OBJAVA POSLOVNIH REZULTATA INGRE D.D. ZA PRVO TROMJESEČJE 2020. GODINE RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 31. 3. 2020. GODINE

SADRŽAJ

Međuizvještaj Uprave o poslovanju u razdoblju od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine	3
Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja	10
Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine	11
Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine	21

Izdavatelj: INGRA d.d. Adresa: Alexandera von Humboldta 4b, 10000 Zagreb Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Matična država članica: Hrvatska ISIN: HRINGRRA0001 Burzovna oznaka: INGR

I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU U RAZDOBLJU OD 1.1.2020. DO 31.3.2020. GODINE

OSNOVNE ZNAČAJKE RAZDOBLJA

Prvo tromjesečje 2020. godine obilježeno je intenziviranjem procesa cjelokupnog financijskog, operativnog i kadrovskog restrukturiranja te podmirenjem obveze iz predstečajne nagodbe prijenosom imovine.

Navedeno podmirenje obveze ima za posljedicu smanjenje zaduženosti INGRA Grupe, ali bez utjecaja na rezultat razdoblja.

Prihodi od prodaje iznose 5 milijuna kuna, jednako kao i u prvom tromjesečju 2019. godine.

Poslovni prihodi iznose 6 milijuna kuna te su manji za 15 milijuna kuna u odnosu na 2019. godinu, što predstavlja izravnu posljedicu jednokratnih prihoda u prva tri mjeseca 2019. godine.

Neto rezultat od financijskih prihoda i rashoda je pozitivan te iznosi 7 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna).

Ostvarena je neto dobit u iznosu od 2 milijuna kuna, što je za 13 milijuna kuna manje u odnosu 2019. godinu, a nastala je kao izravna posljedica jednokratnih prihoda u prva tri mjeseca 2019. godine.

1. PRIHODI INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

Prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 5 milijuna kuna, jednako kao i u prva tri mjeseca 2019. godine. Struktura prihoda od prodaje prikazana je u nastavku:

Prihodi od prodaje u zemlji:

održavanje i upravljanje nekretninama u iznosu od 3 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna).

Prihodi od prodaje u inozemstvu:

SR Njemačka u iznosu od 2 milijuna kuna (2019. godina: 2 milijuna kuna).

Ostali poslovni prihodi u prva tri mjeseca 2020. godine iznose 1 milijun kuna (2019. godina: 16 milijuna kuna).

Struktura ostalih poslovnih prihoda prikazana je u nastavku: zakupnina poslovnih prostora u iznosu od 1 milijun kuna (2018. godina: 1 milijun kuna);

otpis/smanjenje obveza u iznosu od 0 kuna (2018. godina: 13 milijuna kuna);

naplata starih potraživanja u iznosu od 0 kuna (2018. godina: 2 milijuna kuna).

2. PROFITABILNOST INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

	2019. (HRK mil.)	2020. (HRK mil.)
Poslovni prihodi	21	6
Prihodi od prodaje	5	5
EBIT	11	(4)
Financijski prihodi/rashodi - neto	3	8
Neto dobit	15	2

U prva tri mjeseca 2019. godine na EBIT maržu utjecale su jednokratne stavke (otpis obveza, naplata starih potraživanja) u iznosu od 15 milijun kuna, dok u prva tri mjeseca 2020. godine nije bilo takvih utjecaja. Kada se izuzme utjecaj jednokratnih stavki, EBIT marža u 2020. godini je na istoj razini kao i u 2019. godini.

Zbog povećanja neto prihoda od tečajnih razlika, rezultat iz financijskih prihoda/rashoda u prva tri mjeseca 2020. godine je za 4 milijuna kuna veći od istog razdoblja 2019. godine. Navedeno je posljedica činjenice da je najznačajnija imovina Grupe (Arena Zagreb) denominirana u eurima.

Financijski prihodi u 2020. godini iznose 25 milijuna kuna (2019. godina: 12 milijuna kuna) i sastoje se od:

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d. za prvo tromjesečje 2020. godine

razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine

zakupa Arene Zagreb u iznosu od 11 milijuna kuna, uslijed primjene MSFI-jeva (2019. godina: 11 milijuna kuna);
tečajnih razlika u iznosu od 14 milijuna kuna (2019. godina: 1 milijun kuna).

Financijski rashodi u 2020. godini iznose 18 milijuna kuna (2019. godina: 9 milijuna kuna) i sastoje se od:

kamata po osnovi obveza iz predstečajne nagodbe u iznosu od 8 milijuna kuna (2019. godina: 7 milijuna kuna);
kamata na bankovne kredite u iznosu od 1 milijun kuna (2019. godina: 1 milijun kuna);

tečajnih razlika i ostalih kamata u iznosu od 9 milijuna kuna (2019. godina: 1 milijun kuna).

