AI assistant
INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2018
Oct 31, 2018
2129_10-q_2018-10-31_57c5f17e-de9f-476f-b82a-9051dd9fd0cf.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Dionica oznake: INGR ISIN: HRINGRRA0001 LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište
Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.
za razdoblje siječanj – rujan 2018. godine
- I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje siječanj rujan 2018. godine uz nerevidirana financijska izvješća
- II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
- III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj – rujan 2018.
- IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za siječanj rujan 2018.
Zagreb, 31. listopada 2018.
I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. - 30.09.2018.
Osnovne značajke razdoblja
Razdoblje 01.01. – 30.09.2018.
- Ukupni prihodi manji su za 4% u odnosu na prvih devet mjeseci 2017. te iznose 105 milijuna kuna
- Prihodi od prodaje smanjili su se za 40% na 30 milijuna kuna
- Poslovni prihodi porasli su za 5% na 59 milijuna kuna
- Prihodi iz inozemstva čine 73% ukupnih prihoda od prodaje
- Ostvaren je operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) u iznosu od 13 milijuna kuna dok je u prethodnom razdoblju iznosio 8 milijuna kuna
- Neto gubitak razdoblja iznosi 14 milijuna kuna dok je u prethodnom razdoblju iznosio 1 milijun kuna
1. Prihodi INGRA Grupe u razdoblju 01.01. – 30.09.2018.
Prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 30 milijuna kuna i manji su za 40% u odnosu na prethodno razdoblje. Smanjenje prihoda od prodaje rezultat je jednostranog raskida ugovora na projektu bolnice u Alžiru od strane investitora. Prihodi od prodaje na domaćem tržištu najvećim dijelom se odnose na prihode od održavanja Arene Zagreb.
Zbog raskida Ugovora po projektu bolnice u inozemstvu očekuju se manji prihodi na godišnjoj razini.
Isporuka hidromehaničke i pripadajuće elektro opreme ugovorene osnovnim ugovorom kao i naknadno ugovorenim dodacima za branu L'Ouldjet Mellegue u Alžiru je u cijelosti izvršena u prvom tjednu 2018. te se nalazi na gradilištu brane. Do sada je montirano 90% isporučene opreme dok je stupanj realizacije ukupno ugovorene vrijednosti projekta dosegao 92%. Izvršeno je ispitivanje funkcionalnosti montirane opreme o čemu je izdan zapisnik. Za montirati je još preostalo opremu za daljinsko upravljanje.
Građevinski radovi izgradnje kućice za polaganje opreme za daljinsko upravljanje koje izvodi građevinska tvrka-investitor Cosider su pri kraju te su stečeni uvjeti za nastavak montaže opreme za daljinsko upravljanje. Nakon što kompletna oprema bude montirana, uslijedit će cjelovito ispitivanje i puštanje u probni rad montirane opreme. Predviđeno je da puštanje u probni rad bude obavljeno u studenom 2018. Tada će biti i
organizirana obuka investitorovih stručnjaka za rukovanje i upravljanje s ugrađenom opremom. Po izvršenom puštanju u probni rad bit će izvršena privremena predaja opreme investitoru o čemu će biti izdan i zapisnik. S datumom izdavanja zapisnika počinje teći garantni rok u trajanju 24 mjeseci.
Hidromehanička oprema ugovorena za branu Seklafa u Alžiru je u cijelosti isporučena na gradilište čime je stupanj realizacije projekta dosegao 85%. Od početka rujna 2017. odvijaju se radovi na montaži dijela isporučene hidromehaničke opreme. Dinamika odvijanja radova ovisi o stupnju realizacije građevinskih radova izvedenih od strane alžirskog investitora Cosider.
INGRA je 30. srpnja 2018. objavila da je alžirski investitor neosnovano i jednostrano te protivno ugovornim odredbama i reguliranim postupcima pozvao na plaćanje bankarskih garancija i kontragarancija na projektu bolnice u Alžiru te raskinuo Ugovor o izvođenju radova. Društvo primjenjuje sva raspoloživa pravna sredstva te nastavlja i pokreće pravne postupke i druge aktivnosti pred lokalnim i međunarodnim sudovima i institucijama u svrhu zaštite od jednostranog i protupravnog postupanja alžirskog investitora te će potraživati naknadu štete koja joj je pričinjena protupravnim sprječavanjem realizacije njezine investicije.
Ukupan iznos aktiviranih garancija iznosi 9,5 milijuna eura, od čega je najveći dio pokriven instrumentima osiguranja suizvođača na ovom projektu. Sukladno MSFI-ima gubitci i potencijalni rizici Ingre po ovom projektu iskazani su financijskih izvještajima.
Na investitorov zahtjev INGRA je do 30.09.2018. u cijelosti izvršila raspremanje gradilišta, uklonivši uredske kontejnere te kontejnere za boravak radnika i opremu. Također je uklonjen preostali materijal koji je nabavljen, ali nije ugrađen. U tijeku je postupak povrata privremeno uvezene opreme u zemlju izvoza kao i postupak okončanog obračuna. Primljena dokumentacija se obrađuje i analizira.
Trenutno se kod alžirskih investitora nalazi na razmatranju nekoliko Ingrinih ponuda za izvođenje radova projektiranja, isporuke i montaže hidromehaničke opreme na branama.
Postotak izvršenosti radovi na sanaciji odrona Žaborić na državnoj cesti DC8 iznosi 72%. Kasni se s radovima podizvođača te se očekuje novi produžetak završetka radova.
2. Profitabilnost INGRA Grupe
Razdoblje 01.01. – 30.09.2018.
| 2017 (HRK mil.) |
2018 (HRK mil.) |
Rast % | Učešće 2017 % |
Učešće 2018 % |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi |
109 | 105 | -4% | 100% | 100% |
| Prihodi od prodaje |
50 | 30 | -40% | 46% | 29% |
| EBIT | -8 | -13 | -63% | -7% | -12% |
| Neto dobit | -1 | -14 | -n/a | -1% | -13% |
Jednokratna usklađenja koja utječu na EBIT maržu u 2018.g. su negativna i iznose 2 milijuna kuna. Navedeno uključuje vrijednosna usklađenja imovine i rezerviranja u iznosu od 26 milijuna kuna, a sve kao posljedica raskida Ugovora bolnice na inozemnom tržištu i financijskih poteškoća suizvođača na navedenom projektu. Suizvođaču su blokirani računi više od tri mjeseca te je podnio zahtjev za pokretanje predstečajnog postupka. Dobici od umanjenja/otpisa obveza iznose 24 milijuna kuna.
Rezultat iz financijskih aktivnosti je pozitivan i iznosi 7 milijuna kuna. U navedeni iznos uključeni su prihodi od zakupa Arene Zagreb.
Na neto rezultat razdoblja značajno su utjecali porezni rashodi.
3. Financijski položaj
Neto financijski dug na dan 30.09.2018. iznosi 487 milijuna kuna.
4. Ostalo
Na redovnoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 15. lipnja 2018. godine jednoglasno su prihvaćena sva izvješća i prijedlozi odluka predloženi od strane Uprave i Nadzornog odbora. Glavna skupština dala je razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za vođenje i nadzor nad vođenjem Društva u 2017. godini i donijela je odluku o upotrebi dobiti za 2017. godinu. Također je ponovno izabran g. Stjepan Mesić za člana Nadzornog odbora na novo mandatno razdoblje od 4 godine. Glavna skupština je za revizora Društva u 2018. godini imenovala revizorsko društvo PricewaterhouseCoopers d.o.o. iz Zagreba.
Uprava INGRE je proširena novim članom: Nadzorni odbor INGRE d.d. imenovao je 7. svibnja 2018. g. Danka Debana članom Uprave koji će zastupati Društvo zajedno s predsjednikom Uprave g. Igorom Oppenheimom.
5. Izloženost i upravljanje rizicima
5.1. Politički rizik
Politički rizik pojedine države uključuje sve rizike povezane s mogućom političkom nestabilnošću, što se u konačnici odražava i na integritet i postojanje države kao takve.
Poslovne aktivnosti Grupe nisu raširene samo na domaćem tržištu već i na određenim inozemnim tržištima. Stoga će njegovo poslovanje ovisiti, općenito uzevši, ne samo o političkim i ekonomskim kretanjima u Republici Hrvatskoj, već i onim u inozemstvu, konkretno na tržištima zemalja u kojima posluje (Njemačka, Alžir, Libija, Irak, Rusija i dr.). Značajniji ulazak na velika tržišta (primjerice Alžira i Libije) ovisi i o pomoći politike, jer je pri sklapanju većih poslova nužno lobiranje gospodarske diplomacije.
Iz navedenog se vidi da je kompanija pod utjecajem političkog rizika na koji se, u pravilu, iz perspektive jedne kompanije ne može utjecati.
5.2. Tržišni rizik
Negativni ekonomski uvjeti izazvani globalnom financijskom krizom u svijetu, koja se reflektira i u Hrvatskoj, te globalni trendovi pada cijena nekretnina kao i usporavanja njihove prodaje realnost su koja utječe na poslovanje i profitabilnost Grupe.
Uz usporavanje dinamike sklapanja novih ugovora tijekom nekoliko posljednjih godina nastavljena je i smanjena dostupnost bankarskih kredita i garancija na tržištu, te se očekuje da će u budućnosti biti dostupni uz još strože uvjete.
Tijekom proteklih desetljeća Grupa je svoje najznačajnije projekte i uspjehe ostvarivala u zemljama tzv. "trećeg svijeta". Okolnosti u tim zemljama značajno su se izmijenile u posljednje vrijeme, kao i uvjeti poslovanja. Potaknute političkim promjenama, počele su se događati i značajne ekonomske promjene. Dobivanje novih poslova uvelike ovisi o garancijskom potencijalu Grupe, odnosno o dostupnosti bankovnih garancija koje su neophodne za ugovaranje novih projekata.
Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje po osnovi zakupa Arene Zagreb. U tom smislu, Grupa ima specifičan položaj na tržištu, budući da je vlasnik multifunkcionalne dvorane Arena Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (Zakupnik) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb. U svrhu realizacije projekta, Grupa je osnovala ovisno društvo Lanište d.o.o. (dalje u tekstu: Lanište) kao društvo posebne namjene.
Lanište je kao zakupodavac sa Zakupnikom potpisalo dana 14. lipnja 2007. godine Ugovor o zakupu Arene Zagreb (u daljnjem tekstu: "Ugovor o zakupu") u kojem je definiran položaj javnog partnera, njegove obveze plaćanja zakupnine sukladno Ugovoru o zakupu, trajanje zakupa te druga pitanja važna za odnos ugovornih strana. Dana 14. lipnja 2007. godine Republika Hrvatska i Grad Zagreb potpisali su Sporazum o
zajedničkom financiranju Arene Zagreb kojim je utvrđeno da će zajednički u jednakim omjerima (50:50) subvencionirati Zakupniku iznos potreban za plaćanje zakupnine po Ugovoru o zakupu.
Sukladno Ugovoru o zakupu, Zakupnik ima fiksnu obvezu plaćanja najma kroz 28 godina. Ugovorom o zakupu bila je predviđena opcija prijevremenog otkupa Arene Zagreb, odnosno pravo Zakupnika da prijevremeno otkupi Arenu Zagreb nakon isteka sedme godine zakupa uz plaćanje naknade ugovorene Ugovorom o zakupu. Ovo pravo Zakupnika isteklo je 2015. godine. Zakupnik nije realizirao ovu opciju te se stoga zakup sukladno Ugovoru o zakupu nastavlja sukladno ugovorenim uvjetima do isteka 28. godine zakupa.
5.3. Kreditni rizik
Kreditni rizik je rizik da jedna strana ugovornog odnosa neće izvršiti svoje obveze te će time uzrokovati nastajanje financijskog gubitka drugoj strani. Nadalje, kreditni rizik društva izražen je u vidu poslovnih prilika za dobivanje novih ugovorenih poslova, imajući u vidu sadašnje tendencije usporavanja u sektoru građevinarstva. Rizik je umanjen mogućnošću ostvarivanja prihoda kroz razne projekte u inženjeringu i graditeljstvu, čime se rizik disperzira na međunarodne i domaće projekte, kao i one u kojima Grupa djeluje kao investitor developer, u kojima je izložena riziku dovršenja u predviđenom roku, te riziku naplate potraživanja u takvim projektima.
Grupa ima značajnu koncentraciju kreditnog rizika kod jedne ugovorne strane. Najznačajniji kreditni rizik kojem je Grupa izložena proizlazi iz Ugovora o zakupu te se odnosi na potraživanja od Zakupnika. Potraživanja Grupe od Zakupnika mogu proizaći od zakupa Arene, od nadoknade troškova za tekuće i kapitalno održavanje Arene Zagreb te od prodaje usluga prilikom organizacije događanja u Areni. Nadalje, Grupa ima značajnu koncentraciju kreditnog rizika od kupaca u Alžiru (državne institucije).
5.4. Rizik likvidnosti
Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti je povezan sa dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija, kao i sa stvarnim naplatama potraživanja. Ograničena dostupnost radnog kapitala putem financijskih institucija utječe na kratkoročnu likvidnost. U kratkoročnom razdoblju, sposobnost Grupe da podmiri svoje financijske obveze je ovisna o projektima u tijeku, kao i o naplatama po dospjelim potraživanjima. Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je direktno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i državne institucije.
Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika isključivo ovisi o naplati zakupnine za Arenu te naplati ostalih potraživanja od Zakupnika. Obveze Grupe prema državi za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primjene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Prilikom planiranja novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost oko tumačenja poreznih propisa kod različitih poreznih oblika i različitih transakcija koje izazivaju porezne učinke.
Grupa je poduzela značajne aktivnosti u restrukturiranju vlastitih obveza te je u tom smislu 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe koji je uspješno okončan i u kojem je s vjerovnicima predstečajne nagodbe sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe dogovoreno je namirenje vjerovnika predstečajne nagodbe izdavanjem obveznica ovisnog društva Lanište d.o.o. Lanište d.o.o. i Matica sklopili su Ugovor o preuzimanju ispunjenja u svrhu realizacije odredbi usvojene predstečajne nagodbe Matice te u svrhu reguliranja međusobnih odnosa, prava i obveza. Na temelju predstečajne nagodbe Matice i navedenog Ugovora o preuzimanju ispunjenja, 2015. godine izdane su obveznice i prenesene vjerovnicima sukladno odredbama nagodbe. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U sklopu procesa predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se putem prodaje imovine u vlasništvu Grupe, bez dodatnih novčanih odljeva. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe rizik likvidnosti kod Grupe manifestira se kao opasnost da neće moći izvršavati svoje obveze prema kooperantima proizašlih iz aktivnih projekata te kao opasnost od gubitka sudskih parnica koje nisu razriješene putem predstečajne nagodbe.
5.5. Tečajni rizik
S obzirom da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva.
Budući da značajni dio vlastitih prihoda Grupa ostvaruje u inozemstvu, zbog toga je, kao i svaki izvoznik, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama. Značajni tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro po osnovi zakupnine za Arenu Zagreb, po osnovi obveze za izdane obveznice te po osnovi obveza prema bankama za kredite primljene u vrijeme izgradnje Arene Zagreb. Prema odredbama Ugovora o zakupu visina zakupnina za Arenu definirana je u eurima te se plaća u kunskoj protuvrijednosti eura prema prodajnom tečaju za efektivu i čekove Zagrebačke banke d.d.
Grupa nije zasebno zaštićena protiv ovog rizika.
5.6. Ekološki rizik
Svaki veliki infrastrukturni projekt podložan prethodnim studijama utjecaja na ekosustav i mogućeg utjecaja na okoliš. U obavljanju svog cjelokupnog poslovanja Grupa je ekološki izuzetno osviješteno društvo. Uz poštivanje zakonskih odredbi, ali i svoje vlastite politike upravljanja kvalitetom i okolišem, sustav upravljanja kvalitetom i okolišem Grupe zasniva se na načelima norme ISO 9001:2008 i ISO 14001:2004. Uvođenjem integriranog sustava upravljanja kvalitetom i okolišem Grupa želi stalno poboljšavati kvalitetu svojih proizvoda i usluga i upravljati svim značajnijim aspektima okoliša koje može nadzirati s ciljem stalnog sprječavanja daljnjeg onečišćenja okoliša. Takvom politikom zaštite okoliša rizik značajnijih troškova uslijed nepredviđenog negativnog utjecaja na okružje sveden je na najmanju moguću mjeru. Za izgradnju objekata novijeg datuma pribavlja se poseban certifikat energetske učinkovitosti.
5.7. Rizik velikih infrastrukturnih projekata
Veliki investicijski i infrastrukturni projekti, poput onih u kojima na domaćem i inozemnim tržištima Grupa sudjeluje, nose niz političkih, tržišnih i tehnoloških rizika, rizika konkurencije i sl. Budući da je većina takvih projekata kapitalno intenzivna, oni nose i rizike u slučaju prevelike ovisnosti ili izloženosti za investitora, ali i za izvođača kojem glavnina prihoda ovisi o takvom projektu. Stanje likvidnosti investitora iz financijskog i javnog sektora može dalje utjecati na izvođenje projekata na način da se mogu i obustaviti postojeći projekti i/ili odgoditi pokretanja novih, što se na domaćem i inozemnim tržištima događalo u proteklom i tekućem razdoblju.
U okviru poslovanja Grupe povezanog s dugoročnim zakupom Arene Zagreb postoji rizik naplate zakupnine, odnosno rizik javnih partnera (Zakupnika, Grada Zagreba i Republike Hrvatske).
U tom smislu, postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog partnera. Grupa poduzima sve potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira s HICP indeksom Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. U tom smislu, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP (Harmonised Index of Consumer Prices) indeksa Europske monetarne unije.
5.8. Rizik sudskih sporova
Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova koji su pokrenuti protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima odnosno naknade štete nastale povredom ugovora ili uobičajenih poslovnih uzanci. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom.
Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na velike sporove koje Grupa kontinuirano osporava. Najznačajniji sporovi odnose se na Stečajnu masu Međimurje visokogradnja d.d. u stečaju. Sporovi se odnose na projekte iz 80-tih godina prošlog stoljeća, i to na projekt izvođenja radova na izgradnji 2870 stambenih jedinica u Općini Tripoli u Libiji te na izvođenje radova na projektu Kostroma u Rusiji.
5.9. Rizik promjene kamatnih stopa
U skladu s predstečajnom nagodbom Grupa je izdala obveznice koje nose fiksnu kamatnu stopu.
Imatelj obveznice s fiksnom kamatnom stopom izložen je riziku pada cijene takve obveznice kao rezultat promjene na tržištu kamatnih stopa. Dok je nominalna kamatna stopa na obveznice s fiksnom kamatom fiksirana za cijelo vrijeme trajanja te obveznice, kamatna stopa na tržištu kapitala ("tržišna kamatna stopa") tipično se mijenja na dnevnoj osnovi. Kako se mijenja tržišna kamatna stopa, tako se mijenja i cijena obveznice s fiksnom kamatom, ali u obrnutom smjeru. Ako tržišna kamatna stopa raste, cijena za obveznicu s fiksnom kamatnom stopom tipično pada sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom. Ako tržišna kamatna
stopa pada, cijena za obveznicu s fiksnom kamatom tipično raste sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom.
Kamatni rizik kod Grupe proizlazi iz izdanih obveznica. Izdane obveznice nose kamatnu stopu koja od sredine 2025. godine može porasti za 1% ovisno o kretanju HICP indeksa Europske monetarne unije ("step-up" kamatna stopa). Kod obveznice je određena mogućnost rasta kamatne stope (Step-up kamatna stopa) uz uvjet da prosječni godišnji harmonizirani indeks potrošačkih cijena na malo (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1%.
Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka. Grupa ne koristi instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnom riziku.
Grupa ima tri kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe ostale obveze prema bankama ne nose kamatu.
Ingra d.d.
Uprava Društva
Raspored predstojećih događaja*
Objava nerevidiranog nekonsolidiranog i konsolidiranog izvješća za IV tromjesečje 2018.g:
28.02.2019.
* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.
Za dodatne informacije obratite se na adresu:
INGRA d.d. Tel: 385 1 6120 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: [email protected]
Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.
II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2018.
Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu, Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.
Prema najboljem saznanju Uprave,
- financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
- izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina
Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:
- da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
- da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
- da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
- da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s važećim hrvatskim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.
Ingra d.d. Uprava Društva
Zagreb, 31. listopada 2018.
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2018. | do | 30.9.2018. | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||||
| Matični broj (MB): 3277267 | |||||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080020443 | |||||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
14049708426 | ||||||
| Tvrtka izdavatelja: | INGRA d.d. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | |||||
| Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b | |||||||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||||||
| Internet adresa: | www.ingra.hr | ||||||
| Šifra i naziv općine/grada: | 133 | Zagreb | |||||
| Šifra i naziv županije: | 21 | Grad Zagreb | Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
12 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | Šifra NKD-a: | 74200 | ||||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||||
| Knjigovodstveni servis: | |||||||
| Osoba za kontakt: Ivan Asić | |||||||
| Telefon: 01/6102-548 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: | 01/6156-394 | ||||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||||||
| Prezime i ime: | Igor Oppenheim | ||||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||||
| Dokumentacija za objavu: kapitala), 2. Izvještaj poslovodstva, 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama | ||||||
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| BILANCA | ||
|---|---|---|
| stanje na dan 30.9.2018. |
| Obveznik: INGRA d.d | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje 31.12. |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 256.923.217 | 263.900.331 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 0 | 0 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 0 | 0 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina |
008 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 009 010 |
0 96.198.635 |
0 85.999.395 |
| 1. Zemljište | 011 | 12.060.274 | 0 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 49.239.726 | 0 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 122.543 | 105.929 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 0 | 2.606 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 0 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 28.796 | 28.796 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 34.747.296 | 85.862.065 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 160.050.362 | 177.194.199 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 142.631.045 | 142.704.766 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 0 | 0 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 0 | 0 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 16.772.865 | 34.489.433 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 646.452 | 0 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | 0 | 0 |
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 674.220 | 706.737 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 0 | 0 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 674.220 | 706.737 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 86.861.003 | 35.201.833 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 22.350.412 | 22.350.282 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 5.331 | 5.200 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | 11.359.780 | 11.359.780 |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | 10.985.302 | 10.985.302 |
| 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe |
039 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 040 041 |
0 0 |
0 0 |
| 7. Biološka imovina | 042 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 59.016.528 | 7.208.460 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 3.249.924 | 1.550.322 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 13.091.628 | 5.058.483 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 0 | 0 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 51.375 | 191.236 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 71.057 | 35.756 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 42.552.545 | 372.663 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 2.035.613 | 1.435.557 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | 0 | 0 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 1.017.282 | 544.587 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | 0 | 0 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 1.018.331 | 890.970 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 3.458.450 | 4.207.535 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 3.731.881 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 347.516.102 | 299.102.165 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 497.816.351 | 442.439.033 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 96.371.982 | 79.286.579 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 135.452.000 | 135.452.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 6.772.600 | 6.772.600 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 6.772.600 | 6.772.600 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 070 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 18.032.470 | 14.583.534 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | -82.005.655 | -57.601.865 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | 82.005.655 | 57.601.865 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 18.120.567 | -19.919.691 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 18.120.567 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 0 | 19.919.691 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | 0 | 0 |
| 3. Druga rezerviranja | 082 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 21.883.139 | 40.812.548 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | 0 | 17.917.407 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | 5.495.893 | 5.941.913 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 7.216.957 | 7.803.057 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | 0 | 0 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | 0 | 0 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | 0 | 0 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | 0 | 0 |
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | 3.854.893 | 3.834.774 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 5.315.395 | 5.315.395 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 227.869.557 | 175.686.030 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 41.157.800 | 42.713.296 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 46.042 | 621.107 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 115.735.471 | 105.951.923 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 42.342.615 | 504.542 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 11.075.353 | 3.551.888 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 0 | 0 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 117.388 | 217.440 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 567.385 | 668.122 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 0 | 0 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | 0 | 0 |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 16.827.503 | 21.457.711 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.391.424 | 3.317.008 |
| F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 347.516.102 | 299.102.165 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 497.816.351 | 442.439.033 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2018. do 30.9.2018.
| Naz iv p ozic ije |
AOP ka ozna |
Pret hod azdo no r |
blje Tek uće razd oblje |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Kum ulati vno |
Trom jese čje |
Kum ulati vno |
Trom jese čje |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 ) |
111 | 42.8 66.5 45 |
7.88 2.64 5 |
29.7 53.4 32 |
4.48 8.11 7 |
| 1. P riho di o d pr oda je |
112 | 37.0 16.8 60 |
6.27 4.73 6 |
22.2 21.1 85 |
1.73 9.37 1 |
| 2. O stal i po slov ni p riho di |
113 | 5.84 9.68 5 |
1.60 7.91 0 |
7.53 2.24 7 |
2.74 8.74 6 |
| II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 ) |
114 | 38.9 87.3 50 |
16.3 16.7 81 |
52.2 30.3 68 |
10.8 50.8 76 |
| 1. P jene vrij edn osti zal iha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda rom pro |
115 | 2.75 3.35 1 |
1.79 8.90 6 |
0 | 0 |
| 2. M ater ijaln i tro ško vi (1 17 d o 11 9) |
116 | 13.1 30.0 82 |
2.03 1.16 7 |
9.44 9.79 5 |
595 .653 |
| a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala |
117 | 518. 918 |
152 .667 |
379 .394 |
109 .717 |
| b) T rošk ovi p roda obe ne r |
118 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) O stali jski troš kovi van |
119 | 12.6 11.1 64 |
1.87 8.50 0 |
9.07 0.40 1 |
485 .936 |
| rošk (12 ) 3. T ovi blja 1 do 123 oso |
120 | 4.76 1.05 7 |
1.70 0.09 4 |
6.28 9.33 7 |
2.26 8.66 0 |
| a) N plać e i n adn ice eto |
121 | 3.44 5.71 2 |
1.19 0.65 7 |
4.08 4.38 7 |
1.45 6.76 9 |
| b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa |
122 | 1.12 0.56 4 |
437 .555 |
1.74 6.08 8 |
636 .867 |
| c) D opri i na plać nos e |
123 | 194. 781 |
71.8 82 |
458 .862 |
175 .024 |
| 4. A tiza cija mor |
124 | 115. 220 |
39.2 12 |
30.1 62 |
9.52 9 |
| 5. O stal i tro ško vi |
125 | 11.7 41.1 49 |
4.91 7.43 0 |
8.85 5.40 4 |
4.65 1.59 1 |
| 6. V rijed skla điva nje ( 127 +12 8) nos no u |
126 | 85.8 91 |
85.8 91 |
0 | 0 |
| a) d e (o fina e) trajn e im ovin sim ncijs ke im ovin ugo |
127 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) k ratk jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) otra nan |
128 | 85.8 91 |
85.8 91 |
0 | 0 |
| 7. R rvira nja eze |
129 | 5.85 4.94 0 |
5.74 4.08 0 |
11.3 20.7 96 |
0 |
| 8. O stal i po slov ni ra sho di |
130 | 545. 659 |
0 | 16.2 84.8 75 |
3.32 5.44 3 |
| III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6) |
131 | 1.77 5.43 8 |
684 .033 |
4.67 1.21 6 |
2.50 5.87 8 |
| 1. K azli divi den de i slič riho di iz odn |
|||||
| ečaj ke, ni p te, t ama ne r osa s nim pod tnic ima pov eza uze |
132 | 1.14 2.63 5 |
492 .907 |
4.06 6.99 1 |
2.21 0.97 8 |
| 2. K ečaj azli ke, divi den de, slič ni p riho di iz odn te, t ama ne r osa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama |
133 | 632. 803 |
191 .126 |
604 .225 |
294 .900 |
| 3. D io p riho da o d pr idru žen ih p odu zetn ika i su djel ujuć ih in tere sa |
134 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. N lizir ani dob ici ( prih odi) od fina ncij ske imo vine erea |
135 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. O i fin stal ijsk i pri hod i anc |
136 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1) |
137 | 2.05 4.89 1 |
948 .242 |
2.11 3.97 0 |
930 .759 |
| ečaj 1. K te, t azli ke i dru gi ra sho di s nim pod tnic ima ama ne r pov eza uze |
138 | 236. 509 |
0 | 815 .399 |
322 .017 |
| ečaj 2. K te, t azli ke i dru gi ra sho di iz odn anim ama ne r osa s n epo vez pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a |
139 | 1.81 8.38 2 |
948 .242 |
1.29 8.57 1 |
608 .742 |
| 3. N lizir ani gub ici ( rash odi) od fina ncij ske imo vine erea |
140 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. O stal i fin ijsk i ras hod i anc |
141 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA |
142 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A |
143 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - O STA ODI VII. IZVA NRE DNI LI P RIH |
144 | 0 | 0 | 0 | |
| VIII. IZV ANR EDN I - O STA LI R ASH ODI |
145 | 0 | 0 | 0 | |
| IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4) |
146 | 44.6 41.9 83 |
8.56 6.67 8 |
34.4 24.6 47 |
6.99 3.99 5 |
| X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5) |
147 | 41.0 42.2 41 |
17.2 65.0 23 |
54.3 44.3 38 |
11.7 81.6 35 |
| XI. DO BIT ILI G UBI TAK PR IJE OPO REZ IVA NJA (146 -147 ) |
148 | 3.59 9.74 1 |
-8.6 98.3 45 |
-19. 919. 691 |
-4.7 87.6 40 |
| 1. D obit prije reziv anja (14 6-14 7) opo |
149 | 3.59 9.74 1 |
0 | 0 | 0 |
| 2. G ubita k pr ije o ziva nja (147 -146 ) pore |
150 | 0 | 8.69 8.34 5 |
19.9 19.6 91 |
4.78 7.64 0 |
| POR OBI XII. EZ N A D T |
151 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51) |
152 | 3.59 9.74 1 |
-8.6 98.3 45 |
-19. 919. 691 |
-4.7 87.6 40 |
| 1. D obit razd oblja (14 9-15 1) |
153 | 3.59 9.74 1 |
0 | 0 | 0 |
| 2. G ubita k ra zdo blja (151 -148 ) |
154 | 0 | 8.69 8.34 5 |
19.9 19.6 91 |
4.78 7.64 0 |
| DOD ATA K R DG- u (p njav duz etni k ko ji sa stav lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) opu a po ons anc |
Obveznik: INGRA d.d.
| XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma |
155 | ||||
| 2. P ripis njin sko m in tere ana ma su |
156 | ||||
| EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pri pop va p MSF I-a) |
mje ne |
||||
| I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 ) |
157 | 3.59 9.74 1 |
-8.6 98.3 45 |
-19. 919. 691 |
-4.7 87.6 40 |
| II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 ) |
158 | 11.6 89 |
0 | -3.5 05.8 27 |
-63. 039 |
| ečaj erač 1. T azli ke i ino lova nja ne r z pr una zem nog pos |
159 | 11.6 89 |
0 | 14.1 08 |
-6.9 98 |
| 2. P jene alor izac ijsk ih re i du gotr ajne terij alne i rom rev zerv ma ater ijaln e im ovin nem e |
160 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. D obit ili g ubit ak s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova |
161 | 0 | 0 | -3.5 19.9 35 |
-56. 041 |
| 4. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov |
162 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem |
163 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. U dio talo j sv eob uhv atno j do biti/ gub itku pri druž enih pod tnik u os uze a |
164 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. A ktua rski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov |
165 | 0 | 0 | 0 | |
| ORE A O STA LU S VEO DOB OBL III. P Z N BUH VAT NU IT R AZD JA |
166 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K |
167 | 11.6 89 |
0 | -3.5 05.8 27 |
-63. 039 |
| V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7) |
168 | 3.61 1.43 0 |
-8.6 98.3 45 |
-23.4 25.5 18 |
-4.8 50.6 79 |
| DOD ATA K Iz vješ taju stal oj s buh vatn oj d obit i (po java pod tnik koj i sa stav o o veo pun uze kon soli dira ni fi cijs ki iz vješ taj) nan |
lja |
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
| 1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma |
169 | ||
|---|---|---|---|
| 2. P ripis njin sko m in tere ana ma su |
170 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 3.599.741 115.220 0 334.209 2.752.274 8.873.497 15.674.942 10.172.536 0 0 6.302.444 16.474.980 0 800.038 1.046.608 0 0 0 512.442 1.559.049 56.493 0 0 56.493 1.502.557 0 0 10.740.899 0 10.740.900 9.101.577 0 0 0 0 9.101.577 1.639.323 0 2.341.841 0 2.383.861 3.141.879 |
4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | -19.919.691 | |
| 2. Amortizacija | 002 | 30.162 | |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 0 | |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 46.259.802 | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 131 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 26.077.054 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 52.447.458 | |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 49.754.863 | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 0 | |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 0 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 5.442.929 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 55.197.791 | |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 2.750.334 | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 13.476 | |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | 0 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | ||
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 444.229 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 457.704 | |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 17.159 | |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 17.580.784 | |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 0 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 17.597.943 | |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 17.140.239 | |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 0 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 29.087.998 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 0 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 29.087.998 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 8.448.341 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 0 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 0 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 8.448.341 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 20.639.657 | |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) | 039 | 749.084 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 0 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 3.458.450 | |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 20.639.657 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 800.038 | 19.890.573 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 4.725.702 | 4.207.535 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2018. do 30.9.2018.
| do b l j d 3 0. 9. 2 0 1 8. 1. 1. 2 0 1 8. do za ra z e o |
|||
|---|---|---|---|
| Na iv ic i j z p oz e |
A O P |
Pre tho dn a |
Te ku ća |
| ka oz na |
din go a |
din go a |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Up isa i ka i ta l n p |
0 0 1 |
135 .45 2.0 00 |
13 5.4 52 .00 0 |
| 2. Ka i lne ta p re ze rve |
0 0 2 |
0 | |
| 3. Re iz do b i t i ze rve |
0 0 3 |
6.7 72 .60 0 |
6.7 72 .60 0 |
| 4. Za dr ža do b i t i l i p i g b i ta k na ren es en u |
0 0 4 |
-82 .00 5.6 55 |
-57 .60 1.8 65 |
| Do b i i l i g b i k ku će d ine 5. t ta te u g o |
0 0 5 |
18 .12 0.5 67 |
-19 .91 9.6 91 |
| 6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov |
0 0 6 |
24 .21 22 4.5 |
24 .21 22 4.5 |
| 7. Re lor iza i j ter i j lne im ine va c a n em a a ov |
0 0 7 |
0 | |
| 8. f ž Re lor iza i j ina i j ke im ine lo ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u |
0 0 8 |
-6. 182 .05 3 |
-9. 63 0.9 88 |
| 9. Os ta la lor iza i j rev a c a |
0 0 9 |
0 | |
| ( O ) 1 0. U ku ka i ta l i re A P 0 0 1 do 0 0 9 p no p ze rve |
0 1 0 |
96 .37 1.9 82 |
79 .28 6.5 79 |
| 1 1. ča Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e |
0 1 1 |
17 .39 0 |
31 .49 8 |
| 1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z |
0 1 2 |
0 | 0 |
| 1 3. Za š i ča i j ka t ta t no v no g e |
0 1 3 |
0 | 0 |
| ču 1 4. Pr j ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o |
0 1 4 |
0 | 0 |
| 1 5. Isp k z ča j i h p ša ka t ho dn do b l j rav a na n og re p re og ra z a |
0 1 5 |
0 | 0 |
| 1 6. Os le j ka i la ta ta p rom en e p |
0 1 6 |
0 | 6.2 69 .11 5 |
| 1 7. U ku ća j i l i s j j ka i ta la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) p no p ov e n e ma n en e p |
0 1 7 |
17 .39 0 |
6.3 00 .61 3 |
| 1 7 a Pr ip isa im l j im ka i la ice te ta t no a a p ma |
0 1 8 |
||
| 1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u |
0 1 9 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
| Prilog 1. | ||
|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2018. do |
30.9.2018. |
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | ||
| Matični broj (MB): 3277267 | ||
| Matični broj subjekta (MBS): 080020443 | ||
| 14049708426 Osobni identifikacijski broj (OIB): |
||
| Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d. |
||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
Zagreb | |
| Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b |
||
| Adresa e-pošte: [email protected] |
||
| Internet adresa: www.ingra.hr |
||
| Šifra i naziv općine/grada: Zagreb 133 |
||
| Šifra i naziv županije: 21 Grad Zagreb |
Broj zaposlenih: 82 |
|
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: 74200 |
|
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| LANIŠTE d.o.o. | A. von Humboldta 4b, Zagreb | 01614649 |
| INGRA M.E. d.o.o. | A. von Humboldta 4b, Zagreb | 01568612 |
| JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o. | Pred Dvorom 1, Dubrovnik | 01840100 |
| DVORI LAPAD d.o.o. | Masarykov put 2, Dubrovnik | 02718979 |
| INGRA NEKRETNINE d.o.o. | Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb | 04592212 |
| MARINA SLANO d.o.o. | Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik | 01924311 |
| DUBROVAČKE LUČICE d.o.o. | Pred Dvorom 1, Dubrovnik | 01924290 |
| SARL ALŽIR | Alžir, Alžir | |
| INGRA ENERGO d.o.o. | Orašje, Bosna i Hercegovina | |
| GEOTEHNIKA SUDAN | Sudan | |
| INGRA inženiring in izgradnja d.o.o. | Zasavska cesta 43G, Kranj, Slovenija | 3973085000 |
| Knjigovodstveni servis: | ||
| Osoba za kontakt: Ivan Asić (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
||
| Telefon: 01/6102-548 | Telefaks: | 01/6156-394 |
| Adresa e-pošte: [email protected] |
||
| Prezime i ime: Igor Oppenheim (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||
| Dokumentacija za objavu: kapitala), 2. Izvještaj poslovodstva, 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama | |
| M.P. | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| Obveznik: Grupa Ingra | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje 31.12. |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 754.987.521 | 724.879.764 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 0 | 0 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 0 | 0 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 008 009 |
0 0 |
0 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 101.714.240 | 94.597.222 |
| 1. Zemljište | 011 | 12.144.555 | 12.144.555 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 49.436.381 | 49.436.381 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 191.147 | 159.397 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 2.500 | 6.645 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 0 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 28.796 | 28.796 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 39.910.861 | 32.821.449 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 49.520.123 | 48.142.259 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 0 | 0 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 0 | 0 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 0 | 0 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 34.959 | 34.959 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 49.485.164 | 48.107.300 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | 0 | 0 |
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 599.351.063 | 579.939.236 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 0 | 0 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 599.351.063 | 579.939.236 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 4.402.096 | 2.201.048 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 102.118.744 | 65.856.107 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 22.350.412 | 22.350.282 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 5.331 | 5.200 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | 11.359.780 | 11.359.780 |
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | 10.985.302 | 10.985.302 |
| 4. Trgovačka roba | 039 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 042 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 65.909.171 | 14.076.564 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 37.517 | 72.558 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 23.473.610 | 12.367.877 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 0 | 0 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 246.455 | 382.728 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 28.752 | 54.358 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 42.122.837 | 1.199.043 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 6.482.031 | 23.669.239 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | 0 | 0 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 411.522 | 1.206.070 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | 0 | 0 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 4.157.366 | 3.907.200 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 1.913.143 | 18.555.970 |
| 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI |
057 | 0 | 0 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 058 059 |
7.377.130 3.923.666 |
5.760.022 0 |
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
060 861.029.931 790.735.871 061 139.196.161 133.329.174
BILANCA stanje na dan 30.9.2018.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 107.203.603 | 104.314.519 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 135.452.000 | 135.452.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $\Omega$ | |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 6.772.600 | 6.772.600 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 6.772.600 | 6.772.600 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | $\Omega$ | $\pmb{0}$ |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | $\Omega$ | $\pmb{0}$ |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | 0 | $\pmb{0}$ |
| 5. Ostale rezerve | 070 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 24.214.522 | 24.214.522 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | $-72.137.041$ | -47.700.970 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | n | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | 72.137.041 | 47.700.970 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 12.902.805 | $-14.422.349$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 12.902.805 | $\Omega$ |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 0 | 14.422.349 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | $-1.284$ | $-1.284$ |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | $\Omega$ | $\pmb{0}$ |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | $\mathbf 0$ | $\pmb{0}$ |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 3. Druga rezerviranja | 082 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 476.211.351 | 448.268.741 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | $\Omega$ | |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | 54.334.605 | 71.205.954 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 144.437.356 | 117.684.243 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | 0 | 0 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | 235.842.185 | 212.278.604 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 4.475.414 | 4.455.295 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 37.121.791 | 42.644.645 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 270.234.356 | 228.922.309 $\Omega$ |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 112.042 | 61.722 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 148.691.238 | 156.944.496 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 42.732.181 | 1.039.198 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 26.057.329 | 18.334.774 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 3.838 | 18.724 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | O | |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 1.159.212 | 1.155.471 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 30.089.137 | 30.097.442 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 21.389.378 | 21.270.483 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 7.380.620 | 9.230.301 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 861.029.931 | 790.735.871 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 139.196.161 | 133.329.174 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 107.204.887 | 104.315.803 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | $-1.284$ | $-1.284$ |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2018. do 30.9.2018.
| Naz iv p ozic ije |
AOP ka ozna |
Pret hod azdo blje no r |
Tek uće razd oblje |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Kum ulati vno |
Trom jese čje |
Kum ulati vno |
Trom jese čje |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 ) |
111 | 55.9 32.2 90 |
12.3 99.8 20 |
58.8 45.3 00 |
9.34 8.65 6 |
| 1. P riho di o d pr oda je |
112 | 50.2 25.4 81 |
10.6 58.8 74 |
29.6 21.2 32 |
6.27 3.17 2 |
| 2. O stal i po slov ni p riho di |
113 | 5.70 6.80 9 |
1.74 0.94 6 |
29.2 24.0 69 |
3.07 5.48 3 |
| II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 ) |
114 | 63.5 19.1 12 |
26.8 36.4 47 |
72.1 56.2 82 |
18.9 78.2 41 |
| 1. P jene vrij edn osti zal iha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda rom pro |
115 | 2.75 3.35 1 |
1.79 8.90 6 |
0 | 0 |
| 2. M ater ijaln i tro ško vi (1 17 d o 11 9) |
116 | 20.4 91.6 11 |
5.91 0.29 4 |
14.6 17.1 50 |
3.14 5.88 1 |
| a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala |
117 | 2.21 2.00 1 |
567 .116 |
1.04 7.22 7 |
417 .913 |
| b) T rošk ovi p roda obe ne r |
118 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) O stali jski troš kovi van |
119 | 18.2 79.6 10 |
5.34 3.17 8 |
13.5 69.9 23 |
2.72 7.96 8 |
| 3. T rošk ovi blja (12 1 do 123 ) oso |
120 | 17.6 86.7 22 |
6.47 2.76 2 |
18.8 36.7 84 |
6.32 7.17 7 |
| a) N eto plać e i n adn ice |
121 | 10.9 80.6 78 |
3.98 1.27 5 |
11.4 22.9 18 |
3.82 7.97 4 |
| b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa |
122 | 4.74 1.79 7 |
1.78 1.36 8 |
5.19 8.89 9 |
1.75 4.32 1 |
| c) D opri i na plać nos e |
123 | 1.96 4.24 6 |
710 .119 |
2.21 4.96 8 |
744 .882 |
| 4. A tiza cija mor |
124 | 220. 824 |
74.2 98 |
208 .280 |
71.9 01 |
| 5. O stal i tro ško vi |
125 | 13.7 90.6 48 |
5.75 1.49 1 |
9.69 8.77 2 |
5.06 2.19 6 |
| 6. V rijed skla điva nje ( 127 +12 8) nos no u |
126 | 85.8 91 |
85.8 91 |
0 | 0 |
| a) d trajn e im ovin e (o sim fina ncijs ke im ovin e) ugo |
127 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) k ratk otra jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) nan |
128 | 85.8 91 |
85.8 91 |
0 | 0 |
| 7. R rvira nja eze |
129 | 5.95 8.19 5 |
5.77 7.59 1 |
11.4 64.7 77 |
0 |
| 8. O stal i po slov ni ra sho di |
130 | 2.53 1.87 0 |
965 .214 |
17.3 30.5 19 |
4.37 1.08 6 |
| NCI JSK IHO DI (1 6) III. F INA I PR 32 d o 13 |
131 | 52.9 73.4 27 |
20.2 81.8 66 |
46.6 36.0 97 |
15.3 15.7 67 |
| 1. K azli divi den de i slič riho di iz odn |
|||||
| te, t ečaj ke, ni p ama ne r osa s nim pod tnic ima pov eza uze |
132 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. K te, t ečaj azli ke, divi den de, slič ni p riho di iz odn ama ne r osa s |
133 | 52.9 73.4 27 |
20.2 81.8 66 |
46.6 35.8 02 |
15.3 15.7 67 |
| im p odu icim a i d im o sob zetn nep ove zan rug ama |
|||||
| ujuć 3. D io p riho da o d pr idru žen ih p odu zetn ika i su djel ih in tere sa |
134 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. N lizir ani dob ici ( prih odi) od fina ncij ske imo vine erea |
135 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. O stal i fin ijsk i pri hod i anc |
136 | 0 | 0 | 295 | 0 |
| IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1) |
137 | 45.7 18.6 86 |
14.7 40.1 37 |
40.0 23.5 63 |
10.7 96.9 70 |
| 1. K te, t ečaj azli ke i dru gi ra sho di s nim pod tnic ima ama ne r pov eza uze |
138 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. K te, t ečaj azli ke i dru gi ra sho di iz odn anim ama ne r osa s n epo vez pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a |
139 | 45.7 18.6 86 |
14.7 40.1 37 |
40.0 23.5 63 |
10.7 96.9 70 |
| 3. N lizir ani gub ici ( rash odi) od fina ncij ske imo vine erea |
140 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. O stal i fin ijsk i ras hod i anc |
141 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UŽE O U DO I OD PO V. UDI BIT PR IDR NIH DUZ ETN IKA |
142 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A |
143 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI |
144 | 0 | 0 | 0 | |
| VIII. IZV ANR EDN I - O STA LI R ASH ODI |
145 | 0 | 0 | 0 | |
| IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4) |
146 | 108. 905. 717 |
32.6 81.6 86 |
105 .481 .397 |
24.6 64.4 22 |
| X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5) |
147 | 109. 237. 798 |
41.5 76.5 83 |
112 .179 .845 |
29.7 75.2 11 |
| XI. DO BIT ILI G UBI TAK PR IJE OPO REZ IVA NJA (146 -147 ) |
148 | -332 .081 |
-8.8 94.8 97 |
-6.6 98.4 48 |
-5.1 10.7 89 |
| 1. D (14 6-14 7) obit prije reziv anja opo |
149 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. G ubita k pr ije o ziva nja (147 -146 ) pore |
150 | 332. 081 |
8.89 4.89 7 |
6.69 8.44 8 |
5.11 0.78 9 |
| XII. POR EZ N A D OBI T |
151 | 0 | 0 | 7.72 3.90 2 |
0 |
| XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51) |
152 | -332 .081 |
-8.8 94.8 97 |
-14.4 22.3 49 |
-5.1 10.7 89 |
| 1. D obit razd oblja (14 9-15 1) |
153 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. G ubita k ra zdo blja (151 -148 ) |
154 | 332. 081 |
8.89 4.89 7 |
14.4 22.3 49 |
5.11 0.78 9 |
Obveznik: Grupa Ingra
| XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma |
155 | -332 .081 |
-8.8 94.8 97 |
-14.4 22.3 49 |
-5.1 10.7 89 |
| 2. P ripis njin sko m in tere ana ma su |
156 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pop va p |
pri mje ne |
||||
| I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 ) |
157 | -332 .081 |
-8.8 94.8 97 |
-14.4 22.3 49 |
-5.1 10.7 89 |
| II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 ) |
158 | 6.89 7 |
-146 | 13.9 50 |
-6.7 75 |
| 1. T ečaj azli ke i erač ino lova nja ne r z pr una zem nog pos |
159 | 6.89 7 |
-146 | 13.9 50 |
-6.7 75 |
| 2. P jene alor izac ijsk ih re i du ajne terij alne i gotr rom rev zerv ma ater ijaln e im ovin nem e |
160 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. D obit ili g ubit ak s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova |
161 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov |
162 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem |
163 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. U dio talo j sv eob uhv atno j do biti/ gub itku pri druž enih pod tnik u os uze a |
164 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. A ktua rski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov |
165 | 0 | 0 | 0 | |
| ORE A O STA LU S VEO DOB OBL III. P Z N BUH VAT NU IT R AZD JA |
166 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K |
167 | 6.89 7 |
-146 | 13.9 50 |
-6.7 75 |
| V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7) |
168 | -325 .184 |
-8.8 95.0 43 |
-14.4 08.4 00 |
-5.1 17.5 64 |
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
| 1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma |
169 | -325 .184 |
-8.8 95.0 43 |
-14.4 08.4 00 |
-5.1 17.5 64 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2. P ripis njin sko m in tere ana ma su |
170 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2018 do 30.9.2018.
| Obveznik: Grupa Ingra | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | -332.081 | -6.698.448 |
| 2. Amortizacija | 002 | 220.824 | 208.280 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 0 | 0 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 3.448.252 | 50.931.306 |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 2.752.274 | 131 |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 40.114.839 | 61.005.560 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 46.204.109 | 105.446.830 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 11.538.226 | 53.134.848 |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 0 | 0 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 0 | 0 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 53.569.553 | 68.651.346 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 65.107.780 | 121.786.194 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | 0 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 18.903.671 | 16.339.364 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 1.207.595 | 21.650 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 0 | |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 54.817.353 | 44.829.215 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 56.024.949 | 44.850.865 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 278.472 | 3.285.673 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 2.000 | 0 |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 973.399 | 18.752.376 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 1.253.872 | 22.038.049 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 54.771.077 | 22.812.816 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 0 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 0 | 34.066.033 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 0 | 34.066.033 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 33.594.428 | 42.156.593 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 0 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 33.594.428 | 42.156.593 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 0 | 0 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 33.594.428 | 8.090.560 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) | 039 | 2.272.978 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 0 | 1.617.107 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 6.007.327 | 7.377.130 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 54.771.077 | 22.812.816 |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 52.498.099 | 24.429.923 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 8.280.306 | 5.760.022 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| do b l j d 3 0. 9. 2 0 1 8. 1. 1. 2 0 1 8. do za ra z e o |
|||
|---|---|---|---|
| Na iv ic i j z p oz e |
A O P |
Pre tho dn a |
Te ku ća |
| din go a |
din go a |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Up isa i ka i ta l n p |
0 0 1 |
135 .45 2.0 00 |
13 5.4 52 .00 0 |
| 2. Ka i lne ta p re ze rve |
0 0 2 |
0 | 0 |
| 3. Re iz do b i t i ze rve |
0 0 3 |
6.7 72 .60 0 |
6.7 72 .60 0 |
| 4. Za dr ža do b i t i l i p i g b i ta k na ren es en u |
0 0 4 |
-72 .11 9.5 56 |
-47 .70 2.2 53 |
| Do b i i l i g b i k ku će d ine 5. t ta te u g o |
0 0 5 |
12 .88 4.0 37 |
-14 .42 2.3 49 |
| 6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov |
0 0 6 |
24 .21 22 4.5 |
24 .21 22 4.5 |
| 7. Re lor iza i j ter i j lne im ine va c a n em a a ov |
0 0 7 |
0 | |
| 8. f ž Re lor iza i j ina i j ke im ine lo ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u |
0 0 8 |
0 | 0 |
| 9. Os ta la lor iza i j rev a c a |
0 0 9 |
0 | |
| ( O ) 1 0. U ku ka i ta l i re A P 0 0 1 do 0 0 9 p no p ze rve |
0 1 0 |
10 7.2 03 .60 3 |
10 4.3 14 .51 9 |
| 1 1. ča Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e |
0 1 1 |
-5. 42 9 |
8.5 20 |
| 1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z |
0 1 2 |
0 | 0 |
| 1 3. Za š i ča i j ka t ta t no v no g e |
0 1 3 |
0 | 0 |
| ču 1 4. Pr j ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o |
0 1 4 |
0 | 0 |
| 1 5. Isp k z ča j i h p ša ka t ho dn do b l j rav a na n og re p re og ra z a |
0 1 5 |
0 | 0 |
| 1 6. Os le j ka i la ta ta p rom en e p |
0 1 6 |
0 | 11 .51 9.3 16 |
| 1 7. U ku ća j i l i s j j ka i ta la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) p no p ov e n e ma n en e p |
0 1 7 |
42 9 -5. |
11 .52 7.8 36 |
| 1 7 a Pr ip isa im l j im ka i la ice te ta t no a a p ma |
0 1 8 |
10 7.2 04 .88 7 |
10 4.3 15 .80 3 |
| 1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u |
0 1 9 |
-1. 28 4 |
-1. 28 4 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.