075.841 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | $\Omega$ | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 27.302.248 | 82.737.848 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 75.719.107 | 155.770.260 |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 41.064.615 | 166.031.068 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 116.783.722 | 321.801.328 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 115.912.316 | 195.084.768 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 13.325 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 67.118 | 449.954 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 115.992.759 | 195.534.722 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 790.963 | 126.266.606 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | $\mathbf{0}$ | $\theta$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 49.987.752 | 9.450.142 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 62.898.004 | 12.942.441 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 0 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 49.987.752 | 9.450.142 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 12.910.252 | 3.492.299 |
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | Tekuća |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | godina | |
| ٣ | 2 | S | 4 |
| 1. Upisani kapital | $\overline{0}01$ | 63 432.000 | 105.668.000 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | 13.998.640 | 52.011.040 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 8.068.491 | 8.068.491 |
| gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni |
004 | 289.267.812 | 302.861.450 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 13.593.638 | -46.449.213 |
| aterijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne m |
006 | 47.959.251 | 47.959.251 |
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | $\circ$ | 0 |
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | 6472.994 | 6.472.994 |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | $\circ$ | |
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 442.792.826 | 476.592.013 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | D11 | 0 | 0 |
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | $\circ$ | $\circ$ |
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | 0 | 0 |
| politika 14. Promjene računovodstvenih |
014 | O | 0 |
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | $\circ$ | 0 |
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | 0 | 0 |
| njenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sma |
017 | $\circ$ | $\circ$ |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
e od 01.01.2012 do 30.09.2012 za razdoblje od
$\frac{4}{3}$ Í.
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance