Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Sign up Log in

INGRA d.d. Interim / Quarterly Report 2020

Jul 1, 2020

2129_10-q_2020-07-01_120e160e-2409-4ab0-aa7e-e28a6baf16bf.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

OBJAVA POSLOVNIH REZULTATA INGRE D.D. ZA PRVO TROMJESEČJE 2020. GODINE RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 31. 3. 2020. GODINE

SADRŽAJ

Međuizvještaj Uprave o poslovanju u razdoblju od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine 3
Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja 10
Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine 11
Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine 21

Izdavatelj: INGRA d.d. Adresa: Alexandera von Humboldta 4b, 10000 Zagreb Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Matična država članica: Hrvatska ISIN: HRINGRRA0001 Burzovna oznaka: INGR

I. MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU U RAZDOBLJU OD 1.1.2020. DO 31.3.2020. GODINE

OSNOVNE ZNAČAJKE RAZDOBLJA

Prvo tromjesečje 2020. godine obilježeno je intenziviranjem procesa cjelokupnog financijskog, operativnog i kadrovskog restrukturiranja te podmirenjem obveze iz predstečajne nagodbe prijenosom imovine.

Navedeno podmirenje obveze ima za posljedicu smanjenje zaduženosti INGRA Grupe, ali bez utjecaja na rezultat razdoblja.

Prihodi od prodaje iznose 5 milijuna kuna, jednako kao i u prvom tromjesečju 2019. godine.

Poslovni prihodi iznose 6 milijuna kuna te su manji za 15 milijuna kuna u odnosu na 2019. godinu, što predstavlja izravnu posljedicu jednokratnih prihoda u prva tri mjeseca 2019. godine.

Neto rezultat od financijskih prihoda i rashoda je pozitivan te iznosi 7 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna).

Ostvarena je neto dobit u iznosu od 2 milijuna kuna, što je za 13 milijuna kuna manje u odnosu 2019. godinu, a nastala je kao izravna posljedica jednokratnih prihoda u prva tri mjeseca 2019. godine.

1. PRIHODI INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

Prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 5 milijuna kuna, jednako kao i u prva tri mjeseca 2019. godine. Struktura prihoda od prodaje prikazana je u nastavku:

Prihodi od prodaje u zemlji:

održavanje i upravljanje nekretninama u iznosu od 3 milijuna kuna (2019. godina: 3 milijuna kuna).

Prihodi od prodaje u inozemstvu:

SR Njemačka u iznosu od 2 milijuna kuna (2019. godina: 2 milijuna kuna).

Ostali poslovni prihodi u prva tri mjeseca 2020. godine iznose 1 milijun kuna (2019. godina: 16 milijuna kuna).

Struktura ostalih poslovnih prihoda prikazana je u nastavku: zakupnina poslovnih prostora u iznosu od 1 milijun kuna (2018. godina: 1 milijun kuna);

otpis/smanjenje obveza u iznosu od 0 kuna (2018. godina: 13 milijuna kuna);

naplata starih potraživanja u iznosu od 0 kuna (2018. godina: 2 milijuna kuna).

2. PROFITABILNOST INGRA GRUPE U PRVA TRI MJESECA 2020. GODINE

2019.
(HRK
mil.)		 2020.
(HRK
mil.)
Poslovni prihodi 21 6
Prihodi od prodaje 5 5
EBIT 11 (4)
Financijski prihodi/rashodi - neto 3 8
Neto dobit 15 2

U prva tri mjeseca 2019. godine na EBIT maržu utjecale su jednokratne stavke (otpis obveza, naplata starih potraživanja) u iznosu od 15 milijun kuna, dok u prva tri mjeseca 2020. godine nije bilo takvih utjecaja. Kada se izuzme utjecaj jednokratnih stavki, EBIT marža u 2020. godini je na istoj razini kao i u 2019. godini.

Zbog povećanja neto prihoda od tečajnih razlika, rezultat iz financijskih prihoda/rashoda u prva tri mjeseca 2020. godine je za 4 milijuna kuna veći od istog razdoblja 2019. godine. Navedeno je posljedica činjenice da je najznačajnija imovina Grupe (Arena Zagreb) denominirana u eurima.

Financijski prihodi u 2020. godini iznose 25 milijuna kuna (2019. godina: 12 milijuna kuna) i sastoje se od:

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d. za prvo tromjesečje 2020. godine

razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine

  • zakupa Arene Zagreb u iznosu od 11 milijuna kuna, uslijed primjene MSFI-jeva (2019. godina: 11 milijuna kuna);

  • tečajnih razlika u iznosu od 14 milijuna kuna (2019. godina: 1 milijun kuna).

Financijski rashodi u 2020. godini iznose 18 milijuna kuna (2019. godina: 9 milijuna kuna) i sastoje se od:

  • kamata po osnovi obveza iz predstečajne nagodbe u iznosu od 8 milijuna kuna (2019. godina: 7 milijuna kuna);

  • kamata na bankovne kredite u iznosu od 1 milijun kuna (2019. godina: 1 milijun kuna);

tečajnih razlika i ostalih kamata u iznosu od 9 milijuna kuna (2019. godina: 1 milijun kuna).

3. FINANCIJSKI POLOŽAJ

Neto financijski dug na dan 31. ožujka 2020. godine iznosi 466 milijuna kuna (31.12.2019. godine: 475 milijuna kuna). Tijekom prvog kvartala 2020. godine Grupa je podmirila obvezu iz predstečajne nagodbe – PIK instrument. U skladu s odredbama predstečajne nagodbe, Grupa je vjerovniku PIK instrumenta prenijela u vlasništvo preostale neprodane nekretnine u sklopu poslovno – stambenog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku. Nominalna vrijednost podmirene financijske obveze na dan transakcije iznosila je 25 milijuna kuna, dok je knjigovodstvena vrijednost iznosila 17 milijuna kuna.

4. IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA

4.1. Zakup Arene Zagreb

Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje na temelju zakupa Arene Zagreb. U tom smislu Grupa ima specifičan položaj na tržištu budući da je vlasnik Arene Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (zakupnikom) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb.

Najznačajniji rizik kojem je Grupa izložena je kreditni rizik, a odnosi se na Ugovor o zakupu Arene Zagreb, odnosno na potraživanja od zakupnika. Potraživanja Grupe od zakupnika proizlaze od zakupa Arene, nadoknade troškova za tekuće i kapitalno održavanje Arene te prodaje usluga prilikom organizacije događanja u Areni.

Značajan tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro (s obzirom na to da je zakupnina denominirana u eurima).

U okviru poslovanja Grupe povezanog s dugoročnim zakupom Arene Zagreb postoji rizik naplate zakupnine, odnosno rizik javnih partnera (zakupnika, Grada Zagreba i Republike Hrvatske). U tom smislu postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog partnera. Grupa poduzima sve potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira HICP indeksom (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. U tom smislu, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP indeksa Europske monetarne unije.

4.2. Predstečajna nagodba

Grupa je 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe, koji je uspješno završen i u kojemu je s vjerovnicima sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe je, između ostaloga, dogovoreno namirenje vjerovnika izdavanjem obveznica ovisnog društva. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U sklopu procesa predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se prodajom imovine u vlasništvu Grupe.

4.3. Rizik likvidnosti i kamatni rizik

Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti povezan je s dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija, kao i sa stvarnim naplatama potraživanja.

Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je izravno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i javne institucije.

Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika ovisi o naplati zakupnine za Arenu Zagreb te o naplati ostalih potraživanja od zakupnika. Obveze Grupe prema državi za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primijene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Pri planiranju novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost u vezi tumačenja poreznih propisa pri različitim poreznim oblicima i različitim transakcijama koje izazivaju porezne učinke.

Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova koji su pokrenuti protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima, odnosno radi naknade štete nastale povredom ugovora. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom. Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na tražbine koje su tužitelji pravodobno prijavili u procesu predstečajne nagodbe, a koje je Grupa osporila. Nadalje, dio sporova odnosi se na tražbine razlučnih vjerovnika koji su pokrenuli ovrhu nad imovinom Grupe.

U skladu s predstečajnom nagodbom Grupa je izdala obveznice koje nose fiksnu kamatnu stopu, koja od sredine 2025. godine može porasti za 1%, ovisno o kretanju HICP indeksa Europske monetarne unije (step-up kamatna stopa). Kod obveznica je određena mogućnost rasta kamatne stope (step-up kamatna stopa) uz uvjet da prosječni godišnji harmonizirani indeks potrošačkih cijena na malo (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat, u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1%. Sukladno predstečajnoj nagodbi, izdane obveznice su subordinirane obvezama prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Sukladno uvjetima izdanja obveznice i predstečajnoj nagodbi, kamate i glavnica obveznice trebali bi se otplaćivati u 45 kvartalnih rata, počevši od IV. kvartala 2020. godine. Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka.

Grupa ima tri kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe, ostale obveze prema bankama ne nose kamatu. Sve tri kreditne obveze nose fiksnu kamatnu stopu.

4.4. Tečajni rizik

Budući da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva. U tom je smislu Grupa, kao i ostali izvoznici, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama, a ponajviše u odnosu na euro.

Značajan dio valutnog rizika za Grupu proizlazi od financijskih obveza. Dvije kreditne obveze denominirane su u eurima, jednako kao i obveza za izdane obveznice. Grupa nije zasebno zaštićena protiv ovog rizika.

4.5. Financijsko restrukturiranje

U okviru financijskog restrukturiranja Grupa je u lipnju 2020. godine provela otkup približno 23,5 milijuna eura obveznica koje su izdane 2015. godine s ciljem podmirenja obveza iz predstečajne nagodbe. Nakon provedenog otkupa, Grupa posjeduje približno 69% ukupnog izdanja. Opisano financijsko restrukturiranje realizirano je na temelju kreditnog aranžmana s bankom koja je financirala izgradnju Arene Zagreb. U skladu s odredbama navedenog kreditnog aranžmana, banka je u svrhu refinanciranja obveza odobrila Grupi kredit u iznosu od 20 milijuna eura. Odobrena sredstva namijenjena su refinanciranju postojećih kreditnih obveza Grupe prema banci, kao i refinanciranju obveza iz predstečajne nagodbe (otkupu izdanih obveznica). Prema odredbama kreditnog aranžmana osnovni je uvjet za isplatu sredstava potpisivanje ugovora o kupoprodaji obveznica, koji zajedno obuhvaćaju najmanje 21,6 milijuna obveznica (39,2% ukupnog izdanja), po prosječnoj otkupnoj cijeni koja ne prelazi 43% nominalne vrijednosti glavnice. Osim otkupa obveznica, odobrenim kreditnim sredstvima refinancirana je postojeća kreditna obveza Grupe u ukupnom iznosu od 3,9 milijuna eura. Opisana transakcija financijskog restrukturiranja utječe na povećanje knjigovodstvene vrijednosti neto imovine Grupe, nakon odgovarajućih knjigovodstvenih usklada, za iznos od približno 50 milijuna kuna. Sukladno MSFI-jevima, transakcija će se iskazati u financijskim izvještajima za drugo tromjesečje 2020. godine.

Proces restrukturiranja se nastavlja.

INGRA d.d. Uprava Društva

Dinko Pejković Danko Deban

član Uprave predsjednik Uprave

5. PLANIRANA DOGAĐANJA

  • Dana 31. srpnja 2020. godine Društvo će objaviti nerevidirani nekonsolidirani i konsolidirani izvještaj za drugo tromjesečje 2020. godine.

  • Društvo razmatra organizaciju Dana dioničara u nastupajućem razdoblju, ovisno o razvoju šire epidemiološke slike nastavno na globalnu pandemiju bolesti COVID-19.

