INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Feb 19, 2014

ISIN: HRINGRRA0001 Dionica oznake: INGR-R-A Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Službeno tržište

Objava privremenih poslovnih rezultata

INGRE d.d. i ovisnih društava za 2013. godinu

• I. Izvještaj Uprave o poslovanju u 2013. godini uz privremena nerevidirana konsolidirana financijska izvješća
• II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Privremeni nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za 2013. godinu

Zagreb, 19. veljače 2014.

I. Izvještaj Uprave o poslovanju u 2013. godini uz privremena nerevidirana konsolidirana financijska izvješća

Osnovne značajke razdoblja

Razdoblje 01.01. – 31.12.2013.

• ♦ Ukupni prihodi u 2013. godini iznosili su 193 milijuna kuna i veći su za 4% u odnosu na 2012. godinu
• ♦ Poslovni prihodi u 2013. godini iznosili su 144 milijuna kuna i niži su za 5% u odnosu na 2012.g.
• ♦ Inozemno tržište i dalje dominira u strukturi prihoda INGRA Grupe
• ♦ Operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) iznosi 86 milijuna kuna i povećan je za 7% u odnosu na 2012. godinu. Na iskazani rezultat u prethodnoj i tekućoj godini prvenstveno su utjecale jednokratne stavke (rezerviranja za sudske troškove, usklade tražbina vjerovnika u procesu predstečajne nagodbe, umanjenje vrijednosti imovine i sl.)
• ♦ U srpnju 2013. uspješno završeni radovi na HE Haditha u Iraku
• ♦ 27. kolovoza 2013. otvoren postupak predstečajne nagodbe
• ♦ U prosincu 2013. uspješno završeni radovi na HE Dokan u Kurdistanu, Irak
• ♦ U prosincu 2013. investitoru predana dionica Vrgorac Ploče 1 na Autocesti A1 Zagreb-Split-Dubrovnik

1. Prihodi INGRA Grupe u razdoblju 01.01. - 31.12.2013.

U odnosu na 2012. godinu, poslovni prihodi INGRA Grupe iskazali su pad od 5% na 144 milijun kuna u 2013. godini, uglavnom zbog sporije realizacije projekata u Alžiru, kao i nemogućnosti realizacije prodaje stanova i poslovnih prostora na projektu Dvori Lapad, a uzrokovano blokadom računa. Međutim, očekuje se da će završetkom predstečajne nagodbe biti omogućeni uvjeti za realizaciju prihoda na projektu Dvori Lapad. Nakon završetka procesa predstečajne nagodbe pred Finom također se očekuje intenziviranje radova u Alžiru.

Autocesta Zagreb-Split-Dubrovnik, dionica Ravča-Ploče 1 uspješno je predana investitoru u prosincu 2013. godine, dok su radovi na autocesti Zagreb-Sisak, dionica Jakuševac-Velika Gorica jug, uz povremene zastoje zbog imovinsko-pravnih poslova, nastavljeni i dosegli oko 50% od ukupno ugovorenog iznosa.

Inozemno tržište i dalje dominira u strukturi ostvarenih poslovnih prihoda tijekom 2013. godine.

Zbog otežanog dobivanja garancija na domaćem financijskom tržištu realizacija projekata u Alžiru teče znatno sporije od plana. Od ukupno ugovorenih poslova u Alžiru u iznosu više od 59 milijuna eura izvršeno je preko 13%. Osim otežanog dobivanja garancija, na kašnjenje projekta u Alžiru utjecao je i postupak usuglašavanja projektnih rješenja prema alžirskoj regulativi. Grupa je za dio inozemnih projekata ishodila garancije od stranih bankarskih institucija.

Radovi na hidromehaničkoj opremi alžirske brane Tagharist napreduju prema planu čime je izvršeno 10% ukupno ugovorenog iznosa.

Realizacija projekata u Iraku uspješno je završena je tijekom 2013. godine. Krajem prvog polugodišta 2013. okončani su radovi vrijedni 5,8 milijuna eura kojima je rehabilitirana turbina, generator i pripadajuća hidromehanička oprema na jedinci broj jedan HE Haditha.

Projekt sanacije vibracija i regulacije povišene temperature na generatorima hidroelektrane Dokan (5x80 MW) u iračkoj regiji Kurdistan, vrijedan 8,6 milijuna kuna i financiran od Svjetske banke, također je uspješno finaliziran u prosincu 2013. godine. Talijanska konzultantska kuća dala je odličnu ocjenu Ingrinom timu za kvalitetno obavljen posao. Nastavno na prethodno, Uprava vjeruje da će INGRA u narednom periodu ugovoriti dodatne radove na istoj hidroelektrani.

Radovi na izgradnji makedonskih bolnica Tetovo i Gostivar su završeni te se očekuje primopredaja objekata, dok je na projektu bolnice Bardovci-Skopje izvršeno 70% od ukupno ugovorenog iznosa.

2. Profitabilnost INGRA Grupe

Razdoblje 01.01. - 31.12.2013.

	2012 (HRK mil.)	2013 (HRK mil.)	Rast %	Učešće 2012 %	Učešće 2013 %
Ukupni prihodi	186	193	4%	100%	100%
Poslovni prihodi	151	144	-5%	81%	75%
EBIT	-80	-86	-7%	-43%	-45%
Neto dobit	-138	-214	-55%	-74%	-111%

Objavljeni financijski izvještaji uzimaju u obzir sve efekte predloženog plana financijskog restrukturiranja u procesu predstečajne nagodbe. Iznos iskazanih obveza u bilanci u potpunosti je usklađen s prijavljenim i neosporenim tražbinama u procesu predstečajne nagodbe, uključujući i sve prijavljene kamate. Obveze po osnovi kamata na dan 31.12.2013. iznose 175 milijuna kuna. Umanjenje imovine izvršeno je pod pretpostavkom prihvaćanja Plana financijskog restrukturiranja od strane vjerovnika.

3. Financijski položaj

Neto dug na dan 31.12.2013. iznosi 905 milijuna kuna i smanjen je za 16 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2012.

4. Ostalo

INGRA Grupa je usmjerena jačanju postojeće prisutnosti na tržištima Bliskog istoka i Rusije, te sustavnom i proaktivnom djelovanju na svim ključnim tržištima, radi iskorištavanja potencijala u očekivanom rastu infrastrukturnih projekata.

Ključna tržišta INGRA Grupe su Hrvatska, JI Europa, Sjeverna Afrika, Irak i Rusija.

Nakon što je Društvo s ključnim vjerovnicima postiglo načelan dogovor o planu restrukturiranja, INGRA je 18. travnja 2013. godine predala zahtjev za pokretanje predstečajne nagodbe. Nadzorni odbor je prihvatio plan restrukturiranja Društva i dao je suglasnost da se nastavi s aktivnostima radi što brže realizacije predstečajne nagodbe, deblokade računa te nastavka normalnog poslovanja i ugovaranja novih projekata.

Nagodbeno vijeće Financijske agencije je dana 27. kolovoza 2013. na svojim internetskim stranicama objavilo Rješenje o otvaranju postupka predstečajne nagodbe nad društvom INGRA d.d. Fina je dana 9. listopada 2013. donijela Zaključak kojim se odgađa ročište za utvrđivanje tražbina zakazano za 11. listopada 2013. godine, a radi utvrđivanja položaja i pravne sposobnosti pojedinih vjerovnika.

Fina je zakazala novi datum ročišta za utvrđivanje tražbina u postupku predstečajne nagodbe za dan 25. veljače 2014. u 13 sati.

Na redovnoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 10. rujna 2013. godine prihvaćena su sva izvješća i prijedlozi odluka predloženi od strane Uprave i Nadzornog odbora (dane su razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora, prihvaćeno je izvješće revizora za 2012. godinu, donesena je odluka o pokriću gubitka za 2012. godinu kao i odluka o ukidanju rezervi za nagrade radnicima i Nadzornom odboru te rezervi za vlastite dionice, a za revizora Društva u 2013. godini imenovana je GRAN THORNTON revizija d.o.o.).

Ingra d.d.

Igor Oppenheim, direktor

Raspored predstojećih događaja*

Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2013.g.	30.04.2014.
Nerevidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2014.g.	30.04.2014.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

Vladimir Villach Čeliković Voditelj korporativnih komunikacija Tel: 385 1 6120 522 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 31. prosinca 2013.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

5

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Igor Oppenheim, direktor

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2013. do	31.12.2013.
Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
14049708426 Osobni identifikacijski broj (OIB):
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: Zagreb 133
Šifra i naziv županije: 21 Grad Zagreb		Broj zaposlenih: 104
Konsolidirani izvještaj: DA		(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: 74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
LANIŠTE d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01614649
INGRA M.E. d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01568612
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01840100
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o.	Ćire Carića 3, Dubrovnik	01757148
INGRA MAR d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01538870
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o.	Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje	02096307
INGRA ZAJEDNIČKI SERVIS d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	02662574
TIHA NEKRETNINE d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01853864
DVORI LAPAD d.o.o.	Masarykov put 2, Dubrovnik	02718979
GEOTEHNIKA d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	02169533
INGRA-BIOREN d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	02267985
BIOADRIA d.o.o.	Dr. Mile Budaka 1, Slavonski brod	02225603
PRIMANI d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	01902024
MARINA SLANO d.o.o.	Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik	01924311
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.	Ćira Carića 3, Dubrovnik	01924290
INGRA POSLOVNA ZAJEDNICA d.d.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	02921243
SARL ALŽIR	Alžir, Alžir
INGRA ENERGO d.o.o.	Sarajevo, Bosna i Hercegovina
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Ivan Asić (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6102-548 01/6156-394 Telefaks:
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Igor Oppenheim (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Preliminarni nerevidirani godišnji financijski izvještaji, 2. Izvještaj poslovodstva, 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P.

Obveznik: Grupa INGRA
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	1.012.441.615	945.038.607
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	5.079.699	0
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006	5.079.699
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	228.584.467	214.144.777
1. Zemljište	011	13.915.295	13.239.194
2. Građevinski objekti	012	77.767.645	72.553.372
3. Postrojenja i oprema	013	289.819	234.671
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	243.557	171.729
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018	49.796	49.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	136.318.355	127.896.015
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	38.600.975	28.955.531
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	26.934.953	26.934.953
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	28.634	27.745
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.948.363	1.947.978
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	9.689.025	44.856
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	740.176.474	701.938.299
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	740.176.474	701.938.299
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	434.253.321	383.116.604
I. ZALIHE (036 do 042)	035	218.268.863	196.917.187
1. Sirovine i materijal	036	16.385	124.838
2. Proizvodnja u tijeku	037	19.651.988	17.341.885
3. Gotovi proizvodi	038	198.600.490	179.450.464
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	142.049.365	125.796.598
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	4.607.620	1.071.316
2. Potraživanja od kupaca	045	104.217.814	78.532.199
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	136.877	797.469
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	1.695.906	1.393.936
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049	31.391.148	44.001.678
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	050	67.243.430	58.893.405
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	052	7.999.150	2.921.500
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053
5. Ulaganja u vrijednosne papire	054 055	915.440	807.685
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	58.328.840	55.164.220
7. Ostala financijska imovina	057

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

6.691.663 1.509.415 3.481.690 28.064.863 1.450.176.626 1.356.220.074 202.107.000 197.624.705

BILANCA stanje na dan 31.12.2013.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	261.527.831	50.276.965
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	85.140.629	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	5.334.878	-45.187.783
1. Zakonske rezerve	066	8.266.600	8.266.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067	9.000.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	-11.931.722	-53.454.383
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	39.048.601	38.840.038
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	0
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-138.312.280	-213.844.203
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	138.312.280	213.844.203
VII. MANJINSKI INTERES	078	-587.997	-435.086
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	16.362.120	3.898.121
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	16.362.120	3.898.121
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	300.491.112	336.617.525
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	49.046.556	49.644.680
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	237.218.452	270.184.725
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	469.506
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.445.624	4.776.517
9. Odgođena porezna obveza	092	12.310.974	12.011.604
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	795.126.880	790.268.521
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	1.158.382	2.873.908
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	3.748.430	12.970
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	449.206.539	389.853.032
4. Obveze za predujmove	097	38.408.477	38.062.737
5. Obveze prema dobavljačima	098	83.488.986	129.174.432
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	188.515.764	196.374.291
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	405.340	1.564.101
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	11.170.676	7.707.394
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.454.213	1.013.823
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	16.570.073	23.631.833
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	76.668.683	175.158.942
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.450.176.626	1.356.220.074
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	202.107.000	197.624.705
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	262.115.828	50.712.051
2. Pripisano manjinskom interesu	110	-587.997	-435.086

