AI assistant
Institut IGH d.d. — Interim / Quarterly Report 2018
Oct 31, 2018
2091_10-q_2018-10-31_6ab27420-33c6-4c4a-ab09-300f68c295d1.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
INSTITUT KONSTRUKTIVNIH RJEŠENJA
Zagreb, 31. listopada 2018.
Predmet: Izjava Uprave o odgovornosti za sastavljanje konsolidiranih izvještaja Grupe Institut IGH, d.d.
Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji Grupe za obračunsko razdoblje od Siječnja do Rujna 2018. godine budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 78/15, 133/15, 120/16) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjene kapitala i novčane tokove Grupe za to razdoblje.
Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Grupe.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:
- za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
- za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena; $\bullet$
- za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te
- · izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj i rezultate poslovanja Grupe, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Grupe, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.
Potpisano u ime Uprave:
INSTITUT IGH, d.d. lanka Rakuše 10000 Zagreb, Hrvatska
TEL +385 (0)1 612 51 25
FAX +385 (0)1 612 54 01 EMAIL [email protected]
WEB www.igh.hr
Mjerodavni sud: Trgovački sud u Zagrebu
registarski uložak s matičnim brojem
(MBS) 080000959
Temelini kapital: 116.604.710,00 km
Broj izdanih dionica: IGH 613.709 alna vrijednost dionice 190 kn
MB: 3750272 OIB: 79766124714 Poslovna banka: Zagrebačka banka d.d. IRAN 23600001101243767 SWIFT kod: ZABAHR2X
Uprava mr.sc. Oliver Kumrić, dipl.ing.grad direktor
Nadzorni odbor: Žarko Dešković, dipl. ing. grad. predsjednik Nadzornog odbora
INSTITUT IGH d.d.
Zagreb, 31. listopada 2018.
Izvještaj Uprave o poslovanju društva INSTITUT IGH, d.d. i njegovih ovisnih Predmet: društava u razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2018. godine
Institut IGH, d.d.
U razdoblju od siječnja do rujna 2018. godine Institut IGH, d.d. ostvario je poslovne prihode u iznosu od 136,4 milijuna kuna, poslovne rashode (bez amortizacije) u iznosu od 120,7 milijuna kuna, što je rezultiralo EBITDA-om od 15,7 milijuna kuna. Ostvareni prihodi manji su od lanjskih ostvarenih u istom razdoblju prošle godine za 15%, dok je EBITDA manja za 38%. Razlog smanjenih prihoda je usporena dinamika realizacije nekih od ključnih projekata, prvenstveno u Gruziji te u sektoru hidrotehnike i sektoru željeznica u Hrvatskoj.
Nakon troška amortizacije u iznosu od 6,3 milijuna kuna, negativnog efekta troškova kamata i tečajnih razlika u iznosu od 6,6 milijuna kuna i pozitivnog poreznog efekta 0,4 milijuna kuna, Institut IGH d.d. je ostvario neto dobit u iznosu od 3,2 milijuna kuna.
Od ukupnog iznosa prihoda od prodaje 25% je generirano iz inozemstva, a najveći udio odnosi se na tržišta Gruzije, Kosova te Bosne i Hercegovine.
U promatranom periodu, iznimno su pojačane aktivnosti razvoja poslovanja te nuđenja i ugovaranja. Rezultat toga je 107,7 milijuna kuna novih ugovora za Institut IGH u promatranom periodu od 1. siječnja do 30. rujna 2018. godine, što je povećanje od 70% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Među novim ugovorima, po prvi put nakon 10 godina potpisani su novi ugovori u Albaniji te ugovor za projektiranje u Sloveniji.
Odnos stanja ugovora po zaposleniku je stabilan i s trendom rasta, što nam uz povećanje efikasnosti i saznanja o potencijalnim budućim projektima te pojačanoj dinamici nuđenja i ugovaranja daje za pravo vjerovati u nastavak pozitivnog trenda ostvarivanja operativne dobiti.
Temeljem povećane knjige ugovora i povećanja efikasnosti poslovanja očekuje se povećanje likvidnosti i skraćivanje perioda podmirenja potraživanja dobavljačima i kooperantima Društva.
S ciljem smanjenja udjela troška plaća u ukupnim troškovima te povećanja produktivnosti, u Društvu je proveden postupak racionalizacije poslovanja, tijekom kojeg je između ostalih mjera, broj zaposlenika smanjen za 55. U četvrtom kvartalu 2018. godine će se zbog navedenog broj zaposlenika Instituta IGH d.d. Zagreb kretati oko 420, dok je istovremeno podružnica u Gruziji zaposlila veći broj djelatnika na određeno za vrijeme trajanja projekata te sada sa svojih 125 djelatnika čini oko 25% svih zaposlenika IGH Grupe.