Za dodatne informacije obratite se na:

Tel: 385 1 6120 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]

NAPOMENA:

Ovaj izvještaj sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Društva i Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. Navedene izjave su odraz trenutačnih stavova i predviđanja Uprave Društva i drugih odgovornih osoba Grupe vezanih za buduća događaja i podložni su određenim rizicima, nesigurnostima i drugim faktorima koji mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Društva i Grupe budu drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

U Zagrebu, 30. lipnja 2020. godine

Uprava društva INGRA d.d. sa sjedištem u Zagrebu, Alexandera Von Humboldta 4b, OIB: 14049708426 (skraćeno: Društvo) predstavlja financijske izvještaje za Društvo i njegova povezana društva (skraćeno: Grupa) za razdoblje koja je završilo 31. ožujka 2020. godine.

Na temelju Zakona o računovodstvu i drugih pozitivnih propisa, Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave:

  • Financijski izvještaji Društva i Grupe sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda finan cijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe;
  • Izvještaj rukovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i Grupe, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi kao cjelina.

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Zbog navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna za:

  • odabir i dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;
  • razumne i oprezne prosudbe i procjene;
  • primjenu važećih računovodstvenih standarda, pri čemu je svako značajno odstupanje dužna obznaniti i objasniti u financijskim izvještajima;
  • pripremu financijskih izvještaja po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe i njihovu usklađenost s važećim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Uprava ujedno izjavljuje da financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2020. godine nisu revidirani, odnosno za njih nije obavljen revizijski uvid.

INGRA d.d. Uprava Društva

Dinko Pejković Danko Deban

član Uprave predsjednik Uprave

Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja: 1/1/2020
3/31/2020
do
Godina: 2020
Kvartal: 1
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):
03277267		 Oznaka matične države
HR
članice izdavatelja:
Matični broj
080020443
subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski
14049708426
broj (OIB):		 LEI:
7478000040JHIQLL5W26
Šifra
2457
ustanove:
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:
10000		 ZAGREB
Ulica i kućni broj: ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem
16
izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:
KN		 (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
KN		 KD
Revidirano:
RN		 RN
(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		 RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB:
Da
Ne
Knjigovodstveni servis: (Da/Ne)
(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Ivan Asić
Telefon: 016102548 (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

u kunama
Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije		 AOP
oznaka		 Zadnji dan prethodne
poslovne godine		 Na izvještajni datum
tekućeg razdoblja
1 2 3 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)		 001
002		 0
278,950,758		 0
271,855,507
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 0 0
1. Izdaci za razvoj 004 0 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 0 0
i ostala prava
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine		 006
007		 0
0		 0
0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 0 0
6. Ostala nematerijalna imovina 009 0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 86,174,987 80,195,043
1. Zemljište 011 0 0
2. Građevinski objekti 012 0 0
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina		 013 188,626 182,212
5. Biološka imovina 014
015		 95,500
0		 88,847
0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 0 0
7. Materijalna imovina u pripremi 017 0 0
8. Ostala materijalna imovina 018 28,796 28,796
9. Ulaganje u nekretnine 019 85,862,065 79,895,188
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 192,011,053 190,883,645
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 143,011,725 143,011,725
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe		 022
023		 48,964,369
0		 47,836,961
0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom		 024 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 025 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 026 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 34,959 34,959
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 0 0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 0 0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 0 0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 764,718 776,819
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom		 032
033		 0
0		 0
0
3. Potraživanja od kupaca 034 764,718 776,819
4. Ostala potraživanja 035 0 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 0 0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 32,878,759 20,614,268
I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 22,348,172 11,387,969
1. Sirovine i materijal 039 3,090 28,189
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi		 040
041		 11,359,780
10,985,302		 11,359,780
0
4. Trgovačka roba 042 0 0
5. Predujmovi za zalihe 043 0 0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 0 0
7. Biološka imovina 045 0 0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 3,127,911 5,029,193
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 1,042,081 1,276,714
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 0 0
3. Potraživanja od kupaca
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika		 049
050		 1,358,931
17,080		 3,038,502
140,121
5. Potraživanja od države i drugih institucija 051 461,634 294,803
6. Ostala potraživanja 052 248,185 279,053
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 967,369 1,071,566
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom		 057 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 058 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 059 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 0 0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 967,369 1,071,566
9. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI		 062 0
6,435,307		 0
3,125,540
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI 063
064		 0 0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 311,829,517 292,469,775
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 421,111,849 428,579,402
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 61,024,038 57,277,958
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 135,452,000 135,452,000
II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6,772,600 6,772,600
1. Zakonske rezerve 071 6,772,600 6,772,600
2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0
4. Statutarne rezerve 074 0 0
5. Ostale rezerve 075 0 0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 24,214,522 24,214,522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 -3,017,629 -8,475,431
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 -3,017,629 -8,475,431
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079 0 0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 -69,414,910 -102,513,084
1. Zadržana dobit 082 0 0
2. Preneseni gubitak 083 69,414,910 102,513,084
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 -32,982,545 1,827,351
1. Dobit poslovne godine
085 0 1,827,351
2. Gubitak poslovne godine 086 32,982,545 0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087 0 0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 30,347,213 30,541,142
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089 0 0
2. Rezerviranja za porezne obveze 090 0 0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 28,147,213 28,341,142
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092 0 0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093 0 0
6. Druga rezerviranja 094 2,200,000 2,200,000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 42,219,017 42,389,974
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097 18,402,375 18,479,234
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 099 0 0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100 6,110,121 6,167,220
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101 8,586,530 8,627,553
7. Obveze za predujmove 102 0 0
8. Obveze prema dobavljačima 103 0 0
9. Obveze po vrijednosnim papirima 104 0 0
10. Ostale dugoročne obveze 105 3,804,596 3,800,572
11. Odgođena porezna obveza 106 5,315,395 5,315,395
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 173,464,688 157,742,594
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 1,193,935 1,112,614
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109 47,310,373 47,880,063
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom		 111 0 0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112 308,637 581,418
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 105,634,114 89,077,339
7. Obveze za predujmove 114 284,819 310,053
8. Obveze prema dobavljačima 115 2,700,013 2,676,914
9. Obveze po vrijednosnim papirima 116 0 0
10. Obveze prema zaposlenicima 117 944,649 478,794
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 5,104,984 3,362,714
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119 0 0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 0 0
14. Ostale kratkoročne obveze 121 9,983,164 12,262,685
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA 122 4,774,561 4,518,107
RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)		 123 311,829,517 292,469,775
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 421,111,849 428,579,402

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

  1. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

sudjelujućim interesom

sudjelujućim interesom

sudjelujućim interesom

  1. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

  2. Potraživanja od kupaca

I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal

  1. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine

  2. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

  3. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi

  4. Biološka imovina

i ostala prava 3. Goodwill

  1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema

  2. Izdaci za razvoj

Obveznik: Ingra d.d.

sudjelujućim interesom

interesom

sudjelujućim interesom

  1. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično

  2. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)

  1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim

  2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1 Naziv pozicije

  1. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi

  2. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

  3. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih

  4. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim

  5. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

  6. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

  1. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

  1. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba

  2. Proizvodnja u tijeku

  3. Biološka imovina

  4. Predujmovi za zalihe

  5. Potraživanja od kupaca

  6. Ostala potraživanja

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)

  1. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

  2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih

  3. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

  4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

  1. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI

AOP oznaka

BILANCA stanje na dan 31.03.2020.

Zadnji dan prethodne poslovne godine

Na izvještajni datum tekućeg razdoblja

u kunama

u kunama

5

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-

  1. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

  1. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

  2. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 1. Pripisana imateljima kapitala matice

  1. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

  2. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u

  3. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

1. Pripisana imateljima kapitala matice

  1. Ostale nevlasničke promjene kapitala

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

  1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

  2. Dobit razdoblja (AOP 192-195)

  3. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)

imovine raspoložive za prodaju

nematerijalne imovine

sudjelujućim interesom

(AOP 204 do 211)

inozemstvu

212)

u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije Isto razdoblje prethodne godine
AOP
oznaka		 Tekuće razdoblje
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje
1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 4,575,569 4,575,569 3,564,397 3,564,397
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126 0 0 0 0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga		 127 1,666,851 1,666,851 2,133,745 2,133,745
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 128
129		 0
1,044,773		 0
1,044,773		 0
1,002,335		 0
1,002,335
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 1,863,945 1,863,945 428,317 428,317
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 131 3,815,598 3,815,598 4,680,511 4,680,511
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132 0 0 449,788 449,788
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 581,656 581,656 471,746 471,746
a) Troškovi sirovina i materijala 134 95,226 95,226 54,559 54,559
b) Troškovi prodane robe 135 0 0 0 0
c) Ostali vanjski troškovi 136 486,430 486,430 417,187 417,187
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 2,008,391 2,008,391 2,247,970 2,247,970
a) Neto plaće i nadnice 138 1,449,380 1,449,380 1,648,576 1,648,576
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 456,037 456,037 475,983 475,983
c) Doprinosi na plaće 140 102,974 102,974 123,411 123,411
4. Amortizacija 141 25,378 25,378 41,116 41,116
5. Ostali troškovi 142 1,096,801 1,096,801 1,275,961 1,275,961
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 0 0 0 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 0 0 0 0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 0 0 0 0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 103,372 103,372 193,930 193,930
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147 0 0 0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze 148 0 0 0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 103,372 103,372 193,930 193,930
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150 0 0 0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151 0 0 0 0
f) Druga rezerviranja 152 0 0 0 0
8. Ostali poslovni rashodi 153 0 0 0 0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 2,391,161 2,391,161 4,344,257 4,344,257
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 0 0 0 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima		 156 0 0 0 0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe		 157 2,351,534 2,351,534 3,049,457 3,049,457
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe		 158 0 0 0 0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe		 159 38,845 38,845 1,280,937 1,280,937
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 0 0 12,102 12,102
7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 0 0 2 2
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 782 782 1,759 1,759
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 0 0 0 0
10. Ostali financijski prihodi 164 0 0 0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 165 624,881 624,881 1,400,792 1,400,792
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe		 166 199,003 199,003 203,939 203,939
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 18,273 18,273 424,535 424,535
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 393,535 393,535 449,720 449,720
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 14,070 14,070 322,598 322,598
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 0 0 0 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 0 0 0 0
7. Ostali financijski rashodi 172 0 0 0 0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 173 0 0 0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174 0 0 0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 175 0 0 0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176 0 0 0 0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 6,966,730 6,966,730 7,908,654 7,908,654
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 4,440,479 4,440,479 6,081,303 6,081,303
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 2,526,251 2,526,251 1,827,351 1,827,351
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 2,526,251 2,526,251 1,827,351 1,827,351
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) 181 0 0 0 0
XII. POREZ NA DOBIT 182 0 0 0 0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 2,526,251 2,526,251 1,827,351 1,827,351
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 2,526,251 2,526,251 1,827,351 1,827,351
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 0 0 0 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 186 0 0 0 0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 190 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 191 0 0 0 0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 192 0 0 0 0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 193 0 0 0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) 195 0 0 0 0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 196 0 0 0 0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 197 0 0 0 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 198 0 0 0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 0 0 0 0
1. Pripisana imateljima kapitala matice 200 0 0 0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 0 0 0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 2,526,251 2,526,251 1,827,351 1,827,351
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA 203 -1,469 -1,469 -5,573,431 -5,573,431
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204 -1,469 -1,469 -115,629 -115,629
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine		 205 0 0 0 0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju		 206 0 0 -5,457,802 -5,457,802
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu		 208 0 0 0 0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom		 209 0 0 0 0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 0 0 0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-
212)		 213 -1,469 -1,469 -5,573,431 -5,573,431
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 2,524,782 2,524,782 -3,746,080 -3,746,080
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 215 0 0 0 0
1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 0 0 0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 0 0 0 0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2020. do 31.03.2020.

Obveznik: Ingra d.d. u kunama
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 001 2,526,251 1,827,351
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 002 -1,637,798 -2,992,795
a) Amortizacija
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne		 003 25,378 41,116
materijalne i 004 0 -6,000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 0 0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi 006 -2,351,536 -3,061,560
e) Rashodi od kamata
f) Rezerviranja		 007
008		 592,538
103,372		 653,659
193,930
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 -7,550 -533,806
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke 010 0 -280,134
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)		 011 888,453 -1,165,444
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -3,391,987 -759,431
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 -1,662,236 682,487
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -1,730,550 -1,866,606
c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 799 424,688
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 0 0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)
4. Novčani izdaci za kamate		 017 -2,503,534 -1,924,875
5. Plaćeni porez na dobit 018
019		 -261
0		 0
-884,484
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019) 020 -2,503,795 -2,809,359
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 021 133 0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 0 0
3. Novčani primici od kamata 023 0 2
4. Novčani primici od dividendi 024 0 0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 0 0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do
026)		 027 133 2
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -50,198 -26,985
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 0 0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -31,732 -88,638
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti		 031 -649,762 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032 0 0
032) 033 -731,692 -115,623
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)		 034 -731,559 -115,621
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih		 035 0 0
instrumenata 036 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 1,836,223 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 0 0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 1,836,223 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata		 040 0 -414,039
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 042 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala		 043 0 0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 0 0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 0 -414,039
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
039+045)		 046 1,836,223 -414,039
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 047 -3,016 29,252
020+034+046+047) 048 -1,402,147 -3,309,767
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 3,889,651 6,435,307
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049) 050 2,487,504 3,125,540

6

7

042 0 0 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

040+041)

031+037)

  1. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam

  2. Novčani primici od kamata

  3. Novčani primici od dividendi

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 9. Novčani izdaci za kamate

  1. Novčani izdaci dobavljačima 6. Novčani izdaci za zaposlene

  2. Ostali novčani primici i izdaci

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca

Obveznik: Ingra d.d.

  1. Plaćeni porez na dobit

do 011)

018)

024)

030)

019 + 025)

instrumenata

imovine

imovine

1

Naziv pozicije

  1. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza

  2. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009

  1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne

  2. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do

  1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne

III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

  1. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

  2. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

  3. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

  4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

(upisanog) kapitala

(AOP 012 + 026 + 038 + 039)

  1. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog

  2. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih

  3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

  4. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih

IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do

  1. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

  2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

  1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

AOP oznaka

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Isto razdoblje prethodne

2 3 4

001 0 0 002 0 0 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 0 0 011 0 0 012 0 0

013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 0 0

020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0

026 0 0

027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0

032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 0 0 037 0 0 038 0 0 039 0 0 040 0 0 041 0 0

godine Tekuće razdoblje

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne
godine		 Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca 001 0 0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 0 0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003 0 0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 0 0
5. Novčani izdaci dobavljačima 005 0 0
6. Novčani izdaci za zaposlene 006 0 0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 007 0 0
8. Ostali novčani primici i izdaci 008 0 0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 009 0 0
9. Novčani izdaci za kamate 010 0 0
10. Plaćeni porez na dobit 011 0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009
do 011)		 012 0 0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne 013 0 0
imovine
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 014 0 0
3. Novčani primici od kamata 015 0 0
4. Novčani primici od dividendi 016 0 0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 017 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 018 0 0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do
018)		 019 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 020 0 0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 021 0 0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 022 0 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 023 0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 0 0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do
024)		 025 0 0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
019 + 025)		 026 0 0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 027 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih 028 0 0
instrumenata
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 029 0 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 030 0 0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do
030)		 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata		 032 0 0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 034 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala		 035 0 0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 0 0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) 037 0 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
031+037)		 038 0 0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 039 0 0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA 040 0 0
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 041 0 0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
040+041)		 042 0 0
do
1/1/2020
za razdoblje od		 3/31/2020 u kunama
Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije oznaka
AOP		 Temeljni (upisani)
kapital		 Kapitalne rezerve Zakonske rezerve vlastite dionice
Rezerve za		 Vlastite dionice i
udjeli (odbitna
stavka)		 Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske
rezerve		 raspoložive za
Fer vrijednost
financijske
imovine
prodaju		 zaštite novčanih
Učinkoviti dio
tokova		 Učinkoviti dio
zaštite neto
ulaganja u
inozemstvo		 preneseni gubitak
Zadržana dobit /		 poslovne godine
Dobit / gubitak		 kapitala matice
raspodjeljivo
imateljima
Ukupno		 (nekontrolirajući)
Manjinski
interes		 Ukupno kapital i
rezerve
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 (3 do 6 - 7
+ 8 do 15)		 17 18 (16+17)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 01 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 24,214,522 -11,538,067 0 0 -57,611,876 -11,798,074 85,491,105 0 85,491,105
2. Promjene računovodstvenih politika 02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Ispravak pogreški 03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01
do 03)		 04 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 24,214,522 -11,538,067 0 0 -57,611,876 -11,798,074 85,491,105 0 85,491,105
5. Dobit/gubitak razdoblja 05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -32,982,545 -32,982,545 0 -32,982,545
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 06 0 0 0 0 0 0 -4,960 0 0 0 0 0 0 -4,960 0 -4,960
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine		 07 0 0 0 0 0 0 0 8,520,438 0 0 0 0 0 8,520,438 0 8,520,438
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju		 08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu		 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom		 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe		 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
dobiti		 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe		 17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 20 0 0 0 0 0 0 4,960 0 0 0 0 -4,960 0 0 0 0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 21 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11,798,074 11,798,074 0 0 0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine
(04 do 22)		 23 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 32,734,960 -11,538,067 0 0 -69,414,910 -32,982,545 61,024,038 0 61,024,038
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG		 24 0 0 0 0 0 0 -4,960 8,520,438 0 0 0 0 0 8,515,478 0 8,515,478
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (AOP 05+24)		 25 0 0 0 0 0 0 -4,960 8,520,438 0 0 0 0 -32,982,545 -24,467,067 0 -24,467,067
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)		 26 0 0 0 0 0 0 4,960 0 0 0 0 -11,803,034 11,798,074 0 0 0

1/1/20203/31/2020IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 27 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 32,734,960 -11,538,067 0 0 -69,414,910 -32,982,545 61,024,038 0 61,024,038
2. Promjene računovodstvenih politika 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Ispravak pogreški 29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(AOP 27 do
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)
29)		 30 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 32,734,960 -11,538,067 0 0 -69,414,910 -32,982,545 61,024,038 0 61,024,038
5. Dobit/gubitak razdoblja 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,827,351 1,827,351 0 1,827,351
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 32 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 -115,629
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine		 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju		 34 0 0 0 0 0 0 0 0 -5,457,802 0 0 0 0 -5,457,802 0 -5,457,802
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu		 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom		 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim		 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
dobiti		 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe		 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 46 0 0 0 0 0 0 115,629 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -32,982,545 32,982,545 0 0 0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP
30 do 48)		 49 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 32,734,960 -16,995,869 0 0 -102,513,084 1,827,351 57,277,958 0 57,277,958
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG		 50 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 -5,457,802 0 0 0 0 -5,573,431 0 -5,573,431
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)		 51 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 -5,457,802 0 0 0 1,827,351 -3,746,080 0 -3,746,080
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)		 52 0 0 0 0 0 0 115,629 0 0 0 0 -33,098,174 32,982,545 0 0 0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje: 1.1.2020. - 31.03.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja: 01.01.2020.
31.03.2020.
do
Godina: 2020
Kvartal: 1
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):
03277267		 Oznaka matične države
HR
članice izdavatelja:
Matični broj
080020443
subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski
14049708426
broj (OIB):		 7478000040JHIQLL5W26
LEI:
Šifra
2457
ustanove:
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:
10000		 Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem
79
izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:
KD		 (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
KN
KD
Revidirano:
RN		 (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
RN
RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište:
MB:
LANIŠTE d.o.o. ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
01614649
INGRA NEKRETNINE d.o.o. ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
04592212
DVORI LAPAD d.o.o. MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK
02718979
UVALA LAPAD d.o.o. MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK
04170261
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o. Pred Dvorom 1, Dubrovnik
01924290
MARINA SLANO d.o.o. Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik
01924311
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o. ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
01840100
GEOTEHNIKA SUDAN SUDAN
INGRA AG Hegelgasse 13, 1010, Beč, Austrija
Da
Knjigovodstveni servis:
Ne		 Ne
(Da/Ne)
Osoba za kontakt: Asić Ivan (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 016102548
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva)

BILANCA stanje na dan 31.03.2020

u kunama
Obveznik: Grupa Ingra Na izvještajni datum
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Zadnji dan prethodne
poslovne godine		 tekućeg razdoblja
1 2 3 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)		 001
002		 0
714,688,613		 0
717,799,724
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 0 0
1. Izdaci za razvoj 004 0 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 0 0
i ostala prava
3. Goodwill		 006 0 0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 0 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 0 0
6. Ostala nematerijalna imovina 009 0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 93,815,721 87,778,787
1. Zemljište
2. Građevinski objekti		 011 12,144,555 12,144,555
3. Postrojenja i oprema 012
013		 49,426,548
260,063		 49,425,319
244,264
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 50,169 48,019
5. Biološka imovina 015 0 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 0 0
7. Materijalna imovina u pripremi 017 0 0
8. Ostala materijalna imovina 018 28,796 28,796
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)		 019
020		 31,905,590
48,127,274		 25,887,834
49,210,505
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 0 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 0 0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom		 024 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 025 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 026 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 34,959 34,959
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 48,092,315 49,175,546
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
10. Ostala dugotrajna financijska imovina		 029
030		 0
0		 0
0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 571,741,886 579,806,700
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 0 0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 0 0
3. Potraživanja od kupaca 034 753,915 766,016
4. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA		 035
036		 570,987,971
1,003,732		 579,040,684
1,003,732
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 65,047,427 55,627,327
I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 22,348,172 11,387,969
1. Sirovine i materijal 039 3,090 28,189
2. Proizvodnja u tijeku 040 11,359,780 11,359,780
3. Gotovi proizvodi 041 10,985,302 0
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe		 042
043		 0
0		 0
0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 0 0
7. Biološka imovina 045 0 0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 14,662,039 17,775,633
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 0 0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca		 048 0
14,316,455		 0
16,868,438
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 049
050		 20,783 167,110
5. Potraživanja od države i drugih institucija 051 119,143 263,895
6. Ostala potraživanja 052 205,658 476,190
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 18,465,432 18,569,628
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom		 057 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 058 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 059 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 407,200 407,200
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 18,058,232 18,162,428
9. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI		 062 0
9,571,784		 0
7,894,097
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI 063
064		 0 0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 779,736,040 773,427,051
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 122,314,150 125,004,557
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 93,369,872 95,664,842
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 135,452,000 135,452,000
II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6,772,600 6,772,600
1. Zakonske rezerve 071 6,772,600 6,772,600
2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0
4. Statutarne rezerve 074 0 0
5. Ostale rezerve 075 0 0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 24,214,522 24,214,522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 0 0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 0 0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079 0 0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 -51,497,753 -73,183,906
1. Zadržana dobit 082 0 0
2. Preneseni gubitak 083 51,497,753 73,183,906
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 -21,570,524 2,410,599
1. Dobit poslovne godine 085 0 2,410,599
2. Gubitak poslovne godine 086 21,570,524 0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087 -973 -973
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 31,162,682 31,356,611
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089 750,000 750,000
2. Rezerviranja za porezne obveze 090 0 0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 28,212,682 28,406,611
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092 0 0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093 0 0
6. Druga rezerviranja 094 2,200,000 2,200,000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 408,230,278 412,756,736
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097 0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom		 099 0 0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100 71,526,851 72,667,183
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101 56,993,403 58,133,912
7. Obveze za predujmove 102 0 0
8. Obveze prema dobavljačima 103 0 0
9. Obveze po vrijednosnim papirima 104 234,410,110 236,396,939
10. Ostale dugoročne obveze 105 4,536,672 4,532,648
11. Odgođena porezna obveza 106 40,763,242 41,026,054
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 239,956,332 227,293,656
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109 0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom		 111 0 0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112 324,317 597,097
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 175,751,057 151,372,044
7. Obveze za predujmove 114 327,613 332,730
8. Obveze prema dobavljačima 115 4,225,007 4,465,525
9. Obveze po vrijednosnim papirima 116 10,451,555 21,133,424
10. Obveze prema zaposlenicima 117 2,045,603 1,111,024
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 36,018,412 34,800,830
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119 0 0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 0 0
14. Ostale kratkoročne obveze 121 10,812,768 13,480,982
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA 122 7,016,876 6,355,206
RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)		 123 779,736,040 773,427,051
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 122,314,150 125,004,557

u razdoblju 01.01.20202 do 31.03.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
oznaka Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje
1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 20,971,952 20,971,952 5,889,747 5,889,747
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126 0 0 0 0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga		 127 4,500,578
0		 4,500,578
0		 4,479,216
0		 4,479,216
0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 128
129		 0 0 0 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 16,471,374 16,471,374 1,410,531 1,410,531
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 131 9,647,211 9,647,211 9,998,080 9,998,080
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132 0 0 449,788 449,788
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 1,825,337 1,825,337 1,802,374 1,802,374
a) Troškovi sirovina i materijala 134 286,897 286,897 232,121 232,121
b) Troškovi prodane robe 135 0 0 0 0
c) Ostali vanjski troškovi 136 1,538,440 1,538,440 1,570,253 1,570,253
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 5,848,797 5,848,797 5,468,118 5,468,118
a) Neto plaće i nadnice
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća		 138 3,721,070
1,506,827		 3,721,070
1,506,827		 3,584,452
1,325,649		 3,584,452
1,325,649
c) Doprinosi na plaće 139
140		 620,900 620,900 558,017 558,017
4. Amortizacija 141 94,922 94,922 106,125 106,125
5. Ostali troškovi 142 1,844,957 1,844,957 1,977,745 1,977,745
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 -70,174 -70,174 0 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 0 0 0 0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 -70,174 -70,174 0 0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 103,372 103,372 193,930 193,930
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147 0 0 0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze 148 0 0 0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava		 149 103,372
0		 103,372
0		 193,930
0		 193,930
0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 150
151		 0 0 0 0
f) Druga rezerviranja 152 0 0 0 0
8. Ostali poslovni rashodi 153 0 0 0 0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 12,009,722 12,009,722 25,273,784 25,273,784
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 0 0 0 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima		 156 0 0 0 0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe		 157 0 0 0 0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe		 158 0 0 0 0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe		 159 0 0 0 0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 0 0 12,101 12,101
7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 41,092 41,092 64,095 64,095
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 11,968,630 11,968,630 25,197,588 25,197,588
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 0 0 0 0
10. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)		 164
165		 0
8,676,065		 0
8,676,065		 0
17,492,040		 0
17,492,040
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe 166 0 0 0 0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 0 0 0 0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 8,161,470 8,161,470 8,456,021 8,456,021
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 514,595 514,595 9,036,019 9,036,019
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 0 0 0 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 0 0 0 0
7. Ostali financijski rashodi 172 0 0 0 0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 173 0 0 0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174 0 0 0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 175 0 0 0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176 0 0 0 0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 32,981,674 32,981,674 31,163,531 31,163,531
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 18,323,276 18,323,276 27,490,120 27,490,120
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 14,658,398 14,658,398 3,673,411 3,673,411
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)		 180
181		 14,658,398
0		 14,658,398
0		 3,673,411
0		 3,673,411
0
XII. POREZ NA DOBIT 182 -334,626 -334,626 1,262,812 1,262,812
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 14,993,024 14,993,024 2,410,599 2,410,599
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 14,993,024 14,993,024 2,410,599 2,410,599

4

185 0 0 0 0

5

u kunama

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 1. Pripisana imateljima kapitala matice

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)

  1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

  2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

  1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

imovine raspoložive za prodaju

(AOP 204 do 211)

inozemstvu

sudjelujućim interesom

nematerijalne imovine

1. Pripisana imateljima kapitala matice

  1. Ostale nevlasničke promjene kapitala

212)

  1. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)

  2. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

  1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

  1. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

  2. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

  3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

  1. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 186 0 0 0 0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 190 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 191 0 0 0 0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 192 0 0 0 0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 193 0 0 0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) 195 0 0 0 0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 196 0 0 0 0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 197 0 0 0 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 198 0 0 0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 14,993,024 14,993,024 2,410,599 2,410,599
1. Pripisana imateljima kapitala matice 200 14,993,024 14,993,024 2,410,599 2,410,599
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 0 0 0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 14,993,024 14,993,024 2,410,599 2,410,599
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211) 203 -1,554 -1,554 -115,629 -115,629
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204 -1,554 -1,554 -115,629 -115,629
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine 205 0 0 0 0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske 206 0 0 0 0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu 208 0 0 0 0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 209 0 0 0 0
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 0 0 0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-
212)		 213 -1,554 -1,554 -115,629 -115,629
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 14,991,470 14,991,470 2,294,970 2,294,970
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 215 14,991,470 14,991,470 2,294,970 2,294,970
1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 14,991,470 14,991,470 2,294,970 2,294,970
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 0 0 0 0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020

u kunama
Obveznik: Grupa Ingra AOP
Naziv pozicije oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja		 14,658,398 3,673,411
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 001
002		 -16,837,798 -7,766,088
a) Amortizacija 003 94,922 106,125
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i 004 0 -6,000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 -13,631,414 0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi		 006 -41,092 -76,196
e) Rashodi od kamata 007 8,161,470 8,456,021
f) Rezerviranja 008 103,372 193,930
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 -123,541 -5,070,536
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke 010 -11,401,515 -11,369,432
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom 011 -2,179,400 -4,092,677
kapitalu (AOP 001+002)
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -10,353,017 -1,534,335
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 -8,903,187 592,399
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -1,450,629 -2,551,422
c) Povećanje ili smanjenje zaliha
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala		 015 799 424,688
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 016 0
-12,532,417		 0
-5,627,012
4. Novčani izdaci za kamate 017
018		 -1,624,210 -816,963
5. Plaćeni porez na dobit 019 0 -1,024,906
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019) 020 -14,156,627 -7,468,881
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 021 8,216 0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 0 0
3. Novčani primici od kamata 023 104,750 318
4. Novčani primici od dividendi 024 0 0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 10,588,990 15,187,433
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 027 10,701,956 15,187,751
026)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -80,484 -34,998
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 0 0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -334,668 -88,638
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 0 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 033 -415,152 -123,636
032)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 034 10,286,804 15,064,115
027+033)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata		 036 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 037 0
0		 0
0
038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata		 040 -8,581,107 -9,301,768
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 042 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 0 0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 0 0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -8,581,107 -9,301,768
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 046 -8,581,107 -9,301,768
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 -2,833 28,847
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 048 -12,453,763 -1,677,687
020+034+046+047)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 16,490,373 9,571,784
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)		 050 4,036,610 7,894,097

6

7

AOP oznaka

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Obveznik: Grupa Ingra

I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 9. Novčani izdaci za kamate

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

  1. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta

  2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza

  3. Novčani izdaci dobavljačima 6. Novčani izdaci za zaposlene

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca

  1. Ostali novčani primici i izdaci

  2. Plaćeni porez na dobit

  3. Novčani primici od dividendi

  4. Novčani primici od kamata

imovine

018)

do 011)

imovine

024)

019 + 025)

030)

040+041)

031+037)

instrumenata

(upisanog) kapitala

(AOP 012 + 026 + 038 + 039)

Naziv pozicije

1

  1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih

  2. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog

V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

  1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA

  2. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih

IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

  1. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

  2. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne

III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do

  1. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009

  1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne

  2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

  3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

  4. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

  5. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

  1. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

  2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam

  3. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

Isto razdoblje prethodne

2 3 4

001 0 0 002 0 0 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 0 0 011 0 0 012 0 0

013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 0 0 020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0

026 0 0

godine Tekuće razdoblje

u kunama

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u kunama
Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne
godine		 Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca 001 0 0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 0 0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003 0 0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 0 0
5. Novčani izdaci dobavljačima 005 0 0
6. Novčani izdaci za zaposlene 006 0 0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 007 0 0
8. Ostali novčani primici i izdaci 008 0 0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008)
9. Novčani izdaci za kamate		 009
010		 0
0		 0
0
10. Plaćeni porez na dobit 011 0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009
do 011)		 012 0 0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 013 0 0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 014 0 0
3. Novčani primici od kamata 015 0 0
4. Novčani primici od dividendi 016 0 0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 017 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 018 0 0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do
018)		 019 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 020 0 0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 021 0 0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 022 0 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 023 0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 0 0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do
024)		 025 0 0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
019 + 025)		 026 0 0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 027 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata		 028 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 029 0 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 030 0 0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do
030)		 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata		 032 0 0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 034 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala		 035 0 0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 0 0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) 037 0 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
031+037)		 038 0 0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 039 0 0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)		 040 0 0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 041 0 0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
040+041)		 042 0 0

1/1/2020do3/31/2020IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALAza razdoblje od

Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 27 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 24,214,522 0 0 0 -51,497,752 -21,570,524 93,370,846 -974 93,369,872
2. Promjene računovodstvenih politika 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Ispravak pogreški 29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(AOP 27 do 29)
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)		 30 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 24,214,522 0 0 0 -51,497,752 -21,570,524 93,370,846 -974 93,369,872
5. Dobit/gubitak razdoblja 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,410,599 2,410,599 0 2,410,599
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 32 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 -115,629
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine		 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju		 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu		 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom		 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)		 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
dobiti		 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe		 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 46 0 0 0 0 0 0 115,629 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -21,570,524 21,570,524 0 0 0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30
do 48)		 49 135,452,000 0 6,772,600 0 0 0 0 24,214,522 0 0 0 -73,183,905 2,410,599 95,665,816 -974 95,664,842
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG		 50 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 -115,629
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)		 51 0 0 0 0 0 0 -115,629 0 0 0 0 0 2,410,599 2,294,970 0 2,294,970
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)		 52 0 0 0 0 0 0 115,629 0 0 0 0 -21,686,153 21,570,524 0 0 0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje:01.01.2020.-31.03.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

INGRA.HR

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d. za prvo tromjesečje 2020. godine

razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 3. 2020. godine

More from INGRA d.d.

Director's Dealing 2026
May 25
Director's Dealing 2026
May 19
Director's Dealing 2026
May 15
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 13
Transaction in Own Shares 2026
May 13
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
Proxy Solicitation & Information Statement 2026
Apr 3
View all filings →