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

pa
Naz iv p ozic ije	AO P	Pret hod no razd	Tek uće razd
1	aka ozn 2	oblj e 3	oblj e 4
I. PO SLO VNI PR IHO DI ( 112 +11 3)	111	150. 800 .159	144 .312 .965
1. Pri hod i od daje pro	112	146. 006 .885	88.0 99.5 73
Os 2. tali lovn i pr ihod i pos	113	4.79 3.27 4	56.2 13.3 92
II. P OSL OVN I RA SHO DI ( 115 +11 6+1 20+ 124 +12 5+1 26+ 129 +13 0)	114	230 .615 .972	230 .494 .986
1 . Pr omj vrij edn ost i za liha izvo dnje u t ijek u i g otov ih p roiz vod ene pro a	115	43.1 19.5 52	15.2 72.3 53
2 ško vi (1 17 d o 11 9) . Ma terij alni tro	116	68.4 79.2 18	65.6 35.9 16
a) T rošk ovi siro vina i m ater ijala	117	5.67 8.71 5	3.98 7.60 0
b) T rošk ovi prod rob ane e	118
c) O stal i va njsk i tro ško vi	119	62.8 00.5 03	61.6 48.3 16
3. Tro ško vi o sob lja ( 121 do 123 )	120	28.5 30.1 92	25.3 27.9 54
a) N plać e i n adn ice eto	121	18.1 87.7 99	16.2 98.0 67
b) T rošk ovi za i dop rino sa i z pl aća pore	122	6.54 0.89 6	5.75 2.18 2
c) D opri i na pla će nos	123	3.80 1.49 7	3.27 7.70 5
4. Am orti ija zac	124	4.87 7.75 5	4.74 9.61 4
5. Os tali troš kov i	125	29.4 64.8 39	45.4 83.6 86
6. Vri jed skla điva nje (127 +12 8) nos no u	126	53.5 26.9 67	46.5 97.4 64
a) d trajn e im ovin e (o sim fina ncijs ke i ine) ugo mov	127		18.7 34.3 16
b) k ratk otra jne imo vine (os im f inan cijsk e im ovin e)	128	53.5 26.9 67	27.8 63.1 48
7. Re iran ja zerv	129	2.61 7.44 9	27.4 28.0 00
8. Os tali lovn i ras hod i pos	130
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	35.1 09.0 86	49.1 39.3 85
1 . Ka mat e, te čajn zlik e, d ivid end e i s ličn i pr ihod i iz odn e ra osa s
nim duz etn icim pov eza po a	132
čajn ličn 2 . Ka mat e, te zlik e, d ivid end i pr ihod i iz odn e ra e, s osa s
im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	34.2 52.9 19	49.1 32.3 24
ujuć 3 . Dio pri hod a od pri dru žen ih p odu zetn ika i su djel ih in tere sa	134
4 . Ne real izira ni d obic i (pr ihod i) od fin ijsk e im ovin anc e	135	70.2 57	7.06 1
5 . Os tali fina ncij ski prih odi	136	785 .910
IV. F INA NCI JSK I RA SHO DI (1 38 d o 14 1)	137	92.8 06.3 84	176 .648 .576
čajn 1 . Ka mat e, te zlik e i d i ras hod i s p im p odu zetn icim e ra rug ove zan a	138
2 . Ka mat e, te čajn zlik e i d i ras hod i iz odn anim e ra rug osa s n epo vez pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	92.7 21.6 59	154 .259 .288
3 . Ne real izira ni g ubic i (ra sho di) o d fi cijs ke i ine nan mov	140	83.7 25	22.3 89.2 88
4 . Os tali fina ncij ski rash odi	141	1.00 0
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P OD UZE TNI KA	143
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144
I - O STA ASH ODI VIII . IZV ANR EDN LI R	145
IX. UKU PNI PR IHO DI (1 11+ 131 +14 2 + 144 )	146	185. 909 .245	193 .452 .350
X. UKU PNI RA SHO DI (1 14+ 137 +14 3 + 145 )	147	323 .422 .356	407 .143 .562
DOB I GU OPO (14 6-14 7) XI. IT IL BIT AK PRI JE REZ IVA NJA	148	-137 .513 .111	-213 .691 .212
1. Dob it pr ije o ziva nja (146 -147 ) pore	149	0	0
Gub ja ( ) 2. itak prije rezi 147 -146 opo van	150	137. 513 .111	213 .691 .212
XII. POR EZ NA DOB IT	151	821 .368
XIII . DO BIT ILI GUB ITA K R AZD OB LJA (14 8-15 1)	152	-138 .334 .479	-213 .691 .212
1. Dob it ra zdo blja (149 -151 ) 2. Gub itak razd 51-1	153	0	0
oblj a (1 48) DOD ATA K R DG- u (p njav duz etn ik k oji s asta vlja kon soli dira ni fi cijs ki iz vješ taj) opu a po nan	154	138. 334 .479	213 .691 .212

XIV . DO BIT ILI GUB ITA K R AZD OB LJA
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155	-138 .312 .280	-213 .844 .203
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156	-22. 199	152 .991
EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pri mje pop va p	ne M SFI -a)
I. D OBI T IL I GU BIT AK RAZ DOB LJA (= 152 )	157	-138 .334 .479	-213 .691 .212
II. O STA LA SVE OB UHV ATN A D OBI T/G UBI TAK PR IJE POR EZA (159 do 165 )	158	-1.7 74.5 23	-196 .849
čajn raču 1 . Te zlik e iz na i lova nja e ra pre noz emn og pos	159	-3.3 20	-6.8 34
2 . Pr omj alor izac ijsk ih re i du got rajn ater ijaln e i ene rev zerv e m ater ijaln e im ovin nem e	160	-1.1 78.9 33	-1.1 78.9 33
ja f 3 . Do bit i li gu bita k s dno inan cijs ke osn ove po nov nog vre van	161	-592 .270	988 .918
4 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov	162
uči 5 . Do bit i li gu bita k s nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem	163
6 . Ud io u ost aloj obu hva tnoj do biti/ gub itku pri dru žen ih p odu zetn ika sve	164
7 . Ak tua rski do bici /gu bici plan ovim a de fini ih p rim anja po ran	165
OR OST SV EOB OBI OB III. P EZ NA ALU UHV ATN U D T R AZD LJA	166	-235 .787	-235 .787
IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BIT AK	167	-1.5 38.7 36	38.9 38
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BIT AK RAZ DOB LJA (15 7+1 67)	168	-139 .873 .215	-213 .652 .274
DOD vješ i (po ATA K Iz taju stal oj s buh vatn oj d obit java duz etn ik k oji s asta vlja kon o o veo pun po	ni fi soli dira	vješ cijs ki iz nan	taj)
VI. SVE OB UHV ATN A D OBI T IL I GU BIT AK RAZ DOB LJA
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	169	-139 .851 .016	-213 .805 .265
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	170	-22. 199	152 .991

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2013 do 31.12.2013.

Obveznik: Grupa INGRA
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-138.334.479	-213.691.212
2. Amortizacija	002	4.877.755	4.749.614
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		53.132.831
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	43.113.552	15.272.353
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	131.710.844	279.055.436
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	41.367.672	138.519.021
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	6.910.757
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	21.579.595	36.193.554
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	16.898.217	133.978.317
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	45.388.569	170.171.871
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	4.020.897	31.652.850
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	64.321
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	59.048.888	55.629.534
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	59.113.209	55.629.534
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	6.275.843
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	1.865.488
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	5.470.455	1.152.108
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	13.611.786	1.152.108
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	45.501.423	54.477.426
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	39.313.233	24.271.365
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035		3.735.460
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	39.313.233	28.006.825
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH		39.313.233	28.006.825
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	038
	039	2.167.293	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	5.182.248
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	4.524.370	6.691.663
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	45.501.423	54.477.426
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	43.334.130	59.659.675
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	6.691.663	1.509.415

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

A O P ka oz na	Pre tho dn a din go a	Te ku ća din go a
2	3	4
0 0 1	27 0.9 04 .00 0	27 0.9 04 .00 0
0 0 2	85 .14 0.6 29
0 0 3	4.7 69 .08 0	-45 .77 5.8 60
0 0 4
0 0 5	-13 8.3 34 .47 9	-21 3.6 91 .21 2
0 0 6	40 .03 5.6 94	38 .83 8.2 13
0 0 7
0 0 8	-98 7.0 93	1.8 25
0 0 9
0 1 0	26 1.5 27 .83 1	50 .27 6.9 65
0 1 1	-12 .66 2	-19 .49 6
0 1 2
0 1 3
0 1 4
0 1 5
0 1 6
0 1 7	-12 .66 2	-19 .49 6
0 1 8	26 2.1 15 .82 8	50 .71 2.0 51
0 1 9	-58 7.9 97	-43 5.0 86

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.