INSTITUT IGH, d.d. nka Rakuše 10000 Zagreb, Hrvatska
TEL +385 (0)1 612 51 25 FAX +385 (0)1 612 54 01
EMAIL [email protected] WEB www.igh.hr
Mjerodavni sud: Trgovački sud u Zagrebu
registarski uložak s matičnim brojem (MBS) 080000959
Temelini kapital: 116.604.710,00 kn uplacen u cijelosti
Broj izdanih dionica: IGH 613.709 ce 190 kg MB: 3750272 OIB: 79766124714 Poslovna banka: Zagrebačka banka d.d. IBAN: HR7723600001101243767 SWIFT kod: ZABAHR2X
Uprava: mr.sc. Oliver Kumrić, dipl.ing.građ.
direktor
Nadzorni odbor: Žarko Dešković, dipl.ing.građ., predsjednik Nadzornog odbora
IGH Grupa
U razdoblju od siječnja do rujna 2018. godine IGH Grupa ostvarila je poslovne prihode u iznosu od 144,3 milijuna kuna. Poslovni rashodi (bez amortizacije) iznose 127,7 milijuna kuna, što je rezultiralo EBITDA-om od 16,6 milijuna kuna, što je za 32% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine.
Nakon troška amortizacije u iznosu od 7,1 milijuna kuna i negativnog efekta troškova kamata i tečajnih razlika u iznosu od 7 milijuna kuna i pozitivnog poreznog efekta 0,4 milijuna kuna, IGH Grupa ostvarila je neto dobitak u iznosu od 2,9 milijuna kuna.
Tijekom trećeg kvartala Institut IGH d.d. u cijelosti je podmirio pretposljednju, devetu od deset rata predstečajne nagodbe. Dospjele rate Senior duga iz predstečajne nagodbe do dana izvještaja Društvo nije podmirilo, već ih u dogovoru s vjerovnicima planira namiriti iz prodaje dijela imovine koja je zalog za spomenute obveze.
U narednom periodu Institut IGH nastavit će sa pojačanim aktivnostima u smjeru povećanja produktivnosti i efikasnosti realizacije projekata na kojima je angažiran, kadrovskog osnaživanja te internacionalizacije poslovanja s ciljem disperzije rizika i ostvarenja dugoročnog i održivog profitabilnog poslovanja.
U ime Uprave INSTITUTA IGH, d.d. Oliver Kumrić Direktor
Quin
| Prilog 1. | |||
|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2018 do |
30.9.2018 | |
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||
| Matični broj (MB): 03750272 |
|||
| Matični broj subjekta (MBS): 80000959 |
|||
| Osobni identifikacijski broj 79766124714 |
|||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: INSTITUT IGH D.D. |
|||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | ||
| Ulica i kućni broj: JANKA RAKUŠE 1 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Internet adresa: http://www.igh.hr | |||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
|||
| Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: 621 |
||
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) | Sifra NKD-a: 7219 |
|
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |
| IGH MOSTAR D.O.O. | MOSTAR, BIŠĆE POLJE BB | 4227060470005 | |
| IGH D.O.O. MOSTAR | MOSTAR, BIŠĆE POLJE BB | 4227725460006 | |
| IGH PROJEKTIRANJE D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 02441918 | |
| INCRO D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 01982516 | |
| IGH BUSINESS ADVISORY SERVICES D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 01819585 | |
| FORUM CENTAR D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 01960229 | |
| EKONOMSKO TEHNIČKI ZAVOD D.D. | OSIJEK, DRINSKA 18 | 03013669 | |
| PROJEKTNI BIRO P45 D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 03222853 | |
| IGH KOSOVA Sha | PRIŠTINA, KOSOVO | ||
| IGH CONSULTING D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 02462478 | |
| DP AQUA D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 01907522 | |
| MBM TERMOPROJEKT D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 00335967 | |
| RADELJEVIĆ D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 01938533 | |
| MARTERRA D.O.O. | ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 28983577816 | |
| SLAVONIJA CENTAR, POSLOVNA ZONA VELIKA K ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1 | 81665145943 | ||
| Knjigovodstveni servis: | |||
| Osoba za kontakt: HRDALO IVO | |||
| Telefon: 01 6125 311 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 01 6125 404 | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Prezime i ime: KUMRIĆ OLIVER | |||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,\n' 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
|||
| (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | |||
| /0AZ01 |
$H.$
BILANCA
| stanje na dan 30.09.2018. | ||
|---|---|---|
| olanje na uan Jv.vo.∠v lo Obveznik: INSTITUT IGH D.D. |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 224.274.298 | 218.735.971 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 3.135.504 | 3.066.529 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | $\Omega$ |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill |
005 | 1.845.629 | 1.833.540 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 006 | 1.154.470 | 1.154.470 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 007 | 0 | |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 008 | 135.405 | 78.519 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 009 | $\Omega$ | |
| 1. Zemljište | 010 | 202.907.816 | 197.783.447 |
| 2. Građevinski objekti | 011 | 93.950.943 | 93.930.515 |
| 3. Postrojenja i oprema | 012 | 66.022.027 | 62.439.070 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 013 | 14.550.695 | 12.614.338 |
| 5. Biološka imovina | 014 015 |
5.475.091 0 |
5.911.458 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 169.707 | |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 21.170.154 | 148.713 21.170.154 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 303.336 | 303.336 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 1.265.863 | 1.265.863 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 16.775.496 | 16.541.820 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 1 | |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | $\Omega$ | |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 855.365 | 657.397 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | 1.327.429 | 1.307.073 |
