INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Oct 31, 2014

ISIN: HRINGRRA0001 Dionica oznake: INGR-R-A Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Službeno tržište

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za razdoblje siječanj – rujan 2014. godine

• I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje siječanj rujan 2014. godine uz nerevidirana financijska izvješća
• II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj rujan 2014.
• IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj rujan 2014.

Zagreb, 31. listopada 2014.

I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. - 30.09.2014.

Osnovne značajke razdoblja

Razdoblje 01.01. – 30.09.2014.

• ♦ Prihodi od prodaje iznose 63 milijuna kuna i na približno su istoj razini kao i u prethodno promatranom razdoblju
• ♦ Poslovni prihodi pali su za 32% na 69 milijuna kuna, a kao posljedica usklađenja prilikom pokretanja predstečajne nagodbe u prethodnom razdoblju
• ♦ Prihodi s inozemnih tržišta čine 50% ukupnih prihoda od prodaje
• ♦ Operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) iznosi 29 milijuna kuna i smanjen je za 24 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prošle godine
• ♦ 26. ožujka 2014. vjerovnici podržali Plan financijskog i operativnog restrukturiranja u postupku predstečajne nagodbe pred Finom
• ♦ Sklopljena predstečajna nagodba pred Trgovačkim sudom u Zagrebu dana 24. rujna 2014., a bit će iskazana u financijskim izvještajima tek po njezinoj pravomoćnosti
• ♦ Ugovoren novi projekt u Alžiru vrijedan 24 milijuna kuna brana L'Ouldjet Mellegue

1. Prihodi INGRA Grupe u razdoblju 01.01. – 30.09.2014.

U odnosu na prvih devet mjeseci 2013. godine, prihodi od prodaje INGRA Grupe iznose 63 milijuna kuna u periodu siječanj – rujan 2014. godine. Najveći dio prihoda od prodaje odnosi se na projekte u Alžiru i Iraku. Radovi na hidromehaničkoj opremi alžirske brane Tagharist napreduju prema planu čime je izvršeno 73% ukupno ugovorenog iznosa. Isporučena je kompletna hidromehanička oprema, a njezina se montaža očekuje kada investitor završi građevinske radove na brani.

Inozemno tržište čini 50% ukupnih ostvarenih prihoda od prodaje tijekom 2014. godine.

Alžirski bolnički kompleks dosegao je 19% ukupno ugovorenog iznosa prve faze. Intenziviranje radova u Alžiru očekuje se krajem godine, a u skladu s potpisanim Ugovorom o poslovnoj suradnji između INGRE i Tehnike. Grupa je za drugu fazu kompleksa uspješno ishodila bankarske garancije.

Realizacija svih projekata u Iraku uspješno je završena tijekom 2013. godine. Društvo se javilo na nekoliko novih natječaja, a primarno vezano za obnovu hidrocentrala te

isporuku i montažu telekomunikacijske opreme. Obnova hidromehaničke opreme jedan je od ciljeva i na tržištu Alžira. Na području Bliskog istoka Društvo sudjeluje na nekoliko aktivnih natječaja.

Radovi na izgradnji makedonskih bolnica Tetovo i Gostivar su završeni i uspješno je izvršena primopredaja objekata, dok je na projektu bolnice Bardovci-Skopje izvršeno 74% od ukupno ugovorenog iznosa, a nastavak se očekuje prema pozivu investitora na uvođenje u posao preostalog dijela objekta.

Radovi na autocesti Zagreb-Sisak, dionica Jakuševac-Velika Gorica jug, uz povremene zastoje zbog imovinsko-pravnih poslova dosegli su oko 70% od ukupno ugovorenog iznosa.

Nakon sklapanja predstečajne nagodbe ostvareni su značajni prihodi od prodaje stanova i poslovnih prostora na projektu Dvori Lapad u Dubrovniku u iznosu od 11 milijuna kuna u prvih devet mjeseci 2014. godine.

2. Profitabilnost INGRA Grupe

Razdoblje 01.01. – 30.09.2014.

	2013 (HRK mil.)	2014 (HRK mil.)	Rast %	Učešće 2013 %	Učešće 2014 %
Poslovni prihodi	101	69	-32%	100%	100%
EBIT	-53	-29	45%	-52%	-42%
Neto dobit	-96	-44	54%	-95%	-64%

Na poslovne prihode kao i na ukupno iskazani rezultat u prvih devet mjeseci 2013. godine značajno je utjecalo vrijednosno usklađenje imovine te usklađenje obveza kao dio procesa predstečajne nagodbe. U tekućem razdoblju, sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja priznati su jednokratni rashodi u iznosu od 4 milijuna kuna kao rezultat promjene očekivane marže na projektu u Alžiru. U strukturi poslovnih rashoda izdvajamo smanjenje troškova osoblja za 13% uz tendenciju daljnjeg smanjenja. Na konačni rezultat za prvih devet mjeseci 2014. godini utjecao je gubitak od financijske imovine kao rezultat jednokratnih troškova financijskog restrukturiranja (prodaja imovine) u iznosu od 13 milijuna kuna.

3. Financijski položaj

Neto dug na dan 30.09.2014. iznosi 870 milijuna kuna i smanjen je za 32 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2013. kada je iznosio 902 milijuna kuna.

4. Ostalo

Krajem listopada 2014. godine INGRA i alžirska državna tvrtka Cosider Travaux Publics zaključile su novi Ugovor o projektiranju, isporuci i montaži hidromehaničke opreme za branu L'Ouldjet Mellegue u Alžiru vrijedan 24 milijuna kuna.

INGRA Grupa je usmjerena jačanju postojeće prisutnosti na tržištima Sjeverne Afrike i Bliskog istoka te sustavnom i proaktivnom djelovanju na svim ključnim tržištima, radi iskorištavanja potencijala u očekivanom rastu infrastrukturnih projekata.

Vjerovnici INGRE d.d. dana 26. ožujka 2014. godine prihvatili su Plan financijskog i operativnog restrukturiranja INGRE. Društvo je s vjerovnicima sklopilo predstečajnu nagodbu pred Trgovačkim sudom u Zagrebu na ročištu koje je održano 24. rujna 2014. godine, a efekti iste bit će iskazani u financijskim izvještajima po njezinoj pravomoćnosti.

Na redovnoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 29. rujna 2014. godine prihvaćena su sva izvješća i prijedlozi odluka predloženi od strane Uprave i Nadzornog odbora (dane su razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora, prihvaćeno je izvješće revizora za 2013. godinu, donesena je odluka o pokriću gubitka za 2013. godinu, izabrani su članovi Nadzornog odbora kao i predsjednik Glavne skupštine i njegov zamjenik, usvojena je odluka o pojednostavljenom smanjenju temeljnog kapitala Društva radi pokrića gubitka i sukladno tome je usvojena izmjena Statua Društva, a za revizora Društva u 2014. godini imenovan je PricewaterhouseCoopers d.o.o.).

Ingra d.d. Uprava Društva

Raspored predstojećih događaja*

Privremeni nerevidirani godišnji financijski izvještaji za 2014.g. 13.02.2015.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

Vladimir Villach Čeliković Voditelj korporativnih komunikacija Tel: 385 1 6120 522 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2014.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Uprava Društva

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			01.01.2014.		do	30.09.2014.
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj	14049708426
(OIB): Tvrtka izdavatelja:	INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000			Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Internet adresa:	www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	Zagreb
Šifra i naziv županije:	21	Grad Zagreb				Broj zaposlenih:	8
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Ivan Asić
Telefon: 01/6102-548			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks:	01/6156-394
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Prezime i ime:	Igor Oppenheim
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.					1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.09.2014.

Obveznik: INGRA d.d
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	749.062.182	723.081.835
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	0	0
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	193.041.497	189.296.020
1. Zemljište	011	13.239.194	13.239.194
2. Građevinski objekti	012	72.553.372	70.581.617
3. Postrojenja i oprema	013	76.113	91.386
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	21.590	13.604
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018	34.796	34.796
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019 020	107.116.432 556.020.685	105.335.424 533.444.415
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	521.256.551	518.677.950
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	5.817.898	5.817.898
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	26.934.953	6.934.953
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	27.745	30.077
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.938.683	1.938.683
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	44.856	44.856
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	341.400
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032		341.400
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033 034	260.885.002	207.928.867
I. ZALIHE (036 do 042)	035	196.917.187	176.904.112
1. Sirovine i materijal	036	124.838	29.520
2. Proizvodnja u tijeku	037	17.341.885	17.341.885
3. Gotovi proizvodi	038	179.450.464	159.532.707
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	56.674.645	23.600.270
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	4.412.305	1.308.504
2. Potraživanja od kupaca	045	17.306.837	6.754.467
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	047	73.465	307.035
6. Ostala potraživanja	048 049	2.199.985 32.682.052	310.523 14.919.741
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	3.982.162	3.130.540
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	306.376	267.029
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	3.675.786	2.863.511
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.311.008	4.293.945
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	28.064.763	30.079.695
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.038.011.947	961.090.397
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	435.617.789	385.329.911

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	81.995.484	48.788.285
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	-34.512.036	-36.036.423
1. Zakonske rezerve	066	8.250.000	8.250.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	-42.762.036	-44.286.423
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	39.094.373	38.385.919
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	-193.490.853
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074		193.490.853
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-193.490.853	-30.974.358
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	193.490.853	30.974.358
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	3.898.121	3.898.121
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	3.898.121	3.898.121
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	13.476.918	13.300.078
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	3.703.780	3.703.780
9. Odgođena porezna obveza	092	9.773.137	9.596.297
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	767.480.343	731.326.192
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	35.949.752	39.036.612
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	20.000	465.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	369.389.365	353.546.885
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima	097	33.874.798	22.259.799
6. Obveze po vrijednosnim papirima	098	106.212.825	92.834.256
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	099	196.374.291	196.374.291
8. Obveze prema zaposlenicima	100
	101	321.000
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	5.299.746	4.610.755
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	1.013.823	1.013.823
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	19.024.743	21.184.771
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	171.161.081	163.777.721
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.038.011.947	961.090.397
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	435.617.789	385.329.911
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2014. do 30.09.2014.

Naz iv p ozic ije	AOP ka ozna	Pret hod no r	azdo blje	Tek uće razd
		Kum ulati vno	Trom jese čje	Kum ulati vno	Trom jese čje
1	2	3	4	5	6
I. PO SLO IHO DI (1 ) VNI PR 12+ 113	111	65.2 21.8 30	37.4 13.1 06	52.9 27.9 89	21.8 31.0 17
1. Pri hod i od daje pro	112	32.1 12.3 94	14.9 60.2 09	47.3 02.0 06	20.7 64.9 42
2. Os tali lovn i pri hod i pos	113	33.1 09.4 36	22.4 52.8 97	5.62 5.98 3	1.06 6.07 5
II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 )	114	110. 263. 444	53.7 67.3 81	68.4 86.8 65	32.5 45.1 76
1 . Pro mje rijed ti za liha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda ne v nos pro	115	4.74 4.56 0		19.9 17.7 57	16.7 05.7 01
2 . Ma terij alni tro ško vi (1 17 d o 11 9)	116	22.2 25.8 35	11.3 24.6 43	29.6 50.7 01	9.91 9.09 1
a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala	117	584. 777	210 .127	572 .005	129 .586
b) T rošk ovi p roda obe ne r	118
c) O stali jski troš kovi van	119	21.6 41.0 58	11.1 14.5 16	29.0 78.6 96	9.78 9.50 5
3. ško lja ( 121 do 1 23) Tro vi o sob	120	6.24 2.05 1	2.43 1.50 1	4.26 0.27 3	1.12 4.70 1
a) N plać e i n adn ice eto	121	5.20 9.04 5	2.09 1.96 1	3.08 5.48 0	634 .361
b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa	122	242. 365	73.2 41	412 .272	167 .230
c) D opri i na plać nos e	123	790. 642	266 .300	762 .521	323 .110
4. Am ortiz acij a	124	3.46 8.78 7	1.15 5.13 7	3.26 2.37 9	1.08 8.25 8
5. Os tali troš kov i	125	42.5 64.2 21	37.4 83.4 65	11.3 95.7 55	3.70 7.42 5
6. Vrij edn klađ ivan je (1 27+ 128 ) osn o us	126	7.82 8.72 6	1.09 8.40 9
a) d e (o fina e) trajn e im ovin sim ncijs ke im ovin ugo	127
b) k (osi m fi e) ratk otra jne imov ine cijsk e im ovin nan	128	7.82 8.72 6	1.09 8.40 9
7. Rez ervi ranj a	129	23.1 89.2 64	274 .225
8. Os tali lovn i ras hod i pos	130
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	30.7 79.5 81	22.2 26.7 84	168 .279	40.9 32
čajn ličn 1 . Ka mat e, te zlik e, d ivid end e i s i pri hod i iz o dno e ra sa s	132
nim pod tnic ima pov eza uze
čajn ličn 2 . Ka mat e, te zlik e, d ivid end i pri hod i iz o dno e ra e, s sa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	10.3 44.2 62	1.79 2.32 8	167 .043	40.5 31
3 . Dio pri hod a od pri druž enih pod tnik a i s udje luju ćih inte uze resa	134
4 . Ne real izira ni d obic i (pr ihod i) od fina ncij ske imo vine	135	1.14 8	285	1.23 7	400
5 . Os tali fina ncij ski prih odi	136	20.4 34.1 71	20.4 34.1 71
IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1)	137	80.9 44.8 81	26.5 77.9 23	15.5 83.7 62	886 .606
1 . Ka mat e, te čajn zlik e i d i ras hod i s p im p odu zetn icim e ra rug ove zan a	138	742. 690	137 .295	2.57 8.60 1	859 .534
2 . Ka mat e, te čajn zlik e i d i ras hod i iz o dno im e ra rug sa s nep ove zan pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	76.7 36.5 10	25.0 43.0 15	86.6 71	27.0 72
i (ra di) o d fin 3 . Ne real izira ni g ubic sho ijsk e im ovin anc e	140	2.92 7.60 1	859 .533	39.4 89
4 . Os tali fina ncij ski rash odi	141	538. 080	538 .080	12.8 79.0 00
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A	143
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144
VIII. IZV ANR EDN I - O STA LI R ASH ODI	145
IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4)	146	96.0 01.4 11	59.6 39.8 90	53.0 96.2 69	21.8 71.9 49
X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5)	147	191. 208. 326	80.3 45.3 04	84.0 70.6 27	33.4 31.7 82
DOB I GU OP ORE (146 ) XI. IT IL BITA K P RIJE ZIVA NJA -147	148	-95.2 06.9 14	-20. 705. 414	-30. 974. 358	-11. 559. 833
1. Dob it pr ije o ziva nja (146 -147 ) pore	149	0	0	0	0
2. Gub itak prije reziv anja (14 7-14 6) opo	150	95.2 06.9 14	20.7 05.4 14	30.9 74.3 58	11.5 59.8 33
XII. POR EZ N A D OBI T	151
XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51)	152	-95.2 06.9 14	-20. 705. 414	-30. 974. 358	-11. 559. 833
1. Dob it ra zdo blja (149 -151 )	153	0	0	0	0
2. Gub itak razd oblja (15 1-14 8)	154	95.2 06.9 14	20.7 05.4 14	30.9 74.3 58	11.5 59.8 33
DOD ATA K R DG- u (p njav duz etni k ko ji sa stav lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) opu a po ons anc

Obveznik: INGRA d.d.

XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156
EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pri mje ne M pop va p	SFI- a)
I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 )	157	-95.2 06.9 14	-20. 705. 414	-30. 974. 358	-11. 559. 833
II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 )	158	-856 .049	-301 .933	-883 .105	-292 .444
čajn aču 1 . Te zlik e iz na i oslo ja e ra prer noz emn og p van	159
2 . Pro mje loriz acij skih ervi dug otra jne mat erija lne i ne r eva rez	160	-884 .200	-294 .634	-884 .200	-294 .634
ater ijaln e im ovin nem e
3 . Do bit i li gu bita k s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova	161	28.1 51	-7.2 99	1.09 5	2.19 0
4 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov	162				0
5 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem	163		0		0
6 . Ud io u ost aloj obu hva tnoj dob iti/g ubit ku p ridr uže nih pod tnik sve uze a	164		0		0
7 . Ak tuar ski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov	165		0		0
ORE A O STA LU S VEO DOB OBL III. P Z N BUH VAT NU IT R AZD JA	166	-176 .840	-58. 947	-176 .840	-58. 947
IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K	167	-679 .209	-242 .986	-706 .265	-233 .497
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7)	168	-95.8 86.1 23	-20. 948. 400	-31. 680. 623	-11. 793. 330
DOD ATA K Iz vješ taju stal oj s buh vatn oj d obit i (po java pod tnik koj i sa stav lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) o o veo pun uze ons anc VI. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA

2. Pripisana manjinskom interesu

1. Pripisana imateljima kapitala matice

169170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2014 do 30.09.2014.

Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-95.206.914	-30.974.358
2. Amortizacija	002	3.468.787	3.262.379
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	51.258.962
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	30.795.207
5. Smanjenje zaliha	005	4.713.412	20.013.075
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	71.664.473	16.079.811
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	35.898.720	39.176.113
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		21.238.597
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	12.059.325
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	25.169.640	10.310.347
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	37.228.965	31.548.944
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	7.627.169
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	1.330.245	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	40.070	7.932.039
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	40.070	7.932.039
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	14.528	20.717
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	14.528	20.717
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	25.542	7.911.321
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	2.952.416	14.555.554
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	2.952.416	14.555.554
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	2.952.416	14.555.554
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	982.937
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	4.257.119	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	5.349.581	3.311.008
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	25.542	15.538.491
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	4.282.661	14.555.554
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.092.462	4.293.945

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d za ra z e o	1. 1. 2 0 1 4	do

30.9.2014

Na iv ic i j z p oz e	A O P ka oz na	Pre tho dn a din go a	Te ku ća din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i l ta n p	0 0 1	27 0.9 04 .00 0	27 0.9 04 .00 0
2. Ka i ta lne p re ze rve	0 0 2
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	-34 .51 2.0 37	-36 .03 6.4 23
4. Za dr ža do b i i l i p i g b i k t ta na ren es en u	0 0 4		-19 3.4 90 .85 3
će 5. Do b i t i l i g b i ta k te ku d ine u g o	0 0 5	-19 3.4 90 .85 3	-30 .97 4.3 58
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	39 .09 2.5 49	38 .38 5.1 89
Re lor iza i j i j lne im ine 7. ter va c a n em a a ov	0 0 7
8. Re lor iza i j f ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	1.8 25	73 0
9. Os ta la lor iza i j rev a c a	0 0 9
1 0. U ku ka i ta l i re ( A O P 0 0 1 do 0 0 9 ) p no p ze rve	0 1 0	81 .99 5.4 84	48 .78 8.2 85
1 1. Te ča j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
ča 1 3. Za š t i ta t i j ka no v no g e	0 1 3
1 4. Pr j ču ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 Isp k z ča j i h p ša ka ho dn do b l j 5. t rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5
1 6. Os ta le j ka i ta la p rom en e p	0 1 6
ća ( O ) 1 7. U ku j i l i s j j ka i ta la A P 0 1 1 do 0 1 6 p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	0	0
1 7 a Pr ip isa im te l j im ka i ta la t ice no a a p ma	0 1 8
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2014.	do	30.09.2014.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj 14049708426 (OIB):
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Zagreb Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: Grad Zagreb 21			Broj zaposlenih:	96
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
LANIŠTE d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01614649
INGRA M.E. d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01568612
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.		Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01840100
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o.		Ćire Carića 3, Dubrovnik	01757148
INGRA MAR d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01538870
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o.		Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje	02096307
INGRA ZAJEDNIČKI SERVIS d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02662574
TIHA NEKRETNINE d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01853864
DVORI LAPAD d.o.o.		Masarykov put 2, Dubrovnik	02718979
GEOTEHNIKA d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02169533
INGRA-BIOREN d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02267985
BIOADRIA d.o.o.		Dr. Mile Budaka 1, Slavonski brod	02225603
PRIMANI d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01902024
MARINA SLANO d.o.o.		Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik	01924311
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.		Ćira Carića 3, Dubrovnik	01924290
INGRA POSLOVNA ZAJEDNICA d.d.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02921243
SARL ALŽIR		Alžir, Alžir
INGRA ENERGO d.o.o.		Sarajevo, Bosna i Hercegovina
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Ivan Asić
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6102-548		Telefaks:	01/6156-394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Igor Oppenheim
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

	BILANCA
		stanje na dan 30.09.2014.

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	944.995.165	886.248.143
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj	003 004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	214.101.335	210.277.608
1. Zemljište	011	13.239.194	13.239.194
2. Građevinski objekti	012	72.553.372	70.581.617
3. Postrojenja i oprema	013	197.922	184.655
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	165.036	107.339
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018	49.796	49.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	127.896.015	126.115.007
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	28.955.531	8.954.568
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	26.934.953	6.940.953
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	27.745	30.077
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.947.978	1.938.683
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027 028	44.856	44.856
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	701.938.299	667.015.967
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	701.938.299	667.015.967
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	384.723.392	331.002.469
I. ZALIHE (036 do 042)	035	196.917.187	176.904.112
1. Sirovine i materijal	036	124.838	29.520
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	037	17.341.885	17.341.885
4. Trgovačka roba	038 039	179.450.464	159.532.707
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	121.887.719	83.426.352
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	1.822.141	131.996
2. Potraživanja od kupaca	045	75.592.652	59.024.811
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	91.859	315.075
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	048 049	1.397.285 42.983.783	733.769 23.220.701
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	61.984.631	63.428.259
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	3.111.500	3.111.730
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	807.685	2.531.831
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	58.065.447	57.784.698
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.933.855	7.243.746
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	28.064.863 1.357.783.420	31.459.588 1.248.710.200
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	197.624.705	193.579.271

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	56.117.596	10.157.137
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	-44.474.803	-61.132.054
1. Zakonske rezerve	066	8.266.600	8.266.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	-52.741.403	-69.398.654
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	38.840.038	38.131.584
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	-193.536.589
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074		193.536.589
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-208.647.110	-43.693.628
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	208.647.110	43.693.628
VII. MANJINSKI INTERES	078	-504.529	-516.176
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	3.898.121	3.898.121
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	3.898.121	3.898.121
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	336.617.525	312.962.275
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	49.644.680	49.570.736
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	270.184.725	247.226.544
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	4.776.517	4.330.231
9. Odgođena porezna obveza	092	12.011.604	11.834.764
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	785.712.151	755.171.338
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	2.873.908	1.559.605
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	14.758	3.102.347
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	389.853.032	381.414.089
4. Obveze za predujmove	097	36.413.737	22.891.813
5. Obveze prema dobavljačima	098	127.118.788	109.694.298
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	196.374.291	196.374.291
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.124.549	698.643
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	7.382.711	10.003.889
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	1.013.823	1.013.823
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	23.542.552	28.418.540
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	175.438.028	166.521.329
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.357.783.420	1.248.710.200
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	197.624.705	193.579.271
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	56.622.125	10.673.313
2. Pripisano manjinskom interesu	110	-504.529	-516.176

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2014. do 30.09.2014.

Naz iv p ozic ije	AOP ka ozna	Pret hod no r	azdo blje	Teku	će ra zdob lje
		Kum ulati vno	čje Trom jese	Kum ulati vno	čje Trom jese
1	2	3	4	5	6
I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 )	111	100. 666. 721	47.2 89.8 85	68.5 68.5 07	25.6 58.2 64
1. Pri hod i od daje pro	112	66.4 31.3 16	25.1 67.9 65	63.1 86.0 58	24.5 02.5 51
2. Os tali lovn i pri hod i pos	113	34.2 35.4 05	22.1 21.9 20	5.38 2.44 8	1.15 5.71 3
II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 )	114	153. 307. 323	67.9 14.0 92	97.9 99.9 60	42.0 18.5 31
1 . Pro mje rijed ti za liha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda ne v nos pro	115	4.74 4.56 0		19.9 17.7 57	16.7 05.7 01
ško vi (1 9) 2 . Ma terij alni tro 17 d o 11	116	40.9 11.1 32	15.6 56.6 75	41.4 20.1 96	13.9 26.8 32
a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala	117	3.03 6.78 2	823 .947	2.59 8.42 4	696 .636
b) T rošk ovi p roda obe ne r	118
c) O stali jski troš kovi van	119	37.8 74.3 50	14.8 32.7 28	38.8 21.7 72	13.2 30.1 96
3. Tro ško vi o sob lja ( 121 do 1 23)	120	20.3 24.7 61	7.31 7.85 3	17.7 07.4 40	5.64 1.74 9
a) N eto plać e i n adn ice	121	13.2 95.3 84	4.80 2.07 8	11.2 33.5 48	3.79 4.79 8
b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa	122	4.39 1.21 7	1.53 5.90 0	4.52 6.53 1	1.53 7.25 2
c) D opri i na plać nos e	123	2.63 8.16 0	979 .875	1.94 7.36 1	309 .699
4. Am ortiz acij a	124	3.56 8.66 5	1.18 3.43 2	3.33 8.43 4	1.10 8.52 8
Os tali troš kov i 5.	125	47.8 41.4 86	38.5 37.3 62	15.2 60.0 71	4.60 8.86 1
6. Vrij edn klađ ivan je (1 27+ 128 ) osn o us	126	8.85 6.52 7	1.09 8.40 9	0	0
a) d trajn e im ovin e (o sim fina ncijs ke im ovin e) ugo	127
b) k ratk otra jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) nan	128	8.85 6.52 7	1.09 8.40 9
7. Rez ervi ranj a	129	27.0 60.1 92	4.12 0.36 1	356 .061	26.8 60
8. Os tali lovn i ras hod i pos	130
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	66.5 02.9 45	40.2 91.8 62	21.6 60.9 97	7.51 0.23 5
1 . Ka mat e, te čajn zlik e, d ivid end e i s ličn i pri hod i iz o dno e ra sa s nim pod tnic ima pov eza uze	132
2 . Ka mat e, te čajn zlik e, d ivid end ličn i pri hod i iz o dno e ra e, s sa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	46.0 62.9 20	19.8 55.9 12	17.7 88.1 91	3.64 9.83 6
3 . Dio pri hod a od pri druž enih pod tnik a i s udje luju ćih inte uze resa	134
4 . Ne real izira ni d obic i (pr ihod i) od fina ncij ske imo vine	135	2.14 5	-1.9 30	14.8 77	4.28 1
. Os fina 5 tali ncij ski prih odi	136	20.4 37.8 80	20.4 37.8 80	3.85 7.93 0	3.85 6.11 8
IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1)	137	110. 184. 090	35.6 32.1 45	35.9 34.8 59	5.78 1.33 9
1 čajn . Ka mat e, te zlik e i d i ras hod i s p im p odu zetn icim e ra rug ove zan a	138
čajn 2 . Ka mat e, te zlik e i d i ras hod i iz o dno im e ra rug sa s nep ove zan pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	109. 646. 010	35.0 94.0 65	23.0 16.0 82	5.78 1.05 1
3 . Ne real izira ni g ubic i (ra sho di) o d fin ijsk e im ovin anc e	140			39.4 89
4 . Os tali fina ncij ski rash odi	141	538. 080	538 .080	12.8 79.2 88	288
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A	143
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144
I - O STA ASH ODI VIII. IZV ANR EDN LI R	145
IX. UKU PNI PRI HOD I (11 1+1 31+ 142 + 14 4)	146	167. 169. 666	87.5 81.7 47	90.2 29.5 04	33.1 68.4 99
X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5)	147	263. 491. 413	103 .546 .237	133 .934 .819	47.7 99.8 70
XI. DOB IT IL I GU BITA K P RIJE OP ORE ZIVA NJA (146 -147 )	148	-96.3 21.7 47	-15. 964. 490	-43. 705. 315	-14. 631. 371
1. Dob it pr ije o ziva nja (146 -147 ) pore	149	0	0	0	0
2. Gub itak prije reziv anja (14 7-14 6) opo	150	96.3 21.7 47	15.9 64.4 90	43.7 05.3 15	14.6 31.3 71
XII. POR EZ N A D OBI T	151
XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51)	152	-96.3 21.7 47	-15. 964. 490	-43. 705. 315	-14. 631. 371
(149 ) 1. Dob it ra zdo blja -151	153	0	0	0	0
2. Gub itak razd oblja (15 1-14 8)	154	96.3 21.7 47	15.9 64.4 90	43.7 05.3 15	14.6 31.3 71
DOD ATA K R DG- u (p njav duz etni k ko ji sa stav lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) opu a po ons anc

Obveznik: Grupa Ingra

XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155	-96.7 01.5 96	-15. 958. 256	-43. 693. 628	-14. 627. 697
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156	379. 849	-6.2 35	-11. 687	-3.6 74
EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu ik o bve znik pri mje ne M SFI- a) zetn pop va p
I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 )	157	-96.3 21.7 47	-15. 964. 490	-43. 705. 315	-14. 631. 371
II. O STA LA S VEO BUH VAT NA DOB IT/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 )	158	-844 .424	-305 .534	-884 .214	-294 .299
1 . Te čajn zlik e iz aču na i oslo ja e ra prer noz emn og p van	159	11.6 24	-3.6 02	-1.1 10	-1.8 55
2 . Pro mje loriz acij skih ervi dug otra jne mat erija lne i ne r eva rez ater ijaln e im ovin nem e	160	-884 .200	-294 .634	-884 .200	-294 .634
3 . Do bit i li gu bita k s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova	161	28.1 51	-7.2 99	1.09 5	2.19 0
4 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite čan oka og t osn ove nov	162		0		0
5 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite ula ja u ino neto stvu osn ove gan zem	163		0		0
6 . Ud io u ost aloj obu hva tnoj dob iti/g ubit ku p ridr uže nih pod tnik sve uze a	164		0		0
7 . Ak tuar ski dob ici/g ubic i po pla ima def inira nih prim anja nov	165		0		0
III. P ORE Z N A O STA LU S VEO BUH VAT NU DOB IT R AZD OBL JA	166	-176 .840	-58. 947	-176 .840	-58. 947
ETO OS A S VEO DOB I GU IV. N TAL BUH VAT NA IT IL BITA K	167	-667 .585	-246 .588	-707 .374	-235 .352
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7)	168	-96.9 89.3 32	-16.2 11.0 78	-44.4 12.6 89	-14. 866. 724
DOD vješ i (po i fin ješt aj) ATA K Iz taju stal oj s buh vatn oj d obit java pod tnik koj i sa stav lja k olid iran ijsk i izv o o veo pun uze ons anc

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	169	-97.3 75.4 16	-16.2 11.8 79	-44.4 01.0 02	-14. 863. 050
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	170	386. 084	801	-11. 687	-3.6 74

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2014 do 30.09.2014.

Obveznik: Grupa Ingra
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-96.321.747	-43.705.315
2. Amortizacija	002	3.568.665	3.338.434
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	43.665.683
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		34.996.037
5. Smanjenje zaliha	005	4.713.412	20.013.075
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	85.387.075	26.395.264
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	41.013.087	41.037.495
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		25.628.250
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	6.171.034
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	46.654.692	33.697.230
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	52.825.726	59.325.480
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	11.812.639	18.287.985
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	2.818.817
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	40.267.330	47.243.696
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	43.086.147	47.243.696
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		19.059
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	19.059
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	43.086.147	47.224.637
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	36.166.512	25.626.760
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	36.166.512	25.626.760
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	36.166.512	25.626.760
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	3.309.891
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	4.893.004	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	6.691.663	3.933.855
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	43.086.147	47.224.637
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	47.979.151	43.914.745
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.798.659	7.243.746

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d 3 0. 9. 2 0 1 4 1. 1. 2 0 1 4 do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P ka	Pre tho dn a din a	Te ku ća din a
1	oz na 2	go 3	go 4
1. Up isa i ka i l ta n p	0 0 1	27 0.9 04 .00 0	27 0.9 04 .00 0
2. Ka i ta lne re ze rve	0 0 2
p 3. Re iz do b i t i	0 0 3	-45 .06 2.8 80	-61 .63 6.5 43
ze rve
4. Za dr ža do b i i l i p i g b i k t ta na ren es en u	0 0 4		-19 3.5 36 .58 9
će 5. Do b i t i l i g b i ta k te ku d ine u g o	0 0 5	-20 8.5 63 .56 2	-43 .70 5.3 15
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	38 .83 8.2 13	38 .13 0.8 54
Re lor iza i j i j lne im ine 7. ter va c a n em a a ov	0 0 7
8. Re lor iza i j f ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	1.8 25	73 0
9. Os la lor iza i j ta rev a c a	0 0 9
1 0. U ku ka i ta l i re ( A O P 0 0 1 do 0 0 9 ) p no p ze rve	0 1 0	56 .11 7.5 96	10 .15 7.1 37
1 1. Te ča j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1	96 4	-14 6
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
ča 1 3. Za š t i ta t i j ka no v no g e	0 1 3
1 4. Pr j ču ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 Isp k z ča j i h p ša ka ho dn do b l j 5. t rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5
1 6. Os ta le j ka i ta la p rom en e p	0 1 6
ća ( O ) 1 7. U ku j i l i s j j ka i ta la A P 0 1 1 do 0 1 6 p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	96 4	-14 6
1 7 a Pr ip isa im te l j im ka i ta la t ice no a a p ma	0 1 8	56 .62 2.1 25	10 .67 3.3 13
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9	-50 4.5 29	-51 6.1 76

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.