INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Oct 30, 2012

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za razdoblje siječanj – rujan 2012. godine

• I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje siječanj rujan 2012. godine uz nerevidirana financijska izvješća
• II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj rujan 2012.
• IV. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj rujan 2012.

Zagreb, 30. listopada 2012.

I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. - 30.09.2012.

Znatan rast INGRINIH prihoda s inozemnih tržišta

Osnovne značajke razdoblja

Razdoblje 01.01. – 30.09.2012.

• ♦ Poslovni prihodi u prvih devet mjeseci 2012. godine iznosili su 116 milijuna kuna i niži su 28% u odnosu na isto razdoblje 2011. godine
• ♦ U usporedbi s trećim kvartalom 2011.g., prihodi s inozemnih tržišta povećali su se za 58% u trećem kvartalu 2012. godine
• ♦ Udjel prihoda s domaćeg i inozemnog tržišta gotovo je izjednačen (udjel prihoda s domaćeg tržišta iznosi 52%, dok udjel s inozemnih tržišta iznosi 48%)
• ♦ Operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) iznosi 30 milijuna kuna, djelomično zbog jednokratnih troškova na projektima u Makedoniji kao i zbog kasnijeg početka realizacije projekata u Alžiru i Iraku
• ♦ Uspješno zaključen ugovor u Alžiru na brani Tagharist vrijedan 21,5 milijuna kuna
• ♦ Zaključena četiri ugovora na izgradnji državnih cesta u Hrvatskoj u vrijednosti od 70,8 milijuna kuna
• ♦ U svibnju 2012. sklopljen ugovor o realizaciji turističkog objekta na inozemnom tržištu u vrijednosti od 30,7 milijuna eura
• ♦ U svibnju 2012. raskinut ugovor o izgradnji magistralne ceste Štip-Strumica u Makedoniji što je dovelo do blokade poslovnih računa društva INGRA d.d.
• ♦ Ostala konsolidirana društva INGRA Grupe posluju redovno bez blokade računa

1. Prihodi INGRA Grupe u razdoblju 01.01. - 30.09.2012.

U odnosu na prvih devet mjeseci 2011. godine, poslovni prihodi INGRA Grupe iskazali su pad od 28% na 116 milijuna kuna tijekom prvih devet mjeseci 2012. godine uglavnom zbog sporije realizacije projekata u cestogradnji, ali i zbog kasnijeg početka projekata na inozemnim tržištima.

Domaće tržište gotovo podjednako s inozemnim tržištem sudjeluje u ostvarenim poslovnim prihodima tijekom prvih devet mjeseci 2012., zahvaljujući stalno prisutnom trendu rasta prihoda s inozemnih tržišta, i to za 58% uspoređujući prethodno promatrano razdoblje.

Realizacija projekata u Alžiru i Iraku teče nešto sporije od plana i to prvenstveno zbog otežanog dobivanja garancija na domaćem financijskom tržištu. Grupa je za dio inozemnih projekata ishodila garancije od stranih bankarskih institucija. Osim otežanog dobivanja garancija, na kašnjenje projekta u Alžiru utjecao je i postupak usuglašavanja projektnih rješenja prema alžirskoj regulativi. Zbog problema financiranja projekata s kojima se suočava makedonski investitor, realizacija dvije makedonske bolnice također se odvija sporije nego što je planirano.

Irački projekt na Al Qaimu uspješno je priveden kraju u travnju ove godine, a radovi na HE Haditha nakon kašnjenja u prvom polugodištu 2012. godine, započeli su u trećem kvartalu 2012. godine.

U usporedbi s prvih devet mjeseci 2011.g., prihodi s domaćeg tržišta iskazali su pad od 52% u prvih devet mjeseci 2012.g. zbog niže realizacije izgradnje autocesta u Hrvatskoj i usporenog rješavanja njihovih imovinsko-pravnih odnosa (arheološki nalazi, iskopine i usporenje radova zbog turističke sezone na pojedinim dionicama).

2. Profitabilnost INGRA Grupe

	2011 (HRK mil.)	2012 (HRK mil.)	Rast %	Učešće 2011 %	Učešće 2012 %
Poslovni prihodi	160	116	-28%	100%	100%
Bruto dobit	14,4	-7	-149%	9%	-6%
EBIT	-12	-30	-150%	-8%	-26%
Neto dobit	-48	-70	-46%	-30%	-60%

Razdoblje 01.01. - 30.09.2012.

Zbog pada poslovnih prihoda od 28%, ali i značajnog utjecaja jednokratnih stavaka, operativna dobit u prvom polugodištu je značajno manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najznačajniji iznos jednokratnih stavaka odnosi se na priznate rashode na projektu u Makedoniji u iznosu od 7,5 milijuna kuna.

3. Financijski položaj

Neto dug na dan 30.09.2012. iznosi 935 milijuna kuna i smanjen je za 40 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2011. kada je iznosio 975 milijuna kuna.

Makedonska agencija državnih cesta je raskinula ugovor o izgradnji magistralne ceste Štip-Strumica u Makedoniji što je dovelo do blokade poslovnih računa društva INGRA d.d. INGRA je odradila i uspješno naplatila 85% ugovorenih radova, međutim zbog problema u kojima su se našli lokalni podizvođači nastao je zastoj radova. Agencija je raskinula ugovor i naplatila garanciju što je rezultiralo blokadom računa INGRE d.d.

Zbog blokade računa, INGRA iz tehničkih razloga nije bila u mogućnosti uplatiti iznos kamate po obveznici INGR-O-11CA, čime se privremeno odgodila uplata u korist SKDD-a.

4. Ostalo

INGRA je 16. srpnja 2012. zaprimila pismo namjere dioničkog društva Đuro Đaković Holding iz Slavonskog Broda, kojim navedeno društvo iskazuje namjeru objavljivanja ponude za preuzimanje INGRE. Đuro Đaković je objavio ponudu za preuzimanje dana 19. rujna, a na istu je Uprava INGRE d.d. dala svoje mišljenje. Ponuda je zaključena 17. listopada 2012., dok se objavom 23. listopada 2012. konstatiralo da ponuda za preuzimanje nije uspješno realizirana budući da je Ponuditelj uvjetovao prag uspješnosti ponude od najmanje 95%, a prikupio je 23,56% dionica INGRE. Temeljem toga, Ponuditelj nije preuzeo pohranjene dionice INGRE d.d.

S obzirom na gore opisani ishod Ponude za preuzimanje, Uprava INGRE radi na alternativnom rješenju u smislu restrukturiranja tvrtke. Društvo je u potrazi za odgovarajućim investitorima koji bi dokapitalizirali tvrtku. Za početak, prema skupštinskoj odluci od 22. prosinca 2010. godine INGRA može povećati temeljni kapital za iznos od 135.452.000 kuna te će Uprava INGRE raditi u tom smjeru za što se vjeruje da postoji interes određenih domaćih i stranih investitora.

INGRA je u travnju 2012. uspješno završila radove vrijedne 4,2 milijuna eura kojima su rehabilitirane dvije parne turbine tvornice fosfata u iračkom Al Qaimu. Osim nabavke i isporuke opreme, veći dio ugovora odnosio se na inženjering i specifična stručna znanja.

U Makedoniji su u tijeku radovi na izgradnji bolnica Tetovo, Gostivar i Bardovci-Skopje.

Tijekom prvih devet mjeseci 2012. realizirana je planirana prodaja stambeno-poslovnih prostora u objektima Dvori Lapad.

Objekt Klinike za tumore Zagreb predan je investitoru u veljači 2012. godine.

Privredni apelacioni sud u Beogradu presudio je u korist tuženika Jubmes banke iz Beograda, Hidrogradnje iz Sarajeva i A.D. GIK Hidrogradnje iz Istočnog Sarajeva, u sporu vrijednosti USD 17.400.699,10. INGRA će kao tužitelj u ovom sporu zatražiti reviziju postupka, a ujedno će pokrenuti postupak pred nadležnim međunarodnim organima kako bi se naplatili radovi iz 80-ih godina obavljeni za iračkog investitora na HE Haditha. Ovisno o tijeku gore spomenutih postupaka revizije, Uprava će na kraju tekuće godine odlučiti o statusu navedenog potraživanja u bilanci.

Na izvanrednoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 17. veljače 2012., gospodin Davor Štern izabran je za člana Nadzornog odbora INGRE.

Na redovnoj Glavnoj skupštini INGRE održanoj 14. rujna 2012. godine prihvaćena su sva izvješća i prijedlozi odluka predloženi od strane Uprave i Nadzornog odbora (dane su razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora, prihvaćeno je izvješće revizora za 2011. godinu, donesena je odluka o pokriću gubitka za 2011., a za revizora Društva u 2012. godini imenovana je GRAN THORNTON revizija d.o.o.).

Ingra d.d. Uprava Društva

Raspored predstojećih događaja*

Privremeni nerevidirani godišnji financijski izvještaji za 2012.g. 15.02.2013.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

Vladimir Villach Čeliković Voditelj korporativnih komunikacija Tel: 385 1 6120 522 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2012.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Uprava Društva

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			01.01.2012.		do	30.09.2012.
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj	14049708426
(OIB): Tvrtka izdavatelja:	INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000			Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Internet adresa:	www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	Zagreb
Šifra i naziv županije:	21	Grad Zagreb				Broj zaposlenih:	18
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:	2719673				ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
Osoba za kontakt: Ivan Asić			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/6102-548				Telefaks:	01/6156-394
Adresa e-pošte:	ingra@ingra.hr
Prezime i ime:	Igor Oppenheim
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.					1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: INGRA d.d
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001 002	772.221.409	777.149.489
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	0	0
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	202.617.539	205.106.409
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	13.915.295	13.915.295
3. Postrojenja i oprema	012 013	79.380.084 150.074	77.378.378 171.188
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	196.110	67.734
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	25.244.361	327.435
8. Ostala materijalna imovina	018	34.796	34.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	83.696.819	113.211.582
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	569.603.870	572.043.080
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	99.753.282	527.550.871
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	433.123.610	5.817.898
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	26.935.953	26.935.953
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	102.000	102.761
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026		1.946.572
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028	9.689.025	9.689.025
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029 030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	339.265.604	320.946.188
I. ZALIHE (036 do 042)	035	261.383.674	219.802.247
1. Sirovine i materijal	036	11.643	25.210
2. Proizvodnja u tijeku	037	18.925.217	19.413.917
3. Gotovi proizvodi	038	242.446.814	200.363.120
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	57.554.402	85.106.287
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044	8.818.163	7.874.044
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	43.282.238	41.468.575
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	99.951	130.588
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	439.507	832.402
6. Ostala potraživanja	049	4.914.543	34.800.679
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	16.858.538	13.847.289
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	9.769.694	8.963.598
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	1.745.827	760.023
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	5.343.017	4.123.668
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.468.990	2.190.364
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	56.579.525	56.579.525
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060 061	1.168.066.538 191.526.000	1.154.675.202 139.791.090

BILANCA stanje na dan 30.09.2012.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	415.786.437	359.309.134
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	160.634.352	85.140.629
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	19.157.791	17.999.947
1. Zakonske rezerve	066	8.250.000	8.250.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067	9.000.000	9.000.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	1.907.791	749.947
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	40.584.018	39.757.079
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	0
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-75.493.724	-54.492.521
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	75.493.724	54.492.521
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	13.457.014	13.457.014
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	13.457.014	13.457.014
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	172.417.840	172.304.136
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	162.173.130	162.236.265
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	10.244.710	10.067.871
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	543.796.384	556.041.404
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	11.070.714	33.830.529
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	20.000	20.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	385.367.918	360.467.926
4. Obveze za predujmove	097	18.034.318	31.067.252
5. Obveze prema dobavljačima	098	78.512.824	83.179.186
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	33.743.736	25.752.105
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	205.690	469.727
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	5.357.740	5.256.779
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.454.213	2.454.213
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	9.029.231	13.543.687
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	22.608.863	53.563.514
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.168.066.538	1.154.675.202
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	191.526.000	139.791.090
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2012. do 30.09.2012.

Obv ik: ING RA d.d ezn
Naz iv p ozic ije	AOP ka ozna	Pret hod no r	azdo blje	će ra Teku	zdob lje
		Kum ulati vno	čje Trom jese	Kum ulati vno	čje Trom jese
1	2	3	4	5	6
I. PO SLO VNI PR IHO DI (1 12+ 113 )	111	136. 135. 188	29.4 73.1 11	90.6 93.0 51	40.6 06.8 15
1. Pri hod i od daje pro	112	131. 433. 669	29.0 04.4 27	88.2 13.8 90	39.4 42.0 21
2. Os tali lovn i pri hod i pos	113	4.70 1.51 9	468 .684	2.47 9.16 0	1.16 4.79 3
II. P OSL OVN I RA SHO DI (1 15+ 116 +12 0+1 24+ 125 +12 6+1 29+ 130 )	114	159. 057. 313	45.4 73.3 05	116 .654 .629	49.2 49.5 72
1 . Pro mje rijed ti za liha izvo dnje u ti jeku i go tovi h pr oizv oda ne v nos pro	115	25.4 44.5 04	11.5 34.3 87	41.5 94.9 92	25.7 56.8 72
2 . Ma terij alni tro ško vi (1 17 d o 11 9)	116	94.4 98.9 34	17.4 39.6 65	39.4 52.2 53	17.5 50.7 07
a) T rošk ovi s irov ina i ma terij ala	117	951. 953	289 .531	915 .193	395 .528
b) T rošk ovi p roda obe ne r	118
c) O stali jski troš kovi van	119	93.5 46.9 81	17.1 50.1 34	38.5 37.0 60	17.1 55.1 79
3. Tro ško vi o sob lja ( 121 do 1 23)	120	20.1 27.9 80	6.76 0.81 4	15.2 72.6 37	2.28 0.01 0
a) N eto plać e i n adn ice	121	12.9 12.0 40	4.30 1.56 1	10.0 06.8 00	1.79 8.98 9
b) T rošk ovi p a i d opri iz p laća orez nosa	122	4.45 6.22 6	1.52 0.07 5	3.17 6.44 1	176 .712
c) D opri i na plać nos e	123	2.75 9.71 4	939 .178	2.08 9.39 6	304 .309
4. Am ortiz acij a	124	3.38 4.36 4	1.11 2.44 7	3.42 0.48 8	1.22 3.15 9
5. Os tali troš kov i	125			8.78 9.96 3	2.39 6.55 6
6. klađ je (1 27+ 128 ) Vrij edn ivan osn o us	126			42.7 86	42.2 68
a) d trajn e im ovin e (o sim fina ncijs ke im ovin e) ugo	127
b) k ratk otra jne imov ine (osi m fi cijsk e im ovin e) nan	128			42.7 86	42.2 68
7. Rez ervi ranj a	129				-5.60 9.87 8
8. Os tali lovn i ras hod i pos	130	15.6 01.5 31	8.62 5.99 2	8.08 1.51 0	5.60 9.87 8
III. F INA NCI JSK I PR IHO DI (1 32 d o 13 6)	131	6.32 6.48 9	2.00 5.13 3	9.72 1.62 5	1.96 7.44 3
1 . Ka mat e, te čajn zlik e, d ivid end e i s ličn i pri hod i iz o dno e ra sa s nim pod tnic ima pov eza uze	132			5.15 5.03 1	0
2 . Ka čajn zlik e, d ivid end ličn i pri hod i iz o dno mat e, te e ra e, s sa s im p odu zetn icim a i d im o sob nep ove zan rug ama	133	3.81 6.60 4	395 .750	3.57 7.34 4	1.96 6.42 8
3 . Dio pri hod a od pri druž enih pod tnik a i s udje luju ćih inte uze resa	134
4 . Ne real izira ni d obic i (pr ihod i) od fina ncij ske imo vine	135	502		2.61 4	1.01 5
5 . Os tali fina ncij ski prih odi	136	2.50 9.38 3	1.60 9.38 3	986 .636	0
NCI JSK SHO DI (1 38 d o 14 1) IV. F INA I RA	137	44.3 71.1 91	18.8 96.2 81	38.2 52.5 67	15.0 75.6 50
čajn 1 . Ka mat e, te zlik e i d i ras hod i s p im p odu zetn icim e ra rug ove zan a	138
2 . Ka mat e, te čajn zlik e i d i ras hod i iz o dno im e ra rug sa s nep ove zan pod tnic ima i dr ugim bam uze oso a	139	41.7 09.7 57	18.5 01.1 44	35.6 73.9 66	14.2 16.1 15
3 . Ne real izira ni g ubic i (ra sho di) o d fin ijsk e im ovin anc e	140	2.66 1.43 4	395 .137	2.57 8.60 1	859 .535
4 . Os tali fina ncij ski rash odi	141
UŽE V. UDI O U DO BIT I OD PR IDR NIH PO DUZ ETN IKA	142
ŽEN VI. UDI O U GU BIT KU OD PRI DRU IH P ODU ZET NIK A	143
VII. IZVA NRE DNI - O STA LI P RIH ODI	144
VIII. IZV ANR EDN I - O STA LI R ASH ODI	145
HOD I (11 4) IX. UKU PNI PRI 1+1 31+ 142 + 14	146	142. 461. 676	31.4 78.2 43	100 .414 .675	42.5 74.2 57
X. UKU PNI RAS HOD I (11 4+1 37+ 143 + 14 5)	147	203. 428. 504	64.3 69.5 86	154 .907 .197	64.3 25.2 23
XI. DOB IT IL I GU BITA K P RIJE OP ORE ZIVA NJA (146 -147 )	148	-60.9 66.8 27	-32. 891. 343	-54.4 92.5 21	-21. 750. 965
1. Dob it pr ije o ziva nja (146 -147 ) pore	149	0	0	0	0
2. Gub itak prije reziv anja (14 7-14 6) opo	150	60.9 66.8 27	32.8 91.3 43	54.4 92.5 21	21.7 50.9 65
XII. POR EZ N A D OBI T	151
XIII. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (1 48-1 51)	152	-60.9 66.8 27	-32. 891. 343	-54.4 92.5 21	-21. 750. 965
1. Dob it ra zdo blja (149 -151 )	153	0	0	0	0
Gub (15 8) 2. itak razd oblja 1-14	154	60.9 66.8 27	32.8 91.3 43	54.4 92.5 21	21.7 50.9 65
DOD ATA K R DG- u (p njav duz etni k ko ji sa lja k olid iran i fin ijsk i izv ješt aj) stav opu a po ons anc

XIV . DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A
1. P ripis ima telji kap itala tice ana ma ma	155
2. P ripis njin sko m in tere ana ma su	156
EŠT IZVJ AJ O O STA LOJ SV EOB UHV ATN OJ DOB ITI ( unja odu zetn ik o bve znik pri mje ne M pop va p	SFI- a)
I. DO BIT ILI G UBI TAK RA ZDO BLJ A (= 152 )	157	-60.9 66.8 27	-32. 891. 343	-54.4 92.5 21	21.7 50.9 64
II. O STA LA S VEO DOB IT/G POR (159 ) BUH VAT NA UBI TAK PR IJE EZA do 165	158	-1.73 1.78 9	-432 .547	-1.0 03.7 80	-308 .238
1 . Te čajn zlik e iz aču na i oslo ja e ra prer noz emn og p van	159
2 . Pro mje loriz acij skih ervi dug otra jne mat erija lne i ne r eva rez ijaln e im ovin ater nem e	160	-884 .200	-294 .734	-884 .200	-294 .734
3 . Do bit i li gu bita k s redn nja fina ncij ske osn ove pon ovn og v ova	161	-847 .589	-137 .813	-119 .580	-13. 504
4 . Do bit i li gu bita k s uči nko vite zaš tite čan og t oka osn ove nov	162
uči 5 . Do bit i li gu bita k s nko vite zaš tite neto ula ja u ino stvu osn ove gan zem	163
iti/g uže 6 . Ud io u ost aloj obu hva tnoj dob ubit ku p ridr nih pod tnik sve uze a	164
ici/g def 7 . Ak tuar ski dob ubic i po pla ima inira nih prim anja nov	165
III. P ORE Z N A O STA LU S VEO BUH VAT NU DOB IT R AZD OBL JA	166	-176 .900	-61. 868	-176 .840	-61. 575
IV. N ETO OS TAL A S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K	167	-1.55 4.88 9	-370 .679	-826 .940	-246 .663
V. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA ( 157 +16 7)	168	-62.5 21.7 16	-33.2 62.0 22	-55. 319. 461	21.5 04.3 01
DOD ATA K Iz vješ taju stal oj s buh vatn oj d obit i (po java pod tnik koj i sa stav lja k o o veo pun uze ons VI. S VEO BUH VAT NA DOB IT IL I GU BITA K R AZD OBL JA	olid iran i fin	ijsk i izv ješt anc	aj)

2. Pripisana manjinskom interesu

1. Pripisana imateljima kapitala matice

169170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
	u razdoblju 01.01.2012 do 30.09.2012.

Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-60.966.827	-54.492.521
2. Amortizacija	002	3.384.364	3.420.488
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		12.245.020
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	23.993.348
5. Smanjenje zaliha	005	24.974.176	41.581.427
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	10.075.647	43.765.493
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	1.460.708	46.519.907
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	23.758.426
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		27.551.885
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	23.758.426	27.551.885
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	18.968.022
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	22.297.718	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	3.237.187
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	19.306.506
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	6.548.594	3.013.863
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	29.092.287	3.013.863
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	67.750	5.909.358
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023		1.946.572
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	67.750	7.855.930
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	29.024.537	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	4.842.067
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028		9.023.933
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	9.023.933
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	12.216.348	24.428.514
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	12.216.348	24.428.514
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	12.216.348	15.404.581
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	5.489.529	1.278.626
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	11.365.841	3.468.990
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	29.024.537	18.968.022
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	34.514.066	20.246.648
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	5.876.312	2.190.364

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
u razdoblju .._. do _..____.

Obveznik: _____________
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	0	0
1. Novčani izdaci dobavljačima	007
2. Novčani izdaci za zaposlene	008
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010
5. Novčani izdaci za poreze	011
6. Ostali novčani izdaci	012
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	0	0
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	0	0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d 3 0. 0 9. 2 0 1 2 0 1. 0 1. 2 0 1 2 do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P ka oz na	Pre tho dn a din go a	Te ku ća din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i l ta n p	0 0 1	27 0.9 04 .00 0	27 0.9 04 .00 0
2. Ka i ta lne p re ze rve	0 0 2	160 .63 4.3 52	85 .14 0.6 29
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	19 .15 7.7 91	17 .99 9.9 47
4. Za dr ža do b i i l i p i g b i k t ta na ren es en u	0 0 4
će 5. Do b i t i l i g b i ta k te ku d ine u g o	0 0 5	.49 3.7 24 -75	-54 .49 2.5 21
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	40 .97 8.8 41	40 .27 1.4 81
Re lor iza i j i j lne im ine 7. ter va c a n em a a ov	0 0 7
8. Re lor iza i j f ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	-39 4.8 23	-51 02 4.4
9. Os la lor iza i j ta rev a c a	0 0 9	0
1 0. U ku ka i ta l i re ( A O P 0 0 1 do 0 0 9 ) p no p ze rve	0 1 0	41 5.7 86 .43 7	35 9.3 09 .13 4
1 1. Te ča j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
ča 1 3. Za š t i ta t i j ka no v no g e	0 1 3
1 4. Pr j ču ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 Isp k z ča j i h p ša ka ho dn do b l j 5. t rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5
1 6. Os ta le j ka i ta la p rom en e p	0 1 6
ća ( O ) 1 7. U ku j i l i s j j ka i ta la A P 0 1 1 do 0 1 6 p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	0	0
1 7 a Pr ip isa im te l j im ka i ta la t ice no a a p ma	0 1 8
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.	do	30.09.2012.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
080020443 Matični broj subjekta (MBS):
14049708426 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133 Zagreb
Šifra i naziv županije: 21 Grad Zagreb			Broj zaposlenih:	105
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
LANIŠTE d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01614649
INGRA M.E. d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01568612
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.		Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01840100
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o.		Ćire Carića 3, Dubrovnik	01757148
INGRA MAR d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01538870
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o.		Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje	02096307
INGRA ZAJEDNIČKI SERVIS d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02662574
TIHA NEKRETNINE d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01853864
DVORI LAPAD d.o.o.		Masarykov put 2, Dubrovnik	02718979
GEOTEHNIKA d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02169533
INGRA-BIOREN d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02267985
BIOADRIA d.o.o.		Dr. Mile Budaka 1, Slavonski brod	02225603
PRIMANI d.o.o.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	01902024
MARINA SLANO d.o.o.		Trg Ruđera Boškovića 1, Dubrovnik	01924311
DUBROVAČKE LUČICE d.o.o.		Ćira Carića 3, Dubrovnik	01924290
INGRA POSLOVNA ZAJEDNICA d.d.		A. von Humboldta 4b, Zagreb	02921243
SARL ALŽIR		Alžir, Alžir
INGRA ENERGO d.o.o.		Sarajevo, Bosna i Hercegovina
Knjigovodstveni servis: 2719673		ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
Osoba za kontakt: Asić Ivan (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6102-548		Telefaks:	01/6156-394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Oppenheim Igor (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: GRUPA INGRA
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	1.068.755.349	1.017.306.310
1. Izdaci za razvoj	003 004	5.079.699	5.079.699
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006	5.079.699	5.079.699
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	227.715.516	229.988.976
1. Zemljište	011	13.915.295	13.915.295
2. Građevinski objekti	012	80.502.303	78.448.225
3. Postrojenja i oprema	013	339.619	351.274
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	574.963	289.874
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017 018	49.796	49.796
9. Ulaganje u nekretnine	019	132.333.540	136.934.512
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	36.736.273	38.683.606
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	26.935.953	26.935.953
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	102.000	102.761
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	9.295
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027		1.955.867
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	9.689.025	9.689.025
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	799.223.861	743.554.029
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	032	799.223.861	743.554.029
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033 034	450.406.319	441.270.048
I. ZALIHE (036 do 042)	035	261.383.674	219.802.249
1. Sirovine i materijal	036	11.643	25.210
2. Proizvodnja u tijeku	037	18.925.217	19.413.918
3. Gotovi proizvodi	038	242.446.814	200.363.121
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	122.046.237	156.529.238
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	5.364.773	4.318.832
2. Potraživanja od kupaca	045	97.957.482	112.797.365
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046
5. Potraživanja od države i drugih institucija	047 048	208.641 1.628.220	193.158 1.676.748
6. Ostala potraživanja	049	16.887.121	37.543.135
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	62.452.038	62.039.439
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	6.045.720	6.046.220
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	2.115.581	1.601.634
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	54.290.737	54.391.585
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	4.524.370	2.899.122
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	56.579.625	56.579.625
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.575.741.293	1.515.155.983
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	157.967.000	147.277.994

BILANCA stanje na dan 30.09.2012.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	409.840.574	338.348.266
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	160.634.352	85.140.629
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	27.767.630	12.604.869
1. Zakonske rezerve	066	8.266.600	8.266.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067	9.000.000	9.000.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	10.501.030	-4.661.731
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	40.584.018	39.757.078
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	0
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-89.527.602	-70.137.503
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	89.527.602	70.137.503
VII. MANJINSKI INTERES	078	-521.824	79.193
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	13.744.670	13.744.670
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	13.744.670	13.744.670
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	485.793.607	463.076.599
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	48.947.730	48.947.730
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	261.224.629	236.172.938
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	901.357	3.349.745
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	162.173.130	162.236.265
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	12.546.761	12.369.921
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	637.789.869	640.152.516
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	2.003.722	1.124.645
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	20.000	5.441.030
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	474.132.370	454.336.809
4. Obveze za predujmove	097	18.034.318	31.534.949
5. Obveze prema dobavljačima	098	90.472.078	93.049.803
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	33.743.736	25.752.105
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	398.890	23.464
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	7.355.382	10.652.891
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	2.454.213	2.454.213
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	9.175.160	15.782.607
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	28.572.573	59.833.932
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.575.741.293	1.515.155.983
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	157.967.000	147.277.994
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	410.362.398	338.269.073
2. Pripisano manjinskom interesu		-521.824	79.193
	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2012. do 30.09.2012. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: GRUPA INGRA
-----------------------

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno Tromjesečje		Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	160.462.741	39.543.558	116.047.410	46.839.458
1. Prihodi od prodaje	112	155.777.213	39.021.466	113.310.324	45.460.037
2. Ostali poslovni prihodi	113	4.685.528	522.092	2.737.086	1.379.421
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	172.533.796	51.810.261	145.825.358	57.440.656
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	25.040.164	11.130.047	41.594.992	25.756.872
2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala	116	100.256.387	19.308.149	55.329.554	19.092.064
b) Troškovi prodane robe	117 118	1.729.618	445.080	3.976.761	1.079.669
c) Ostali vanjski troškovi	119	98.526.769	18.863.069	51.352.794	18.012.395
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	23.034.644	7.839.318	21.929.142	6.815.548
a) Neto plaće i nadnice	121	14.729.914	4.999.962	13.902.620	4.396.062
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	5.134.152	1.757.227	5.084.782	1.551.503
c) Doprinosi na plaće	123	3.170.578	1.082.128	2.941.740	867.983
4. Amortizacija	124	3.597.364	1.182.746	3.617.965	1.269.179
5. Ostali troškovi	125			8.827.763	1.029.365
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	3.040.238	310.962
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128			3.040.238	310.962
7. Rezerviranja	129				-5.174.463
8. Ostali poslovni rashodi	130	20.605.237	12.350.001	11.485.704	8.341.129
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	28.238.092	17.492.770	20.974.014	7.602.478
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	25.728.207	15.887.154	19.869.463	7.550.883
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	502	-3.766	67.441	55.046
5. Ostali financijski prihodi	136	2.509.383	1.609.383	1.037.110	-3.451
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	64.208.856	28.167.958	61.350.735	25.337.028
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	62.913.086	31.544.743	61.334.715	25.337.028
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	1.295.770	-3.376.786
4. Ostali financijski rashodi	141			16.020
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	143 144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	188.700.832	57.036.328	137.021.424	54.441.936
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	236.742.652	79.978.219	207.176.093	82.777.684
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-48.041.820	-22.941.891	-70.154.669	-28.335.748
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	48.041.820	22.941.891	70.154.669	28.335.748
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-48.041.820	-22.941.891	-70.154.669	-28.335.748
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	48.041.820	22.941.891	70.154.669	28.335.748
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-47.988.609	-22.926.740	-70.137.503	-28.329.882
2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	156	-53.212	-15.152	-17.166	-5.866
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-48.041.820	-22.941.891	-70.154.669	-28.335.748
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-1.791.006	-448.010	-1.016.029	-331.331
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-59.217	-15.463	-12.250	-23.094
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	-884.200	-294.734	-884.200	-294.734
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	-847.589	-137.813	-119.579	-13.503
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	-176.900	-61.868	-176.840	-61.575
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-1.614.106	-386.142	-839.189	-269.756
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-49.655.926	-23.328.033	-70.993.858	-28.605.504
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu	169 170	-49.602.714 -53.212	-23.312.882 -15.152	-70.976.692 -17.166	-28.599.637 -5.867

