INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Oct 28, 2011

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za razdoblje siječanj - rujan 2011. godine

• Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje siječanj rujan 2011. godine $\mathsf{I}$ . uz nerevidirana financijska izvješća
• II. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
• $III.$ Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj rujan 2011.
• Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje siječanj -IV. rujan 2011.

Zagreb, 28. listopada 2011.

I. Izvještaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01. -30.09.2011.

Osnovne značajke razdoblja

Razdoblje 01.01. - 30.09.2011.

• · Poslovni prihodi u prvih devet mjeseci 2011. godine iznosili su 160 milijuna kuna i niži su 17,9% u odnosu na isto razdoblje 2010.g.
• · Udjel prihoda s inozemnih tržišta povećao se sa 16% u prvom polugodištu 2011. na 25% u prvih devet mjeseci 2011. godine
• · Ostvareni operativni gubitak prije poreza i kamata (EBIT) u iznosu od 12 milijuna kuna dvostruko je manji u usporedbi s operativnim gubitkom u istom razdoblju 2010.g.
• · Nakon uspješno zaključena dva ugovora na dva tradicionalna inozemna tržišta u vrijednosti preko 60 milijuna eura, započela je realizacija jednoga projekta, a na drugome su otpočele projektantske aktivnosti
• · Produljen je datum dospijeća obveznica INGRE na 6. prosinca 2016.g. uz dopunu otplatnog plana kamata

1. Prihodi INGRA Grupe u razdoblju 01.01. - 30.09.2011.

U odnosu na prvih devet mjeseci 2010. godine, poslovni prihodi INGRA Grupe iskazali su pad od 17,9% na 160 milijuna kuna tijekom prvih devet mjeseci 2011. godine uglavnom zbog sporije realizacije projekata u cestogradnji.

U strukturi prihoda povećan je udjel prihoda s inozemnih tržišta na 25%. Razlog tome je s jedne strane početak realizacije ugovora u Iraku, a s druge strane niža realizacija jedne dionice autoceste u Hrvatskoj, zbog usporenog rješavanja imovinsko-pravnih

EINGRA

odnosa. Ostali započeti i ugovoreni projekti teku u skladu s ugovorenom dinamikom izvođenja radova.

2. Profitabilnost INGRA Grupe

Razdoblje 01.01. - 30.09.2011.

	2010 (HRK mil.)	2011 (HRK mil.)	Rast	Učešće 2010	Učešće 2011
Poslovni prihodi	195	160	$-17,9%$	100%	100%
Bruto dobit	9	14	$+55,6%$	4,6%	8,8%
EBIT	$-25$	$-12$	$+52,0%$	$-12,8%$	$-7,5%$
Neto dobit	$-36$	$-48$	$-33,3%$	$-18,5%$	$-30,0%$

Unatoč manjim poslovnim prihodima, ostvarena je značajno viša bruto dobit. U prvih devet mjeseci prošle godine ostvarena je bruto margina od 4,6%, dok je u istom razdoblju ove godine ona povećana na 8,8%. Posljedično, operativni gubitak smanjen je dvostruko u prvih devet mjeseci u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Viša razina profitabilnosti ostvarena je dijelom zbog bolje profitabilnosti na novim projektima, a dijelom i zbog pozitivnog utjecaja jednokratnih stavaka.

Budući da je izgradnja stambeno-poslovnog kompleksa Dvori Lapad završena, troškovi kamata povezani s izgradnjom ovog kompleksa, za razliku od prošle godine, prikazuju se kao financijski rashod. To je u najvećoj mjeri uzrokovalo rast financijskih rashoda i veći neto gubitak u odnosu na prethodno razdoblje.

3. Financijski položaj

Neto dug na dan 30.09.2011. iznosi 971 milijuna kuna i smanjen je za 18 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2010. Radni kapital tijekom prvih devet mjeseci 2011.g. poboljšan je za 38 milijuna kuna u odnosu na kraj 2010.g.