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | 14.592.701 | 14.577.349 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 1.455.482 | 1.344.175 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | 0 | |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 962.714 | 851.407 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 492.768 | 492.768 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | $\Omega$ | |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 280.867.947 | 260.442.961 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 183.626.579 | 183.626.579 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | $\mathbf 0$ | |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | 75.729.758 | 75.729.758 |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 568.162 | 568.162 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | $\Omega$ | |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina |
041 | 107.328.659 | 107.328.659 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 042 | 0 | $\circ$ |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 043 | 73.394.175 | 59.472.329 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 044 | ||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 045 | 44.954.390 | 50.333.225 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 046 | 7.169 | |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 047 | 836.395 | 798.154 |
| 6. Ostala potraživanja | 048 | 1.112.622 26.490.768 |
983.386 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 049 050 |
7.350.395 | |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | 14.909.564 0 |
14.622.680 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | $\mathbf 0$ | 20.000 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | $\mathbf 0$ | |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 14.909.564 | 14.602.680 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 0 | |
| V. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 8.937.629 | 2.721.373 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 9.261.992 | 20.912.952 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 514.404.237 | 500.091.884 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 48.563.482 | 49 243 587 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | $-50.395.960$ | $-47.284.482$ |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 116.604.710 | 116.640.769 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-255.383$ | $-255.383$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | $-790.718$ | $-536.054$ |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | $\epsilon$ | |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 1.446.309 | 1.446.309 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 5.733.971 | 5.479.307 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | $\Omega$ | |
| 5. Ostale rezerve | 070 | 3.496.944 | 3.496.944 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 128.553.585 | 126.744.585 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | $-281.274.200$ | $-292.099.529$ |
| 1. Zadržana dobit | 073 | $\mathbf 0$ | |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | 281.274.200 | 292.099.529 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | $-12.594.088$ | |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | $\mathbf 0$ | 2.878.842 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 2.878.842 | |
| VII. MANJINSKI INTERES | 12.594.088 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 078 079 |
$-639.866$ | $-657.712$ |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 2.642.032 | 2.642.032 | |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 080 | 807.134 | 807.134 |
| 3. Druga rezerviranja | 081 | O | |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 082 | 1.834.898 | 1.834.898 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 083 | 264.526.143 | 231.365.003 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 084 | 0 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 085 | 65.400 | 65.400 |
| 4. Obveze za predujmove | 086 | 235.927.412 | 203.163.370 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 087 | $\mathbf 0$ | |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 088 | 197.924 | 197.924 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 089 | 0 | 0 |
| 8. Ostale dugoročne obveze | 090 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 9. Odgođena porezna obveza | 091 | $\Omega$ | |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 092 | 28.335.407 | 27.938.309 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 093 | 263.259.197 | 272.530.610 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 094 | 62.585 | 4.168 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 095 | 2.467.743 | 2.399.896 |
| 4. Obveze za predujmove | 096 | 97.061.674 | 108.865.979 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 097 | 6.760.818 | 6.243.638 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 098 | 40.603.321 | 38.564.554 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 099 | 70.973.241 | 70.973.241 |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 100 | 302.688 | 311.493 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 101 | 9.856.151 | 10.134.092 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 102 | 15.541.967 | 13.514.303 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 103 | $\Omega$ | 0 |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 104 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 105 | 19.629.009 | 21.519.246 |
| 106 | 34.372.825 | 40.838.721 | |
| F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI |
107 | 514.404.237 | 500.091.884 |
| 108 | 48.563.482 | 49.243.587 | |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | $-53.253.038$ | $-46.626.770$ |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | $-639.866$ | $-657.712$ |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018.
