Quarterly Report • Oct 30, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Međuizvještaj Uprave o poslovanju u razdoblju od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine | 3 |
|---|---|
| Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja | 10 |
| Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine | 11 |
| Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine | 21 |
Izdavatelj: INGRA d.d. Adresa: Alexandera von Humboldta 4b, 10000 Zagreb Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Matična država članica: Hrvatska ISIN: HRINGRRA0001 Burzovna oznaka: INGR
Zagreb, 30. listopada 2020. godine
Prvih devet mjeseci 2020. godine obilježeno je intenziviranjem procesa cjelokupnog financijskog i operativnog restrukturiranja.
Na temelju dugoročnog kreditnog aranžmana provedena je kupnja obveznica, obveza proizašla iz postupka predstečajne nagodbe podmirena je prijenosom nekretnina, s razlučnim vjerovnikom iz postupka predstečajne nagodbe potpisana je izvansudska nagodba, dok su izvanbilančne obveze smanjene isknjiženjem 23 (kontra) garancije.
Dobitak prije oporezivanja od transakcije kupnje obveznica iznosi 112 milijuna kuna.
Potpisivanje izvansudske nagodbe s razlučnim vjerovnikom iz postupka predstečajne nagodbe rezultira dobitkom od ukidanja rezerviranja u iznosu od 21 milijun kuna.
Podmirenje obveze prijenosom nekretnine utječe na smanjenje zaduženosti, ali bez utjecaja na rezultat razdoblja.
Potencijalne (izvanbilančne) obveze smanjene su za iznos od približno 116 milijuna kuna na temelju isknjiženja 23 (kontra)garancije, bez utjecaja na rezultat razdoblja.
Troškovi osoblja manji su za 28 % u odnosu na isto razdoblje 2019. godine.
Prihodi od prodaje iznose 13 milijuna kuna (2019. godina: 14 milijuna kuna).
Poslovni prihodi iznose 134 milijuna kuna te su veći za 99 milijuna kuna u odnosu na 2019. godinu, što predstavlja izravnu posljedicu jednokratnih dobitaka nastalih u procesu financijskog restrukturiranja.
Neto rezultat od financijskih prihoda i rashoda je pozitivan te iznosi 15 milijuna kuna (2019. godina: 9 milijuna kuna).
Ostvarena je neto dobit u iznosu od 105 milijuna kuna, odnosno za 101 milijun kuna više u odnosu na 2019. godinu, što je izravna posljedica jednokratnih dobitaka nastalih u procesu financijskog restrukturiranja.
Prihodi od prodaje iznose 13 milijuna kuna, što je za 1 milijun kuna manje u odnosu na prvih devet mjeseci 2019. godine. Struktura prihoda od prodaje prikazana je u nastavku:
Prihodi od prodaje u zemlji:
Prihodi od prodaje u inozemstvu:
Ostali poslovni prihodi u prvih devet mjeseci 2020. godine iznose 121 milijun kuna (2019. godina: 21 milijun kuna). Struktura ostalih poslovnih prihoda prikazana je u nastavku: zakupnina poslovnih prostora u iznosu od 3 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna);
otpis/smanjenje obveza u iznosu od 113 milijuna kuna (2019. godina: 15 milijuna kuna);
naplata starih potraživanja u iznosu od 5 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna).
| 2019. (HRK mil.) |
2020. (HRK mil.) |
|
|---|---|---|
| Poslovni prihodi | 35 | 134 |
| Prihodi od prodaje | 14 | 13 |
| EBIT | (2) | 123 |
| Financijski rezultat - neto | 9 | 15 |
| Neto dobit | 4 | 105 |
Na EBIT maržu značajno utječu jednokratne stavke od restrukturiranja (rezerviranja, vrijednosna usklađenja, dobici od smanjenja obveza, ostali dobici i/ili gubici). U prvih devet mjeseci 2020. godine ostvaren je dobitak od restrukturiranja u iznosu od 132 milijuna kuna (2019. godina: 9 milijuna kuna). U prvih devet mjeseci 2020. godine smanjen je gubitak iz operativnog poslovanja. EBIT marža prije jednokratnih usklađenja je negativna te iznosi 9 milijuna kuna, što predstavlja poboljšanje u odnosu na isto razdoblje 2019. godine za iznos od 2 milijuna kuna.
Uslijed povećanja neto prihoda od tečajnih razlika i smanjenja kamatnih rashoda, rezultat iz financijskih prihoda/rashoda u prvih devet mjeseci 2020. godine je za 6 milijuna kuna veći od istog razdoblja 2019. godine. Povećanje neto prihoda od tečajnih razlika posljedica je činjenice da je najznačajnija imovina Grupe (Arena Zagreb) denominirana u eurima. Manji kamatni rashodi izravna su posljedica procesa financijskog restrukturiranja, odnosno smanjenja zaduženosti.
Porezni rashodi u 2020. godini iznose 34 milijuna kuna, a uzrokovani su transakcijom kupnje obveznica.
Financijski prihodi u 2020. godini iznose 52 milijuna kuna (2019. godina: 38 milijuna kuna) i sastoje se od: zakupa Arene Zagreb u iznosu od 34 milijuna kuna, uslijed primjene MSFI-jeva (2019. godina: 34 milijuna kuna);
tečajnih razlika u iznosu od 18 milijuna kuna (2019. godina: 4 milijuna kuna).
Financijski rashodi u 2020. godini iznose 37 milijuna kuna (2019. godina: 29 milijuna kuna) i sastoje se od: kamata po osnovi obveza iz predstečajne nagodbe u iznosu od 19 milijuna kuna (2019. godina:
21 milijun kuna);
kamata na bankovne kredite u iznosu od 3 milijuna kuna (2019. godina: 4 milijuna kuna);
tečajnih razlika i ostalih kamata u iznosu od 15 milijuna kuna (2019. godina: 4 milijuna kuna).
Neto financijski dug na dan 30. rujna 2020. godine iznosi 351 milijun kuna (31. 12. 2019. godine: 475 milijuna kuna).
Tijekom prvog kvartala 2020. godine podmirena je obveza iz predstečajne nagodbe – PIK instrument. U skladu s odredbama predstečajne nagodbe, vjerovniku PIK instrumenta u vlasništvo su prenesene preostale neprodane nekretnine u sklopu poslovno – stambenog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku. Nominalna vrijednost podmirene financijske obveze na dan transakcije iznosila je 25 milijuna kuna, dok je knjigovodstvena vrijednost iznosila 17 milijuna kuna.
Na temelju dugoročnog kreditnog aranžmana s bankom koja je financirala izgradnju Arene Zagreb, provedena je kupnja obveznica izdanih 2015. godine u cilju podmirenja obveza iz predstečajne nagodbe. Opisana transakcija rezultirala je smanjenjem knjigovodstvene vrijednosti financijskih obveza na dan 30. rujna 2020. godine za iznos od 112 milijuna kuna. Ukupan učinak transakcije na knjigovodstvenu vrijednost Grupe (uključujući efekt poreza) iznosi približno 75 milijuna kuna.
U srpnju 2020. godine s razlučnim vjerovnikom iz postupka predstečajne nagodbe sklopljena je izvansudska nagodba, kojom je završen višegodišnji sudski postupak te se uređuju svi međusobni odnosi stranaka. Opisana transakcija rezultirala je povećanjem neto knjigovodstvene vrijednosti Grupe za iznos od 21 milijun kuna, kao posljedica smanjenja rezerviranja za sudske sporove.
U trećem kvartalu 2020. godine Društvo je od poslovne banke zaprimilo obavijest o smanjenju potencijalnih (izvanbilančnih) obveza za iznos od približno 116 milijuna kuna na temelju isknjiženja 23 (kontra)garancije koje je poslovna banka izdala po nalogu INGRE tijekom 80-ih i 90-ih godina prošlog stoljeća u svrhu realizacije projekata u Libiji, Iraku, Alžiru i Kini. Navedena transakcija nema utjecaja na račun dobiti i gubitka.
Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje na temelju zakupa Arene Zagreb. U tom smislu Grupa ima specifičan položaj na tržištu budući da je vlasnik Arene Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (zakupnikom) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb.
Najznačajniji rizik kojem je Grupa izložena je kreditni rizik, a odnosi se na Ugovor o zakupu Arene Zagreb, odnosno na potraživanja od zakupnika. U tom smislu postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog partnera. Grupa poduzima potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira HICP indeksom (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. Slijedom toga, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP indeksa Europske monetarne unije.
Značajan tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro (s obzirom na to da je zakupnina denominirana u eurima).
Grupa je 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe. Postupak je uspješno proveden te je s vjerovnicima sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe je, između ostaloga, dogovoreno namirenje vjerovnika izdavanjem obveznica ovisnog društva. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U procesu predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se prodajom imovine u vlasništvu Grupe.
Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti povezan je s dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija i sa stvarnim naplatama potraživanja.
Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je izravno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb i kasnije, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i javne institucije.
Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika ovisi o naplati zakupnine za Arenu Zagreb te o naplati ostalih potraživanja od zakupnika. Obveze Grupe prema državi vezane za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primijene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Pri planiranju novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost vezana za tumačenja poreznih propisa pri različitim poreznim oblicima i različitim transakcijama koje izazivaju porezne učinke.
Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova pokrenutih protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima, odnosno radi naknade štete nastale povredom ugovora. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom. Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na tražbine koje su tužitelji pravodobno prijavili u procesu predstečajne nagodbe, a koje je Grupa osporila. Nadalje, dio sporova odnosi se na tražbine razlučnih vjerovnika koji su pokrenuli ovrhu nad imovinom Grupe.
U skladu s predstečajnom nagodbom, Grupa je izdala obveznice s fiksnom kamatnom stopom koja od sredine 2025. godine može porasti za 1 % ("step-up" kamatna stopa), uz uvjet da prosječni HICP indeks u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1 %. Sukladno predstečajnoj nagodbi, izdane obveznice su subordinirane obvezama prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Sukladno uvjetima izdanja obveznice i predstečajnoj nagodbi, kamate i glavnica obveznice otplaćuju se u 45 kvartalnih rata, počevši od IV. kvartala 2020. godine.
Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka.
Grupa ima tri kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe, ostale obveze prema bankama ne nose kamatu. Kreditne obveze nose fiksnu kamatnu stopu.
Budući da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva. U tom je smislu Grupa, kao i ostali izvoznici, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama, a ponajviše u odnosu na euro.
Značajan dio valutnog rizika za Grupu proizlazi od financijskih obveza. Dvije kreditne obveze denominirane su u eurima, kao i obveza za izdane obveznice. Grupa nije zasebno zaštićena od ovog rizika.
U okviru financijskog restrukturiranja Grupa provodi kupnju obveznica koje su izdane 2015. godine s ciljem podmirenja obveza iz predstečajne nagodbe. Opisano financijsko restrukturiranje realizirano je na temelju kreditnog aranžmana s bankom koja je financirala izgradnju Arene Zagreb. U skladu s odredbama navedenog kreditnog aranžmana, banka je u svrhu refinanciranja obveza odobrila Grupi kredit u iznosu od 20 milijuna eura. Odobrena sredstva namijenjena su refinanciranju postojećih kreditnih obveza Grupe prema banci i refinanciranju obveza iz predstečajne nagodbe (kupnji izdanih obveznica). Prema odredbama kreditnog aranžmana, osnovni uvjet za isplatu sredstava je potpisivanje ugovora o kupoprodaji obveznica, koji zajedno obuhvaćaju najmanje 21,6 milijuna obveznica (39,2 % ukupnog izdanja), po prosječnoj otkupnoj cijeni koja ne prelazi 43 % nominalne vrijednosti glavnice. Do dana objave izvještaja Grupa je imatelj približno 85 % ukupnog izdanja.
Osim otkupa obveznica, odobrenim kreditnim sredstvima refinancirana je postojeća kreditna obveza Grupe u ukupnom iznosu od 3,9 milijuna eura.
Proces financijskog restrukturiranja se nastavlja.
INGRA d.d. Uprava Društva
Dinko Pejković Danko Deban
član Uprave predsjednik Uprave
Za dodatne informacije obratite se na:
Tel: 385 1 6102 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]
NAPOMENA:
Ovaj izvještaj sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Društva i Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. Navedene izjave su odraz trenutačnih stavova i predviđanja Uprave Društva i drugih odgovornih osoba Grupe vezanih za buduća događaja i podložni su određenim rizicima, nesigurnostima i drugim faktorima koji mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Društva i Grupe budu drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.
U Zagrebu 30. listopada 2020. godine
Uprava društva INGRA d.d. sa sjedištem u Zagrebu, Alexandera von Humboldta 4b, OIB: 14049708426 (skraćeno: Društvo) predstavlja financijske izvještaje za Društvo i njegova povezana društva (skraćeno: Grupa) za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2020. godine.
Na temelju Zakona o računovodstvu i drugih pozitivnih propisa, Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.
Prema najboljem saznanju Uprave:
Financijski izvještaji Društva i Grupe sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe;
Izvještaj rukovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi kao cjelina.
Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Zbog navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna za:
odabir i dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
razumne i oprezne prosudbe i procjene;
primjenu važećih računovodstvenih standarda, pri čemu je svako značajno odstupanje dužna obznaniti i objasniti u financijskim izvještajima;
pripremu financijskih izvještaja po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe i njihovu usklađenost s važećim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.
Uprava ujedno izjavljuje da financijski izvještaji za treće tromjesečje 2020. godine nisu revidirani, odnosno da za njih nije obavljen revizijski uvid.
INGRA d.d. Uprava Društva
Dinko Pejković Danko Deban
član Uprave predsjednik Uprave
| Prilog 1. | |||
|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja: | 01/01/2020 30/09/2020 do |
||
| Godina: | 2020 | ||
| Kvartal: | 3 | ||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||
| Matični broj (MB): | 03277267 | Oznaka matične države HR članice izdavatelja: |
|
| Matični broj subjekta (MBS): |
080020443 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
14049708426 | 7478000040JHIQLL5W26 LEI: |
|
| Šifra ustanove: |
2457 | ||
| Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |
| Ulica i kućni broj: ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Internet adresa: www.ingra.hr | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
13 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | KN (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) |
KD |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN |
RD |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: | (Da/Ne) | Da Ne |
|
| Osoba za kontakt: Ivan Asić | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 016102548 |
|||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | |||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | ||
| (ime i prezime) |
| Obveznik: Ingra d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 278,950,758 |
0 368,584,892 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 0 | 0 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 0 | 0 |
| i ostala prava 3. Goodwill |
006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 86,174,987 | 67,959,106 |
| 1. Zemljište 2. Građevinski objekti |
011 012 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 188,626 | 118,967 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 95,500 | 76,155 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina |
017 018 |
0 28,796 |
0 28,796 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 85,862,065 | 67,735,188 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 192,011,053 | 293,824,049 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 143,011,725 | 142,836,725 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 48,964,369 | 150,952,363 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim |
023 | 0 | 0 |
| interesom | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 34,959 | 34,961 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina |
029 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 030 031 |
0 764,718 |
0 801,737 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 764,718 | 801,737 |
| 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA |
035 | 0 0 |
0 6,000,000 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 036 037 |
32,878,759 | 39,085,922 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 22,348,172 | 11,359,780 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 3,090 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 11,359,780 | 11,359,780 |
| 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba |
041 042 |
10,985,302 0 |
0 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 3,127,911 | 23,294,286 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
047 048 |
1,042,081 0 |
829,066 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 1,358,931 | 4,644,419 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 17,080 | 328,344 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 461,634 | 783,495 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 248,185 | 16,708,962 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
967,369 0 |
1,331,639 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 967,369 | 1,331,639 |
| 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI |
062 063 |
0 6,435,307 |
0 3,100,217 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 311,829,517 | 407,670,814 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 421,111,849 | 203,061,100 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 61,024,038 | 88,822,302 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 135,452,000 | 135,452,000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 6,772,600 | 6,772,600 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 6,772,600 | 6,772,600 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 24,214,522 | 24,214,522 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | -3,017,629 | -25,933,702 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | -3,017,629 | -25,933,702 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 081 | -69,414,910 | -102,467,882 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | 69,414,910 | 102,467,882 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 084 | -32,982,545 | 50,784,764 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 0 | 50,784,764 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 32,982,545 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze |
088 | 30,347,213 | 2,200,000 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 089 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 090 091 |
0 28,147,213 |
0 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 42,219,017 | 131,284,759 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | 18,402,375 | 118,342,437 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 099 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 6,110,121 | 4,139,853 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 8,586,530 | 12,928 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 3,804,596 | 3,474,146 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 5,315,395 | 5,315,395 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 173,464,688 | 180,894,003 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 1,193,935 | 1,118,757 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | 47,310,373 | 63,707,381 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
111 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 308,637 | 811,049 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 105,634,114 | 92,831,242 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 284,819 | 275,267 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 2,700,013 | 4,611,582 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 944,649 | 150,306 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 118 | 5,104,984 | 3,245,211 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA |
121 | 9,983,164 | 14,143,208 |
| RAZDOBLJA | 122 | 4,774,561 | 4,469,750 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 311,829,517 | 407,670,814 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 421,111,849 | 203,061,100 |
u kunama
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 13,102,952 | 3,521,879 | 19,935,840 | 8,000,805 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) |
126 127 |
0 6,069,727 |
0 2,389,724 |
0 4,792,025 |
0 953,776 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 3,127,196 | 1,039,974 | 2,765,905 | 531,761 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 3,906,029 | 92,181 | 12,377,910 | 6,515,268 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 16,277,691 | 5,898,421 | -11,693,763 | 964,121 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | 0 | 0 | 449,788 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 3,262,061 | 981,383 | 2,459,305 | 387,015 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 248,046 | 101,004 | 221,056 | 114,788 |
| b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi |
135 136 |
0 3,014,015 |
0 880,379 |
0 2,238,249 |
0 272,227 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 6,332,819 | 2,247,870 | 4,198,555 | 220,788 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 4,731,077 | 1,679,148 | 2,813,660 | -102,730 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 1,298,392 | 453,586 | 1,047,288 | 197,355 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 303,350 | 115,136 | 337,607 | 126,163 |
| 4. Amortizacija | 141 | 54,046 | 0 | 124,559 | 40,529 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 2,900,846 | 793,452 | 5,275,212 | 1,861,026 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 88,703 | 153,492 | -3,612,788 | -1,545,237 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine |
144 | 0 | 0 | -3,619,229 | -1,901,678 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 145 146 |
88,703 3,519,691 |
153,492 1,602,699 |
6,441 -20,588,394 |
356,441 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | -180,309 | 102,699 | -20,588,394 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 152 | 2,200,000 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 119,525 | 119,525 | 0 | 0 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
154 155 |
8,090,840 0 |
2,903,643 0 |
17,618,223 0 |
9,825,489 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||||
| sudjelujućim interesima | 156 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | |||||
| poduzetnicima unutar grupe | 157 | 7,529,691 | 2,671,841 | 15,576,295 | 9,327,226 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar | 158 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| grupe | |||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | 392,147 | 213,056 | 1,596,247 | 185,534 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | 34,631 | 11,854 | 37,020 | 12,626 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 3 | 2 | 5,201 | -10 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 134,368 | 6,890 | 403,460 | 300,113 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 2,363,442 | 767,323 | 4,463,062 | 1,950,208 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar | 166 | 594,962 | 198,393 | 1,729,648 | 1,260,336 |
| grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
|||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 167 168 |
447,664 1,235,487 |
76,840 430,212 |
1,103,656 1,025,289 |
271,426 139,055 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 85,329 | 61,878 | 604,469 | 279,391 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | 173 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
174 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | |||||
| INTERESOM | 175 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 21,193,792 | 6,425,522 | 37,554,063 | 17,826,294 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 18,641,133 | 6,665,744 | -7,230,701 | 2,914,329 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 2,552,659 | -240,222 | 44,784,764 | 14,911,965 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) |
180 181 |
2,552,659 0 |
0 -240,222 |
44,784,764 0 |
14,911,965 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 0 | 0 | -6,000,000 | -6,000,000 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 2,552,659 | -240,222 | 50,784,764 | 20,911,965 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 2,552,659 | 0 | 50,784,764 | 20,911,965 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | -240,222 | 0 | 0 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 186 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| OPOREZIVANJA (AOP 187-188) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 2,552,659 | -240,223 | 50,784,764 | 20,911,965 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA | |||||
| (AOP 204 do 211) | 203 | -2,112,217 | -2,116,916 | -22,986,500 | -12,402,848 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | 2,998 | -1,701 | -70,427 | 10,154 |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 205 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine | |||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske | 206 | -2,115,215 | -2,115,215 | -22,916,073 | -12,413,002 |
| imovine raspoložive za prodaju | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | |||||
| inozemstvu | 208 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | |||||
| sudjelujućim interesom | 209 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- | |||||
| 212) | 213 | -2,112,217 | -2,116,916 | -22,986,500 | -12,402,848 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 440,442 | -2,357,139 | 27,798,264 | 8,509,117 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: Ingra d.d. | AOP | ||
| Naziv pozicije | oznaka | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti |
2 | 3 | 4 |
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 2,552,659 | 44,784,764 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | -3,467,706 | -44,208,690 |
| a) Amortizacija | 003 | 54,046 | 124,559 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 004 | -14,000 | -6,000 |
| materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno |
|||
| usklađenje | 005 | 187,688 | -3,687,616 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -7,564,325 | -15,618,516 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 1,830,449 | 2,754,937 |
| f) Rezerviranja | 008 | 2,019,690 | -20,588,395 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i |
009 | 10,804 | -284,202 |
| gubitke | 010 | 7,942 | -6,903,457 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -915,047 | 576,074 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -1,033,724 | -8,113,045 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 2,266,852 | 2,603,676 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -4,800,323 | -3,610,781 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -253 | 452,878 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 1,500,000 | -7,558,818 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -1,948,771 | -7,536,971 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -564 | -253 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | -884,484 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -1,949,335 | -8,421,708 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 40,595 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata |
022 | 0 3 |
0 5,201 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 023 024 |
0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 2,094,417 | 18,000 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2,135,015 | 23,201 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -207,159 | -34,909 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | -405,717 | -102,973,996 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -1,582,437 | -372,790 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -594,336 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -2,789,649 | -103,381,695 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -654,634 | -103,358,494 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 4,149,352 | 114,251,898 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 4,149,352 | 114,251,898 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | 0 | -5,841,918 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | 0 | -5,841,918 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 4,149,352 | 108,409,980 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 24,484 | 35,132 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | |||
| 020+034+046+047) | 048 | 1,569,867 | -3,335,090 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 3,889,651 | 6,435,307 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 5,459,518 | 3,100,217 |
| Obveznik: Ingra d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza | 004 | 0 | 0 |
| 5. Novčani izdaci dobavljačima | 005 | 0 | 0 |
| 6. Novčani izdaci za zaposlene | 006 | 0 | 0 |
| 7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta | 007 | 0 | 0 |
| 8. Ostali novčani primici i izdaci | 008 | 0 | 0 |
| I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) | 009 | 0 | 0 |
| 9. Novčani izdaci za kamate | 010 | 0 | 0 |
| 10. Plaćeni porez na dobit | 011 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011) |
012 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
013 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 014 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 015 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 016 | 0 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 017 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 018 | 0 | 0 |
| II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018) |
019 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
020 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 021 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga | 022 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 023 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 024 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024) |
025 | 0 | 0 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025) |
026 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 027 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
028 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 029 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 030 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
032 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 033 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 034 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 036 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) | 037 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037) |
038 | 0 | 0 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 039 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 012 + 026 + 038 + 039) |
040 | 0 | 0 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 041 | 0 | 0 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041) |
042 | 0 | 0 |
| do 01/01/2020 za razdoblje od |
30/09/2020 | u kunama | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite | dionice | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve | Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
raspoložive za Fer vrijednost financijske imovine prodaju |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
preneseni gubitak Dobit / gubitak Zadržana dobit / |
poslovne godine | imateljima kapitala raspodjeljivo Ukupno matice |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Prethodno razdoblje |
01 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | -11,538,067 | 0 | 0 | -57,611,876 | -11,798,074 | 85,491,105 | 0 | 85,491,105 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | -11,538,067 | 0 | 0 | -57,611,876 | -11,798,074 | 85,491,105 | 0 | 85,491,105 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -32,982,545 | -32,982,545 | 0 | -32,982,545 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,960 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,960 | 0 | -4,960 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,520,438 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,520,438 | 0 | 8,520,438 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,960 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,960 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11,798,074 | 11,798,074 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22) |
23 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,734,960 | -11,538,067 | 0 | 0 | -69,414,910 | -32,982,545 | 61,024,038 | 0 | 61,024,038 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,960 | 8,520,438 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,515,478 | 0 | 8,515,478 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,960 | 8,520,438 | 0 | 0 | 0 | 0 | -32,982,545 | -24,467,067 | 0 | -24,467,067 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,960 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11,803,034 | 11,798,074 | 0 | 0 | 0 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,734,960 | -11,538,067 | 0 | 0 | -69,414,910 | -32,982,545 | 61,024,038 | 0 | 61,024,038 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 27 do 29) 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
30 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,734,960 | -11,538,067 | 0 | 0 | -69,414,910 | -32,982,545 | 61,024,038 | 0 | 61,024,038 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50,784,764 | 50,784,764 | 0 | 50,784,764 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | -70,427 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -22,916,073 | 0 | 0 | 0 | 0 | -22,916,073 | 0 | -22,916,073 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -32,982,545 | 32,982,545 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48) |
49 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32,734,960 | -34,454,140 | 0 | 0 | -102,467,882 | 50,784,764 | 88,822,302 | 0 | 88,822,302 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | -22,916,073 | 0 | 0 | 0 | 0 | -22,986,500 | 0 | -22,986,500 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | -22,916,073 | 0 | 0 | 0 | 50,784,764 | 27,798,264 | 0 | 27,798,264 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | -33,052,972 | 32,982,545 | 0 | 0 | 0 |
Naziv izdavatelja: INGRA d.d.
OIB: 14049708426
Izvještajno razdoblje: 1.1.2020. - 30.09.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.
| Prilog 1. | ||
|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2020. 30.09.2020. do |
|
| Godina: | 2020 | |
| Kvartal: | 3 | |
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||
| Matični broj (MB): 03277267 |
Oznaka matične države HR članice izdavatelja: |
|
| Matični broj 080020443 subjekta (MBS): |
||
| Osobni identifikacijski 14049708426 broj (OIB): |
7478000040JHIQLL5W26 LEI: |
|
| Šifra 2457 ustanove: |
||
| Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
Zagreb | |
| Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Internet adresa: www.ingra.hr | ||
| Broj zaposlenih (krajem 70 izvještajnog razdoblja): |
||
| Konsolidirani izvještaj: KD |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN |
KD |
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN |
RD |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| LANIŠTE d.o.o. | ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB | 01614649 |
| INGRA NEKRETNINE d.o.o. | ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB | 04592212 |
| DVORI LAPAD d.o.o. | MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK | 02718979 |
| UVALA LAPAD d.o.o. | MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK | 04170261 |
| DUBROVAČKE LUČICE d.o.o. | Pred Dvorom 1, Dubrovnik | 01924290 |
| MARINA SLANO d.o.o. | Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik | 01924311 |
| JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o. | ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB | 01840100 |
| GEOTEHNIKA SUDAN | SUDAN | |
| INGRA AG | Hegelgasse 13, 1010, Beč, Austrija | Da |
| Knjigovodstveni servis: Ne |
(Da/Ne) | Ne |
| Osoba za kontakt: Asić Ivan | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 016102548 |
||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Revizorsko društvo: | ||
| (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: |
||
| (ime i prezime) |
| Obveznik: Grupa Ingra | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 | 0 | 0 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 002 003 |
714,688,613 0 |
692,536,970 0 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 0 | 0 |
| i ostala prava | |||
| 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine |
006 007 |
0 0 |
0 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 93,815,721 | 75,417,561 |
| 1. Zemljište | 011 | 12,144,555 | 12,144,555 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 49,426,548 | 49,422,860 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 260,063 | 164,516 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina |
014 | 50,169 | 30,759 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 015 016 |
0 0 |
0 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 0 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 28,796 | 28,796 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 31,905,590 | 13,626,075 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 48,127,274 | 48,787,734 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 34,959 | 34,961 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 48,092,315 | 48,752,773 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina |
029 030 |
0 0 |
0 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 571,741,886 | 560,665,266 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 753,915 | 790,934 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 570,987,971 | 559,874,332 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 1,003,732 | 7,666,409 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) |
037 | 65,047,427 22,348,172 |
75,835,261 11,359,780 |
| 1. Sirovine i materijal | 038 039 |
3,090 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 11,359,780 | 11,359,780 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 10,985,302 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
046 | 14,662,039 | 38,833,785 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 047 048 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 14,316,455 | 21,539,784 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 20,783 | 332,872 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 119,143 | 73,629 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 205,658 | 16,887,500 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 18,465,432 | 18,625,444 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 059 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
|||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 060 061 |
407,200 18,058,232 |
202,942 18,422,502 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 9,571,784 | 7,016,252 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 779,736,040 | 768,372,231 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 122,314,150 | 7,288,529 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 93,369,872 | 198,141,105 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 135,452,000 | 135,452,000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 6,772,600 | 6,772,600 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 6,772,600 | 6,772,600 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 24,214,522 | 24,214,522 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 081 | -51,497,753 | -73,138,704 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | 51,497,753 | 73,138,704 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 084 | -21,570,524 | 104,841,660 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 0 | 104,841,660 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 21,570,524 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | -973 | -973 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 31,162,682 | 2,940,969 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 750,000 | 740,969 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 28,212,682 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 408,230,278 | 379,656,567 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 099 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
|||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 100 | 71,526,851 | 70,217,042 |
| 101 | 56,993,403 | 177,995,027 | |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima |
103 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 104 | 234,410,110 | 47,572,041 |
| 105 | 4,536,672 | 5,847,606 | |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 40,763,242 | 78,024,851 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 239,956,332 | 180,459,683 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
111 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 324,317 | 826,729 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 175,751,057 | 118,785,325 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 327,613 | 329,697 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 4,225,007 | 5,685,262 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | 10,451,555 | 8,914,611 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 2,045,603 | 764,493 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 118 | 36,018,412 | 29,469,208 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 10,812,768 | 15,684,358 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
122 | 7,016,876 | 7,173,907 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 779,736,040 | 768,372,231 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 122,314,150 | 7,288,529 |
u kunama
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 34,431,096 | 5,894,163 | 134,328,068 | 39,362,719 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) |
126 127 |
0 13,706,078 |
0 4,971,448 |
0 12,808,966 |
0 3,267,721 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 20,725,018 | 922,715 | 121,519,102 | 36,094,998 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 36,870,344 | 13,852,051 | 10,938,276 | 8,725,375 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | 0 | 0 | 449,788 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 8,056,825 | 2,915,746 | 6,501,759 | 1,854,047 |
| a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe |
134 | 711,722 | 259,822 | 712,204 | 272,994 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 135 136 |
0 7,345,103 |
0 2,655,924 |
0 5,789,555 |
0 1,581,053 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 17,819,295 | 6,008,215 | 12,904,569 | 2,986,739 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 11,543,403 | 3,935,176 | 8,034,032 | 1,540,558 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 4,430,011 | 1,460,507 | 3,346,107 | 937,788 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 1,845,881 | 612,532 | 1,524,430 | 508,393 |
| 4. Amortizacija | 141 | 261,523 | 67,081 | 332,282 | 112,390 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 5,046,782 | 1,404,766 | 8,895,411 | 3,832,856 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine |
143 144 |
856,586 500,000 |
607,678 500,000 |
1,908,331 1,901,890 |
6,441 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 356,586 | 107,678 | 6,441 | 6,441 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 4,776,369 | 2,795,601 | -20,053,864 | -67,098 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | 2,692,282 | 2,692,282 | 600,000 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | -115,913 | 103,319 | -20,653,864 | -67,098 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi |
152 153 |
2,200,000 52,964 |
0 52,964 |
0 0 |
0 0 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 37,988,789 | 12,117,854 | 51,520,553 | 12,196,645 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
158 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | 34,630 | 11,853 | 37,020 | 12,626 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 193,007 | 109,562 | 216,726 | 85,123 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 37,760,808 | 11,996,439 | 51,266,241 | 12,098,330 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 344 | 0 | 566 | 566 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar |
165 166 |
29,303,392 0 |
9,721,795 0 |
36,469,752 0 |
6,241,719 0 |
| grupe | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi |
167 | 0 24,824,188 |
0 8,447,743 |
0 21,948,648 |
0 4,997,961 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 168 169 |
4,479,204 | 1,274,052 | 14,521,104 | 1,243,758 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
173 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
175 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 72,419,885 | 18,012,017 | 185,848,621 | 51,559,364 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 66,173,736 | 23,573,846 | 47,408,028 | 14,967,094 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) |
179 180 |
6,246,149 6,246,149 |
-5,561,829 0 |
138,440,593 138,440,593 |
36,592,270 36,592,270 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | 0 | -5,561,829 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 1,908,047 | 577,300 | 33,598,933 | 5,262,657 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 4,338,102 | -6,139,129 | 104,841,660 | 31,329,613 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 4,338,102 | 0 | 104,841,660 | 31,329,613 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | -6,139,129 | 0 | 0 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 186 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| OPOREZIVANJA (AOP 187-188) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 4,338,102 | -6,139,129 | 104,841,660 | 31,329,613 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 4,338,102 | -6,139,129 | 104,841,660 | 31,329,613 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 4,338,102 | -6,139,129 | 104,841,660 | 31,329,613 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA | |||||
| (AOP 204 do 211) | 203 | 7,802 | 3,189 | -70,427 | 10,154 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | 7,802 | 3,189 | -70,427 | 10,154 |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 205 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske |
|||||
| imovine raspoložive za prodaju | 206 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | |||||
| sudjelujućim interesom | 209 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212) |
213 | 7,802 | 3,189 | -70,427 | 10,154 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 4,345,904 | -6,135,940 | 104,771,233 | 31,339,767 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 4,345,904 | -6,135,941 | 104,771,232 | 31,339,766 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 4,345,904 | -6,135,941 | 104,771,232 | 31,339,766 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: Grupa Ingra | AOP | ||
| Naziv pozicije | oznaka | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja |
|||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 001 002 |
6,246,149 -19,712,074 |
138,440,594 -146,838,624 |
| a) Amortizacija | 003 | 261,523 | 332,282 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i | 004 | 486,000 | -6,000 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | -13,062,793 | 2,049,497 |
| usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -227,637 | -253,746 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 24,824,188 | 21,948,648 |
| f) Rezerviranja | 008 | 2,084,086 | -20,053,864 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 735,989 | -2,826,046 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | |||
| gubitke | 010 | -34,813,430 | -148,029,395 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -13,465,925 | -8,398,030 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -3,502,863 | -7,722,468 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -2,700,124 | 3,261,001 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -3,494,768 | -3,268,498 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -253 | 452,878 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 2,692,282 | -8,167,849 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -16,968,788 | -16,120,498 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1,848,738 | -2,023,535 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -231,003 | -5,335,404 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -19,048,529 | -23,479,437 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 45,572 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 2,282 | 8,671 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 8,446,790 | 222,823 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 38,287,633 | 46,124,526 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 46,782,277 | 46,356,020 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -162,360 | -60,349 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -6,877,975 | -372,792 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -30,001 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -7,070,336 | -433,141 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | 39,711,941 | 45,922,879 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 036 | 0 | 0 |
| instrumenata | |||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti |
037 | 0 | 108,351,898 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
038 039 |
0 0 |
0 108,351,898 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -26,335,541 | -133,385,548 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 043 | 0 | 0 |
| (upisanog) kapitala | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -26,335,541 | -133,385,548 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -26,335,541 | -25,033,650 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 25,624 | 34,676 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | |||
| 020+034+046+047) | 048 | -5,646,505 | -2,555,532 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 16,490,373 | 9,571,784 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 10,843,868 | 7,016,252 |
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: Grupa Ingra Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza | 004 | 0 | 0 |
| 5. Novčani izdaci dobavljačima 6. Novčani izdaci za zaposlene |
005 | 0 | 0 |
| 7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta | 006 | 0 | 0 |
| 8. Ostali novčani primici i izdaci | 007 | 0 | 0 |
| I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) | 008 | 0 0 |
0 0 |
| 9. Novčani izdaci za kamate | 009 | 0 | 0 |
| 10. Plaćeni porez na dobit | 010 011 |
0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011) |
012 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | |||
| imovine | 013 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 014 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 015 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 016 | 0 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 017 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 018 | 0 | 0 |
| II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018) |
019 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
020 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 021 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga | 022 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 023 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 024 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024) |
025 | 0 | 0 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025) |
026 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 027 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
028 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 029 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 030 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030) |
031 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
032 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 033 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 034 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
035 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 036 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) | 037 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037) |
038 | 0 | 0 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 039 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 012 + 026 + 038 + 039) |
040 | 0 | 0 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 041 | 0 | 0 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041) |
042 | 0 | 0 |
| do 01/01/2020 za razdoblje od |
30/09/2020 | u kunama | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite | dionice | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve | Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
raspoložive za Fer vrijednost financijske imovine prodaju |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
preneseni gubitak Dobit / gubitak Zadržana dobit / |
poslovne godine | imateljima kapitala raspodjeljivo Ukupno matice |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Prethodno razdoblje |
01 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -47,348,954 | -4,150,116 | 114,940,052 | -1,284 | 114,938,768 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -47,348,954 | -4,150,116 | 114,940,052 | -1,284 | 114,938,768 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -21,570,524 | -21,570,524 | 310 | -21,570,214 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 1,318 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,150,116 | 4,150,116 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22) |
23 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -51,497,752 | -21,570,524 | 93,370,846 | -974 | 93,369,872 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 1,318 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -21,570,524 | -21,569,206 | 310 | -21,568,896 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1,318 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4,148,798 | 4,150,116 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 135,452,000 | 6,772,600 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -51,497,752 | -21,570,524 | 93,370,846 | -974 | 93,369,872 | |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| (AOP 27 do 29) 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
30 | 135,452,000 | 6,772,600 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -51,497,752 | -21,570,524 | 93,370,846 | -974 | 93,369,872 | |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 104,841,660 | 104,841,660 | 0 | 104,841,660 | |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | -70,427 | |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -21,570,524 | 21,570,524 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48) |
49 | 135,452,000 | 0 | 6,772,600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,214,522 | 0 | 0 | 0 | -73,138,703 | 104,841,660 | 198,142,079 | -974 | 198,141,105 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | -70,427 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | -70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 104,841,660 | 104,771,233 | 0 | 104,771,233 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 70,427 | 0 | 0 | 0 | 0 | -21,640,951 | 21,570,524 | 0 | 0 | 0 |
Naziv izdavatelja: INGRA d.d.
OIB: 14049708426
Izvještajno razdoblje:01.01.2020.-30.09.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.