3. FINANCIJSKI POLOŽAJ

Neto financijski dug na dan 31. ožujka 2020. godine iznosi 466 milijuna kuna (31.12.2019. godine: 475 milijuna kuna). Tijekom prvog kvartala 2020. godine Grupa je podmirila obvezu iz predstečajne nagodbe – PIK instrument. U skladu s odredbama predstečajne nagodbe, Grupa je vjerovniku PIK instrumenta prenijela u vlasništvo preostale neprodane nekretnine u sklopu poslovno – stambenog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku. Nominalna vrijednost podmirene financijske obveze na dan transakcije iznosila je 25 milijuna kuna, dok je knjigovodstvena vrijednost iznosila 17 milijuna kuna.

4. IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA

4.1. Zakup Arene Zagreb

Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje na temelju zakupa Arene Zagreb. U tom smislu Grupa ima specifičan položaj na tržištu budući da je vlasnik Arene Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (zakupnikom) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb.

Najznačajniji rizik kojem je Grupa izložena je kreditni rizik, a odnosi se na Ugovor o zakupu Arene Zagreb, odnosno na potraživanja od zakupnika. Potraživanja Grupe od zakupnika proizlaze od zakupa Arene, nadoknade troškova za tekuće i kapitalno održavanje Arene te prodaje usluga prilikom organizacije događanja u Areni.

Značajan tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro (s obzirom na to da je zakupnina denominirana u eurima).

U okviru poslovanja Grupe povezanog s dugoročnim zakupom Arene Zagreb postoji rizik naplate zakupnine, odnosno rizik javnih partnera (zakupnika, Grada Zagreba i Republike Hrvatske). U tom smislu postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog partnera. Grupa poduzima sve potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira HICP indeksom (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. U tom smislu, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP indeksa Europske monetarne unije.

4.2. Predstečajna nagodba

Grupa je 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe, koji je uspješno završen i u kojemu je s vjerovnicima sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe je, između ostaloga, dogovoreno namirenje vjerovnika izdavanjem obveznica ovisnog društva. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U sklopu procesa predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se prodajom imovine u vlasništvu Grupe.

4.3. Rizik likvidnosti i kamatni rizik

Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti povezan je s dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija, kao i sa stvarnim naplatama potraživanja.

Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je izravno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i javne institucije.

Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika ovisi o naplati zakupnine za Arenu Zagreb te o naplati ostalih potraživanja od zakupnika. Obveze Grupe prema državi za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primijene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Pri planiranju novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost u vezi tumačenja poreznih propisa pri različitim poreznim oblicima i različitim transakcijama koje izazivaju porezne učinke.

Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova koji su pokrenuti protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima, odnosno radi naknade štete nastale povredom ugovora. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom. Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na tražbine koje su tužitelji pravodobno prijavili u procesu predstečajne nagodbe, a koje je Grupa osporila. Nadalje, dio sporova odnosi se na tražbine razlučnih vjerovnika koji su pokrenuli ovrhu nad imovinom Grupe.

U skladu s predstečajnom nagodbom Grupa je izdala obveznice koje nose fiksnu kamatnu stopu, koja od sredine 2025. godine može porasti za 1%, ovisno o kretanju HICP indeksa Europske monetarne unije (step-up kamatna stopa). Kod obveznica je određena mogućnost rasta kamatne stope (step-up kamatna stopa) uz uvjet da prosječni godišnji harmonizirani indeks potrošačkih cijena na malo (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat, u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1%. Sukladno predstečajnoj nagodbi, izdane obveznice su subordinirane obvezama prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Sukladno uvjetima izdanja obveznice i predstečajnoj nagodbi, kamate i glavnica obveznice trebali bi se otplaćivati u 45 kvartalnih rata, počevši od IV. kvartala 2020. godine. Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka.

Grupa ima tri kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe, ostale obveze prema bankama ne nose kamatu. Sve tri kreditne obveze nose fiksnu kamatnu stopu.

4.4. Tečajni rizik

Budući da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva. U tom je smislu Grupa, kao i ostali izvoznici, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama, a ponajviše u odnosu na euro.

Značajan dio valutnog rizika za Grupu proizlazi od financijskih obveza. Dvije kreditne obveze denominirane su u eurima, jednako kao i obveza za izdane obveznice. Grupa nije zasebno zaštićena protiv ovog rizika.

4.5. Financijsko restrukturiranje

U okviru financijskog restrukturiranja Grupa je u lipnju 2020. godine provela otkup približno 23,5 milijuna eura obveznica koje su izdane 2015. godine s ciljem podmirenja obveza iz predstečajne nagodbe. Nakon provedenog otkupa, Grupa posjeduje približno 69% ukupnog izdanja. Opisano financijsko restrukturiranje realizirano je na temelju kreditnog aranžmana s bankom koja je financirala izgradnju Arene Zagreb. U skladu s odredbama navedenog kreditnog aranžmana, banka je u svrhu refinanciranja obveza odobrila Grupi kredit u iznosu od 20 milijuna eura. Odobrena sredstva namijenjena su refinanciranju postojećih kreditnih obveza Grupe prema banci, kao i refinanciranju obveza iz predstečajne nagodbe (otkupu izdanih obveznica). Prema odredbama kreditnog aranžmana osnovni je uvjet za isplatu sredstava potpisivanje ugovora o kupoprodaji obveznica, koji zajedno obuhvaćaju najmanje 21,6 milijuna obveznica (39,2% ukupnog izdanja), po prosječnoj otkupnoj cijeni koja ne prelazi 43% nominalne vrijednosti glavnice. Osim otkupa obveznica, odobrenim kreditnim sredstvima refinancirana je postojeća kreditna obveza Grupe u ukupnom iznosu od 3,9 milijuna eura. Opisana transakcija financijskog restrukturiranja utječe na povećanje knjigovodstvene vrijednosti neto imovine Grupe, nakon odgovarajućih knjigovodstvenih usklada, za iznos od približno 50 milijuna kuna. Sukladno MSFI-jevima, transakcija će se iskazati u financijskim izvještajima za drugo tromjesečje 2020. godine.

Proces restrukturiranja se nastavlja.

INGRA d.d. Uprava Društva

Dinko Pejković Danko Deban

član Uprave predsjednik Uprave

5. PLANIRANA DOGAĐANJA

Dana 31. srpnja 2020. godine Društvo će objaviti nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani izvještaj za drugo tromjesečje 2020. godine.
Društvo razmatra organizaciju Dana dioničara u nastupajućem razdoblju, ovisno o razvoju šire epidemiološke slike nastavno na globalnu pandemiju bolesti COVID-19.

Za dodatne informacije obratite se na:

Tel: 385 1 6120 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]

NAPOMENA:

Ovaj izvještaj sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Društva i Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. Navedene izjave su odraz trenutačnih stavova i predviđanja Uprave Društva i drugih odgovornih osoba Grupe vezanih za buduća događaja i podložni su određenim rizicima, nesigurnostima i drugim faktorima koji mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Društva i Grupe budu drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

U Zagrebu, 30. lipnja 2020. godine

Uprava društva INGRA d.d. sa sjedištem u Zagrebu, Alexandera Von Humboldta 4b, OIB: 14049708426 (skraćeno: Društvo) predstavlja financijske izvještaje za Društvo i njegova povezana društva (skraćeno: Grupa) za razdoblje koja je završilo 31. ožujka 2020. godine.

Na temelju Zakona o računovodstvu i drugih pozitivnih propisa, Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave:

Financijski izvještaji Društva i Grupe sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda finan cijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe;
Izvještaj rukovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi kao cjelina.

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Zbog navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna za:

odabir i dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
razumne i oprezne prosudbe i procjene;
primjenu važećih računovodstvenih standarda, pri čemu je svako značajno odstupanje dužna obznaniti i objasniti u financijskim izvještajima;
pripremu financijskih izvještaja po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe i njihovu usklađenost s važećim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Uprava ujedno izjavljuje da financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine nisu revidirani, odnosno za njih nije obavljen revizijski uvid.

INGRA d.d. Uprava Društva

Dinko Pejković Danko Deban

član Uprave predsjednik Uprave

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE

Razdoblje izvještavanja:	1/1/2020 3/31/2020 do
Godina:	2020
Kvartal:	1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03277267	Oznaka matične države HR članice izdavatelja:
Matični broj 080020443 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 14049708426 broj (OIB):	LEI: 7478000040JHIQLL5W26
Šifra 2457 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem 16 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN	KD
Revidirano: RN	RN (RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište:	MB:






		Da Ne
Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Ivan Asić
Telefon: 016102548	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

			u kunama
Obveznik: Ingra d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	0 278,950,758	0 271,855,507
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	0	0
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava
3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006 007	0 0	0 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	86,174,987	80,195,043
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	188,626	182,212
5. Biološka imovina	014 015	95,500 0	88,847 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	28,796	28,796
9. Ulaganje u nekretnine	019	85,862,065	79,895,188
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	192,011,053	190,883,645
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	143,011,725	143,011,725
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	022 023	48,964,369 0	47,836,961 0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	34,959	34,959
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	764,718	776,819
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	032 033	0 0	0 0
3. Potraživanja od kupaca	034	764,718	776,819
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	32,878,759	20,614,268
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	22,348,172	11,387,969
1. Sirovine i materijal	039	3,090	28,189
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	040 041	11,359,780 10,985,302	11,359,780 0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	3,127,911	5,029,193
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	1,042,081	1,276,714
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	1,358,931 17,080	3,038,502 140,121
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	461,634	294,803
6. Ostala potraživanja	052	248,185	279,053
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	967,369	1,071,566
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	967,369	1,071,566
9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062	0 6,435,307	0 3,125,540
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063 064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	311,829,517	292,469,775
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	421,111,849	428,579,402

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	61,024,038	57,277,958
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	135,452,000	135,452,000
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	6,772,600	6,772,600
1. Zakonske rezerve	071	6,772,600	6,772,600
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	24,214,522	24,214,522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	-3,017,629	-8,475,431
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	-3,017,629	-8,475,431
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	-69,414,910	-102,513,084
1. Zadržana dobit	082	0	0
2. Preneseni gubitak	083	69,414,910	102,513,084
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	-32,982,545	1,827,351
1. Dobit poslovne godine
	085	0	1,827,351
2. Gubitak poslovne godine	086	32,982,545	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	30,347,213	30,541,142
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	28,147,213	28,341,142
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	2,200,000	2,200,000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	42,219,017	42,389,974
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	18,402,375	18,479,234
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	6,110,121	6,167,220
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	8,586,530	8,627,553
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	3,804,596	3,800,572
11. Odgođena porezna obveza	106	5,315,395	5,315,395
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	173,464,688	157,742,594
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	1,193,935	1,112,614
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	47,310,373	47,880,063
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	308,637	581,418
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	105,634,114	89,077,339
7. Obveze za predujmove	114	284,819	310,053
8. Obveze prema dobavljačima	115	2,700,013	2,676,914
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	944,649	478,794
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	5,104,984	3,362,714
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	9,983,164	12,262,685
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	122	4,774,561	4,518,107
RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	311,829,517	292,469,775
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	421,111,849	428,579,402

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

sudjelujućim interesom

Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
Potraživanja od kupaca

I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal

Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine
Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)
Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi
Biološka imovina

i ostala prava 3. Goodwill

Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema
Izdaci za razvoj

Obveznik: Ingra d.d.

sudjelujućim interesom

interesom

sudjelujućim interesom

Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično
Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)

Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1 Naziv pozicije

Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi
Alati, pogonski inventar i transportna imovina
Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba
Proizvodnja u tijeku
Biološka imovina
Predujmovi za zalihe
Potraživanja od kupaca
Ostala potraživanja

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)

Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI

AOP oznaka

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

Zadnji dan prethodne poslovne godine

Na izvještajni datum tekućeg razdoblja

u kunama

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-

Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja
Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 1. Pripisana imateljima kapitala matice

Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

1. Pripisana imateljima kapitala matice

Ostale nevlasničke promjene kapitala

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)
Dobit razdoblja (AOP 192-195)
Gubitak razdoblja (AOP 195-192)

imovine raspoložive za prodaju

nematerijalne imovine

sudjelujućim interesom

(AOP 204 do 211)

inozemstvu

212)

u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije	Isto razdoblje prethodne godine AOP oznaka			Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	4,575,569	4,575,569	3,564,397	3,564,397
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	127	1,666,851	1,666,851	2,133,745	2,133,745
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128 129	0 1,044,773	0 1,044,773	0 1,002,335	0 1,002,335
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	1,863,945	1,863,945	428,317	428,317
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	3,815,598	3,815,598	4,680,511	4,680,511
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	449,788	449,788
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	581,656	581,656	471,746	471,746
a) Troškovi sirovina i materijala	134	95,226	95,226	54,559	54,559
b) Troškovi prodane robe	135	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	136	486,430	486,430	417,187	417,187
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	2,008,391	2,008,391	2,247,970	2,247,970
a) Neto plaće i nadnice	138	1,449,380	1,449,380	1,648,576	1,648,576
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	456,037	456,037	475,983	475,983
c) Doprinosi na plaće	140	102,974	102,974	123,411	123,411
4. Amortizacija	141	25,378	25,378	41,116	41,116
5. Ostali troškovi	142	1,096,801	1,096,801	1,275,961	1,275,961
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	103,372	103,372	193,930	193,930
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	103,372	103,372	193,930	193,930
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	2,391,161	2,391,161	4,344,257	4,344,257
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	2,351,534	2,351,534	3,049,457	3,049,457
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	38,845	38,845	1,280,937	1,280,937
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	12,102	12,102
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	0	0	2	2
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	782	782	1,759	1,759
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	624,881	624,881	1,400,792	1,400,792
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	199,003	199,003	203,939	203,939
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	18,273	18,273	424,535	424,535
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	393,535	393,535	449,720	449,720
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	14,070	14,070	322,598	322,598
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	6,966,730	6,966,730	7,908,654	7,908,654
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	4,440,479	4,440,479	6,081,303	6,081,303
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	2,526,251	2,526,251	1,827,351	1,827,351
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	2,526,251	2,526,251	1,827,351	1,827,351
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	2,526,251	2,526,251	1,827,351	1,827,351
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	2,526,251	2,526,251	1,827,351	1,827,351
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	0	0	0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	186	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	2,526,251	2,526,251	1,827,351	1,827,351
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA	203	-1,469	-1,469	-5,573,431	-5,573,431
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	-1,469	-1,469	-115,629	-115,629
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	-5,457,802	-5,457,802
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	-1,469	-1,469	-5,573,431	-5,573,431
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	2,524,782	2,524,782	-3,746,080	-3,746,080
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020.

Obveznik: Ingra d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	2,526,251	1,827,351
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	-1,637,798	-2,992,795
a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003	25,378	41,116
materijalne i	004	0	-6,000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-2,351,536	-3,061,560
e) Rashodi od kamata f) Rezerviranja	007 008	592,538 103,372	653,659 193,930
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-7,550	-533,806
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	0	-280,134
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	888,453	-1,165,444
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-3,391,987	-759,431
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-1,662,236	682,487
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-1,730,550	-1,866,606
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	799	424,688
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate	017	-2,503,534	-1,924,875
5. Plaćeni porez na dobit	018 019	-261 0	0 -884,484
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)	020	-2,503,795	-2,809,359
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	133	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	2
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	133	2
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-50,198	-26,985
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-31,732	-88,638
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031	-649,762	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	0	0
032)	033	-731,692	-115,623
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-731,559	-115,621
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	1,836,223	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	1,836,223	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	0	-414,039
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	0	-414,039
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	1,836,223	-414,039
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	047	-3,016	29,252
020+034+046+047)	048	-1,402,147	-3,309,767
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	3,889,651	6,435,307
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	2,487,504	3,125,540

⁰⁴² ⁰ ⁰ F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

040+041)

031+037)

Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam
Novčani primici od kamata
Novčani primici od dividendi

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 9. Novčani izdaci za kamate

Novčani izdaci dobavljačima 6. Novčani izdaci za zaposlene
Ostali novčani primici i izdaci

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca

Obveznik: Ingra d.d.

Plaćeni porez na dobit

do 011)

018)

024)

030)

019 + 025)

instrumenata

imovine

Naziv pozicije

Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza
Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009

Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do

Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne

III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata
Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

(upisanog) kapitala

(AOP 012 + 026 + 038 + 039)

Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi
Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih

IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do

Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

AOP oznaka

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Isto razdoblje prethodne

2 3 4

001 0 0 002 0 0 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 0 0 011 0 0 012 0 0

013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 0 0

020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0

026 0 0

027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0

032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 0 0 037 0 0 038 0 0 039 0 0 040 0 0 041 0 0

godine Tekuće razdoblje

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	0	0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	0	0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	0	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	0	0
5. Novčani izdaci dobavljačima	005	0	0
6. Novčani izdaci za zaposlene	006	0	0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	007	0	0
8. Ostali novčani primici i izdaci	008	0	0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008)	009	0	0
9. Novčani izdaci za kamate	010	0	0
10. Plaćeni porez na dobit	011	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011)	012	0	0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	013	0	0
imovine
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	014	0	0
3. Novčani primici od kamata	015	0	0
4. Novčani primici od dividendi	016	0	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	017	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	018	0	0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018)	019	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	020	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	021	0	0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga	022	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	023	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024	0	0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024)	025	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025)	026	0	0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	027	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	028	0	0
instrumenata
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	029	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	030	0	0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030)	031	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	032	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	0	0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036)	037	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037)	038	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	039	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	040	0	0
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	041	0	0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041)	042	0	0

do 1/1/2020 za razdoblje od	3/31/2020															u kunama
								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	oznaka AOP	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	vlastite dionice Rezerve za	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizacijske rezerve	raspoložive za Fer vrijednost financijske imovine prodaju	zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	preneseni gubitak Zadržana dobit /	poslovne godine Dobit / gubitak	kapitala matice raspodjeljivo imateljima Ukupno	(nekontrolirajući) Manjinski interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15)	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	24,214,522	-11,538,067	0	0	-57,611,876	-11,798,074	85,491,105	0	85,491,105
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	24,214,522	-11,538,067	0	0	-57,611,876	-11,798,074	85,491,105	0	85,491,105
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-32,982,545	-32,982,545	0	-32,982,545
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0	0	-4,960	0	0	0	0	0	0	-4,960	0	-4,960
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0	0	0	8,520,438	0	0	0	0	0	8,520,438	0	8,520,438
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20	0	0	0	0	0	0	4,960	0	0	0	0	-4,960	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-11,798,074	11,798,074	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	23	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	32,734,960	-11,538,067	0	0	-69,414,910	-32,982,545	61,024,038	0	61,024,038
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	24	0	0	0	0	0	0	-4,960	8,520,438	0	0	0	0	0	8,515,478	0	8,515,478
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0	0	0	0	0	0	-4,960	8,520,438	0	0	0	0	-32,982,545	-24,467,067	0	-24,467,067
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26	0	0	0	0	0	0	4,960	0	0	0	0	-11,803,034	11,798,074	0	0	0

1/1/20203/31/2020IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	32,734,960	-11,538,067	0	0	-69,414,910	-32,982,545	61,024,038	0	61,024,038
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
(AOP 27 do 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) 29)	30	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	32,734,960	-11,538,067	0	0	-69,414,910	-32,982,545	61,024,038	0	61,024,038
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,827,351	1,827,351	0	1,827,351
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	-115,629
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0	0	0	0	0	0	0	0	-5,457,802	0	0	0	0	-5,457,802	0	-5,457,802
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0	0	0	0	0	0	115,629	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-32,982,545	32,982,545	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	32,734,960	-16,995,869	0	0	-102,513,084	1,827,351	57,277,958	0	57,277,958
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	-5,457,802	0	0	0	0	-5,573,431	0	-5,573,431
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	-5,457,802	0	0	0	1,827,351	-3,746,080	0	-3,746,080
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52	0	0	0	0	0	0	115,629	0	0	0	0	-33,098,174	32,982,545	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje: 1.1.2020. - 31.03.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Prilog 1.
	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2020. 31.03.2020. do
Godina:	2020
Kvartal:	1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03277267	Oznaka matične države HR članice izdavatelja:
Matični broj 080020443 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 14049708426 broj (OIB):	7478000040JHIQLL5W26 LEI:
Šifra 2457 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem 79 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):	Sjedište: MB:
LANIŠTE d.o.o.	ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB 01614649
INGRA NEKRETNINE d.o.o.	ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB 04592212
DVORI LAPAD d.o.o.	MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK 02718979
UVALA LAPAD d.o.o.	MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK 04170261
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik 01924290
MARINA SLANO d.o.o.	Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik 01924311
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.	ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB 01840100
GEOTEHNIKA SUDAN	SUDAN
INGRA AG	Hegelgasse 13, 1010, Beč, Austrija Da
Knjigovodstveni servis: Ne	Ne (Da/Ne)
Osoba za kontakt: Asić Ivan	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 016102548
Adresa e-pošte: [email protected]

Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva)

BILANCA stanje na dan 31.03.2020

u kunama
Obveznik: Grupa Ingra			Na izvještajni datum
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	0 714,688,613	0 717,799,724
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	0	0
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	93,815,721	87,778,787
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	12,144,555	12,144,555
3. Postrojenja i oprema	012 013	49,426,548 260,063	49,425,319 244,264
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	50,169	48,019
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	28,796	28,796
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	31,905,590 48,127,274	25,887,834 49,210,505
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	34,959	34,959
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	48,092,315	49,175,546
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	0 0	0 0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	571,741,886	579,806,700
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	753,915	766,016
4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	035 036	570,987,971 1,003,732	579,040,684 1,003,732
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	65,047,427	55,627,327
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	22,348,172	11,387,969
1. Sirovine i materijal	039	3,090	28,189
2. Proizvodnja u tijeku	040	11,359,780	11,359,780
3. Gotovi proizvodi	041	10,985,302	0
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042 043	0 0	0 0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	14,662,039	17,775,633
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	048	0 14,316,455	0 16,868,438
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	20,783	167,110
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	119,143	263,895
6. Ostala potraživanja	052	205,658	476,190
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	18,465,432	18,569,628
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	407,200	407,200
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	18,058,232	18,162,428
9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062	0 9,571,784	0 7,894,097
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063 064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	779,736,040	773,427,051
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	122,314,150	125,004,557

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	93,369,872	95,664,842
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	135,452,000	135,452,000
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	6,772,600	6,772,600
1. Zakonske rezerve	071	6,772,600	6,772,600
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	24,214,522	24,214,522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	-51,497,753	-73,183,906
1. Zadržana dobit	082	0	0
2. Preneseni gubitak	083	51,497,753	73,183,906
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	-21,570,524	2,410,599
1. Dobit poslovne godine	085	0	2,410,599
2. Gubitak poslovne godine	086	21,570,524	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	-973	-973
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	31,162,682	31,356,611
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	750,000	750,000
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	28,212,682	28,406,611
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	2,200,000	2,200,000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	408,230,278	412,756,736
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	71,526,851	72,667,183
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	56,993,403	58,133,912
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	234,410,110	236,396,939
10. Ostale dugoročne obveze	105	4,536,672	4,532,648
11. Odgođena porezna obveza	106	40,763,242	41,026,054
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	239,956,332	227,293,656
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	324,317	597,097
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	175,751,057	151,372,044
7. Obveze za predujmove	114	327,613	332,730
8. Obveze prema dobavljačima	115	4,225,007	4,465,525
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	10,451,555	21,133,424
10. Obveze prema zaposlenicima	117	2,045,603	1,111,024
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	36,018,412	34,800,830
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	10,812,768	13,480,982
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	122	7,016,876	6,355,206
RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	779,736,040	773,427,051
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	122,314,150	125,004,557

u razdoblju 01.01.20202 do 31.03.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	20,971,952	20,971,952	5,889,747	5,889,747
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	127	4,500,578 0	4,500,578 0	4,479,216 0	4,479,216 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128 129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	16,471,374	16,471,374	1,410,531	1,410,531
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	9,647,211	9,647,211	9,998,080	9,998,080
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	449,788	449,788
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	1,825,337	1,825,337	1,802,374	1,802,374
a) Troškovi sirovina i materijala	134	286,897	286,897	232,121	232,121
b) Troškovi prodane robe	135	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	136	1,538,440	1,538,440	1,570,253	1,570,253
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	5,848,797	5,848,797	5,468,118	5,468,118
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	138	3,721,070 1,506,827	3,721,070 1,506,827	3,584,452 1,325,649	3,584,452 1,325,649
c) Doprinosi na plaće	139 140	620,900	620,900	558,017	558,017
4. Amortizacija	141	94,922	94,922	106,125	106,125
5. Ostali troškovi	142	1,844,957	1,844,957	1,977,745	1,977,745
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	-70,174	-70,174	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	-70,174	-70,174	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	103,372	103,372	193,930	193,930
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	149	103,372 0	103,372 0	193,930 0	193,930 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	150 151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	12,009,722	12,009,722	25,273,784	25,273,784
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	12,101	12,101
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	41,092	41,092	64,095	64,095
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	11,968,630	11,968,630	25,197,588	25,197,588
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	164 165	0 8,676,065	0 8,676,065	0 17,492,040	0 17,492,040
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	8,161,470	8,161,470	8,456,021	8,456,021
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	514,595	514,595	9,036,019	9,036,019
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	32,981,674	32,981,674	31,163,531	31,163,531
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	18,323,276	18,323,276	27,490,120	27,490,120
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	14,658,398	14,658,398	3,673,411	3,673,411
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	180 181	14,658,398 0	14,658,398 0	3,673,411 0	3,673,411 0
XII. POREZ NA DOBIT	182	-334,626	-334,626	1,262,812	1,262,812
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	14,993,024	14,993,024	2,410,599	2,410,599
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	14,993,024	14,993,024	2,410,599	2,410,599

185 0 0 0 0

u kunama

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 1. Pripisana imateljima kapitala matice

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)

Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja
Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

Dobit razdoblja (AOP 192-195)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

imovine raspoložive za prodaju

(AOP 204 do 211)

inozemstvu

sudjelujućim interesom

nematerijalne imovine

1. Pripisana imateljima kapitala matice

Ostale nevlasničke promjene kapitala

212)

Gubitak razdoblja (AOP 195-192)
Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	186	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	14,993,024	14,993,024	2,410,599	2,410,599
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	14,993,024	14,993,024	2,410,599	2,410,599
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	14,993,024	14,993,024	2,410,599	2,410,599
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211)	203	-1,554	-1,554	-115,629	-115,629
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	-1,554	-1,554	-115,629	-115,629
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske	206	0	0	0	0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	209	0	0	0	0
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212)	213	-1,554	-1,554	-115,629	-115,629
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	14,991,470	14,991,470	2,294,970	2,294,970
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	14,991,470	14,991,470	2,294,970	2,294,970
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	14,991,470	14,991,470	2,294,970	2,294,970
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020

u kunama
Obveznik: Grupa Ingra	AOP
Naziv pozicije	oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja		14,658,398	3,673,411
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	-16,837,798	-7,766,088
a) Amortizacija	003	94,922	106,125
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	0	-6,000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	-13,631,414	0
usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-41,092	-76,196
e) Rashodi od kamata	007	8,161,470	8,456,021
f) Rezerviranja	008	103,372	193,930
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-123,541	-5,070,536
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	-11,401,515	-11,369,432
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom	011	-2,179,400	-4,092,677
kapitalu (AOP 001+002)
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-10,353,017	-1,534,335
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-8,903,187	592,399
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-1,450,629	-2,551,422
c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015	799	424,688
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016	0 -12,532,417	0 -5,627,012
4. Novčani izdaci za kamate	017 018	-1,624,210	-816,963
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	-1,024,906
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)	020	-14,156,627	-7,468,881
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	8,216	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	104,750	318
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	10,588,990	15,187,433
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do	027	10,701,956	15,187,751
026)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-80,484	-34,998
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-334,668	-88,638
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	033	-415,152	-123,636
032)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	034	10,286,804	15,064,115
027+033)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037	0 0	0 0
	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-8,581,107	-9,301,768
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	043	0	0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-8,581,107	-9,301,768
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	-8,581,107	-9,301,768
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	-2,833	28,847
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	-12,453,763	-1,677,687
020+034+046+047)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	16,490,373	9,571,784
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	4,036,610	7,894,097

AOP oznaka

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Obveznik: Grupa Ingra

I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 9. Novčani izdaci za kamate

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza
Novčani izdaci dobavljačima 6. Novčani izdaci za zaposlene

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca

Ostali novčani primici i izdaci
Plaćeni porez na dobit
Novčani primici od dividendi
Novčani primici od kamata

imovine

018)

do 011)

imovine

024)

019 + 025)

030)

040+041)

031+037)

instrumenata

(upisanog) kapitala

(AOP 012 + 026 + 038 + 039)

Naziv pozicije

Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog

V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih

IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi
Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne

III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do

Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009

Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata
Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam
Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

Isto razdoblje prethodne

2 3 4

001 0 0 002 0 0 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 0 0 011 0 0 012 0 0

013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 0 0 020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0

026 0 0

godine Tekuće razdoblje

u kunama

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u kunama Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	0	0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	0	0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	0	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	0	0
5. Novčani izdaci dobavljačima	005	0	0
6. Novčani izdaci za zaposlene	006	0	0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	007	0	0
8. Ostali novčani primici i izdaci	008	0	0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 9. Novčani izdaci za kamate	009 010	0 0	0 0
10. Plaćeni porez na dobit	011	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011)	012	0	0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	013	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	014	0	0
3. Novčani primici od kamata	015	0	0
4. Novčani primici od dividendi	016	0	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	017	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	018	0	0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018)	019	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	020	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	021	0	0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga	022	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	023	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024	0	0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024)	025	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025)	026	0	0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	027	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	029	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	030	0	0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030)	031	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	032	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	0	0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036)	037	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037)	038	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	039	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 012 + 026 + 038 + 039)	040	0	0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	041	0	0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041)	042	0	0

1/1/2020do3/31/2020IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALAza razdoblje od

Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	24,214,522	0	0	0	-51,497,752	-21,570,524	93,370,846	-974	93,369,872
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
(AOP 27 do 29) 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	30	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	24,214,522	0	0	0	-51,497,752	-21,570,524	93,370,846	-974	93,369,872
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2,410,599	2,410,599	0	2,410,599
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	-115,629
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0	0	0	0	0	0	115,629	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-21,570,524	21,570,524	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	135,452,000	0	6,772,600	0	0	0	0	24,214,522	0	0	0	-73,183,905	2,410,599	95,665,816	-974	95,664,842
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	-115,629
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0	-115,629	0	0	0	0	0	2,410,599	2,294,970	0	2,294,970
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52	0	0	0	0	0	0	115,629	0	0	0	0	-21,686,153	21,570,524	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje:01.01.2020.-31.03.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

INGRA.HR

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d. za prvo tromjesečje 2020. godine

razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine

AI Terminal

INGRA d.d.

2129_10-q_2020-07-01_120e160e-2409-4ab0-aa7e-e28a6baf16bf.pdf

OBJAVA POSLOVNIH REZULTATA INGRE D.D. ZA PRVO TROMJESEČJE 2020. GODINE RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 31. 3. 2020. GODINE

SADRŽAJ

I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU U RAZDOBLJU OD 1.1.2020. DO 31.3.2020. GODINE

OSNOVNE ZNAČAJKE RAZDOBLJA

1. PRIHODI INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

2. PROFITABILNOST INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

3. FINANCIJSKI POLOŽAJ

4. IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA

4.1. Zakup Arene Zagreb

4.2. Predstečajna nagodba

4.3. Rizik likvidnosti i kamatni rizik

4.4. Tečajni rizik

4.5. Financijsko restrukturiranje

5. PLANIRANA DOGAĐANJA

NAPOMENA:

II. IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020. RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020.

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

BILANCA stanje na dan 31.03.2020

u razdoblju 01.01.20202 do 31.03.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

1/1/2020do3/31/2020IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALAza razdoblje od

More from INGRA d.d.

Talk to a Data Expert