Tromjesečje $6$ 46.460.153 45.188.676 1.271.477
41.532.369 $\Omega$ 11.164.435 1.916.726 $\overline{0}$ 9.247.709 22.350.506 14.596.749 5.025.284 2.728.473 2.450.208 3.857.143 1.567.686 $\overline{0}$ 1.567.686 $\Omega$ 142.391
72.130 239.617 $-200.312$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ 32.825
4.893.673 584 4.688.085 $\overline{0}$ 205.004
$\overline{0}$ $5.143$ $\overline{0}$ $\boldsymbol{0}$ 46.532.283 46.431.185 101.098 101.098 $\overline{0}$
17.627
83.471 83.471 $\overline{\phantom{a}}$
151.314 $-67.843$
83.471
$\overline{\mathbf{0}}$ $\overline{\mathfrak{o}}$
$\overline{0}$
$\overline{0}$
$\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$
$\pmb{\mathsf{0}}$ $\overline{\mathbf{0}}$
$\overline{\mathbf{0}}$
83.471
2.860.997
$-3.912.339$
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjes | ||
| $\mathbf{1}$ I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) |
$\overline{2}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Prihodi od prodaje | 111 | 177.838.870 | 75.228.237 | 144.311.389 | 46.46 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 112 | 165.209.419 | 67.618.189 | 138.169.582 | 45.18 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 113 | 12.629.451 | 7.610.048 | 6.141.807 | 1.27 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 114 | 159.958.984 | 71.987.839 | 134.872.680 | 41.53 |
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 115 | 12.561.493 | 12.587.493 | $\mathbf 0$ | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 116 | 53.342.690 | 24.752.470 | 46.065.093 | 11.16 |
| b) Troškovi prodane robe | 117 | 6.192.953 | 2.253.128 | 5.979.382 | 1.91 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 118 | $\mathbf{0}$ | |||
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 119 | 47.149.737 | 22.499.342 | 40.085.711 | 9.24 |
| a) Neto plaće i nadnice | 120 | 68.043.827 | 23.722.556 | 67.418.495 | 22.35 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 121 | 36.314.534 | 12.051.631 | 42.914.230 | 14.59 |
| c) Doprinosi na plaće | 122 | 22.862.277 | 8.919.521 | 16.196.946 | 5.025 |
| 4. Amortizacija | 123 | 8.867.016 | 2.751.404 | 8.307.319 | 2.728 |
| 5. Ostali troškovi | 124 | 6.495.429 | 2.206.767 | 7.127.285 | 2.45( |
| 125 | 13.038.294 | 4.147.705 | 11.193.075 | 3.857 | |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 2.726.300 | 1.018.181 | 2.574.557 | 1.567 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | $\Omega$ | |||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 2.726.300 | 1.018.181 | 2.574.557 | 1.567 |
| 7. Rezerviranja | 129 | $\theta$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 3.750.951 | 3.552.667 | 494.175 | 142 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 3.617.179 | $-3.175.021$ | 5.234.143 | 72 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | $\Omega$ | $\Omega$ | 240.622 | 239 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 3.493.298 | $-3.194.474$ | 4.914.913 | $-200$ |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 22.075 | 425 | $\mathbf 0$ | |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | 0 | |
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 101.806 | 19.028 | 78.608 | 32 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 12.019.143 | 4.176.573 | 12.162.852 | 4.893 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | $\Omega$ | 229.073 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 10.678.513 | 3.748.632 | 11.194.495 | 4.688 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | 198.800 | 130.189 | 186.686 | |
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 1.141.830 | 297.752 | 552.598 | 205 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | 193.710 | 80.275 | 15.352 | 5. |
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | $\Omega$ | 0 | $\theta$ | |
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | $\theta$ | |||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 181.456.049 | 72.053.216 | 149.545.532 | 46.532. |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 172.171.837 | 76.244.687 | 147.050.884 | 46.431. |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 9.284.212 | $-4.191.471$ | 2.494.648 | 101. |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 9.284.212 | $\theta$ | 2.494.648 | 101. |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | $\mathbf{0}$ | 4.191.471 | ||
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | $-453.198$ | $-214.884$ | $-366.349$ | 17. |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 9.737.410 | $-3.976.587$ | 2.860.997 | 83. |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 9.737.410 | $\mathbf{0}$ | 2.860.997 | 83. |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 0 | 3.976.587 | 0 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | 9.423.747 | $-3.987.227$ | 2.946.685 | 151.3 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | 313.663 | 10.640 | $-85.688$ | $-67.8$ |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 9.737.410 | $-3.976.587$ | 2.860.997 | 83.4 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | 54.448 | 54.448 | ||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovania | 159 | 54.448 | 144.777 | $\pmb{0}$ $\mathbf 0$ |
|
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | 0 | 0 | $\mathbf{0}$ | |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | ||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | $\mathbf 0$ | 0 | |||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 162 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ | |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 163 | 0 | $\mathbf{0}$ | ||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 164 | $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathbf 0$ | |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 165 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 166 | $-9.800$ | $-26.059$ | $\bf{0}$ | |
| 167 | 64.248 | 64.248 | $\sqrt{2}$ |
Obveznik: INSTITUT IGH D.D.
III. CONTAINENTIA DOBIT ILI GUBITAK
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koj
| 170 | 313.663 | 10.640 | $-85.688$ | $-67.843$ | |
|---|---|---|---|---|---|
| Pripisana manjinskom interesu | |||||
| . Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | 9.487.995 | 3.922.979 | 2.946.685 | 151.314 |
| Obveznik: INSTITUT IGH D.D. | AOP | Prethodno | Tekuće |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 9.284.212 | 2.494.648 |
| 2. Amortizacija | 002 | 6.495.429 | 7.127.285 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 544.900 | 4.000.851 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | C | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 14.739.367 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | $\circ$ | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 31.063.908 | 13.622.784 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | $\Omega$ | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 13.918.918 | 8.507.789 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | $\Omega$ | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 14.321.179 | 9.713.732 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 28.240.097 | 18.221.521 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 2.823.811 | 0 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 0 | 4.598.737 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 284.523 | $\circ$ |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | $\Omega$ | $\mathsf{O}\xspace$ |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 172.258 | $\mathbf 0$ |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 21.651 | $\mathbf{0}$ |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 900.000 | 520.560 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 1.378.432 | 520.560 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.871.230 | 1.608.245 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 420.000 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 3.291.230 | 1.608.245 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | ||
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 1.912.798 | 1.087.685 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | $\overline{0}$ | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | $\overline{0}$ | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 0 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 656.250 | 364.584 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | $\Omega$ | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 286.646 | 165.250 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 2.267.547 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | ||
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 3.210.443 | 529.834 | |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 038 |
||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 3.210.443 | 529.834 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 2.299.430 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 040 | 6.216.256 | |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 041 042 |
4.602.613 | 8.937.629 |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 0 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 2.299.430 | 6.216.256 | |
| 044 | 2.303.183 | 2.721.373 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018.
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
od 1.1.2018 do 30.9.2018 za razdoblje od
| Naziv pozicije | AOP | Prethodna | |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | Tekuća godina | |
| $\mathbf{\hat{z}}$ | m | 4 | |
| 1. Upisani kapital | $\overline{0}01$ | 116.604.710 | 116.604.710 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $\circ$ | $-255.383$ |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | ||
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | $-5.583.987$ | $-536.054$ | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 004 | $-280.746.071$ | $-292.099.529$ |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 005 | 9.423.747 | 2.221.130 |
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 006 | 144.583.786 | 126.744.585 |
| 007 | $\circ$ | $\circ$ | |
| e raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske imovir |
008 | $\circ$ | $\circ$ |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | $\circ$ | |
| 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP |
010 | $\circ$ | |
| laganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova neto u |
P.FO | $-15.717.815$ | $-47.320.541$ |
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | 54.448 | |
| 13. Zaštita novčanog tijeka | $\circ$ | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 013 | $\circ$ | |
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 014 015 |
$\circ$ | $\circ$ |
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | $\circ$ | 0 |
| je kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili smanjen |
$\circ$ | $\circ$ | |
| 017 | 54.448 | $\circ$ | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | |||
| 018 | 54.448 | 0 | |
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | $\circ$ | $\circ$ |
| $Q$ to the leader comparable in the state of $\mathbb{R}^n$ |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance