Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Sign up Log in

INGRA d.d. Interim / Quarterly Report 2019

Oct 31, 2019

2129_10-q_2019-10-31_9013031f-6522-4629-88d2-32ff124e449d.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

Dionica oznake: INGR ISIN: HRINGRRA0001 LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za treće tromjesečje i

prvih devet mjeseci 2019. godine

  • I. Međuizvještaj Uprave o poslovanju za prvih devet mjeseci 2019. godine uz nerevidirana financijska izvješća
  • II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
  • III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2019. godine
  • IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2019. Godine

Zagreb, 30. listopad 2019. godine

I. Međuizvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01.2019. do 30.09.2019.

Osnovne značajke razdoblja prvih devet mjeseci 2019. godine

  • Ukupni prihodi smanjili su se za 30% u odnosu na prvih devet mjeseci 2018. godine te iznose 72 milijuna kuna.
  • Prihodi od prodaje smanjili su se za 53%, na 14 milijuna kuna.
  • Poslovni prihodi smanjili su se za 39%, na 34 milijuna kuna.
  • Prihodi iz inozemstva čine 36% ukupnih prihoda od prodaje.
  • Ostvaren je operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) u iznosu od 2 milijuna kuna, dok je u prethodnom razdoblju ostvaren gubitak prije poreza i kamata (EBIT) u iznosu od 13 milijuna kuna.
  • Neto dobit u prvih devet mjeseci 2019. godine iznosi 4 milijuna kuna, dok je u prvih devet mjeseci 2018. godine ostvaren neto gubitak u iznosu od 14 milijuna kuna.

1. Prihodi INGRA Grupe u prvih devet mjeseci 2019. godine

Prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 14 milijuna kuna i manji su za 53% u odnosu na prvih devet mjeseci 2018. godine kada su iznosili 30 milijuna kuna.

Struktura prihoda od prodaje prikazana je u nastavku.

  • Prihodi od prodaje u inozemstvu iznose:
    • SR Njemačka u iznosu od 5 milijuna kuna (2018. g.: 5 milijuna kuna);
    • tržište Alžira bez prihoda, uslijed jednostranog raskida ugovora tijekom 2018. godine (2018. g.: 16 milijuna kuna).
  • Prihodi od prodaje u zemlji:
    • održavanje i upravljanje nekretninama u iznosu od 8 milijuna kuna (2018. g.: 8 milijuna kuna);
    • ostali projekti u iznosu od 1 milijun kuna (2018. g.: 1 milijun kuna).

Struktura ostalih poslovnih prihoda prikazana je u nastavku.

  • otpis/smanjenje obveza u iznosu od 14 milijuna kuna (2018. g.: 23 milijuna kuna);
  • zakupnina poslovnih prostora u iznosu od 3 milijuna kuna (2018. g.: 2 milijuna kuna);
  • naplata starih potraživanja u iznosu od 2 milijuna kuna (2018. g.: 0 kuna);
  • ostali izvanredni prihodi u iznosu od 2 milijuna kuna (2018. g. 1 milijun kuna).

2. Profitabilnost INGRA Grupe u prvih devet mjeseci 2019. godine

2018
(HRK mil.)		 2019
(HRK mil.)		 Rast % Učešće
2018 %		 Učešće
2019 %
Ukupni
prihodi		 103 72 -30% 100% 100%
Prihodi
od
prodaje		 30 14 -53% 29% 19%
EBIT -13 -2 85% -13% -3%
Neto dobit -14 4 129% -14% 6%

Na EBIT maržu značajno utječu jednokratne usklade (rezerviranja, vrijednosna usklađenja, otpisi obveza i ostali dobici/gubici). EBIT rezultat prije jednokratnih usklada u prvih devet mjeseci 2019. godine je negativan te iznosi 11 milijuna kuna, isto kao i u prvih devet mjeseci 2018. godine.

Neto financijski rezultat u prvih devet mjeseci 2019. godine iznosi 9 milijuna kuna (2018. g.: 7 milijuna kuna). U 2019. godini ostvarena je dobit prije oporezivanja u iznosu od 6 milijuna kuna (2018. g.: gubitak u iznosu od 7 milijuna kuna).

Financijski prihodi u 2019. godine iznose 38 milijuna kuna (2018. g.: 47 milijuna kuna) te se sastoje od:

  • zakupa Arene Zagreb u iznosu od 34 milijuna kuna (2018. g.: 34 milijuna kuna);
  • tečajnih razlika u iznosu od 4 milijuna kuna (2018. g.: 13 milijuna kuna).

Financijski rashodi u 2019. godini iznose 29 milijuna kuna (2018. g.: 40 milijuna kuna) te se sastoje od:

  • kamata po osnovi predstečajne nagodbe u iznosu od 21 milijun kuna (2018. g.: 21 milijun kuna);

  • kamata na bankovne kredite u iznosu od 4 milijuna kuna (2018. g.: 5 milijuna kuna);

  • tečajnih razlika i ostalih kamata u iznosu od 4 milijuna kuna (2018. g.: 14 milijuna kuna).

3. Financijski položaj

Neto financijski dug na dan 30.09.2019. godine iznosi 473 milijuna kuna (31.12.2018. g.: 474 milijuna kuna).

4. Izloženost i upravljanje rizicima

4.1. Politički rizik

Osim na domaćem tržištu, Grupa obavlja poslovne aktivnosti i na određenim inozemnim tržištima. Stoga poslovanje ovisi, općenito uzevši, ne samo o političkim i ekonomskim kretanjima u Republici Hrvatskoj, već i onim u inozemstvu, konkretno na tržištima zemalja u kojima posluje. Značajniji ulazak na velika tržišta ovisi i o pomoći politike, jer je pri sklapanju većih poslova nužno lobiranje gospodarske diplomacije.

Iz navedenog se vidi da je kompanija pod utjecajem političkog rizika na koji se, u pravilu, iz perspektive jedne kompanije ne može utjecati.

4.2. Tržišni rizik

Okolnosti u zemljama trećeg svijeta značajno su se izmijenile posljednjih godina, kao i uvjeti poslovanja. Potaknute političkim promjenama, počele su se događati i značajne ekonomske promjene. Dobivanje novih poslova uvelike ovisi o garancijskom potencijalu Grupe, odnosno o dostupnosti bankovnih garancija koje su neophodne za ugovaranje novih projekata.

Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje po osnovi zakupa Arene Zagreb. U tom smislu, Grupa ima specifičan položaj na tržištu, budući da je vlasnik multifunkcionalne dvorane Arena Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (Zakupnik) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb.

4.3. Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik da jedna strana ugovornog odnosa neće izvršiti svoje obveze te će time uzrokovati nastajanje financijskog gubitka drugoj strani. Rizik je umanjen mogućnošću ostvarivanja prihoda kroz razne projekte u inženjeringu i graditeljstvu, čime se rizik disperzira na međunarodne i domaće projekte, kao i one u kojima Grupa djeluje kao investitor developer, u kojima je izložena riziku dovršenja u predviđenom roku, te riziku naplate potraživanja u takvim projektima.

Grupa ima značajnu koncentraciju kreditnog rizika kod jedne ugovorne strane. Najznačajniji kreditni rizik kojem je Grupa izložena proizlazi iz Ugovora o zakupu Arene Zagreb te se odnosi na potraživanja od Zakupnika. Potraživanja Grupe od Zakupnika mogu proizaći od zakupa Arene, od nadoknade troškova za tekuće i kapitalno održavanje Arene te od prodaje usluga prilikom organizacije događanja u Areni.

4.4. Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti je povezan sa dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija, kao i sa stvarnim naplatama potraživanja. Ograničena dostupnost radnog kapitala putem financijskih institucija utječe na kratkoročnu likvidnost. U kratkoročnom razdoblju, sposobnost Grupe da podmiri svoje financijske obveze je ovisna o projektima u tijeku, kao i o naplatama po dospjelim potraživanjima. Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je direktno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i državne institucije.

Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika ovisi o naplati zakupnine za Arenu te naplati ostalih potraživanja od Zakupnika. Obveze Grupe prema državi za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primjene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Prilikom planiranja novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost oko tumačenja poreznih propisa kod različitih poreznih oblika i različitih transakcija koje izazivaju porezne učinke.

Grupa je poduzela značajne aktivnosti u restrukturiranju vlastitih obveza te je u tom smislu 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe koji je uspješno okončan i u kojem je s vjerovnicima predstečajne nagodbe sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe dogovoreno je namirenje vjerovnika predstečajne nagodbe izdavanjem obveznica ovisnog društva. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U sklopu procesa predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se putem prodaje imovine u vlasništvu Grupe, bez dodatnih novčanih odljeva. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe rizik likvidnosti kod Grupe manifestira se kao opasnost da neće

moći izvršavati svoje obveze prema kooperantima proizašlih iz aktivnih projekata te kao opasnost od gubitka sudskih parnica koje nisu razriješene putem predstečajne nagodbe.

4.5. Tečajni rizik

S obzirom da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva.

Budući da značajni dio vlastitih prihoda Grupa ostvaruje u inozemstvu, zbog toga je, kao i svaki izvoznik, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama. Značajni tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro po osnovi zakupnine za Arenu Zagreb, po osnovi obveze za izdane obveznice te po osnovi obveza prema bankama za kredite primljene u vrijeme izgradnje Arene Zagreb. Prema odredbama Ugovora o zakupu visina zakupnina za Arenu definirana je u eurima te se plaća u kunskoj protuvrijednosti eura prema prodajnom tečaju za efektivu i čekove Zagrebačke banke d.d.

Grupa nije zasebno zaštićena protiv ovog rizika.

4.6. Ekološki rizik

Svaki veliki infrastrukturni projekt podložan prethodnim studijama utjecaja na ekosustav i mogućeg utjecaja na okoliš. U obavljanju svog cjelokupnog poslovanja Grupa je ekološki izuzetno osviješteno društvo. Uz poštivanje zakonskih odredbi, ali i svoje vlastite politike upravljanja kvalitetom i okolišem, sustav upravljanja kvalitetom i okolišem Grupe zasniva se na načelima norme ISO 9001:2008 i ISO 14001:2004. Uvođenjem integriranog sustava upravljanja kvalitetom i okolišem Grupa želi stalno poboljšavati kvalitetu svojih proizvoda i usluga i upravljati svim značajnijim aspektima okoliša koje može nadzirati s ciljem stalnog sprječavanja daljnjeg onečišćenja okoliša. Takvom politikom zaštite okoliša rizik značajnijih troškova uslijed nepredviđenog negativnog utjecaja na okružje sveden je na najmanju moguću mjeru. Za izgradnju objekata novijeg datuma pribavlja se poseban certifikat energetske učinkovitosti.

4.7. Rizik velikih infrastrukturnih projekata

Veliki investicijski i infrastrukturni projekti, poput onih u kojima na domaćem i inozemnim tržištima Grupa sudjeluje, nose niz političkih, tržišnih i tehnoloških rizika, rizika konkurencije i sl. Budući da je većina takvih projekata kapitalno intenzivna, oni nose i rizike u slučaju prevelike ovisnosti ili izloženosti za investitora, ali i za izvođača kojem glavnina prihoda ovisi o takvom projektu. Stanje likvidnosti investitora iz financijskog i javnog sektora može dalje utjecati na izvođenje projekata na način da se mogu i obustaviti postojeći projekti i/ili odgoditi pokretanja novih, što se na domaćem i inozemnim tržištima događalo u proteklom i tekućem razdoblju.

U okviru poslovanja Grupe povezanog s dugoročnim zakupom Arene Zagreb postoji rizik naplate zakupnine, odnosno rizik javnih partnera (Zakupnika, Grada Zagreba i Republike Hrvatske).

U tom smislu, postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog partnera. Grupa poduzima sve potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira s HICP indeksom Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. U tom smislu, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP (Harmonised Index of Consumer Prices) indeksa Europske monetarne unije.

4.8. Rizik sudskih sporova

Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova koji su pokrenuti protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima odnosno naknade štete nastale povredom ugovora ili uobičajenih poslovnih uzanci. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom.

Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na velike sporove koje Grupa kontinuirano osporava. Najznačajniji sporovi odnose se na Stečajnu masu Međimurje visokogradnja d.d. u stečaju, a vezani su za projekte iz 80-tih godina prošlog stoljeća.

4.9. Rizik promjene kamatnih stopa

U skladu s predstečajnom nagodbom Grupa je izdala obveznice koje nose fiksnu kamatnu stopu.

Imatelj obveznice s fiksnom kamatnom stopom izložen je riziku pada cijene takve obveznice kao rezultat promjene na tržištu kamatnih stopa. Dok je nominalna kamatna stopa na obveznice s fiksnom kamatom fiksirana za cijelo vrijeme trajanja te obveznice, kamatna stopa na tržištu kapitala ("tržišna kamatna stopa") tipično se mijenja na dnevnoj osnovi. Kako se mijenja tržišna kamatna stopa, tako se mijenja i cijena obveznice s fiksnom kamatom, ali u obrnutom smjeru. Ako tržišna kamatna stopa raste, cijena za obveznicu s fiksnom kamatnom stopom tipično pada sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom. Ako tržišna kamatna stopa pada, cijena za obveznicu s fiksnom kamatom tipično raste sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom.

Kamatni rizik kod Grupe proizlazi iz izdanih obveznica. Izdane obveznice nose kamatnu stopu koja od sredine 2025. godine može porasti za 1% ovisno o kretanju HICP indeksa Europske monetarne unije ("step-up" kamatna stopa). Kod obveznice je određena mogućnost rasta kamatne stope (Step-up kamatna stopa) uz uvjet da prosječni godišnji harmonizirani indeks potrošačkih cijena na malo (Harmonised Index of Consumer Prices)

Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1%.

Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka. Grupa ne koristi instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnom riziku.

Grupa ima tri kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe ostale obveze prema bankama ne nose kamatu.

Ingra d.d. Uprava Društva

Igor Oppenheim Danko Deban Dinko Pejković Predsjednik Uprave Član Uprave Član Uprave

Raspored predstojećih događaja:

Objava nerevidiranog nekonsolidiranog i konsolidiranog izvješća za četvrto tromjesečje 2019. g. 28.02.2020. g.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

INGRA d.d. Tel: 385 1 6120 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2019. godine.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu, Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

  • financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline;
  • izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

  • da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
  • da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
  • da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
  • da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s važećim hrvatskim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Uprava ujedno izjavljuje da financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 2019. godine nisu revidirani, odnosno za njih nije obavljen revizijski uvid.

Ingra d.d. Uprava Društva

Igor Oppenheim Danko Deban Dinko Pejković Predsjednik Uprave Član Uprave Član Uprave

Zagreb, 30. listopad 2019. godine

Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja: 01.01.2019 do 30.09.2019
Godina: 2019
Kvartal: 3
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03277267 Oznaka matične države
članice izdavatelja:		 HR
Matični broj
subjekta (MBS):		 080020443
Osobni identifikacijski
broj (OIB):		 14049708426 LEI: 7478000040JHIQLL5W26
Šifra
ustanove:		 2457
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000 ZAGREB
Ulica i kućni broj: ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem
izvještajnog razdoblja):		 11
Konsolidirani izvještaj: KN (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD
Revidirano: RN (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB:
Da
Knjigovodstveni servis: (Da/Ne) Ne
Osoba za kontakt: Ivan Asić (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 016102548 (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor: (tvrtka revizorskog društva)
(ime i prezime)
Obveznik: Ingra d.d. u kunama
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Zadnji dan prethodne
poslovne godine		 Na izvještajni datum
tekućeg razdoblja
1 2 3 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)		 001
002		 0
263.987.040		 0
270.350.539
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 0 0
1. Izdaci za razvoj 004 0 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 005 0 0
i ostala prava
3. Goodwill		 006 0 0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 0 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 0 0
6. Ostala nematerijalna imovina 009 0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 86.105.169 86.231.687
1. Zemljište 011 0 0
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema		 012
013		 0
212.162		 0
238.520
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 2.146 102.306
5. Biološka imovina 015 0 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 0 0
7. Materijalna imovina u pripremi 017 0 0
8. Ostala materijalna imovina 018 28.796 28.796
9. Ulaganje u nekretnine 019 85.862.065 85.862.065
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe		 020
021		 177.163.826
142.704.766		 183.366.177
143.280.807
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 34.424.101 40.050.411
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 0 0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom 024 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 025 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 026 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 34.959 34.959
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 0 0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 0 0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 0 0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 718.045 752.675
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 0 0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca		 033
034		 0
718.045		 0
752.675
4. Ostala potraživanja 035 0 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 0 0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 33.577.436 38.633.912
I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 22.351.254 22.351.507
1. Sirovine i materijal 039 6.172 6.425
2. Proizvodnja u tijeku 040 11.359.780 11.359.780
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba		 041 10.985.302 10.985.302
5. Predujmovi za zalihe 042
043		 0
0		 0
0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 0 0
7. Biološka imovina 045 0 0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 5.874.234 9.940.732
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 2.674.159 5.042.195
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 3.831 3.708
3. Potraživanja od kupaca 049 2.953.355 4.648.269
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija		 050
051		 175.178
14.784		 21.678
137.021
6. Ostala potraživanja 052 52.927 87.861
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 1.462.297 882.155
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 718.719 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom		 057 0 0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom		 058 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom		 059 0 0
7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 0 0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 743.578 882.155
9. Ostala financijska imovina 062 0 0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 3.889.651 5.459.518
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)		 064
065		 0
297.564.476		 0
308.984.451
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 426.229.489 421.727.088

BILANCA stanje na dan 30.9.2019.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 85.491.105 85.931.547
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 135.452.000 135.452.000
II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6.772.600 6.772.600
1. Zakonske rezerve 071 6.772.600 6.772.600
2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0
4. Statutarne rezerve 074 0 0
5. Ostale rezerve 075 0 0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 24.214.522 24.214.522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 -11.538.067 -13.653.283
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 -11.538.067 -13.653.283
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079 0 0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 -57.611.876 -69.406.951
1. Zadržana dobit 082 0 0
2. Preneseni gubitak 083 57.611.876 69.406.951
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 -11.798.074 2.552.659
1. Dobit poslovne godine 085 0 2.552.659
2. Gubitak poslovne godine 086 11.798.074 0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087 0 0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 088 6.244.345 9.764.035
089 0 1.500.000
2. Rezerviranja za porezne obveze 090 0 0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 6.244.345 6.064.035
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092 0 0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093 0 0
6. Druga rezerviranja 094 0 2.200.000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 41.303.563 43.053.146
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097 18.100.667 18.658.494
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 099 0 0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100 6.076.695 6.600.585
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101 7.980.055 8.668.040
7. Obveze za predujmove 102 0 0
8. Obveze prema dobavljačima 103 0 0
9. Obveze po vrijednosnim papirima 104 0 0
10. Ostale dugoročne obveze 105 3.830.751 3.810.632
11. Odgođena porezna obveza 106 5.315.395 5.315.395
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 160.825.977 165.566.545
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 926.655 1.629.216
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109 43.415.168 46.851.056
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom		 111 0 0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112 37.334 37.335
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 105.252.853 105.252.853
7. Obveze za predujmove 114 295.058 177.387
8. Obveze prema dobavljačima 115 3.297.892 2.359.935
9. Obveze po vrijednosnim papirima 116 0 0
10. Obveze prema zaposlenicima 117 214.537 174.131
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 477.651 448.005
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119 0 0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 0 0
14. Ostale kratkoročne obveze 121 6.908.829 8.636.627
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA 122 3.699.486 4.669.178
RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) 123 297.564.476 308.984.451
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 426.229.489 421.727.088

u razdoblju 1.1.2019. do 30.9.2019. RAČUN DOBITI I GUBITKA

u kunama

Obveznik: Ingra d.d.
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje
1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe		 125 26.415.540 4.376.883 13.102.952 3.521.879
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 126
127		 0
22.221.185		 0
1.739.371		 0
6.069.727		 0
2.389.724
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128 0 0 0 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129 2.401.821 1.054.176 3.127.196 1.039.974
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 1.792.534 1.583.336 3.906.029 92.181
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 131 48.892.477 10.739.644 16.277.691 5.898.421
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132 0 0 0 0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 9.449.795 595.653 3.262.061 981.383
a) Troškovi sirovina i materijala 134 379.394 109.717 248.046 101.004
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi		 135
136		 0
9.070.401		 0
485.936		 0
3.014.015		 0
880.379
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 6.289.337 2.268.661 6.332.819 2.247.870
a) Neto plaće i nadnice 138 4.084.387 1.456.769 4.731.077 1.679.148
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 1.746.088 636.867 1.298.392 453.586
c) Doprinosi na plaće 140 458.862 175.025 303.350 115.136
4. Amortizacija 141 30.162 9.529 54.046 0
5. Ostali troškovi 142 8.855.404 4.651.592 2.900.846 793.452
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 15.784.257 3.214.208 88.703 153.492
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 16.021.668 3.214.208 0 0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)		 145 -237.411 0 88.703 153.492
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 146
147		 8.483.522
0		 1
0		 3.519.691
1.500.000		 1.602.699
1.500.000
b) Rezerviranja za porezne obveze 148 0 0 0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 110.028 0 -180.309 102.699
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150 0 0 0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151 0 0 0 0
f) Druga rezerviranja 152 8.373.494 1 2.200.000 0
8. Ostali poslovni rashodi 153 0 0 119.525 119.525
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 4.671.215 2.505.878 8.090.840 2.903.643
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 0 0 0 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima		 156 0 0 0 0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe		 157 3.984.209 2.128.196 7.529.691 2.671.841
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe		 158 82.781 82.781 0 0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe		 159 0 0 392.147 213.056
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 104.702 11.130 34.631 11.854
7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 2.065 12 3 2
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 497.458 283.759 134.368 6.890
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 0 0 0 0
10. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)		 164
165		 0
2.113.970		 0
930.759		 0
2.363.442		 0
767.323
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 166 230.540 230.540 594.962 198.393
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 327.028 -166.353 447.664 76.840
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 1.110.527 385.044 1.235.487 430.212
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 445.875 481.528 85.329 61.878
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 0 0 0 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 0 0 0 0
7. Ostali financijski rashodi 172 0 0 0 0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 173 0 0 0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174 0 0 0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 175 0 0 0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176 0 0 0 0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 31.086.755 6.882.761 21.193.792 6.425.522
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 51.006.447 11.670.403 18.641.133 6.665.744
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 -19.919.692 -4.787.642 2.552.659 -240.222
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 0 0 2.552.659 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)
XII. POREZ NA DOBIT		 181
182		 -19.919.692
0		 -4.787.642
0		 0
0		 -240.222
0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 -19.919.692 -4.787.642 2.552.659 -240.222
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 0 0 2.552.659 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 -19.919.692 -4.787.642 0 -240.222
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 186 0 0 0 0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 190 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 191 0 0 0 0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 192 0 0 0 0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 193 0 0 0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) 195 0 0 0 0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 196 0 0 0 0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 197 0 0 0 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 198 0 0 0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 0 0 0 0
1. Pripisana imateljima kapitala matice 200 0 0 0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 0 0 0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 -19.919.692 -4.787.642 2.552.659 -240.223
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211) 203 -3.505.827 -63.038 -2.112.217 -2.116.916
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204 14.108 -6.998 2.998 -1.701
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 205 0 0 0 0
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske 206 -3.519.935 -56.040 -2.115.215 -2.115.215
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 208 0 0 0 0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 209 0 0 0 0
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 0 0 0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) 213 -3.505.827 -63.038 -2.112.217 -2.116.916
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 -23.425.519 -4.850.680 440.442 -2.357.139
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 215 0 0 0 0
1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 0 0 0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 0 0 0 0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2019. do 30.9.2019.

u kunama

Obveznik: _____________
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
1
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti		 2 3 4
1. Dobit prije oporezivanja 001 -19.919.692 2.552.659
2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 002 20.698.599 -3.467.706
a) Amortizacija 003 30.162 54.046
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i 004 0 -14.000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 15.932.347 187.688
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi		 006 -4.090.977 -7.564.325
e) Rashodi od kamata 007 1.341.067 1.830.449
f) Rezerviranja 008 8.483.522 2.019.690
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 187.310 10.804
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke 010 -1.184.832 7.942
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)		 011 778.907 -915.047
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -2.848.569 -1.033.724
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 -1.304.284 2.266.852
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -1.544.416 -4.800.323
c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 131 -253
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 0 1.500.000
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 -2.069.662 -1.948.771
4. Novčani izdaci za kamate 018 -1.167 -564
5. Plaćeni porez na dobit 019 0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)		 020 -2.070.829 -1.949.335
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 021 0 40.595
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 0 0
3. Novčani primici od kamata 023 2.065 3
4. Novčani primici od dividendi 024 0 0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 0 2.094.417
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 0 0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do
026)		 027 2.065 2.135.015
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -17.159 -207.159
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 -17.021.784 -405.717
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac		 030 -710.791 -1.582.437
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 031
032		 -36.866
0		 -594.336
0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032)		 033 -17.786.600 -2.789.649
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)		 034 -17.784.535 -654.634
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata		 036 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 29.087.998 4.149.352
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 0 0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 039 29.087.998 4.149.352
038)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata 040 -8.448.341 0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 042 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 0 0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti		 044 0 0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -8.448.341 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 046 20.639.657 4.149.352
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 -35.210 24.484
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)		 048 749.083 1.569.867
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 3.458.450 3.889.651
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 050 4.207.533 5.459.518
048+049)

u razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u kunama
Obveznik: ______________
Naziv pozicije		 AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne
godine		 Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca 001 0 0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 0 0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003 0 0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 0 0
5. Novčani izdaci dobavljačima 005 0 0
6. Novčani izdaci za zaposlene 006 0 0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 007 0 0
8. Ostali novčani primici i izdaci 008 0 0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 009 0 0
9. Novčani izdaci za kamate 010 0 0
10. Plaćeni porez na dobit 011 0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009
do 011)		 012 0 0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 013 0 0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 014 0 0
3. Novčani primici od kamata 015 0 0
4. Novčani primici od dividendi 016 0 0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 017 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 018 0 0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do
018)		 019 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 020 0 0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 021 0 0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 022 0 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 023 0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 0 0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do
024) 025 0 0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
019 + 025)		 026 0 0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 027 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata		 028 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 029 0 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 030 0 0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030) 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata		 032 0 0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 034 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 035 0 0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 0 0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) 037 0 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
031+037)		 038 0 0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 039 0 0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)		 040 0 0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 041 0 0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
040+041)		 042 0 0
zdob
lje o
d
01.0
1.20
19
do
za ra		 ####
####		 u ku
nam
a
Rasp
odjelj
ivo im
atelji		 ma ka
pitala
mati
ce
AOP
Opis
pozic
ije
oznak
a		 Teme
ljni (u
pisan
i)
kapit
al		 Kapit
alne
rezer
ve		 Zako
nske
rezer
ve		 Reze
ite dioni
vlast
rve za
ce		 Vlast
i udjel
ite di
onice
itna stavk
i (odb
a)		 Statu
tarne
reze
rve		 Ostal
e rez
erve		 Reva
loriza
cijske
rezer
ve		 ost finan
Fer v
rijedn
ine raspo
cijske
imov
ložive
za proda
ju		 dio zaštit
Učink
oviti
čanih
e nov
tokov
a		 Učink
dio zaštit
oviti
e net
o ulaga
nja u inoze
mstv
o		 Zadrž
ana d
obit /
prene
seni
gubit
ak		 itak poslo
Dobit
/ gub
odine
vne g		 Ukup
no raspo
djeljiv
o imate
ljima
ala matic
kapit
e		 Manj
inski
(neko
ntrolir
ajući)
inter
es		 Ukup
no ka
pital
i
rezer
ve
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 (3
- 7 + 8 d
do 6
o 15)		 17 18 (16
+17)
Preth
odno
razd
oblje
1. Sta
nje n
a dan
poče
tka p
retho
dne
poslo
odine
vne g		 01 135.4
52.00		 0
0		 6.772
.600		 0 0 0 0 24.21
4.522		 -6.18
2.052		 0 0 -82.0
05.65
5		 18.12
0.567		 96.37
1.982		 0 96.37
1.982
2. Pro
mjene
raču
novod
ih pol
itika
stven		 02 0
0		 0 0 0 0 0 0 71.00
0		 0 0 6.269
.115		 0 6.340
.115		 0 6.340
.115
3. Isp
ravak
eški
pogr		 03 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Sta
poče
(prep
no) (A
OP 0
1 do
nje n
a dan
tka p
retho
dne p
oslov
dine
ravlje
ne go
03)		 04 135.4
52.00		 0
0		 6.772
.600		 0 0 0 0 24.21
4.522		 -6.11
1.052		 0 0 -75.7
36.54
0		 18.12
0.567		 102.7
12.09
7		 0 102.7
12.09
7
5. Do
bit/gu
bitak
razdo
blja		 05 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11.7
98.07
4		 -11.7
98.07
4		 0 -11.7
98.07
4
6. Te
čajne
razlik
e iz p
rerač
una in
oslov
anja
ozem
nog p		 06 0
0		 0 0 0 0 4.097 0 0 0 0 0 0 4.097 0 4.097
7. Pro
mjene
loriza
cijskih
rvi du
gotraj
terijal
ne i
reva
reze
ne ma
mater
ijalne
imov
ine
ne		 07 0
0		 0 0 0 0 0 -5.42
7.015		 0 0 0 0 0 -5.42
7.015		 0 -5.42
7.015
8. Do
bitak
ili gub
itak s
knadn
dnova
nja
osno
ve na
og vre
fina
ncijsk
e imo
vine r
aspol
ožive
odaju
za pr		 08 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9. Do
bitak
ili gub
itak s
ve uč
inkov
ite za
štite n
ovčan
og tok
osno
a		 09 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. D
obitak
ili gu
bitak
činko
vite z
aštite
neto
ulaga
nja
s osn
ove u
inoze
mstvu
u		 10 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. U
dio u
ostalo
j sveo
buhva
tnoj d
obiti/g
ubitku
društ
ava
ih sud
jeluju
ćim in
tereso
po
vezan
m		 11 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. A
ktuars
ki dob
ici/gu
bici p
o plan
ovima
defin
iranih
prima
nja		 12 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. O
stale
nevla
sničk
mjene
kapit
ala
e pro		 13 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Po
trans
akcije
prizn
ate di
rektno
u kap
italu
rez na		 14 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Po
većan
je/sm
anjen
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala (o
sim
inves
tiranje
m dob
iti i u
postu
pku p
redste
čajne
dbe
re
nago		 15 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala re
inves
tiranje
m
do
biti		 16 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
većan
(upis
anog)
17. Po
je tem
eljnog
kapit
ala u
postu
pku
čajne
redste
dbe
p
nago		 17 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. O
tkup v
lastiti
h dion
ica/ud
jela		 18 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Is
plata
udjela
u do
biti/di
viden
de		 19 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. O
stale
djele
vlasn
icima
raspo		 20 0
0		 0 0 0 0 -4.09
7		 0 0 0 0 4.097 0 0 0 0
21. P
rijeno
zicije
i po g
odišn
jem r
edu
s u po
rezerv
aspor		 21 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18.12
0.567		 -18.1
20.56
7		 0 0 0
22. P
oveća
nje re
zervi
tupku
pred
steča
jne na
godbe
u pos		 22 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. S
tanje
dnji d
an izv
ješta
jnog
razdo
blja p
retho
dne p
oslov
dine
(04 do
na za
ne go
22)
ŠTAJ		 23 135.4
52.00		 0
0		 6.772
.600		 0 0 0 0 18.78
7.507		 -6.11
1.052		 0 0 -57.6
11.87
6		 -11.7
98.07
4		 85.49
1.105		 0 85.49
1.105
DODA
TAK
IZVJE
U O P
ROM
JENA
MA K
APIT
ALA
(popu
njava
podu
zetni
k obv		 eznik
prim
jene		 MSFI
-a)
I. O
STAL
A SV
EOBU
HVAT
NA D
OBIT
PRE
THOD
NOG
R
AZDO
BLJA
, UMA
NJEN
O ZA
POR
EZE (A
OP 0
6 do
14)		 24 0
0		 0 0 0 0 4.097 -5.42
7.015		 0 0 0 0 0 -5.42
2.918		 0 -5.42
2.918
II. S
VEOB
UHVA
TNA
DOBI
T ILI
GUBI
TAK
PRET
HODN
OG
R
AZDO
BLJA
(AOP
05+2
4)		 25 0
0		 0 0 0 0 4.097 -5.42
7.015		 0 0 0 0 -11.7
98.07
4		 -17.2
20.99
2		 0 -17.2
20.99
2
III. TR
ANSA
KCIJ
E S V
LASN
ICIMA
PRE
THOD
NOG
RAZD
OBLJ
A
PR
IZNA
TE D
IREK
TNO
U KA
PITA
LU (A
OP 1
5 do 2
2)		 26 0
0		 0 0 0 0 -4.09
7		 0 0 0 0 18.12
4.664		 -18.1
20.56
7		 0 0 0

IZVJEŠTAJO PROMJENAMA KAPITALA

Teku
će ra
zdob
lje
1. Sta
nje n
a dan
poče
tka te
kuće
poslo
odine
vne g		 27 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0
0		 0 24.21
4.522		 -11.5
38.06
7		 0 0
-57.6
11.87
6		 -11.7
98.07
4		 85.49
1.105		 0 85.49
1.105
2. Pro
mjene
raču
novod
stven
ih pol
itika		 28 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
3. Isp
ravak
eški
pogr		 29 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
4. Sta
nje n
a dan
poče
tka t
ekuć
lovne
godi
ne (p
vljen
o) (AO
P 27
do 29
)
e pos
repra		 30 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0
0		 0 24.21
4.522		 -11.5
38.06
7		 0 0
-57.6
11.87
6		 -11.7
98.07
4		 85.49
1.105		 0 85.49
1.105
5. Do
bit/gu
bitak
razdo
blja		 31 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 2.552
.659		 2.552
.659		 0 2.552
.659
6. Te
čajne
razlik
e iz p
rerač
una in
oslov
anja
ozem
nog p		 32 0 0 0 0 0
0		 2.998 0 0 0 0
0		 0 2.998 0 2.998
7. Pro
mjene
loriza
cijskih
rvi du
gotraj
terijal
ne i
reva
reze
ne ma
mater
ijalne
imov
ine
ne		 33 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
8. Do
bitak
ili gub
itak s
knadn
dnova
nja
osno
ve na
og vre
fina
ncijsk
e imo
vine r
aspol
ožive
odaju
za pr		 34 0 0 0 0 0
0		 0 0 -2.11
5.215		 0 0
0		 0 -2.11
5.215		 0 -2.11
5.215
9. Do
bitak
ili gub
itak s
ve uč
inkov
ite za
štite n
ovčan
og tok
osno
a		 35 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
10. D
obitak
ili gu
bitak
činko
vite z
aštite
neto
ulaga
nja
s osn
ove u
inoze
mstvu
u		 36 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
11. U
dio u
ostalo
j sveo
buhva
tnoj d
obiti/g
ubitku
društ
ava
ih sud
jeluju
ćim in
tereso
po
vezan
m		 37 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
12. A
ktuars
ki dob
ici/gu
bici p
o plan
ovima
defin
iranih
prima
nja		 38 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
13. O
stale
nevla
sničk
mjene
kapit
ala
e pro		 39 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
14. Po
akcije
prizn
ate di
rektno
u kap
italu
trans
rez na		 40 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
15. Po
većan
je/sm
anjen
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala (o
sim
inves
tiranje
m dob
iti i u
postu
pku p
redste
čajne
dbe)
re
nago		 41 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
16. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala re
inves
tiranje
m
do
biti		 42 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
17. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala u
postu
pku
redste
čajne
dbe
p
nago		 43 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
18. O
tkup v
lastiti
h dion
ica/ud
jela		 44 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
biti/di
19. Is
plata
udjela
u do
viden
de		 45 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
20. O
stale
djele
vlasn
icima
raspo		 46 0 0 0 0 0
0		 -2.99
8		 0 0 0 0
2.998		 0 0 0 0
21. P
rijeno
zicije
i po g
odišn
jem r
edu
s u po
rezerv
aspor		 47 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
-11.7
98.07
4		 11.79
8.074		 0 0 0
22. P
oveća
nje re
zervi
tupku
pred
steča
jne na
godbe
u pos		 48 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0
0		 0 0 0 0
23. S
tanje
dnji d
an izv
ješta
jnog
razdo
blja t
ekuć
lovne
godi
ne (A
OP 3
0 do
na za
e pos
48)		 49 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0
0		 0 24.21
4.522		 -13.6
53.28
2		 0 0
-69.4
06.95
2		 2.552
.659		 85.93
1.547		 0 85.93
1.547
ŠTAJ
DODA
TAK
IZVJE
U O P
ROM
JENA
MA K
APIT
ALA
(popu
njava
podu
zetni
k obv		 eznik
prim
jene		 MSFI
-a)
UĆEG
I. O
STAL
A SV
EOBU
HVAT
NA D
OBIT
TEK
AZDO
O ZA
POR
EZE (A
OP 32
0)
R
BLJA
, UMA
NJEN
do 4		 50 0 0 0 0 0
0		 2.998 0 -2.11
5.215		 0 0
0		 0 -2.11
2.217		 0 -2.11
2.217
ĆEG
II. S
VEOB
UHVA
TNA
DOBI
T ILI
GUBI
TAK
TEKU
R
AZDO
BLJA
(AOP
31 +
50)		 51 0 0 0 0 0
0		 2.998 0 -2.11
5.215		 0 0
0		 2.552
.659		 440.4
42		 0 440.4
42
UĆEG
III. TR
ANSA
KCIJ
E S V
LASN
ICIMA
TEK
RAZ
DOBL
JA
P
RIZNA
TE D
IREK
TNO
U KA
PITA
LU (A
OP 4
1 do 4
8)		 52 0 0 0 0 0
0		 -2.99
8		 0 0 0 0
-11.7
95.07
6		 11.79
8.074		 0 0 0

9

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje: 1.1.2019. - 30.9.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:
01.01.2019.
30.09.2019.
do
Godina:
2019
Kvartal:
3
Tromjesečni financijski izvještaji
Oznaka matične države
Matični broj (MB):
03277267
HR
članice izdavatelja:
Matični broj
080020443
subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski
14049708426
LEI:
7478000040JHIQLL5W26
broj (OIB):
Šifra
2457
ustanove:
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:
10000
Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ingra.hr
Broj zaposlenih (krajem
78
izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
KN
KD
KD
Revidirano:
(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
RN
RD
RN
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):
Sjedište:
MB:
LANIŠTE d.o.o.
ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
INGRA NEKRETNINE d.o.o.
ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
DVORI LAPAD d.o.o.
MASARYKOV PUT 2, DUBROVNIK
INGRA SARL
Alžir
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.
Pred Dvorom 1, Dubrovnik
MARINA SLANO d.o.o.
Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.
ALEXANDERA VON HUMBOLDTA 4B, ZAGREB
GEOTEHNIKA SUDAN
SUDAN
Da
Ne
Knjigovodstveni servis:
Ne
(Da/Ne)
(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Asić Ivan
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 016102548
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva)
01614649
04592212
02718979
01924290
01924311
01840100
(ime i prezime) Ovlašteni revizor:

AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 23 4 001 0 0 002 719.435.921 662.625.442 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 94.662.932 94.319.661 011 12.144.555 12.144.555 012 49.431.464 49.427.777 013 280.545 299.033 014 5.928 13.031 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 28.796 28.796 019 32.771.644 32.406.469 020 48.249.197 34.959 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 34.959 34.959 028 48.214.238 0 029 0 0 030 0 0 031 574.568.048 566.315.078 032 0 0 033 0 0 034 707.242 741.872 035 573.860.806 565.573.206 036 1.955.744 1.955.744 037 73.102.198 116.726.346 038 22.351.254 22.351.507 039 6.172 6.425 040 11.359.780 11.359.780 041 10.985.302 10.985.302 042 0 0 043 0 0 044 0 0 045 0 0 046 11.576.374 15.426.902 047 0 0 048 88.724 131.013 049 10.486.757 14.766.123 050 369.001 23.068 051 20.781 163.612 052 611.111 343.086 053 22.684.197 68.104.069 054 0 0 055 0 0 056 0 0 057 0 0 058 0 0 II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja 1. Izdaci za razvoj C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 5. Predujmovi za zalihe 2. Proizvodnja u tijeku IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi Obveznik: INGRA d.d. 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1 Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

  1. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

sudjelujućim interesom

  1. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI

BILANCA stanje na dan 30.09.2019

u kunama

1.200.000 1.863.700 3.108.646 407.200 18.375.551 65.833.169 062 0 0 16.490.373 10.843.868 064 0 0 792.538.119 779.351.788 119.524.416 122.647.622

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 114.938.768 119.284.672
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 135.452.000 135.452.000
II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6.772.600 6.772.600
1. Zakonske rezerve 071 6.772.600 6.772.600
2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0
4. Statutarne rezerve 074 0 0
5. Ostale rezerve 075 0 0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 24.214.522 24.214.522
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 0 0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 0 0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079 0 0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 -47.348.954 -51.491.268
1. Zadržana dobit 082 0 0
2. Preneseni gubitak 083 47.348.954 51.491.268
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 -4.150.116 4.338.102
1. Dobit poslovne godine 085 0 4.338.102
2. Gubitak poslovne godine 086 4.150.116 0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087 -1.284 -1.284
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 6.244.345 11.020.713
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089 0 2.692.282
2. Rezerviranja za porezne obveze 090 0 0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 6.244.345 6.128.431
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092 0 0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093 0 0
6. Druga rezerviranja 094 0 2.200.000
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 445.407.770 363.729.777
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097 0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 099 0 0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 100
101		 71.330.893
109.064.113		 71.755.262
8.660.096
7. Obveze za predujmove 102 0 0
8. Obveze prema dobavljačima
9. Obveze po vrijednosnim papirima 103 0 0
10. Ostale dugoročne obveze 104 218.249.147 236.662.874
105 4.451.271 4.431.152
11. Odgođena porezna obveza 106 42.312.346 42.220.393
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 216.311.739 278.749.882
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 0 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109 0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110 0 0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih 111 0 0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112 53.014 53.014
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 156.702.216 231.885.568
7. Obveze za predujmove 114 2.495.487 323.839
8. Obveze prema dobavljačima 115 17.356.358 4.115.943
9. Obveze po vrijednosnim papirima 116 3.816 3.809
10. Obveze prema zaposlenicima 117 1.184.005 1.020.683
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 31.523.897 31.060.150
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119 0 0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 0 0
14. Ostale kratkoročne obveze 121 6.992.946 10.286.876
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA		 122 9.635.497 6.566.744
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) 123 792.538.119 779.351.788
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 119.524.416 122.647.622

u razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019 RAČUN DOBITI I GUBITKA

u kunama

Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
oznaka Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje
1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe		 125 55.903.594 9.348.658 34.431.096 5.894.163
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 126
127		 0
29.621.232		 0
6.273.173		 0
13.706.078		 0
4.971.448
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128 0 0 0 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129 0 0 0 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 26.282.362 3.075.485 20.725.018 922.715
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 131 69.214.576 18.978.243 36.870.344 13.852.051
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 132 0 0 0 0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 14.617.150 3.145.882 8.056.825 2.915.746
a) Troškovi sirovina i materijala 134 1.047.227 417.914 711.722 259.822
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi		 135
136		 0
13.569.923		 0
2.727.968		 0
7.345.103		 0
2.655.924
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 18.836.785 6.327.178 17.819.295 6.008.215
a) Neto plaće i nadnice 138 11.422.918 3.827.974 11.543.403 3.935.176
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 5.198.899 1.754.322 4.430.011 1.460.507
c) Doprinosi na plaće 140 2.214.968 744.882 1.845.881 612.532
4. Amortizacija 141 208.280 71.901 261.523 67.081
5. Ostali troškovi 142 9.698.772 5.062.196 5.046.782 1.404.766
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 17.242.393 4.371.087 856.586 607.678
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 12.959.432 0 500.000 500.000
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 4.282.961 4.371.087 356.586 107.678
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze		 146 8.611.196 -1 4.776.369 2.795.601
b) Rezerviranja za porezne obveze 147
148		 0
0		 0
0		 2.692.282
0		 2.692.282
0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 254.009 -1 -115.913 103.319
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150 0 0 0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151 0 0 0 0
f) Druga rezerviranja 152 8.357.187 0 2.200.000 0
8. Ostali poslovni rashodi 153 0 0 52.964 52.964
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 46.636.097 15.315.766 37.988.789 12.117.854
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 0 0 0 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima		 156 0 0 0 0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe		 157 0 0 0 0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe		 158 0 0 0 0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe		 159 0 0 0 0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 104.702 11.130 34.630 11.853
7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 13.938 13.938 193.007 109.562
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 46.517.457 15.290.698 37.760.808 11.996.439
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 0 0 344 0
10. Ostali financijski prihodi 164 0 0 0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 165 40.023.563 10.796.970 29.303.392 9.721.795
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe		 166
167		 0
0		 0
0		 0
0		 0
0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 25.551.854 8.084.297 24.824.188 8.447.743
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 14.471.709 2.712.673 4.479.204 1.274.052
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 0 0 0 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 0 0 0 0
7. Ostali financijski rashodi 172 0 0 0 0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 173 0 0 0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174 0 0 0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM		 175 0 0 0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176 0 0 0 0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 102.539.691 24.664.424 72.419.885 18.012.017
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 109.238.139 29.775.213 66.173.736 23.573.846
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 -6.698.448 -5.110.789 6.246.149 -5.561.829
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)		 180 0 0 6.246.149 0
XII. POREZ NA DOBIT 181
182		 -6.698.448
7.723.902		 -5.110.789
0		 0
1.908.047		 -5.561.829
577.300
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 -14.422.350 -5.110.789 4.338.102 -6.139.129
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 0 0 4.338.102 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 -14.422.350 -5.110.789 0 -6.139.129
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 186 0 0 0 0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188 0 0 0 0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189 0 0 0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 190 0 0 0 0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 191 0 0 0 0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 192 0 0 0 0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 193 0 0 0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194 0 0 0 0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) 195 0 0 0 0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 196 0 0 0 0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 197 0 0 0 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 198 0 0 0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 -14.422.350 -5.110.789 4.338.102 -6.139.129
1. Pripisana imateljima kapitala matice 200 -14.422.350 -5.110.789 4.338.102 -6.139.129
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 0 0 0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 -14.422.349 -5.110.790 4.338.102 -6.139.129
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA
(AOP 204 do 211) 203 13.950 -6.775 7.802 3.189
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204 13.950 -6.775 7.802 3.189
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 205 0 0 0 0
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske 206 0 0 0 0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207 0 0 0 0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 208 0 0 0 0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 209 0 0 0 0
sudjelujućim interesom
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210 0 0 0 0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211 0 0 0 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212 0 0 0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) 213 13.950 -6.775 7.802 3.189
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) 214 -14.408.399 -5.117.565 4.345.904 -6.135.940
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 215 -14.408.399 -5.117.565 4.345.904 -6.135.941
1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 -14.408.399 -5.117.565 4.345.904 -6.135.941
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 0 0 0 0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju ¸01.01.2019 do 30.09.2019

Obveznik: INGRA DD u kunama
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):		 001
002		 -6.698.448
-4.131.379		 6.246.149
-19.712.074
a) Amortizacija 003 208.280 261.523
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i 004 0 486.000
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 17.214.232 -13.062.793
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi		 006 -118.640 -227.637
e) Rashodi od kamata 007 25.551.854 24.824.188
f) Rezerviranja 008 8.611.196 2.084.086
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 2.256.435 735.989
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke 010 -57.854.736 -34.813.430
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)		 011 -10.829.827 -13.465.925
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -3.866.499 -3.502.863
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 -5.256.626 -2.700.124
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 1.389.996 -3.494.768
c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 131 -253
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 0 2.692.282
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 -14.696.326 -16.968.788
4. Novčani izdaci za kamate 018 -3.137.731 -1.848.738
5. Plaćeni porez na dobit 019 1.677.881 -231.003
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)		 020 -16.156.176 -19.048.529
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 021 21.649 45.572
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata
3. Novčani primici od kamata 022
023		 0
13.938		 0
2.282
4. Novčani primici od dividendi 024 0 0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 15.411.824 8.446.790
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 44.767.437 38.287.633
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do
026)		 027 60.214.848 46.782.277
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -3.285.673 -162.360
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 0 0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -34.224.232 -6.877.975
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 0 -30.001
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 -36.865 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032)		 033 -37.546.770 -7.070.336
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)		 034 22.668.078 39.711.941
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata 036 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 34.066.033 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do		 038 0 0
038)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i		 039 34.066.033 0
dužničkih financijskih instrumenata 040 -42.156.593 -26.335.541
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 042 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog 043 0 0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
044 0 0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -42.156.593 -26.335.541
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
039+045)		 046 -8.090.560 -26.335.541
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 -38.450 25.624
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047) 048 -1.617.108 -5.646.505
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 7.377.130 16.490.373
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

048+049)

050 5.760.022 10.843.868

u razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u kunama
Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije		 AOP
oznaka		 Isto razdoblje prethodne
godine		 Tekuće razdoblje
1 2 3 4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca 001 0 0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 0 0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003 0 0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 0 0
5. Novčani izdaci dobavljačima 005 0 0
6. Novčani izdaci za zaposlene 006 0 0
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 007 0 0
8. Ostali novčani primici i izdaci 008 0 0
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 009 0 0
9. Novčani izdaci za kamate 010 0 0
10. Plaćeni porez na dobit 011 0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009
do 011)		 012 0 0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 013 0 0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 014 0 0
3. Novčani primici od kamata 015 0 0
4. Novčani primici od dividendi 016 0 0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 017 0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 018 0 0
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do
018)		 019 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine		 020 0 0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 021 0 0
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 022 0 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 023 0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 0 0
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do
024) 025 0 0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
019 + 025)		 026 0 0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 027 0 0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata		 028 0 0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 029 0 0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 030 0 0
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do
030)		 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata		 032 0 0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033 0 0
3. Novčani izdaci za financijski najam 034 0 0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala 035 0 0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 0 0
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) 037 0 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
031+037)		 038 0 0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 039 0 0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)		 040 0 0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 041 0 0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042 0 0
040+041)

01.01.2019do30.09.2019IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

zdob
lje o
d
01.0
1.20
19
do
za ra		 30.0
9.20
19		 u ku
nam
a
Rasp
odjelj
ivo im
atelji		 ma ka
pitala
mati
ce
Opis
pozic
ije		 AOP
oznak
a		 Teme
ljni (u
pisan
i)
kapit
al		 Kapit
alne
rezer
ve		 Zako
nske
rezer
ve		 Reze
ite dioni
vlast
rve za
ce		 Vlast
i udjel
ite di
onice
itna stavk
i (odb
a)		 Statu
tarne
reze
rve		 Ostal
e rez
erve		 Reva
loriza
cijske
rezer
ve		 ost finan
Fer v
rijedn
ine raspo
cijske
imov
ložive
za proda
ju		 dio zaštit
Učink
oviti
čanih
e nov
tokov
a		 Učink
dio zaštit
oviti
e net
o ulaga
nja u inoze
mstv
o		 Zadrž
ana d
obit /
prene
seni
gubit
ak		 itak poslo
Dobit
/ gub
odine
vne g		 Ukup
no raspo
djeljiv
o imate
ljima
ala matic
kapit
e		 Manj
inski
(neko
ntrolir
ajući)
inter
es		 Ukup
no ka
pital
i
rezer
ve
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 (3
- 7 + 8 d
do 6
o 15)		 17 18 (16
+17)
Preth
odno
razd
oblje
1. Sta
nje n
a dan
poče
tka p
retho
dne
poslo
odine
vne g		 01 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -72.1
37.04
1		 12.90
2.805		 107.2
04.88
6		 -1.284 107.2
03.60
2
2. Pro
mjene
raču
novod
stven
ih pol
itika		 02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.88
1.266		 0 11.88
1.266		 0 11.88
1.266
3. Isp
ravak
eški
pogr		 03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Sta
nje n
a dan
poče
tka p
retho
dne p
oslov
dine
(prep
ravlje
no) (A
OP 0
1 do
ne go
03)		 04 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -60.2
55.77
5		 12.90
2.805		 119.0
86.15
2		 -1.284 119.0
84.86
8
5. Do
bit/gu
bitak
razdo
blja		 05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.15
0.116		 -4.15
0.116		 0 -4.15
0.116
6. Te
čajne
razlik
e iz p
rerač
una in
oslov
anja
ozem
nog p		 06 0 0 0 0 0 0 4.016 0 0 0 0 0 0 4.016 0 4.016
7. Pro
mjene
loriza
cijskih
rvi du
gotraj
terijal
ne i
reva
reze
ne ma
ijalne
imov
ine
mater
ne		 07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8. Do
bitak
ili gub
itak s
knadn
dnova
nja
osno
ve na
og vre
fina
ncijsk
e imo
vine r
aspol
ožive
odaju
za pr		 08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9. Do
bitak
ili gub
itak s
ve uč
inkov
ite za
štite n
ovčan
og tok
osno
a		 09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. D
obitak
ili gu
bitak
činko
vite z
aštite
neto
ulaga
nja
s osn
ove u
inoze
mstvu
u		 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. U
dio u
ostalo
j sveo
buhva
tnoj d
obiti/g
ubitku
društ
ava
ih sud
jeluju
ćim in
tereso
po
vezan
m		 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. A
ktuars
ki dob
ici/gu
bici p
o plan
ovima
defin
iranih
prima
nja		 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. O
sničk
stale
nevla
mjene
kapit
ala
e pro		 13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Po
trans
akcije
prizn
ate di
rektno
u kap
italu
rez na		 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Po
većan
je/sm
anjen
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala (o
sim
inves
tiranje
m dob
iti i u
postu
pku p
redste
čajne
dbe
re
nago		 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala re
inves
tiranje
m
do
biti		 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala u
postu
pku
redste
čajne
dbe
p
nago		 17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. O
tkup v
lastiti
h dion
ica/ud
jela		 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Is
plata
udjela
u do
biti/di
viden
de		 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. O
stale
djele
vlasn
icima
raspo		 20 0 0 0 0 0 0 -4.01
6		 0 0 0 0 4.016 0 0 0 0
21. P
rijeno
zicije
i po g
odišn
jem r
edu
s u po
rezerv
aspor		 21 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12.90
2.805		 -12.9
02.80
5		 0 0 0
22. P
oveća
nje re
zervi
tupku
pred
steča
jne na
godbe
u pos		 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. S
tanje
dnji d
an izv
ješta
jnog
razdo
blja p
retho
dne p
oslov
dine
(04 do
na za
ne go
22)		 23 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0 0 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -47.34
8.954		 -4.15
0.116		 114.9
40.05
2		 -1.284 114.9
38.76
8
ŠTAJ
DODA
TAK
IZVJE
U O P
ROM
JENA
MA K
APIT
ALA
(popu
njava
podu
zetni
k obv		 eznik
prim
jene
MSFI		 -a)
I. O
STAL
A SV
EOBU
HVAT
NA D
OBIT
PRE
THOD
NOG
R
AZDO
BLJA
, UMA
NJEN
O ZA
POR
EZE (A
OP 0
6 do
14)		 24 0 0 0 0 0 0 4.016 0 0 0 0 0 0 4.016 0 4.016
II. S
VEOB
UHVA
TNA
DOBI
T ILI
GUBI
TAK
PRET
HODN
OG
R
AZDO
BLJA
(AOP
05+2
4)		 25 0 0 0 0 0 0 4.016 0 0 0 0 0 -4.15
0.116		 -4.14
6.100		 0 -4.14
6.100
III. TR
ANSA
KCIJ
E S V
LASN
ICIMA
PRE
THOD
NOG
RAZD
OBLJ
A
PR
IZNA
TE D
IREK
TNO
U KA
PITA
LU (A
OP 1
5 do 2
2)		 26 0 0 0 0 0 0 -4.01
6		 0 0 0 0 12.90
6.821		 -12.9
02.80
5		 0 0 0
Teku
će ra
zdob
lje
1. Sta
nje n
a dan
poče
tka te
kuće
poslo
odine
vne g		 27 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0
0		 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -47.34
8.954		 -4.15
0.116		 114.9
40.05
2		 -1.284 114.9
38.76
8
2. Pro
mjene
raču
novod
stven
ih pol
itika		 28 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Isp
ravak
eški
pogr		 29 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Sta
nje n
a dan
poče
tka t
ekuć
lovne
godi
ne (p
vljen
o) (AO
P 27
do 29
)
e pos
repra		 30 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0
0		 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -47.34
8.954		 -4.15
0.116		 114.9
40.05
2		 -1.284 114.9
38.76
8
5. Do
bit/gu
bitak
razdo
blja		 31 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 4.338
.102		 4.338
.102		 0 4.338
.102
6. Te
čajne
razlik
e iz p
rerač
una in
oslov
anja
ozem
nog p		 32 0 0 0 0
0		 0 7.802 0 0 0 0 0 0 7.802 0 7.802
7. Pro
mjene
loriza
cijskih
rvi du
gotraj
terijal
ne i
reva
reze
ne ma
mater
ijalne
imov
ine
ne		 33 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8. Do
bitak
ili gub
itak s
knadn
dnova
nja
osno
ve na
og vre
fina
ncijsk
e imo
vine r
aspol
ožive
odaju
za pr		 34 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ve uč
štite n
ovčan
9. Do
bitak
ili gub
itak s
inkov
ite za
og tok
osno
a		 35 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. D
obitak
ili gu
bitak
činko
vite z
aštite
neto
ulaga
nja
s osn
ove u
inoze
mstvu
u		 36 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. U
dio u
ostalo
j sveo
buhva
tnoj d
obiti/g
ubitku
društ
ava
ih sud
jeluju
ćim in
tereso
po
vezan
m		 37 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. A
ktuars
ki dob
ici/gu
bici p
o plan
ovima
defin
iranih
prima
nja		 38 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13. O
sničk
stale
nevla
mjene
kapit
ala
e pro		 39 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14. Po
trans
akcije
prizn
ate di
rektno
u kap
italu
rez na		 40 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15. Po
većan
je/sm
anjen
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala (o
sim
inves
tiranje
m dob
iti i u
postu
pku p
redste
čajne
dbe)
re
nago		 41 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala re
inves
tiranje
m
do
biti		 42 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17. Po
većan
je tem
eljnog
(upis
anog)
kapit
ala u
postu
pku
redste
čajne
dbe
p
nago		 43 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18. O
tkup v
lastiti
h dion
ica/ud
jela		 44 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19. Is
plata
udjela
u do
biti/di
viden
de		 45 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. O
stale
djele
vlasn
icima
raspo		 46 0 0 0 0
0		 0 -7.80
2		 0 0 0 0 7.802 0 0 0 0
21. P
rijeno
zicije
i po g
odišn
jem r
edu
s u po
rezerv
aspor		 47 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 -4.15
0.116		 4.150
.116		 0 0 0
22. P
oveća
nje re
zervi
tupku
pred
steča
jne na
godbe
u pos		 48 0 0 0 0
0		 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. S
tanje
dnji d
an izv
ješta
jnog
razdo
blja t
ekuć
lovne
godi
ne (A
OP 3
0 do
na za
e pos
48)		 49 135.4
52.00
0		 0 6.772
.600		 0
0		 0 0 24.21
4.522		 0 0 0 -51.4
91.26
8		 4.338
.102		 119.2
85.95
6		 -1.284 119.2
84.67
2
ŠTAJ
DODA
U O P
ROM
(popu
TAK
IZVJE
JENA
MA K
APIT
ALA
njava
podu
zetni
k obv
eznik		 MSFI
prim
jene		 -a)
UĆEG
I. O
STAL
A SV
EOBU
HVAT
NA D
OBIT
TEK
R
AZDO
BLJA
, UMA
NJEN
O ZA
POR
EZE (A
OP 32
do 4
0)		 50 0 0 0 0
0		 0 7.802 0 0 0 0 0 0 7.802 0 7.802
ĆEG
II. S
VEOB
UHVA
TNA
DOBI
T ILI
GUBI
TAK
TEKU
R
AZDO
BLJA
(AOP
31 +
50)		 51 0 0 0 0
0		 0 7.802 0 0 0 0 0 4.338
.102		 4.345
.904		 0 4.345
.904
UĆEG
III. TR
ANSA
KCIJ
E S V
LASN
ICIMA
TEK
RAZ
DOBL
JA
P
RIZNA
TE D
IREK
TNO
U KA
PITA
LU (A
OP 4
1 do 4
8)		 52 0 0 0 0
0		 0 -7.80
2		 0 0 0 0 -4.14
2.314		 4.150
.116		 0 0 0

9

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: INGRA d.d.

OIB: 14049708426

Izvještajno razdoblje:01.01.2019.-30.09.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

More from INGRA d.d.

Director's Dealing 2026
May 29
Director's Dealing 2026
May 29
Director's Dealing 2026
May 27
Director's Dealing 2026
May 25
Director's Dealing 2026
May 19
Director's Dealing 2026
May 15
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 13
Transaction in Own Shares 2026
May 13
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
Interim / Quarterly Report 2026
Apr 30
View all filings →