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 30.09.2012.

Obveznik: GRUPA INGRA
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-47.988.609	-70.137.503
2. Amortizacija	002	3.597.364	3.617.965
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		2.362.647
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	37.482.626	41.581.425
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	15.269.769	61.682.036
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	8.361.150	39.106.570
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	22.475.079
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	29.952.544	34.483.001
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	52.427.623	34.483.001
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	4.623.568
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	44.066.473	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	3.237.187
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	17.459.997
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	40.284.578	41.449.928
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	60.981.762	41.449.928
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	103.902	5.891.425
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023		1.955.867
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	103.902	7.847.292
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	60.877.860	33.602.636
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	21.574.585	39.851.452
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	21.574.585	39.851.452
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	21.574.585	39.851.452
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	4.763.198	1.625.248
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	11.960.651	4.524.370
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	60.877.860	38.226.204
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	65.641.058	39.851.452
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	7.197.453	2.899.122

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d 3 0. 0 9. 2 0 1 2. 0 1. 0 1. 2 0 1 2. do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P ka	Pre tho dn a	Te ku ća
		din go a	din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i l ta n p	0 0 1	27 0.9 04 .00 0	27 0.9 04 .00 0
2. Ka i ta lne p re ze rve	0 0 2	160 .63 4.3 52	85 .14 0.6 29
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	27 .30 6.8 61	12 .70 1.2 28
4. Za dr ža do b i i l i p i g b i k t ta na ren es en u	0 0 4
će 5. Do b i t i l i g b i ta k te ku d ine u g o	0 0 5	-89 .58 8.6 57	-70 .15 4.6 69
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6	40 .97 8.8 41	40 .27 1.4 80
Re lor iza i j i j lne im ine 7. ter va c a n em a a ov	0 0 7
8. Re lor iza i j f ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8	-39 4.8 23	-51 02 4.4
9. Os la lor iza i j ta rev a c a	0 0 9
1 0. U ku ka i ta l i re ( A O P 0 0 1 do 0 0 9 ) p no p ze rve	0 1 0	40 9.8 40 .57 4	33 8.3 48 .26 6
1 1. Te ča j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1	-9. 34 2	-12 .25 0
1 2. Te ku ć i i o dg đe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
ča 1 3. Za š t i ta t i j ka no v no g e	0 1 3
1 4. Pr j ču ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 Isp k z ča j i h p ša ka ho dn do b l j 5. t rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5
1 6. Os ta le j ka i ta la p rom en e p	0 1 6
ća ( O ) 1 7. U ku j i l i s j j ka i ta la A P 0 1 1 do 0 1 6 p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	-9. 34 2	-12 .25 0
1 7 a Pr ip isa im te l j im ka i ta la t ice no a a p ma	0 1 8	41 0.3 62 .39 8	33 8.2 69 .07 3
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9	-52 1.8 24	79 .19 3

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.