4. Očekivanja u narednom razdoblju

2011. godina

Zbog usporene realizacije projekta izgradnje autocesta, Uprava tvrtke korigira ranije prognoze za 2011. g. i očekuje prihode ispod razine ostvarene protekle godine, dok se zahvaljujući projektima s višim stopama profitabilnosti čija se realizacija očekuje u zadnjem kvartalu, kao i rezultatima troškovnog restrukturiranja, očekuje poboljšanje operativne profitabilnosti iz redovnog poslovania.

Zbog sporijeg gospodarskog oporavka u Hrvatskoj INGRA će nastaviti s jačim fokusom na inozemnim tržištima, najviše na tržištima Sjeverne Afrike, Bliskog istoka i Ruske Federacije.

lako se situacija na financijskim tržištima značajno pogoršala krajem drugog kvartala, vjerujemo da ćemo do kraja ove godine dovršiti započeto sveobuhvatno financijsko i poslovno restrukturiranje, uključujući restrukturiranje financijskog duga. Tijekom prve polovine 2011. INGRA se kadrovski pojačala, a u tijeku je redefiniranje strategije, nakon čega bi krajem godine bila provedena i nova organizacije INGRA Grupe.

5. Ostalo

INGRA je u lipnju 2011.g. na jednom od svojih tradicionalnih tržišta u inozemstvu ugovorila realizaciju projekta u vrijednosti oko 56 milijuna eura s rokom izvođenja radova od 26 mjeseci, na kojem su pokrenute i planirane projektantske aktivnosti.

INGRA je u srpnju 2011.g. zaključila sporazum o poslovnoj suradnji s talijanskom tvrtkom Bonatti S.p.A. na tržištima od obostranog interesa - Hrvatske, Iraka, Alžira i Saudijske Arabije na području energetike, industrije i graditeljstva.

INGRA planira otvoriti predstavništvo u Istanbulu, sukladno odobrenju Nadzornog odbora od listopada 2011.g.

Na projektu izgradnje hidroelektrane Lešće izvršena je uspješna primopredaja objekta tijekom kolovoza 2011.g.

Na objektu Klinike za tumore Zagreb obavljen je tehnički pregled te se očekuje preuzimanje od strane investitora.

Sukladno odlukama Skupštine dioničara održane 22. prosinca 2010.g. uspješno je uvršteno 26. srpnja 2011.g. 6.045.200 redovnih dionica na ime, u nematerijaliziranom obliku, bez nominalnog iznosa, na službeno tržište Zagrebačke burze.

$\overline{A}$

Temeljem Odluke Skupštine imatelja obveznica u rujnu 2011.g. promijenjen je datum dospijeća glavnice obveznica oznake INGR-O-11CA sa 6. prosinca 2011.g. na 6. prosinca 2016.g. i dopunjen je otplatni plan kamata.

Ingra d.d. Uprava Društva (cm INIČKO DRUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIH OBJEKATA, UVOZ, IZVOZ I ZASTUPSTVA ZAGREB

Raspored predstojećih događaja*

Privremeni nerevidirani godišnji financijski izvještaji za 2011.g.

15.02.2012.

* Privremeni raspored; moguće su izmjene. Za ažurirani kalendar aktivnosti posjetite našu web stranicu: www.ingra.hr.

Za dodatne informacije obratite se na adresu:

Vladimir Villach Čeliković Korporativne komunikacije Voditelj odjela Tel: 385 1 6120 522 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Kornelija Lojo Ured za odnose s investitorima Tel: 385 1 6120 694 Fax: 385 1 6150 383 E-mail: ir@ingra.hr

Ovo izvješće sadrži određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe, a koje se mogu prepoznati po upotrebi izraza koji označavaju budućnost kao što su "će biti", "planirano", "očekivanja", "predviđanja" i slični izrazi, odnosno po izjavama o strategiji, planovima ili namjerama. U takve izjave spadaju i opisi novih projekata čija se realizacija očekuje ili ih je Grupa već započela, kao i očekivane potražnje kupaca za tim proizvodima. Ovakve izjave odraz su trenutnih stavova Grupe o budućim događajima i podložne su određenim rizicima, nesigurnostima i pretpostavkama. Mnogi faktori mogu uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili postignuća Grupe budu znatno drugačiji od rezultata, učinaka ili postignuća koji su izraženi ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.

Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih Ш. izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2011.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cielina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• · da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• · da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• · da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Uprava Društva $\sigma$ $.9/4$ DIONIČKO DRVŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIH OBJEKATA UVOZ, IZVOZ I ZASTUPSTVA 5 ZAGREB

$\overline{7}$

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			01.01.2011.	do	30.09.2011.
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj 14049708426
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000				Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	Zagreb
Šifra i naziv županije:	21	Grad Zagreb			Broj zaposlenih:	105
Konsolidirani izvještaj:	NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis: 2719673				ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
Osoba za kontakt: Ivan Asić
	Telefon: 01/6102-548		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 01/6156-394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Igor Oppenheim
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.				1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
					(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	8		DIONICKO ORUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIE OBJEKATA UVOZ. IZVOZ I ZASTUPSTVA ZAGREB

$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$

$\mathcal{L}$

$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$

$\bar{\psi}$

Obveznik: INGRA d.d
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblie	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\mathbf{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	797.841.515	777.460.046
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	003
6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009
1. Zemljište	010	201.454,691	204.069.735
2. Građevinski objekti	011	12.060.274	13.915.295
3. Postrojenja i oprema	012	77.639.484	80.047.319
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	272.057	202.436
5. Biološka imovina	014	456.269	265.393
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016
8. Ostala materijalna imovina	017
9. Ulaganje u nekretnine	018	34.796	34.796
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019	110.991.811	109.604.495
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	020	173.377.846	156.929.927
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021	103.222.380	100.592.815
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022	11.299.315
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	023	45.645.939	45.645.939
5. Ulaganja u vrijednosne papire	024
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	025	2.530.702	125.835
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027	1.027.341	876.314
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028 029	9.652.169 423.008.978	9.689.025
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	418.840.850	416.460.384 416.460.384
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	4.168.128
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	444.952.389	384.510.918
I. ZALIHE (036 do 042)	035	302.268.754	277.294.578
1. Sirovine i materijal	036	5.302	79.612
2. Proizvodnja u tijeku	037	26.424.643	18.761.974
3. Gotovi proizvodi	038	275.838.809	258.452.992
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	105.360.213	81.366.865
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	16,035.020	10.223.059
2. Potraživanja od kupaca	045	70.015.783	65.558.918
3. Potražívanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	1.503.321	6.302
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	7.814.714	1.968.178
6. Ostala potraživanja	049	9.991.375	3.610.408
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	25.957.581	19.973.164
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	3,951.258	11.202.391
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	14.909.142	2.199.858
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	7.097.181	6.570.915
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	11.365,841	5.876.312
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	56.579.524	56.579.525
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.299.373.428	1.218,550.489
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	191.526.000	147.316.853

BILANCA
ana dan 30.09.2011

.
... ú.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	490.225,797	428.588.222
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	250.572.308	160.634.352
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	16.765.458	17.649.658
1. Zakonske rezerve	066	8.250.000	8.250.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067	9.000.000	9.000.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	$-484.542$	399.658
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	41.921.987	40.367.038
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-89.937.956	-60.966.827
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078	89.937.956	60.966.827
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	9.068.376	8.484,424
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	082	9.068.376	8.484.424
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	210.117.579	217.797.793
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	085
4. Obveze za predujmove	086	37.527.087	45.368.357
5. Obveze prema dobavljačima	087
6. Obveze po vrijednosnim papirima	088
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089	162.109.995	162.125.779
8. Ostale dugoročne obveze	090
9. Odgođena porezna obveza	091
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	092	10.480.497	10.303.657
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	093	568.257.621	529.617.130
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	094	6.965.189	11.909,512
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	095	96.032	20.000
4. Obveze za predujmove	096	362.967.685	359.808.150
5. Obveze prema dobavljačima	097	28.736.253	21.432.446
6. Obveze po vrijednosnim papirima	098	108.796.099	87.814.098
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	099	46.313.238	35.304,773
8. Obveze prema zaposlenicima	100
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	101	1.540.131	99.468
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	102	4.749.920	7.561.615
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	103	1.043.823	2.464.213
12. Ostale kratkoročne obveze	104
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	105	7.049.251	3.202.855
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	106	21.704.055	34.062.920
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	107	1.299.373.428	1.218.550.489
	108	191 526 000	147.316.853
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
2. Pripisano manjinskom interesu	109
Nanomena 1 : Dodatek bilangi nen	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

ł,

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: INGRA d.d.

Naziv pozicije	oznaka Ş		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno		Tromjesečje Kumulativno	Tromjesečje
					ø
POSLOVNI PRIHODI (112+113)	$\frac{1}{11}$	191.313.708	63.947.565	136.135.188	29.473.111
Prihodi od prodaje	112	188.644.157	63 193 455	131433.669	29.004.427
2. Ostali poslovni prihodi	$\frac{1}{2}$	2.669.552	754.110	4,701,519	468,684
POSLOVNÍ RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	14	212.161.817
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda			66.441.208	159.057.313	45,473.305
Materijalni troškovi (117 do 119)	115	-63.692.161	14.261.245	25.444.504	11.534.387
	$\frac{6}{1}$	231.377.529	67.341.558	94.498.934	17.439.665
a) Troškovi sirovina i materijala	ŢΗ	1272.187	373.238	951.953	289,531
b) Troškovi prodane robe	$\frac{1}{16}$
c) Ostali vanjski troškovi	$\frac{9}{11}$	230 105 342	66 958 322	93.546.981	17150134
Troškovi osoblja (121 do 123) m	$\frac{5}{20}$	23.147.926	7.046.657	20127,980
a) Neto place i nadnice					6.760.814
ត	121	13.667.718	3.754.471	12.912.040	4.301.561
Troškovi poreza i doprinosa iz placa	122	6.200.659	2.231.399	4.456.226	1.520.075
c) Doprinosi na plaće	$\frac{1}{2}$	3.279.549	1.060.787	2.759.714	939.178
Amortizacija 4	$\frac{2}{2}$	3.387.343	945.067	3.384.384	112.447
Ostali troškovi ုဟ	125
Vrijednosno uskladivanje (127+128) ൎഄ	126	(768.506	1.768.506	¢
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	$\frac{1}{2}$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
Rezerviranja p.	128	1.768.506	1.768.506
	129
8. Ostali poslovni rashodi	S	16.172.673	3,600,664	15.601.531	8.625.992
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	$\overline{131}$	7 507 958	1.161.051	6.326.489	2,005.133
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa
povezanim poduzetnicima	132	142.528	142.528
Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama N	33	7.336.483	989.575	3.816.604	395.750
Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	28.947	28.947	$\overline{502}$
Ostali financijski prihodi မက်	136			2.509.383	1.509.383
V. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	23.765.375	8.841.928	44.371.191	18.896.281
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	23.765.375	8.841.928	41.709.757	18.501.144
Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine ċ,	$\frac{40}{5}$			2.661.434	395,137
Ostali financijski rashodi √	141
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUŽETNIKA	$\frac{43}{2}$
IZVANREONI - OSTALI PRIHODI ξ	144
IZVANREDNI - OSTALI RASHODI Į	$\frac{45}{4}$
UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) ×	146	198.321.567	65.108.616	142.461.676	31.478.243
UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) ×	147	235.927 191	75.283.136	203.428.504	64,369,586
DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) ź	148	37 105 525	10.174.520	-60.966.827	32.891.343
Dobit prije oporezivanja (146-147)	149
Gubitak prije oporezivanja (147-146) 2	150	37.105.525	10.174.520	60.965.827	32.891.343
POREZ NA DOBIT ΣÏ.	$\frac{15}{2}$
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) ₹	152	37.105.525	10.174.520	60.986.827	-32.891.343
Dobit razdoblja (149-151)	153
Gubitak razdoblja (151-148) $\mathbf{v}$	54	37 105 525	10.174.520	60966.827
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirant financijski izvještaj)					32.891.343

