Institut IGH d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Apr 30, 2014

Institut IGH d.d.

IZVJEŠTAJ UPRAVE

O POSLOVANJU DRUŠTVA INSTITUT IGH d.d. I NJEGOVIH OVISNIH DRUŠTAVA U RAZDOBLJU OD 01. SIJEČNJA DO 31. OŽUJKA 2014. GODINE

INSTITUT IGH d.d. i njegova ovisna društva ostvarili su u razdoblju od 01. siječnja do 31. ožujka 2014. godine prihode od prodaje usluga i proizvoda u iznosu od 65,96 milijuna kuna što je za 7,3% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Konsolidirani poslovni prihodi iznose 67,6 milijuna kuna te su za 6,8% veći u odnosu na ostvarene prihode u istom razdoblju 2013. godine. Financijski prihodi iznose 173 tisuće kuna, pa ukupni konsolidirani prihodi iznose 67,77 milijuna kuna te bilježe rast od 3,0% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Operativni troškovi poslovanja iznose 63,3 milijuna kuna te su za 6,8% veći u odnosu na promatrano razdoblje 2013. godine. Na povećanje operativnih troškova primarno je utjecao rast ostalih vanjskih troškova (41,2%), dok svi ostali operativni troškovi bilježe smanjenje, a posebno troškovi plaća (12%). Financijski rashodi iznose 7,0 milijuna kuna te su za 48,2% manji u odnosu na isto razdoblje 2013. godine. Slijedom navednog, ukupni konsolidirani rashodi smanjeni su za 3,6% te je, uz istovremeni porast ukupnih prihoda od 3,0%, ostvaren gubitak razdoblja u iznosu od 2,9 milijuna kuna što je za 59,5% manje u odnosu na ostvareni gubitak u istom razdoblju 2013. godine.

Na značajno smanjenje gubitka primarno je utjecalo smanjenje financijskih rashoda kao posljedice pravomoćno dovršene predstečajne nagodbe društva Institut IGH d.d., te većim dijelom dovršenog poslovnog i financijskog restrukturiranja društva Instituta IGH d.d.

Društvo Institut IGH d.d. na dan objave poslovnih rezultata za prvo tromjesečje ima ugovorene poslove u vrijednosti 380,1 mil. kuna te, uzimajući u obzir pravomoćno dovršenu predstečajnu nagodbu, dovršeno financijsko restrukturiranje i predloženo povećanje temeljnog kapitala, su ispunjene sve pretpostavke za nastavak stabilnog poslovanja, organski rast i fokusiranost na temeljno poslovanje.

Zagreb, 30. travnja 2014.

U ime Uprave Instituta IGH, d.d. $\mathcal{P}^0$ prof. dr. Jure Radić, dipl. ing. grad., predsjedn ik Uprave

Institut IGH d.d.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE KONSOLIDIRANIH IZVJEŠTAJA GRUPE INSTITUT IGH. d.d.

Uprava Društva je dužna osigurati da konsolidirani financijski izvještaji Grupe za prvo tromiesečie 2014. godine budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 146/05) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (NN 136/09, 08/10, 27/10, 65/10, 120/10, 58/11 i 140/11) koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjene kapitala i novčane tokove Grupe za to razdoblje.

Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Grupe.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• · za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
• · za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;
• · za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te
• · izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj i rezultate poslovanja Grupe, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Grupe, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.

Potpisano u ime Uprave:

1. travnja 2014. godine

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2014 do	31.03.2014
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03750272
Matični broj subjekta (MBS): 80000959
Osobni identifikacijski broj 79766124714 (OIB)
Tvrtka izdavatelja: INSTITUT IGH D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: JANKA RAKUŠE 1
Adresa e-pošte: igh@igh.hr
Internet adresa: http://www.institutigh.com
Sifra i naziv općine/grada: 133 ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih: 715
Konsolidirani izvještaj: DA		(krajem izvještajnog razdoblja) Sifra NKD-a: 7219
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
IGH MOSTAR D.O.O.	MOSTAR, BISCE POLJE BB	4227060470005
GEOTEHNIKA INŽENJERING D.O.O.	ZAGREB, GRADIŠĆANSKA 26	01517597
IGH PROJEKTIRANJE D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	02441918
INCRO D.O.O.	ZAGREB, BRANIMIROVA 71	01982516
IGH ENERGIJA D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	01819585
FORUM CENTAR D.O.O.	ZAGREB, JAGODNJAK 17	01960229
IGH TURIZAM D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	01974378
PROJEKT ŠOLTA D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	02592363
VOĐENJE PROJEKATA D.O.O.	ZAGREB, BIJENIČKA CESTA 8	02427648
EKONOMSKO TEHNIČKI ZAVOD D.D.	OSIJEK, TRG A. STARČEVIĆA 7/II	03013669
PROJEKTNI BIRO PALMOTIĆEVA 45 D.O.O.	ZAGREB, PALMOTIĆEVA 45	03222853
IGH KOSOVA Sha	PRISTINA, KOSOVO
GRATIUS PROJEKT D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	02462478
HIDROINŽENJERING D.O.O.	ZAGREB, OKUČANSKA 30	03685110
DP AQUA D.O.O.	ZAGREB, SREDNJACI 16	01907522
TEHNIČKE KONSTRUKCIJE D.O.O.	ZAGREB, VLAŠKA 79	02405865
MBM TERMOPROJEKT D.O.O.	ZAGREB, NIKOLA PAVIĆA 20	00335967
NOVI ČRNOMEREC CENTAR D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	08291561940
RADELJEVIĆ D.O.O.	ZAGREB, JANKA RAKUŠE 1	01938533
MARTERRA D.O.O.	ZAGREB, BRANIMIROVA 71	28983577816
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: ŠPINDERK JADRANKA	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6125 444		Telefaks: 01 6125 404
Adresa e-pošte: igh@igh.hr
Prezime i ime: prof. dr. JURE RADIĆ, dipl. ing. građ., ŽELJKO GRZUNOV, dipl. oec. (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)		itut IGH $d_{\rho_{\rho_{\ell}}}$
2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.		191
		Grus
	M.P.	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
		6
		$\frac{a_{10}}{a_{1201}}$

BILANCA

stanje na dan 31.03.2014.

$\epsilon_{\rm c}$

$\sim$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	548.368.757	543.554.414
1. Izdaci za razvoj	003	8.593.358	8.459.210
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004
3. Goodwill	005	2.984.536	2.791.462
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006	3.015.395	3.015.395
5. Nematerijalna imovina u pripremi	007
6. Ostala nematerijalna imovina	008	2.593.427	2.652.353
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009
1. Zemljište	010	483.145.977	479.078.102
2. Građevinski objekti	011	106.500.320	106.505.050
3. Postrojenja i oprema	012	194.980.837	191.342.454
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	5.899.452	5.128.053
5. Biološka imovina	014	4.274.678	4.547.519
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016 017	108.895 28.676.161	140.248
8. Ostala materijalna imovina			28.709.144
9. Ulaganje u nekretnine	018 019	364.641	364.641
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	142.340.993	142.340.993
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	54.340.353	53.804.516
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	153.413	153.413
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	2.151.439
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.385.484	869.894
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	4.478.131	6.731.695
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	46.171.886	46.049.514
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	2.289.069	2.212.586
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	2.289.069	2.212.586
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	346.599.885	347.743.201
I. ZALIHE (036 do 042)	035	250.442.581	250.545.032
1. Sirovine i materijal	036	80.060	80.060
2. Proizvodnja u tijeku	037	86.777.746	86.880.197
3. Gotovi proizvodi	038	629.512	1.637.136
4. Trgovačka roba	039	592.964	592.964
5. Predujmovi za zalihe	040	1.007.624
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	161.354.675	161.354.675
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	85.068.351	80.159.436
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	259.038	259.038
2. Potraživanja od kupaca	045	76.537.319	70.020.446
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	782.892	805.506
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	2.755.778	3.866.575
6. Ostala potraživanja	049	4.733.324	5.207.871
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	5.443.683	10.370.406
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	052
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053
5. Ulaganja u vrijednosne papire	054
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055
7. Ostala financijska imovina	056	5.269.725	5.503.406
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057	173.958	4.867.000
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	5.645.270	6.668.327
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059	8.976.263	7.132.938
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060	903.944.905	898.430.553
	061	95.998.011	38.548.348

$\bar{\mathbf{z}}$

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	36.076.269	33.224.565
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	105.668.000	105.668.000
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	21.089.209	21.089.209
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	1.446.309	1.446.309
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	3.862.700	3.862.700
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	23.505.600	23.505.600
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	141.756.915	141.807.222
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	$-173.980.088$	$-234.349.876$
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	173.980.088	234.349.876
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-60.369.788$	$-3.179.643$
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	60.369.788	3.179.643
VII. MANJINSKI INTERES	078	1.912.021	2.189.653
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	12.961.680
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	1.277.055	12.561.680
2. Rezerviranja za porezne obveze	081		1.277.055
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)		11.684.625	11.284.625
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	465.024.112	466.411.428
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084	730.775	730.775
	085	101.700	101.700
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	385.866.456	386.812.960
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	25.080.381	25.521.192
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	17.117.082	17.117.083
9. Odgođena porezna obveza	092	36.127.718	36.127.718
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	377.617.927	370.002.877
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	182.693	182.693
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	3.261.325	3.465.766
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	155.630.526	155.630.526
4. Obveze za predujmove	097	5.603.735	5.868.048
5. Obveze prema dobavljačima	098	63.661.988	56.370.386
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	76.376.430	76.376.430
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	16.071.173	14.344.030
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	21.802.394	21.110.143
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	1.765.024
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	33.262.639	36.654.855
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	12.264.917	16.230.003
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	903.944.905	898.430.553
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	95.998.011	38.548.348
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	34.164.248	31.034.912
2. Pripisano manjinskom interesu	110	1.912.021	2.189.653

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

$\overline{\mathcal{L}}$

$\infty$

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014

Obveznik: INSTITUT IGH D.D.

$\mathcal{A}_{\mathcal{S}}$ $\sim$ $\sim$

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	63.306.092	63.306.092	67.597.198	67.597.198
1. Prihodi od prodaje	112	61.501.605	61.501.605	65.958.266	65.958.266
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.804.487	1.804.487	1.638.932	1.638.932
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	59.283.723	59.283.723	63.329.804	63.329.804
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	$-158.750$	$-158.750$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	18.948.774	18.948.774	24.549.948	24.549.948
a) Troškovi sirovina i materijala	117	3.555.152	3.555.152	2.900.178	2.900.178
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	118
	119	15.393.622 29.934.652	15.393.622	21.649.770	21.649.770
3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice	120		29.934.652 17.357.571	26.315.966	26.315.966
	121	17.357.571		15.235.798	15.235.798
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	8.602.605	8.602.605	7.535.796	7.535.796
c) Doprinosi na plaće	123	3.974.476	3.974.476	3.544.372	3.544.372
4. Amortizacija	124	4.957.886	4.957.886	4.476.255	4.476.255
5. Ostali troškovi	125	5.587.929	5.587.929	5.287.080	5.287.080
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	$\Omega$	$\Omega$	2.634.629	2.634.629
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128			2.634.629	2.634.629
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	13.232	13.232	65.926	65.926
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	2.531.972	2.531.972	173.321	173.321
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	766.467	766.467	173.321	173.321
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	1.738.614	1.738.614
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	26.891	26.891
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	13.510.886	13.510.886	7.021.132	7.021.132
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	13.272.756	13.272.756	7.021.132	7.021.132
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	238.130	238.130
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	197.162	197.162	122.374	122.374
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	65.838.064	65.838.064	67.770.519	67.770.519
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	72.991.771	72.991.771	70.473.310	70.473.310
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-7.153.707$	$-7.153.707$	$-2.702.791$	$-2.702.791$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149			$\circ$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	7.153.707	7.153.707	2.702.791	2.702.791
XII. POREZ NA DOBIT	151			199.220	199.220
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-7.153.707$	$-7.153.707$	$-2.902.011$	$-2.902.011$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		$\Omega$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	7.153.707	7.153.707	2.902.011	2.902.011
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-7.061.609$	$-7.061.609$	$-3.179.643$	$-3.179.643$
2. Pripisana manjinskom interesu	156	$-92.098$	$-92.098$	277.632	277.632
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-7.153.707$	$-7.153.707$	$-2.902.011$	$-2.902.011$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	3.959	3.959	301.692	301.692
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	3.959	3.959	301.692	301.692
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	792	792	60.338	60.338
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	3.167	3.167	241.354	241.354
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-7.150.540$	$-7.150.540$	$-2.660.657$	$-2.660.657$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-7.058.442$	$-7.058.442$	$-2.938.289$	$-2.938.289$
2. Pripisana manjinskom interesu	170	$-92.098$	$-92.098$	277.632	277.632

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014

$\omega$

$\sim$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-7.153.707$	$-2.702.791$
2. Amortizacija	002	4.957.886	4.476.255
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	7.430.333	$-3.649.964$
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		6.752.240
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	5.938.366	1.134.530
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	11.172.878	6.010.270
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	1.438.698
3. Povećanje zaliha	010	1.345.355
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	2.784.053
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	8.388.825	6.010.270
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	127.599	88.625
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	212.214	56.132
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	339.813	144.757
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	337.070	235.724
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	337.070	235.724
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	2.743
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	90.967
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030		$\mathbf{0}$
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	7.028.075
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033		29.246
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	7.028.075	29.246
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	7.028.075	29.246
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	1.363.493	5.890.057
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.534.981	5.645.270
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	1.363.493	5.890.057
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.898.474	11.535.327

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
od 01.01.2014 do 31.03.2014 za razdoblje od

$\ddot{\phantom{0}}$

Naziv pozicije	AOP	Prethodna
	oznaka	godina	Tekuća godina
	$\sim$	$\tilde{ }$	4
1. Upisani kapital	Sol	105.668.000	105.668.000
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	18.344.159
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	$-171.158.509$	21.089.209
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-60.369.788$	$-234.349.876$ $-3.179.643$
jalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne materi	006	141.505.530	141.505.530
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
e raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske imovin	008
9. Ostala revalorizacija	009
001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP	010	33.989.392	30.733.220
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	251.385	301.692
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	251.385	301.692
natice 17 a. Pripisano imateljima kapitala m	018	34.240.777	31.034.912
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	1.835.492	2.189.653
$Q$ for the space of $\alpha$ and $\alpha$ and $\alpha$ and $\alpha$ and $\alpha$

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance