Institut IGH d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Oct 28, 2011

Institut IGH d.d.

Janka Rakuše 1, 10000 Zagreb, CROATIA Tel: +385 1 6125 125, Fax: +385 1 6125 401, igh@igh.hr, www.igh.hr

IZVJEŠTAJ DIREKTORA

O POSLOVANJU DRUŠTVA INSTITUT IGH d.d. I NJEGOVIH OVISNIH DRUŠTAVA U RAZDOBLJU OD 01. SIJEČNJA 30. RUJNA 2011. GODINE

INSTITUT IGH d.d., Zagreb i njegova ovisna društva bave se stručnim poslovima ispitivanja, projektiranja i nostrifikacije projekata, nadzora i stručnog vođenja za arhitektonsko i građevinsko područje projektiranja, te znanstveno istraživačkim radom.

Sa Institutom IGH d.d. povezano je 19 ovisnih društava temeljne i sličnih djelatnosti, osim jednog ovisnog društva koje se bavi hotelijerstvom i turizmom.

Siedište matice Institut IGH d.d. je u Zagrebu, Janka Rakuše 1, MB 3750272, OIB 79766124714.

U Institut IGH d.d. i njegovim ovisnim društvima je na dan 30. rujna 2011. godine bilo zaposleno 1186 radnika.

Nadzorni odbor i Uprava Instituta IGH d.d. Članovi Nadzornog odbora Društva su:

dr.sc. Franjo Gregurić, dipl.oec., predsjednik Dinko Tvrtković, dipl.ing.građ., član Branko Kincl, akademik, član Prof.dr.sc. Vlatka Rajčić, član Ante Stojan, dipl. ing. arh., član

Član Uprave Društva je:

prof. dr.sc. Jure Radić, dipl.ing.grad., direktor

Temeljni kapital

Žiro račun

Devizni račun

Temeljni kapital utvrđen je u svoti od 63.432.000 kn i sastoji se od 158.580 redovnih dionica nominalne vrijednosti od 400 kn.

Djelatnost: 73102 MR-3750272 Poslovna banka: Zagrebačko banka d.d. Zagreb, Paromlinska 2

Mierodavni sud: 2360000-1101243767 registorski uložak kod Zagrebačke banke d.d. Znareb: 2100085026 080000959 018: 79766124714

Temeljni kapital: 63.432.000.00 kn Trgovački sud u Zagrebu, uplaćen u cijelosti s matičnim brojem (MBS) Broi izdanih dionica: 158.580, nominalna vrijednost dionice 400 kn

prof.dr.sc. Jure Radić, direktor, zastupa društvo pojedinačno i samostalno Nadzorni odbor: dr. sc. Franjo Gregurić, predsjednik

Poslovanje Instituta IGH d.d. i njegovih ovisnih društava u razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2011. godine

Institut IGH d.d i njegova ovisna društva ostvarili su u razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2011. godine prihode od prodaje usluga i proizvoda u iznosu 362.750.298 kuna, od čega je na inozemnom tržištu ostvareno 72.814.430 kuna.

Konsolidirani poslovni prihodi iznose 379.527.382 kuna i na razini su ostvarenih prihoda u istom razdoblju prošle godine.

Operativni troškovi poslovanja iznose 346.740.498 kuna i manji su za 3,6 % u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje, što se posebno očituje u smanjenju troškova vanjskih usluga koji su manji za 42,4 %, te troškova osoblja koji su za 10,2 % manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Financijski prihodi iznose ukupno 19.655.509 kuna, a čine ih prihodi od kamata i pozitivnih tečajnih razlika u svoti 4.015.330 kuna, te prihodi od dobiti pri prodaji udjela i ostali financijski prihodi u svoti od 15.640.179 kuna.

Financijski rashodi u razdoblju od siječnja do rujna 2011. godine iznose ukupno 43.430.529 kuna. Financijski rashodi se najvećim dijelom odnose na kamate po kreditima u visini 33.993.350 kuna, što je ostvarenje na razini prošlogodišnjeg u istom razdoblju. Na povećanje financijskih rashoda u odnosu na isto razdoblje prošle godine utjecao je neto gubitak od negativnih tečajnih razlika od 8.913.943 kuna.

U okruženju kontinuiranog pada obujma građevinskih radova i investicijskih aktivnosti te povećanja nelikvidnosti, INSTITUT IGH, d.d. u na konsolidiranoj razini u prvih je devet mjeseci poslovne godine 2011. ostvario ukupne prihode u iznosu od 399.227.891 kuna što predstavlja 99,17% ukupnih prihoda ostvarenih u identičnom periodu prethodne poslovne godine, te ukupne rashode u iznosu 393.257.236 kuna što je manje za 1,21% u odnosu na rashode ostvarene u identičnom razdoblju prethodne poslovne godine.

Slijedom navedenog dobit prije oporezivanja Instituta IGH d.d. i njegovih ovisnih društava iznosi 5.970.655 kuna i veća je 32,37 % nego u istom razdoblju prošle godine.

Ostvarena dobit nakon oporezivanja iznosi 2.260.541 kuna. Budući da je manjinskom interesu pripisana dobit od 521.046 kuna, imateljima kapitala matice pripada 1.796.177 kuna.

Tijekom prvih devet mjeseci poslovne godine 2011. Društvo je smanjilo ukupne dugoročne obveze za 7,78 mln. kuna te kratkoročne obveze za 39,96 mln. kuna što ukupno iznosi smanjenje obveza za 47,74 mln. kuna. Također, tijekom prvih devet mjeseci poslovne godine 2011. Društvo je smanjilo obveze prema dobavljačima i kooperantima za 13,07 mln. kuna u odnosu na identično razdoblje prethodne poslovne godine, odnosno za 9,1%.

Institut IGH d.d. i njegova ovisna društva na dan sastavljanja ovog izvješća imaju 202 mln. kuna nenaplaćenih potraživanja od kupaca.

Društvo kontinuirano nastavlja procese racionalizacije poslovanja. Temeljem program zbrinjavanja viška djelatnika te redovitih umirovljenja, do kraja poslovne godine 2011. Društvo očekuje dodatno smanjenje broja zaposlenih za 80. Tijekom poslovne godine 2012. Očekuje se dovršetak građevinsko-investicijskih projekata "Ban Centar" i "Centar Bundek" što bi očekivano trebalo pozitivno utjecati na smanjenje financijskih rashoda društva do kraja poslovne godine 2012. u odnosu na iste koji su ostvareni u prva tri tromjesečja te koji se očekuju do kraja poslovne godine.

Zagreb, 28. listopad 2011.

dioničko Direktor Instituta IGH, d.d. Prof. dr. Jure Radić, dipl. ing. građ. Rool

Institut IGH d.d.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA INSTITUT IGH, d.d.

Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji INSTITUTA IGH d.d. za treće tromjesečje 2011. godine budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 146/05) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (NN 136/09, 08/10, 27/10, 65/10, 120/10) koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjene kapitala i novčane tokove Društva za to razdoblje.

Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Društva.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
• za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;
• za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te
• · izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj i rezultate poslovanja Društva, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koje je izdao Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.

1. listopada 2011. godine

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matični broj (MB): 03750272 Matični broj subjekta (MBS): 80000959 79766124714 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: INSTITUT IGH D.D. Poštanski broj i mjesto: ZAGREB 10000 Ulica i kućni broj: JANKA RAKUŠE 1 Adresa e-pošte: igh@igh.hr Internet adresa: http://www.institutigh.com Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 133 Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Konsolidirani izvještaj: NE Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: ŠPINDERK JADRANKA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefaks: 01 6125 404 Telefon: 01 6125 444 Adresa e-pošte: igh@igh.hr Prezime i ime: prof. dr. JURE RADIĆ, dipl. ing. građ. (osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) dieničke 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2011	do	30.09.2011
					876
					7219
dandart (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) 15/10/10018 n 10AZ0)

INSTITUT IGH D.D. Obveznik:
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	652.108.571	663.709.766
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	18.066.215
1. Izdaci za razvoj	004	$\mathbf 0$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	2.091.193
3. Goodwill	006	13.355.595
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	2.619.427
6. Ostala nematerijalna imovina	009	$\mathbf 0$
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	215.006.072	213.018.012
1. Zemljište	011	45.615.550
2. Građevinski objekti	012	104.762.894
3. Postrojenja i oprema	013	3.238.984
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014 015	1.989.856 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	95.843
7. Materijalna imovina u pripremi	017	24.695.834
8. Ostala materijalna imovina	018	379.356
9. Ulaganje u nekretnine	019	34.227.755
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	410.827.205	424.793.025
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	317.933.356	337.022.255
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	65.324.225
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	62.220
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	$\bf 0$
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	$\mathbf 0$
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	8.400.275
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027	19.107.129 $\mathbf 0$
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028 029	6.117.448
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	6.117.448
3. Ostala potraživanja	032	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	2.091.631
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	464.248.608	432.788.307
I. ZALIHE (036 do 042)	035	26.221.082
1. Sirovine i materijal	036	$\mathbf 0$
2. Proizvodnja u tijeku	037	501.348
3. Gotovi proizvodi	038	19.033.411
4. Trgovačka roba	039	6.135.426
5. Predujmovi za zalihe	040	550.897
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	041 042	$\bf{0}$
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	281.317.191	332.939.317
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	30.097.509
2. Potraživanja od kupaca	045	125.205.973
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	636.527
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	5.765.880
6. Ostala potraživanja	049	119.611.302	164.406.421
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	148.002.027
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	83.613.337
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0 $\mathbf 0$
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire	054 055	11.993.303
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	10.198.993
7. Ostala financijska imovina	057	42.196.394
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	8.708.308
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	48.418.697

BILANCA
stanje na dan 30.09.2011.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	429.628.995	439.419.191
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	63.432.000	63.432.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	13.998.640	13.998.640
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	8.068.491	8.068.491
1. Zakonske rezerve	066	3.171.600	3.171.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067	6.343.200	6.343.200
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	1.446.309	1.446.309
4. Statutarne rezerve	069	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
5. Ostale rezerve	070	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	57.127.602	57.127.602
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	274.016.877	287.002.263
1. Zadržana dobit	073	274.016.877	287.002.263
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	12.985.385	9.790.195
1. Dobit poslovne godine	076	12.985.385	9.790.195
2. Gubitak poslovne godine	077	0	$\bf{0}$
VII. MANJINSKI INTERES	078	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	7.909.751	6.571.623
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	3.257.923	3.257.923
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	$\Omega$	0
3. Druga rezerviranja	082	4.651.828	3.313.700
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	218.438.778	234.892.224
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	$\mathbf 0$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	$\Omega$	$\mathbf 0$
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	212.729.727	229.097.193
4. Obveze za predujmove	087		$\mathbf{0}$
5. Obveze prema dobavljačima	088	321.844	426.860
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	1.401.018	1.401.018
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090		0
8. Ostale dugoročne obveze	091	79.732	60.696
9. Odgođena porezna obveza	092	3.906.457	3.906.457
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	507.450.902	451.028.766
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	9.316.392	4.082.001
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	46.463.807	49.818.576
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	143.199.392	130.820.464
4. Obveze za predujmove	097	9.604.190	5.330.712
5. Obveze prema dobavljačima	098	116.652.758	91.787.529
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	113.790.751	101.583.572
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	$\mathbf{0}$	$\Omega$
8. Obveze prema zaposlenicima	101	8.276.060	7.631.465
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	15.630.518	21.658.951
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	431.377	418.051
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	$\overline{0}$
12. Ostale kratkoročne obveze	105	44.085.657	37.897.445
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	1.347.450	1.278.712
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.164.775.876	1.133.190.516
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	128.346.841	123.754.163
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

$\ddot{\textbf{x}}$

í.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: INSTITUT IGH D.D.

$\overline{\mathcal{A}}$

$\sim$

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	324.992.819	109.024.777	276.747.683	98.800.787
1. Prihodi od prodaje	112	304.166.273	97.071.056	268.445.510	95.639.987
2. Ostali poslovni prihodi	113	20.826.546	11.953.721	8.302.173	3.160.800
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	303.417.738	95.801.144	252.618.43	83.152.701
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	4.900.393	750.295	12.573.501
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	93.588.499	28.257.837	76.537.497	27.618.662
a) Troškovi sirovina i materijala	117	10.171.581	3.287.29	9.334.712	3.095.804
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	5.082.220	5.054.094
c) Ostali vanjski troškovi	119	83.416.918	24.970.546	62.120.565	19.468.764
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	135.589.383	45.102.836	117.997.087	37.431.493
a) Neto plaće i nadnice	121	74.350.681	24.824.624	65.354.044	20.740.277
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	41.933.448	13.919.168	35.461.044	11.263.216
		19.305.254	6.359.044	17.181.999	5.428.000
c) Doprinosi na plaće	123		4.545.078	10.868.453	3.782.485
4. Amortizacija	124	14.664.671
5. Ostali troškovi	125	32.292.099	11.154.726	26.707.556	10.360.972
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	18.544.378	5.475.265	6.978.738	3.854.047
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	$\Omega$		$\Omega$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	18.544.378	5.475.265	6.978.738	3.854.047
7. Rezerviranja	129	1.703.510	17.817	$\overline{0}$
8. Ostali poslovni rashodi	130	2.134.805	497.290	955.599	105.042
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	22.341.250	2.594.341	24.698.640	2.071.745
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	7.790.184	2.594.341	7.709.222	2.057.175
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	5.129.493	0	1.538.993
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134		$\mathbf 0$		$\mathbf{0}$
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135		$\mathbf 0$
		9.421.573		15.450.425	14.570
5. Ostali financijski prihodi	136			35.670.333	14.875.841
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	29.216.841	13.255.855
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	$\Omega$
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	29.216.841	13.255.855	35.218.262	14.792.625
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	$\mathbf 0$	0
4. Ostali financijski rashodi	141	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	452.071	83.216
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	$\mathbf 0$	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	$\bf{0}$	$\mathbf 0$
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	347.334.069	111.619.118	301.446.323	100.872.532
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	332.634.579	109.056.999	288.288.764	98.028.542
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	14.699.490	2.562.119	13.157.559	2.843.990
	149	14.699.490	2.562.119	13.157.559	2.843.990
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)		$\mathbf 0$	0	$\bf{0}$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	4.102.753	927.768	3.367.364	1.219.798
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	10.596.737	1.634.351	9.790.195	1.624.192
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	10.596.737	1.634.351	9.790.195	1.624.192
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	$\overline{0}$	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	10.596.737	1.634.351	9.790.195	1.624.192
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	$\mathbf 0$	0	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	$\pmb{0}$
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	$\Omega$	$\mathbf 0$	0	0
		0	$\mathbf 0$	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	$\Omega$	0	$\mathbf 0$	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	$\mathbf 0$	0	$\bf{0}$
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	$\mathbf 0$	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$\Omega$	$\mathbf 0$	0	$\overline{0}$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	10.596.737	1.634.351	9.790.195	1.624.192
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

ò

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	14.699.490	13.157.559
2. Amortizacija	002	14.664.671	10.868.453
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	$\mathbf 0$
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	23.852.019
5. Smanjenje zaliha	005	4.542.802	17.649.356
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	6.665.858	42.892.427
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	64.424.840	84.567.795
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	66.985.311	56.422.136
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	51.622.126
3. Povećanje zaliha	010	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	5.941.295
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	72.926.606	108.044.262
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	$\Omega$
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	8.501.766	23.476.467
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	291.237	288.252
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	57.628.331	31.300.000
3. Novčani primici od kamata	017	4.264.333	7.125.121
4. Novčani primici od dividendi	018	$\Omega$
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	29.848.883	44.546.860
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	92.032.784	83.260.233
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	4.032.068	7.075.933
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	19.147.447	77.502.263
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	48.568.980	25.984.285
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	71.748.495	110.562.481
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	20.284.289
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	27.302.248
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	67.163.618	75.719.107
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	53.342.261	41.064.615
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	120.505.879	116.783.722
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	143.861.801	115.912.316
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	11.550	13.325
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	2.068.854	67.118
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	1.088.615	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	147.030.820	115.992.759
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037		790.963
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	26.524.941
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	14.742.418	49.987.752
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	59.491.598	62.898.004
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	14.742.418	49.987.752
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	44.749.180	12.910.252

US-SIGN-OC วิ 1127-12-12 za Idzuvule vu
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\mathbf{\hat{z}}$	M	4
1. Upisani kapital	001	63.432.000	63.432.000
2. Kapitalne rezerve	002	13.998.640	13.998.640
3. Rezerve iz dobiti	003	8.068.491	8.068.491
gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni	004	274.016.877	287.002.263
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	12.985.385	9.790.195
aterijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne m	006	49.014.794	49.014.794
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	8.112.808	8.112.808
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve (	010	429.628.995	439.419.191
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	0
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0
ka prethodnog razdoblja 15. Ispravak značajnih pogreša	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	O	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
e od 01 01 2011 do ho ajldobrea ez

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance