INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2018

Apr 30, 2018

Dionica oznake: INGR ISIN: HRINGRRA0001 LEI: 7478000040JHIQLL5W26 Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Redovito tržište

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za prvo tromjesečje 2018. godine

• I. Izvještaj Uprave o poslovanju za prvo tromjesečje 2018. godine uz nerevidirana financijska izvješća
• II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2018.
• IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2018.

Zagreb, 30. travnja 2018.

I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. - 31.03.2018.

Osnovne značajke razdoblja

Prvo tromjesečje 2018.

• Ukupni prihodi pali su za 32% u odnosu na prvi kvartal 2017. te iznose 32 milijuna kuna
• Prihodi od prodaje smanjili su se za 40% i iznose 15 milijuna kuna
• Poslovni prihodi pali su za 44% i iznose 15 milijuna kuna
• Prihodi iz inozemstva čine 73% ukupnih prihoda od prodaje
• Ostvaren je operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) u iznosu od 5 milijuna kuna dok je u prethodnom razdoblju ostvarena dobit prije kamata i poreza u iznosu od 10 milijuna kuna
• Neto gubitak razdoblja iznosi 4 milijuna kuna dok je u prethodnom razdoblju ostvarena neto dobit razdoblja u iznosu od 10 milijuna kuna

1. Prihodi INGRA Grupe u prvom tromjesečju 2018.

Prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 15 milijuna kuna i manji su za 40% u odnosu na prethodno razdoblje. Smanjenje prihoda od prodaje rezultat je smanjene aktivnosti na projektu izgradnje bolničkog centra u Alžiru, a zbog financijskih poteškoća glavnog partnera Grupe na projektu. Prihodi na navedenog projektu manji su za 50% u odnosu na prethodno razdoblje. Prihodi od prodaje na domaćem tržištu odnose se na prihode od održavanja Arene Zagreb.

Pad EBIT marže rezultat je smanjene aktivnosti i priznatih rezerviranja na gore navedenom projektu.

Isporuka hidromehaničke i pripadajuće elektro opreme ugovorene osnovnim ugovorom kao i naknadno ugovorenim dodacima za branu L'Ouldjet Mellegue u Alžiru je u cijelosti izvršena u prvom tjednu 2018. te se nalazi na gradilištu brane. Do sada je montirano 90% isporučene opreme dok je stupanj realizacije ukupno ugovorene vrijednosti projekta dosegao 92%. Izvršeno je ispitivanje funkcionalnosti montirane opreme o čemu je izdan zapisnik. Za montirati je još preostalo opremu za daljinsko upravljanje.

Građevinski radovi koje izvodi investitor tvrtka Cosider još nisu započeli jer se čeka da francuski projektni biro dostavi izvedbene nacrte. Iz tog razloga je s Cosiderom postignut dogovor da se radovi privremeno prekinu. Montaža će biti nastavljena kada se steknu uvjeti, odnosno kada Cosider dovrši izgradnju kućice za polaganje opreme za daljinsko upravljanje. Nakon toga će biti izvršeno cjelovito ispitivanje i puštanje u probni rad kompletne isporučene i montirane opreme.

Krajem 2017.g. hidromehanička oprema ugovorena za branu Seklafa u Alžiru u cijelosti je isporučena na gradilište čime je stupanj realizacije projekta dosegao 85%. Od početka rujna 2017. odvijaju se radovi na montaži dijela isporučene hidromehaničke opreme. Dinamika odvijanja radova ovisi o stupnju realizacije građevinskih radova izvedenih od strane alžirskog investitora Cosider.

Tijekom četvrtog kvartala 2017. g. postignut je dogovor oko revalorizacije vrijednosti radova bolničkog centra u Alžiru te je s investitorom zaključen Dodatak krovnom Ugovoru. Zaključenim Dodatkom povećana je vrijednost ugovora, a rok izvođenja produljen za dodatnih 14 mjeseci. Realizacija bolničkog centra u Alžiru dosegla je 27,75% od ukupno ugovorenog iznosa. Radovi temeljenja, radovi izvođenja konstrukcije i temeljnog razvoda instalacija u potpunosti su izvršeni. Također su završeni armirano betonski radovi nosivih elemenata konstrukcije građevine, radovi na izradi potpornih zidova od armiranog betona kao i potpornih i zaštitnih zidova od armiranog tla oko građevine. Osim toga, završeni su i radovi zidanja pregradnih zidova, žbukanja, radovi na podnim glazurama i radovi na polaganju zvučne izolacije podova.

U tijeku su obrtnički, elektro-instalaterski, hidroizolacijski radovi te radovi montaže vodovoda i odvodnje - izvedeno 50,00%. Dovršeni su radovi temeljne hidroizolacije te hidroizolacije poda prizemlja, a trenutno se izvode radovi polaganja parne brane, termoizolacije i betona, radovi na polaganju ventilacijskih kanala i cijevnog razvoda strojarskih instalacija - izvedeno 33%. U tijeku je montaža vanjske fasadne aluminijske bravarije, a do sada je montirano 95%. Isporučena su dva dizala i u tijeku je montaža istih.

Dinamika odvijanja radova na projektu izgradnje medicinskog centra u Alžiru ovisi prije svega o financijskom položaju glavnog partnera Grupe na projektu.

Trenutno se kod alžirskih investitora nalazi na razmatranju nekoliko Ingrinih ponuda za izvođenje radova projektiranja, isporuke i montaže hidromehaničke opreme na branama.

S obzirom na kontinuirane ratne sukobe u Iraku, Društvo trenutno nema aktivnih projekata u Iraku.

Radovi na sanaciji odrona Žaborić na državnoj cesti DC8 mirovali su do veljače 2018.g. kada su nastavljeni. Odobren je novi rok završetka radova, međutim radi sporijeg tempa izvođenja radova od strane podizvođača očekuje se dodatan produžetak do okončanja radova.

2. Profitabilnost INGRA Grupe

Prvo tromjesečje 2018.

	2017 (HRK mil.)	2018 (HRK mil.)	Rast %	Učešće 2017 %	Učešće 2018 %
Ukupni prihodi	47	32	-32%	100%	100%
Prihodi od prodaje	25	15	-40%	53%	47%
EBIT	10	-5	-150	21%	-16%
Neto dobit	10	-4	-140	21%	-13%

3. Financijski položaj

Neto financijski dug na dan 31.03.2018. iznosi 523 milijuna kuna i smanjen je za 5 milijuna kuna u odnosu na 31.17.2017. kada je iznosio 528 milijuna kuna.

4. Izloženost i upravljanje rizicima

4.1. Politički rizik

Politički rizik pojedine države uključuje sve rizike povezane s mogućom političkom nestabilnošću, što se u konačnici odražava i na integritet i postojanje države kao takve.

Poslovne aktivnosti Grupe nisu raširene samo na domaćem tržištu već i na određenim inozemnim tržištima. Stoga će njegovo poslovanje ovisiti, općenito uzevši, ne samo o političkim i ekonomskim kretanjima u Republici Hrvatskoj, već i onim u inozemstvu, konkretno na tržištima zemalja u kojima posluje (Njemačka, Alžir, Libija, Irak, Rusija i dr.). Značajniji ulazak na velika tržišta (primjerice Alžira i Libije) ovisi i o pomoći politike, jer je pri sklapanju većih poslova nužno lobiranje gospodarske diplomacije.

Iz navedenog se vidi da je kompanija pod utjecajem političkog rizika na koji se, u pravilu, iz perspektive jedne kompanije ne može utjecati.

4.2. Tržišni rizik

Negativni ekonomski uvjeti izazvani globalnom financijskom krizom u svijetu, koja se reflektira i u Hrvatskoj, te globalni trendovi pada cijena nekretnina kao i usporavanja njihove prodaje realnost su koja utječe na poslovanje i profitabilnost Grupe.

Uz usporavanje dinamike sklapanja novih ugovora tijekom nekoliko posljednjih godina nastavljena je i smanjena dostupnost bankarskih kredita i garancija na tržištu, te se očekuje da će u budućnosti biti dostupni uz još strože uvjete.

Tijekom proteklih desetljeća Grupa je svoje najznačajnije projekte i uspjehe ostvarivala u zemljama tzv. "trećeg svijeta". Okolnosti u tim zemljama značajno su se izmijenile u posljednje vrijeme, kao i uvjeti poslovanja. Potaknute političkim promjenama, počele su se događati i značajne ekonomske promjene. Dobivanje novih poslova uvelike ovisi o garancijskom potencijalu Grupe, odnosno o dostupnosti bankovnih garancija koje su neophodne za ugovaranje novih projekata.

Grupa svoje najznačajnije prihode ostvaruje po osnovi zakupa Arene Zagreb. U tom smislu, Grupa ima specifičan položaj na tržištu, budući da je vlasnik multifunkcionalne dvorane Arena Zagreb koju je u javno-privatnom partnerstvu gradila kao investitor i privatni partner te je s javnim partnerom (Zakupnik) ugovorila dugoročni zakup Arene Zagreb. U svrhu realizacije projekta, Grupa je osnovala ovisno društvo Lanište d.o.o. (dalje u tekstu: Lanište) kao društvo posebne namjene.

Lanište je kao zakupodavac sa Zakupnikom potpisalo dana 14. lipnja 2007. godine Ugovor o zakupu Arene Zagreb (u daljnjem tekstu: "Ugovor o zakupu") u kojem je definiran položaj javnog partnera, njegove obveze plaćanja zakupnine sukladno Ugovoru o zakupu, trajanje zakupa te druga pitanja važna za odnos ugovornih strana. Dana 14. lipnja 2007. godine Republika Hrvatska i Grad Zagreb potpisali su Sporazum o zajedničkom financiranju Arene Zagreb kojim je utvrđeno da će zajednički u jednakim omjerima (50:50) subvencionirati Zakupniku iznos potreban za plaćanje zakupnine po Ugovoru o zakupu.

Sukladno Ugovoru o zakupu, Zakupnik ima fiksnu obvezu plaćanja najma kroz 28 godina. Ugovorom o zakupu bila je predviđena opcija prijevremenog otkupa Arene Zagreb, odnosno pravo Zakupnika da prijevremeno otkupi Arenu Zagreb nakon isteka sedme godine zakupa uz plaćanje naknade ugovorene Ugovorom o zakupu. Ovo pravo Zakupnika isteklo je 2015. godine. Zakupnik nije realizirao ovu opciju te se stoga zakup sukladno Ugovoru o zakupu nastavlja sukladno ugovorenim uvjetima do isteka 28. godine zakupa.

4.3. Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik da jedna strana ugovornog odnosa neće izvršiti svoje obveze te će time uzrokovati nastajanje financijskog gubitka drugoj strani. Nadalje, kreditni rizik društva izražen je u vidu poslovnih prilika za dobivanje novih ugovorenih poslova, imajući u vidu sadašnje tendencije usporavanja u sektoru građevinarstva. Rizik je umanjen mogućnošću ostvarivanja prihoda kroz razne projekte u inženjeringu i graditeljstvu, čime se rizik disperzira na međunarodne i domaće projekte, kao i one u kojima Grupa djeluje kao investitor developer, u kojima je izložena riziku dovršenja u predviđenom roku, te riziku naplate potraživanja u takvim projektima.

Grupa ima značajnu koncentraciju kreditnog rizika kod jedne ugovorne strane. Najznačajniji kreditni rizik kojem je Grupa izložena proizlazi iz Ugovora o zakupu te se odnosi na potraživanja od Zakupnika. Potraživanja Grupe od Zakupnika mogu proizaći od zakupa Arene, od nadoknade troškova za tekuće i kapitalno održavanje Arene Zagreb te od prodaje usluga prilikom organizacije događanja u Areni. Nadalje, Grupa ima značajnu koncentraciju kreditnog rizika od kupaca u Alžiru (državne institucije).

4.4. Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti manifestira se kao opasnost da Grupa neće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima. Rizik likvidnosti je povezan sa dostupnošću vanjskih izvora financiranja putem financijskih institucija, kao i sa stvarnim naplatama potraživanja. Ograničena dostupnost radnog kapitala putem financijskih institucija utječe na kratkoročnu likvidnost. U kratkoročnom razdoblju, sposobnost Grupe da podmiri svoje financijske obveze je ovisna o projektima u tijeku, kao i o naplatama po dospjelim potraživanjima. Vjerovnici Grupe mogu se podijeliti u sljedeće skupine: imatelji obveznice, banka koja je direktno kreditirala Grupu u vrijeme izgradnje Arene Zagreb, kooperanti angažirani na projektima i za održavanje Arene te država i državne institucije.

Podmirivanje obveza prema većem broju vjerovnika isključivo ovisi o naplati zakupnine za Arenu te naplati ostalih potraživanja od Zakupnika. Obveze Grupe prema državi za poreze podliježu nadzoru nadležnih tijela i mogućem osporavanju pa je slijedom toga neizvjestan potencijalni učinak na likvidnost, osobito u slučaju ako porezne vlasti primjene tumačenje koje se razlikuje od tumačenja Grupe. Prilikom planiranja novčanih odljeva za podmirenje obveza prema državi prisutna je neusuglašenost u praksi primjene poreznih propisa te značajna neizvjesnost oko tumačenja poreznih propisa kod različitih poreznih oblika i različitih transakcija koje izazivaju porezne učinke.

Grupa je poduzela značajne aktivnosti u restrukturiranju vlastitih obveza te je u tom smislu 2013. godine pokrenula postupak predstečajne nagodbe koji je uspješno okončan i u kojem je s vjerovnicima predstečajne nagodbe sklopljena predstečajna nagodba koja je postala pravomoćna u studenome 2014. godine. U sklopu uvjeta pravomoćne predstečajne nagodbe dogovoreno je namirenje vjerovnika predstečajne nagodbe izdavanjem obveznica ovisnog društva Lanište d.o.o. Lanište d.o.o. i Matica sklopili su Ugovor o preuzimanju ispunjenja u svrhu realizacije odredbi usvojene predstečajne nagodbe Matice te u svrhu reguliranja međusobnih odnosa, prava i obveza. Na temelju predstečajne nagodbe Matice i navedenog Ugovora o preuzimanju ispunjenja, 2015. godine izdane su obveznice i prenesene vjerovnicima sukladno odredbama nagodbe. Obveznice su uvrštene na uređeno tržište vrijednosnih papira – Redovito tržište Zagrebačke burze. U sklopu procesa predstečajne nagodbe dio obveza prema financijskim institucijama namiruje se putem prodaje imovine u vlasništvu Grupe, bez dodatnih novčanih odljeva. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe rizik likvidnosti kod Grupe manifestira se kao opasnost da neće moći izvršavati svoje obveze prema kooperantima proizašlih iz aktivnih projekata te kao opasnost od gubitka sudskih parnica koje nisu razriješene putem predstečajne nagodbe.

4.5. Tečajni rizik

S obzirom da je dio poslovanja Grupe orijentiran na obavljanje poslovnih aktivnosti na inozemnim tržištima, Grupa je izložena riziku promjene deviznih tečajeva.

Budući da značajni dio vlastitih prihoda Grupa ostvaruje u inozemstvu, zbog toga je, kao i svaki izvoznik, u određenoj mjeri izložena kretanjima tečaja kune prema drugim valutama. Značajni tečajni rizik za Grupu proizlazi iz promjene tečaja kune u odnosu na euro po osnovi zakupnine za Arenu Zagreb, po osnovi obveze za izdane obveznice te po osnovi obveza prema bankama za kredite primljene u vrijeme izgradnje Arene Zagreb. Prema odredbama Ugovora o zakupu visina zakupnina za Arenu definirana je u eurima te se plaća u kunskoj protuvrijednosti eura prema prodajnom tečaju za efektivu i čekove Zagrebačke banke d.d.

Grupa nije zasebno zaštićena protiv ovog rizika.

4.6. Ekološki rizik

Svaki veliki infrastrukturni projekt podložan prethodnim studijama utjecaja na ekosustav i mogućeg utjecaja na okoliš. U obavljanju svog cjelokupnog poslovanja Grupa je ekološki izuzetno osviješteno društvo. Uz poštivanje zakonskih odredbi, ali i svoje vlastite politike upravljanja kvalitetom i okolišem, sustav upravljanja kvalitetom i okolišem Grupe zasniva se na načelima norme ISO 9001:2008 i ISO 14001:2004. Uvođenjem integriranog sustava upravljanja kvalitetom i okolišem Grupa želi stalno poboljšavati kvalitetu svojih proizvoda i usluga i upravljati svim značajnijim aspektima okoliša koje može nadzirati s ciljem stalnog sprječavanja daljnjeg onečišćenja okoliša. Takvom politikom zaštite okoliša rizik značajnijih troškova uslijed nepredviđenog negativnog utjecaja na okružje sveden je na najmanju moguću mjeru. Za izgradnju objekata novijeg datuma pribavlja se poseban certifikat energetske učinkovitosti.

4.7. Rizik velikih infrastrukturnih projekata

Veliki investicijski i infrastrukturni projekti, poput onih u kojima na domaćem i inozemnim tržištima Grupa sudjeluje, nose niz političkih, tržišnih i tehnoloških rizika, rizika konkurencije i sl. Budući da je većina takvih projekata kapitalno intenzivna, oni nose i rizike u slučaju prevelike ovisnosti ili izloženosti za investitora, ali i za izvođača kojem glavnina prihoda ovisi o takvom projektu. Stanje likvidnosti investitora iz financijskog i javnog sektora može dalje utjecati na izvođenje projekata na način da se mogu i obustaviti postojeći projekti i/ili odgoditi pokretanja novih, što se na domaćem i inozemnim tržištima događalo u proteklom i tekućem razdoblju.

U okviru poslovanja Grupe povezanog s dugoročnim zakupom Arene Zagreb postoji rizik naplate zakupnine, odnosno rizik javnih partnera (Zakupnika, Grada Zagreba i Republike Hrvatske).

U tom smislu, postoje rizici redovne naplate zakupnine koja se prema Ugovoru o zakupu uplaćuje kvartalno, a zbog problema u likvidnosti javnog sektora, odnosno partnera u javno-privatnom projektu, moguća su kašnjenja u naplati potraživanja od javnog

partnera. Grupa poduzima sve potrebne korake kako bi se osigurala pravovremenost naplate zakupnine. Nadalje, zakupnina se godišnje indeksira s HICP indeksom Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat. U tom smislu, visina zakupnine ovisi o kretanju godišnjeg HICP (Harmonised Index of Consumer Prices) indeksa Europske monetarne unije.

4.8. Rizik sudskih sporova

Grupa je tijekom prethodnih razdoblja vodila više sudskih sporova koji su pokrenuti protiv Matice radi isplate po izvršenim ugovorima odnosno naknade štete nastale povredom ugovora ili uobičajenih poslovnih uzanci. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe najveći dio sudskih sporova reguliran je predstečajnom nagodbom.

Sporovi koji nisu regulirani predstečajnom nagodbom odnose se na velike sporove koje Grupa kontinuirano osporava, a koji se prvenstveno odnose na potraživanja društava Tempo d.d. i Stečajna masa Međimurje visokogradnja d.d. u stečaju. Oba spora se odnose na projekte iz 80-tih godina prošlog stoljeća, i to na projekt izvođenja radova na izgradnji 2870 stambenih jedinica u Općini Tripoli u Libiji te na izvođenje radova na projektu Kostroma u Rusiji.

4.9. Rizik promjene kamatnih stopa

U skladu s predstečajnom nagodbom Grupa je izdala obveznice koje nose fiksnu kamatnu stopu.

Imatelj obveznice s fiksnom kamatnom stopom izložen je riziku pada cijene takve obveznice kao rezultat promjene na tržištu kamatnih stopa. Dok je nominalna kamatna stopa na obveznice s fiksnom kamatom fiksirana za cijelo vrijeme trajanja te obveznice, kamatna stopa na tržištu kapitala ("tržišna kamatna stopa") tipično se mijenja na dnevnoj osnovi. Kako se mijenja tržišna kamatna stopa, tako se mijenja i cijena obveznice s fiksnom kamatom, ali u obrnutom smjeru. Ako tržišna kamatna stopa raste, cijena za obveznicu s fiksnom kamatnom stopom tipično pada sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom. Ako tržišna kamatna stopa pada, cijena za obveznicu s fiksnom kamatom tipično raste sve dok se prinos od takve obveznice približno ne izjednači s tržišnom kamatnom stopom.

Kamatni rizik kod Grupe proizlazi iz izdanih obveznica. Izdane obveznice nose kamatnu stopu koja od sredine 2025. godine može porasti za 1% ovisno o kretanju HICP indeksa Europske monetarne unije ("step-up" kamatna stopa). Kod obveznice je određena mogućnost rasta kamatne stope (Step-up kamatna stopa) uz uvjet da prosječni godišnji harmonizirani indeks potrošačkih cijena na malo (Harmonised Index of Consumer Prices) Europske monetarne unije koji objavljuje Eurostat u razdoblju od 1. siječnja 2009. godine do 31. prosinca 2024. godine ne bude manji od 1%.

Izdane obveznice izlažu Grupu riziku novčanog toka. Grupa ne koristi instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnom riziku.

Grupa ima dvije kamatonosne obveze (kredite) prema banci koja je kreditirala izgradnju Arene Zagreb. Kamata na jedan kredit je fiksna, dok je za drugi promjenjiva čija visina ovisi o odluci kreditora. Nakon usvajanja predstečajne nagodbe ostale obveze prema bankama ne nose kamatu.

Ingra d.d. Uprava Društva

Raspored predstojećih događaja*

Objava nekonsolidiranog i konsolidiranog polugodišnjeg izvješća za 2018. 31.7.2018.

Objava nekonsolidiranog i konsolidiranog izvješća za treće tromjesečje 2018. 31.10.2018.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

INGRA d.d. Tel: 385 1 6120 548 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 31. ožujka 2018.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu, Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) koji se primjenjuju u Europskoj uniji, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s važećim hrvatskim Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Uprava Društva

Zagreb, 30. travnja 2018.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2018.	do		31.3.2018.
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj (OIB):	14049708426
Tvrtka izdavatelja:	INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000			Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Internet adresa:	www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	Zagreb
Šifra i naziv županije:	21	Grad Zagreb				Broj zaposlenih:		11
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:		74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Ivan Asić			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/6102-548				Telefaks:	01/6156-394
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Prezime i ime:	Igor Oppenheim
Dokumentacija za objavu: kapitala), 2. Izvještaj poslovodstva, 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.		(osoba ovlaštene za zastupanje)					1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

	BILANCA
stanje na dan 31.3.2018.

Obveznik: INGRA d.d
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001		0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	256.923.217	259.980.529
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj	003 004	0 0	0 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	96.198.635	96.199.740
1. Zemljište	011	12.060.274	0
2. Građevinski objekti	012	49.239.726	0
3. Postrojenja i oprema	013	122.543	120.122
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	3.526
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	0 0	0 0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	28.796	28.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	34.747.296	96.047.296
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	160.050.362	163.096.017
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	142.631.045	142.631.045
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	16.772.865	19.707.164
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026	646.452	757.808
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027 028	0 0	0 0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	674.220	684.771
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	674.220	684.771
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	86.861.003	120.009.527
I. ZALIHE (036 do 042)	035	22.350.412	22.352.232
1. Sirovine i materijal	036	5.331	7.150
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	037 038	11.359.780 10.985.302	11.359.780 10.985.302
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	59.016.528	92.169.140
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	3.249.924	2.354.169
2. Potraživanja od kupaca	045	13.091.628	36.290.636
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	047	51.375	118.824
6. Ostala potraživanja	048 049	71.057 42.552.545	26.243 53.379.269
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	2.035.613	2.087.896
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	1.017.282	1.076.796
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	1.018.331	1.011.100
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	3.458.450	3.400.260
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	3.731.881 347.516.102	0 379.990.056
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	497.816.351	485.603.975

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 96.371.982 103.325.570 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 135.452.000 135.452.000 II. KAPITALNE REZERVE 064 0 0 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 6.772.600 6.772.600 1. Zakonske rezerve 066 6.772.600 6.772.600 2. Rezerve za vlastite dionice 067 0 0 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 0 0 4. Statutarne rezerve 069 0 0 5. Ostale rezerve 070 0 0 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 18.032.470 20.426.601 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 -82.005.655 -57.603.126 1. Zadržana dobit 073 0 0 2. Preneseni gubitak 074 82.005.655 57.603.126 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 18.120.567 -1.722.504 1. Dobit poslovne godine 076 18.120.567 0 2. Gubitak poslovne godine 077 0 1.722.504 VII. MANJINSKI INTERES 078 0 0 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 0 0 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 0 0 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 0 0 3. Druga rezerviranja 082 0 0 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 21.883.139 22.099.643 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 0 0 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 5.495.893 5.591.934 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 7.216.957 7.343.456 4. Obveze za predujmove 087 0 0 5. Obveze prema dobavljačima 088 0 0 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 0 0 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 0 0 8. Ostale dugoročne obveze 091 3.854.893 3.848.858 9. Odgođena porezna obveza 092 5.315.395 5.315.395 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 227.869.557 253.173.419 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 41.157.800 42.061.081 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 46.042 46.042 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 115.735.471 115.735.471 4. Obveze za predujmove 097 42.342.615 42.202.727 5. Obveze prema dobavljačima 098 11.075.353 31.906.711 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 0 0 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 0 0 8. Obveze prema zaposlenicima 101 117.388 169.401 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 567.385 468.463 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 0 0 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 0 0 12. Ostale kratkoročne obveze 105 16.827.503 20.583.522 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 1.391.424 1.391.424 F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 347.516.102 379.990.056 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 497.816.351 485.603.975 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 2. Pripisano manjinskom interesu 110	PASIVA

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.

Naz iv p ozic ije	AOP ka ozna	Pret hod no r	azdo blje	Tek uće	razd oblje
		Kum ulati vno	Trom jese čje	Kum ulati vno	Trom jese čje
1	2	3	4	5	6
I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 )	111	23.1 07.2 05	23.1 07.2 05	10.8 52.4 05	10.8 52.4 05
1. P riho di o d pr oda je	112	21.1 40.8 28	21.1 40.8 28	10.3 20.8 82	10.3 20.8 82
2. O stal i po slov ni p riho di	113	1.96 6.37 7	1.96 6.37 7	531 .522	531 .522
II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 )	114	11.7 07.0 42	11.7 07.0 42	12.8 80.6 59	12.8 80.6 59
1. P jene vrij edn osti zal iha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda rom pro	115	838. 964	838 .964	0	0
2. M ater ijaln i tro ško vi (1 17 d o 11 9)	116	4.69 1.10 1	4.69 1.10 1	6.67 8.29 2	6.67 8.29 2
a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala	117	161. 725	161 .725	209 .703	209 .703
b) T rošk ovi p roda obe ne r	118	0	0	0	0
c) O stali jski troš kovi van	119	4.52 9.37 6	4.52 9.37 6	6.46 8.58 9	6.46 8.58 9
rošk (12 ) 3. T ovi blja 1 do 123 oso	120	823. 036	823 .036	1.88 1.16 2	1.88 1.16 2
a) N plać e i n adn ice eto	121	497. 290	497 .290	1.29 3.10 5	1.29 3.10 5
b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa	122	274. 544	274 .544	472 .372	472 .372
c) D opri i na plać nos e	123	51.2 02	51.2 02	115 .685	115 .685
4. A tiza cija mor	124	41.2 14	41.2 14	11.1 18	11.1 18
5. O stal i tro ško vi	125	5.31 2.72 3	5.31 2.72 3	1.36 2.78 4	1.36 2.78 4
6. V rijed skla điva nje ( 127 +12 8) nos no u	126	0	0	0	0
a) d e (o fina e) trajn e im ovin sim ncijs ke im ovin ugo	127	0	0	0	0
b) k ratk jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) otra nan	128	0	0	0	0
7. R rvira nja eze	129	0	0	2.94 7.30 3	2.94 7.30 3
8. O stal i po slov ni ra sho di	130	4	4	0	0
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	344. 718	344 .718	1.11 5.26 2	1.11 5.26 2
1. K ečaj azli ke, divi den de i slič ni p riho di iz odn te, t ama ne r osa s
nim pod tnic ima pov eza uze	132	319. 200	319 .200	911 .205	911 .205
2. K ečaj slič te, t azli ke, divi den de, ni p riho di iz odn ama ne r osa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	25.5 18	25.5 18	204 .056	204 .056
3. D io p riho da o d pr idru žen ih p odu zetn ika i su djel ujuć ih in tere sa	134	0	0	0	0
4. N lizir ani dob ici ( prih odi) od fina ncij ske imo vine erea	135	0	0	0	0
5. O stal i fin ijsk i pri hod i anc	136	0	0	0	0
NCI JSK SHO DI (1 1) IV. F INA I RA 38 d o 14	137	324. 951	324 .951	809 .512	809 .512
ečaj 1. K te, t azli ke i dru gi ra sho di s nim pod tnic ima ama ne r pov eza uze	138	180. 803	180 .803	327 .028	327 .028
2. K te, t ečaj azli ke i dru gi ra sho di iz odn anim ama ne r osa s n epo vez pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	144. 148	144 .148	482 .484	482 .484
3. N lizir ani gub ici ( rash odi) od fina ncij ske imo vine erea	140	0	0	0	0
4. O stal i fin ijsk i ras hod i anc	141	0	0	0	0
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142	0	0	0	0
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A	143	0	0	0	0
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144	0	0		0
I - O STA ASH ODI VIII. IZV ANR EDN LI R	145	0	0		0
IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4)	146	23.4 51.9 23	23.4 51.9 23	11.9 67.6 67	11.9 67.6 67
X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5)	147	12.0 31.9 93	12.0 31.9 93	13.6 90.1 71	13.6 90.1 71
XI. DO BIT ILI G UBI TAK PR IJE OPO REZ IVA NJA (146 -147 )	148	11.4 19.9 30	11.4 19.9 30	-1.72 2.50 4	-1.72 2.50 4
1. D obit prije reziv anja (14 6-14 7) opo	149	11.4 19.9 30	11.4 19.9 30	0	0
2. G ubita k pr ije o ziva nja (147 -146 ) pore	150	0	0	1.72 2.50 4	1.72 2.50 4
XII. POR EZ N A D OBI T	151	0	0	0	0
DO ILI G ZDO A (1 51) XIII. BIT UBI TAK RA BLJ 48-1	152	11.4 19.9 30	11.4 19.9 30	-1.72 2.50 4	-1.72 2.50 4
1. D obit razd oblja (14 9-15 1)	153	11.4 19.9 30	11.4 19.9 30	0	0
2. G ubita k ra zdo blja (151 -148 )	154	0	0	1.72 2.50 4	1.72 2.50 4
DOD ATA K R DG- u (p njav duz etni k ko ji sa stav lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) opu a po ons anc

Obveznik: INGRA d.d.

XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156
EŠT O O STA LOJ SV EOB OJ DOB ITI ( IZVJ AJ UHV ATN unja odu zetn ik o bve znik pri pop va p	mje ne
MSF I-a)
I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 )	157	11.4 19.9 30	11.4 19.9 30	-1.72 2.50 4	-1.72 2.50 4
II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 )	158	9.23 4	9.23 4	2.33 5.97 7	2.33 5.97 7
1. T ečaj azli ke i erač ino lova nja ne r z pr una zem nog pos	159	9.23 4	9.23 4	12.8 46	12.8 46
2. P jene alor izac ijsk ih re i du gotr ajne terij alne i rom rev zerv ma ater ijaln e im ovin nem e	160	0	0	0	0
3. D obit ili g ubit ak s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova	161	0	0	2.32 3.13 1	2.32 3.13 1
uči zaš čan 4. D obit ili g ubit ak s nko vite tite og t oka osn ove nov	162	0	0		0
5. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite ula ja u ino neto stvu osn ove gan zem	163	0	0		0
6. U dio talo j sv eob uhv atno j do biti/ gub itku pri druž enih pod tnik u os uze a	164	0	0		0
7. A ktua rski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov	165	0	0		0
III. P ORE Z N A O STA LU S VEO BUH VAT NU DOB IT R AZD OBL JA	166	0	0	0	0
ETO OS A S VEO DOB I GU IV. N TAL BUH VAT NA IT IL BITA K	167	9.23 4	9.23 4	2.33 5.97 7	2.33 5.97 7
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7)	168	11.4 29.1 64	11.4 29.1 64	613 .473	613 .473
DOD ATA K Iz vješ taju stal oj s buh vatn oj d obit i (po java pod tnik koj i sa stav o o veo pun uze	lja

169170

konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom interesu

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	11.419.930	-1.722.504
2. Amortizacija	002	41.214	11.118
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	25.530.473
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	807.427	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	1.597.443	3.756.512
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	13.866.014	27.575.597
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	5.106.769	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	5.672.069	26.837.702
3. Povećanje zaliha	010	0	1.820
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	2.804.783	1.340.122
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	13.583.620	28.179.643
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	282.394	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	604.046
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	0
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	13.138
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	205.560	58.611
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	205.560	71.749
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	205.560	71.749
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.505.710	617.605
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.505.711	617.605
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	764.874	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	764.874	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	740.837	617.605
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	817.670	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	58.191
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2.383.861	3.458.450
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	1.023.230	617.605
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	205.560	675.795
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.201.532	3.400.260

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.

Š
I Z V J E T A J	O P R O M J E N A M A	K A P I T A L A

do b l j d 3 1. 3. 2 0 1 8. 1. 1. 2 0 1 8. do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P	Pre tho dn a	Te ku ća
	din ka go a oz na		din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i ta l n p	0 0 1	135 .45 2.0 00	13 5.4 52 .00 0
2. Ka i lne ta p re ze rve	0 0 2	0
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	6.7 72 .60 0	6.7 72 .60 0
4. Za dr ža do b i t i l i p i g b i ta k na ren es en u	0 0 4	-82 .00 5.6 55	-57 .60 3.1 26
Do b i i l i g b i k ku će d ine 5. t ta te u g o	0 0 5	18 .12 0.5 67	-1. 72 2.5 04
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	24 .21 22 4.5	24 .21 22 4.5
7. Re lor iza i j ter i j lne im ine va c a n em a a ov	0 0 7	0
8. f ž Re lor iza i j ina i j ke im ine lo ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	-6. 182 .05 3	-3. 78 7.9 22
9. Os ta la lor iza i j rev a c a	0 0 9	0
( O ) 1 0. U ku ka i ta l i re A P 0 0 1 do 0 0 9 p no p ze rve	0 1 0	96 .37 1.9 82	10 3.3 25 .57 0
1 1. ča Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1	17 .39 0	30 .23 7
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2	0
1 3. Za š i ča i j ka t ta t no v no g e	0 1 3	0
ču 1 4. Pr j ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4	0	0
1 5. Isp k z ča j i h p ša ka t ho dn do b l j rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5	0
1 6. Os le j ka i la ta ta p rom en e p	0 1 6	0	6.2 69 .11 5
1 7. U ku ća j i l i s j j ka i ta la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	17 .39 0	6.2 99 .35 2
1 7 a Pr ip isa im l j im ka i la ice te ta t no a a p ma	0 1 8
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2018. do	31.3.2018.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
14049708426 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133 Zagreb
Šifra i naziv županije: Grad Zagreb 21		Broj zaposlenih: 86
Konsolidirani izvještaj: DA		(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: 74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
LANIŠTE d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01614649
INGRA M.E. d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01568612
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01840100
DVORI LAPAD d.o.o.	Masarykov put 2, Dubrovnik	02718979
INGRA NEKRETNINE d.o.o.	Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb	04592212
MARINA SLANO d.o.o.	Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik	01924311
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01924290
SARL ALŽIR	Alžir, Alžir
INGRA ENERGO d.o.o.	Orašje, Bosna i Hercegovina
GEOTEHNIKA SUDAN	Sudan
INGRA-GRADNJA d.o.o. u likvidaciji	Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb	01853872
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Ivan Asić
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6102-548		01/6156-394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr	Telefaks:
Prezime i ime: Igor Oppenheim
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala), 2. Izvještaj poslovodstva, 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	M.P.

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001		0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	754.987.521	742.710.355
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	0	0
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	101.714.240	102.211.550
1. Zemljište	011	12.144.555	12.144.555
2. Građevinski objekti	012	49.436.381	49.436.381
3. Postrojenja i oprema	013	191.147	196.226
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.500	8.077
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	28.796	28.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	39.910.861	40.397.516
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	49.520.123	48.952.138
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	34.959	34.959
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	49.485.164	48.917.180
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	599.351.063	587.144.571
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	599.351.063	587.144.571
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	4.402.096	4.402.096
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	102.118.744	132.427.136
I. ZALIHE (036 do 042)	035	22.350.412	22.352.232
1. Sirovine i materijal	036	5.331	7.150
2. Proizvodnja u tijeku	037	11.359.780	11.359.780
3. Gotovi proizvodi	038	10.985.302	10.985.302
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	65.909.171	99.414.490
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
	044	37.517	56.551
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045	23.473.610	44.494.148
	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	246.455	367.121
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	28.752	54.337
6. Ostala potraživanja	049	42.122.837	54.442.333
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	6.482.031	5.020.253
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	411.522	1.827.070
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0	0

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

1. Ostala financijska imovina 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 5. Ulaganja u vrijednosne papire

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

1. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

054 0 0 4.157.366 1.447.083 1.913.143 1.746.100 057 0 0 7.377.130 5.640.162 3.923.666 0 861.029.931 875.137.491 139.196.161 149.431.214

BILANCA stanje na dan 31.3.2018.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	107.203.603	114.937.354
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	135.452.000	135.452.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	$\Omega$	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	6.772.600	6.772.600
1. Zakonske rezerve	066	6.772.600	6.772.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067	$\Omega$	$\pmb{0}$
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	$\Omega$	$\mathbf 0$
4. Statutarne rezerve	069	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
5. Ostale rezerve	070	$\overline{0}$	$\Omega$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	24.214.522	24.214.522
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	$-72.137.041$	-47.702.121
1. Zadržana dobit	073		$\mathbf 0$
2. Preneseni gubitak	074	72.137.041	47.702.121
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	12.902.805	$-3.798.364$
1. Dobit poslovne godine	076	12.902.805
2. Gubitak poslovne godine	077	O	3.798.364
VII. MANJINSKI INTERES	078	$-1.284$	$-1.284$
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	$\Omega$	$\pmb{0}$
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	$\Omega$	$\pmb{0}$
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
3. Druga rezerviranja	082	$\overline{0}$	$\mathbf 0$
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	476.211.351	469.951.614
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084		$\Omega$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	54.334.605	53.908.047
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	144.437.356	134.554.097
4. Obveze za predujmove	087	$\Omega$	0
		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	235.842.185 $\Omega$	239.898.301 $\Omega$
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	4.475.414	4.469.378
9. Odgođena porezna obveza	092	37.121.791	37.121.791
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	270.234.356	282.971.126
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094		$\mathbf 0$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	112.042	46.042
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	148.691.238	148.833.006
4. Obveze za predujmove	097	42.732.181	42.699.105
5. Obveze prema dobavljačima	098	26.057.329	46.578.696
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	3.838	4.340
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.159.212	1.173.590
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	30.089.137	24.440.146
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	$\Omega$	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	$\Omega$	$\mathbf 0$
12. Ostale kratkoročne obveze	105	21.389.378	19.196.201
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	7.380.620	7.277.398
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	861.029.931	875.137.491
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	139.196.161	149.431.214
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	107.204.887	114.938.637
2. Pripisano manjinskom interesu	110	$-1.284$	$-1.284$

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2018. do 31.3.2018.

Naz iv p ozic ije	AOP ka ozna	Pret hod no r	azdo blje	uće Tek razd
		Kum ulati vno	Trom jese čje	Kum ulati vno	Trom jese čje
1	2	3	4	5	6
I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 )	111	27.4 92.0 13	27.4 92.0 13	15.2 60.0 78	15.2 60.0 78
1. P riho di o d pr oda je	112	25.3 60.7 53	25.3 60.7 53	14.5 44.3 37	14.5 44.3 37
2. O stal i po slov ni p riho di	113	2.13 1.26 0	2.13 1.26 0	715 .740	715 .740
II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 )	114	17.9 21.2 99	17.9 21.2 99	19.7 01.7 91	19.7 01.7 91
1. P jene vrij edn osti zal iha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda rom pro	115	838. 964	838 .964	0	0
2. M ijaln i tro ško vi (1 17 d o 11 9) ater	116	6.40 3.78 7	6.40 3.78 7	7.65 7.05 4	7.65 7.05 4
a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala	117	898. 304	898 .304	299 .279	299 .279
b) T rošk ovi p roda obe ne r	118	0	0	0	0
c) O stali jski troš kovi van	119	5.50 5.48 3	5.50 5.48 3	7.35 7.77 4	7.35 7.77 4
3. T rošk ovi blja (12 1 do 123 ) oso	120	4.66 4.40 6	4.66 4.40 6	6.19 8.39 6	6.19 8.39 6
a) N eto plać e i n adn ice	121	2.76 5.25 4	2.76 5.25 4	3.81 8.24 6	3.81 8.24 6
b) T laća rošk ovi p a i d opri iz p orez nosa	122	1.31 6.12 6	1.31 6.12 6	1.66 2.42 6	1.66 2.42 6
c) D opri i na plać nos e	123	583. 026	583 .026	717 .723	717 .723
4. A tiza cija mor	124	74.0 56	74.0 56	66.1 98	66.1 98
5. O stal i tro ško vi	125	5.94 0.08 6	5.94 0.08 6	2.83 2.84 1	2.83 2.84 1
6. V rijed skla điva nje ( 127 +12 8) nos no u	126	0	0	0	0
a) d trajn e im ovin e (o sim fina ncijs ke im ovin e) ugo	127	0	0	0	0
b) k ratk otra jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) nan	128	0	0	0	0
7. R rvira nja eze	129	0	0	2.94 7.30 3	2.94 7.30 3
8. O stal i po slov ni ra sho di	130	0	0	0	0
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	19.1 07.0 88	19.1 07.0 88	16.5 07.5 97	16.5 07.5 97
ečaj slič 1. K te, t azli ke, divi den de i ni p riho di iz odn ama ne r osa s nim pod tnic ima pov eza uze	132	0	0	0	0
ečaj slič 2. K te, t azli ke, divi den de, ni p riho di iz odn ama ne r osa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	19.1 07.0 88	19.1 07.0 88	16.5 07.5 97	16.5 07.5 97
3. D io p riho da o d pr idru žen ih p odu ika i su djel ujuć ih in zetn tere sa	134	0	0	0	0
4. N lizir ani dob ici ( prih odi) od fina ncij ske imo vine erea	135	0	0	0	0
5. O stal i fin ijsk i pri hod i anc	136	0	0	0	0
IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1)	137	19.1 72.4 64	19.1 72.4 64	15.8 64.2 47	15.8 64.2 47
1. K te, t ečaj azli ke i dru gi ra sho di s nim pod tnic ima ama ne r pov eza uze	138	0	0	0	0
2. K te, t ečaj azli ke i dru gi ra sho di iz odn anim ama ne r osa s n epo vez pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	19.1 72.4 64	19.1 72.4 64	15.8 64.2 47	15.8 64.2 47
3. N lizir ani gub ici ( rash odi) od fina ncij ske imo vine erea	140	0	0	0	0
4. O stal i fin ijsk i ras hod i anc	141	0	0	0	0
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142	0	0	0	0
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A	143	0	0	0	0
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144	0	0		0
VIII. IZV ANR EDN I - O STA LI R ASH ODI	145	0	0		0
IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4)	146	46.5 99.1 01	46.5 99.1 01	31.7 67.6 74	31.7 67.6 74
X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5)	147	37.0 93.7 64	37.0 93.7 64	35.5 66.0 38	35.5 66.0 38
XI. DO BIT ILI G UBI TAK PR IJE OPO REZ IVA NJA (146 -147 )	148	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	-3.7 98.3 64	-3.7 98.3 64
1. D obit prije reziv anja (14 6-14 7) opo	149	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	0	0
2. G ubita k pr ije o ziva nja (147 -146 ) pore	150	0	0	3.79 8.36 4	3.79 8.36 4
XII. POR EZ N A D OBI T	151	0	0	0	0
XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51)	152	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	-3.7 98.3 64	-3.7 98.3 64
1. D obit razd oblja (14 9-15 1)	153	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	0	0
2. G (151 -148 ) ubita k ra zdo blja	154	0	0	3.79 8.36 4	3.79 8.36 4

Obveznik: Grupa Ingra

XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	-3.7 98.3 64	-3.7 98.3 64
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156	0	0	0	0
EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pri mje pop va p	ne
I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 )	157	9.50 5.33 8	9.50 5.33 8	-3.7 98.3 64	-3.7 98.3 64
II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 )	158	4.43 5	4.43 5	12.8 47	12.8 47
1. T ečaj azli ke i erač ino lova nja ne r z pr una zem nog pos	159	4.43 5	4.43 5	12.8 47	12.8 47
2. P jene alor izac ijsk ih re i du ajne terij alne i gotr rom rev zerv ma ater ijaln e im ovin nem e	160	0	0	0	0
3. D obit ili g ubit ak s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova	161	0	0	0	0
4. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov	162	0	0		0
5. D obit ili g ubit ak s uči nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem	163	0	0		0
6. U dio talo j sv eob uhv atno j do biti/ gub itku pri druž enih pod tnik u os uze a	164	0	0		0
7. A ktua rski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov	165	0	0		0
III. P ORE Z N A O STA LU S VEO BUH VAT NU DOB IT R AZD OBL JA	166	0	0	0	0
IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K	167	4.43 5	4.43 5	12.8 47	12.8 47
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7)	168	9.50 9.77 3	9.50 9.77 3	-3.7 85.5 16	-3.7 85.5 16
DOD ATA K Iz vješ taju stal oj s buh vatn oj d obit i (po java pod tnik koj i sa stav lja o o veo pun uze kon soli dira ni fi cijs ki iz vješ taj) nan

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	169	9.50 9.77 3	9.50 9.77 3	-3.7 85.5 16	-3.7 85.5 16
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2018 do 31.3.2018.

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	9.505.338	-3.798.364
2. Amortizacija	002	74.056	66.198
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	17.330.169
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	807.427	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	19.200.790	18.803.196
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	29.587.611	32.401.199
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	6.567.149	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	2.278.071	22.267.370
3. Povećanje zaliha	010	0	1.820
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	22.914.220	19.311.766
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	31.759.441	41.580.956
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	2.171.830	9.179.757
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	0
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	16.419.322	16.168.256
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	16.419.322	16.168.256
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	564.425
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	867.372	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	867.372	564.425
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	15.551.950	15.603.832
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	10.579.023	8.161.042
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	10.579.023	8.161.042
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	10.579.023	8.161.042
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	2.801.097	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	1.736.967
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	6.007.327	7.377.130
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	15.551.950	15.603.832
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	12.750.854	17.340.799
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	8.808.424	5.640.162

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d 3 1. 3. 2 0 1 8. 1. 1. 2 0 1 8. do za ra z e o
A O P Na iv ic i j z p oz e ka oz na		Pre tho dn a	Te ku ća
		din go a	din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i ta l n p	0 0 1	135 .45 2.0 00	13 5.4 52 .00 0
2. Ka i lne ta p re ze rve	0 0 2	0	0
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	6.7 72 .60 0	6.7 72 .60 0
4. Za dr ža do b i t i l i p i g b i ta k na ren es en u	0 0 4	-72 .11 9.5 56	-47 .70 3.4 05
Do b i i l i g b i k ku će d ine 5. t ta te u g o	0 0 5	12 .88 4.0 37	-3. 79 8.3 64
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	24 .21 22 4.5	24 .21 22 4.5
7. Re lor iza i j ter i j lne im ine va c a n em a a ov	0 0 7	0
8. f ž Re lor iza i j ina i j ke im ine lo ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	0	0
9. Os ta la lor iza i j rev a c a	0 0 9	0
( O ) 1 0. U ku ka i ta l i re A P 0 0 1 do 0 0 9 p no p ze rve	0 1 0	10 7.2 03 .60 3	11 4.9 37 .35 4
1 1. ča Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1	-5. 42 9	7.4 18
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2	0	0
1 3. Za š i ča i j ka t ta t no v no g e	0 1 3	0	0
ču 1 4. Pr j ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4	0	0
1 5. Isp k z ča j i h p ša ka t ho dn do b l j rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5	0	0
1 6. Os le j ka i la ta ta p rom en e p	0 1 6	0	11 .51 9.3 16
1 7. U ku ća j i l i s j j ka i ta la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	42 9 -5.	11 .52 6.7 33
1 7 a Pr ip isa im l j im ka i la ice te ta t no a a p ma	0 1 8	10 7.2 04 .88 7	11 4.9 38 .63 7
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9	-1. 28 4	-1. 28 4

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.