$\overline{\phantom{a}}$

AIV. LUBIT LU GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripísana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-37 105.525	10,174.520	-00.966.827
OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-2662,568$	34798	1721789	$-32.891.343$ 432.547
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	S
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne
nematerijalne imovine	S	884 200	294.734	-884,200	294.734
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	ë	1,778.368	329.532	$-847.539$	$-137.813$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	i63
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA		$-176.900$	-59,007	-176.900	-61.868
IV NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK		2.435.668	93.805	$-1.554.889$	$-370.679$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	\$8	39 591 193	10.268.325	$-62.521.716$	$-33.262.022$
IOODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
I. Pripisana imateljima kapitala matice	ę3
2. Pripisana manjinskom interesu			.

$\frac{1}{2}$

ļ.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 u 1 Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuce
	oznaka	razdoblje	razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4
1. Dobit prije poreza	001
2. Amortizacija	002	$-37.105.526$	$-60.966.827$
3. Povećanje kratkoročnih obveza		3.387.343	3.384.364
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	003
5. Smanjenje zaliha	004	60.785.643	23.993.348
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	005 006	8.117.376	24.974.176
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	14.839.957	10.075,647
1. Smanjenje kratkoročnih obveza		50.024.793	1,460.708
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	008	101.413.243	23.758.426
3. Povećanje zaliha	009
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	010
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	011
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	012	101.413.243	23.758.426
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	014	51.388.450	22.297.718
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	015		3.237.187
3. Novčani primici od kamata	016	3.596.165	19,306.506
4. Novčani primici od dividendi	017	480.354
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	018
	019	935.112	6.548.594
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	5.011.631	29.092.287
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		67.750
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	1.725.832
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	1.725.832	67.750
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	3.285.799	29.024.537
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	500.765
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	65.983.675
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	5.270.987
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	71.755.427
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	37.824.343	12.216.348
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	37.824.343	12.216.348
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	33.931.084
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	n	12.216.348
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	14.171.567	5.489.529
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	24.626.312	11.365.841
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	37.216.883	29.024.537
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	51.388.450	34.514.066
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	10 454.745	5876.312

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 1.1.2011 do 30.9.2011

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\sim$	M
1. Upisani kapital		270.904.000	270.904.000
2. Kapitalne rezerve		250.572.308	160.634.352
3. Rezerve iz dobiti		16.765.458	17.649.658
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	ទី ខ្លួ ខ្លួ ខ្លួ ទ ី	-89 937 956	-60.966.827
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine		41.921.987	41.214.628
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
movine raspoložive za prodaju Revalorizacija financijske i			847.589
9. Ostala revalorizacija
AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve		490.225.797	428.588.222
eto ulaganja u inozemno poslovanje 1. Tečajne razlike s naslova n
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	8888855885
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	212	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	ទី ១
17 b. Pripisano manjinskom interesu	$\frac{9}{2}$

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

$\label{eq:2.1} \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} = \frac{1}{2} \left( \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} + \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} \right) = \frac{1}{2} \left( \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} + \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} \right) = \frac{1}{2} \left( \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} + \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} \right) = \frac{1}{2} \left( \frac{d\mathbf{y}}{d\mathbf{y}} + \frac{d\mathbf{y}}$

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

$\hat{\boldsymbol{\gamma}}$

$\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}_{\text{max}}$

$\hat{\mathcal{C}}$

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2011. do	30.09.2011.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj 14049708426 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133 Zagreb
Šifra i naziv županije: 21	Grad Zagreb	Broj zaposlenih: 127
Konsolidirani izvještaj: DA		(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: 74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
LANIŠTE d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	080421718
INGRA M.E. d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	015686612
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik	01840100
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o.	Ćire Carića 3, Dubrovnik	017571148
INGRA MAR d.o.o.	A. von Humboldta 4b, Zagreb	015388870
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o.	Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje	02096307
Knjigovodstveni servis: 2719673 Osoba za kontakt: Ivan Asić	ZAGREBAČKO RAČUNOVODSTVO d.o.o.
Telefon: 01/6102-548	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)	Telefaks: 01/6156-394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Igor Oppenheim (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	ZGRADNJU INVESTICIJSKIE QIONICKO ORUST OBJEKATA, UVOZ. IZVOZ I ZASTUPSTVA
	ZAGREB 8

BILANCA
----------------	--

stanje na dan 30.09.2011.

Stanje na udil 30.09.Z0 H. Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicile	AOP	Prethodno
	oznaka	razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	1.166.485.248	1.090.835.271
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	5.079.699	5.079.699
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006	5.079.699	5.079.699
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009
1. Zemljište	010	220.624.280	223.322.054
2. Građevinski objekti	011	12.060.274	13.915.295
3. Postrojenja i oprema	012	79.032.956	81.107.219
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	504.109	316.393
5. Biološka imovina	014	532.315	758.563
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016
8. Ostala materijalna imovina	017
9. Ulaganje u nekretnine	018	49.796	49.796
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019	128.444.830	127.174.788
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	020 021	70.164.760	56.358.316
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022	11.299.315
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	023 024	45.645.938	45.645.939
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	2.530.702
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.036.636	137.743 885.609
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	9.652.169	9.689.025
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	870.616.509	806.075.202
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	870.616.509	806.075.202
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	485.856.635	484.016.096
I. ZALIHE (036 do 042)	035	302.268.753	277.294.578
1. Sirovine i materijal	036	5.301	79.612
2. Proizvodnja u tijeku	037	26.424.643	18.761.974
3. Gotovi proizvodi	038	275.838.809	258.452.992
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	101.849.683	135.192.105
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	5.473.983	6.611.461
2. Potraživanja od kupaca	045	73.226.490	117.108.172
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	1.127.537	167.749
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	8.178.862	3.405.614
6. Ostala potraživanja	049	13.842.811	7.899.110
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	69.777.548	64.331.960
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052		6.065.720
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053
5. Ulaganja u vrijednosne papire	054
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055	14.909.143	3.959.858
7. Ostala financijska imovina	056	54.868.405	54.306.382
. IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	11.960.651	7.197.453
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059	56.980.673	56.579.625
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060 061	1.709.322.556 191.526.000	1.631.430.992
			148.976.383

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	498.061.281	449.487.165
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	270.904.000	270.904.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	250.572.308	160.634.352
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	29.043.107	29.521.023
1. Zakonske rezerve	066	8.271.510	8.266.600
2. Rezerve za vlastite dionice	067	9.000.000	9.000.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	11 771 597	12.254.423
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	41.921.987	40.367.038
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072		$\alpha$
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-90.473.101	-47.988.609
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	90.473.101	47.988.609
VII. MANJINSKI INTERES	078	-3.907.020	$-3.950.639$
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	9.232.181	8.484.424
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	032	9.232.181	8.484.424
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	513.810.783	508.329.826
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	47.726.883	47.726.883
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	291.191.358	285.705.031
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088		166.425
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	162.109.995	162.125.779
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	12.782.547	12.605.708
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	665.144.161	625.149.352
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	5.024.189	11.909.512
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095		20.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	454.088.215	447.556.951
4. Obveze za predujmove	097	28.736.253	21.467.868
5. Obveze prema dobavljačima	098	111.903.933	92.393.588
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	46.313.238	35.304.773
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.678.927	220.068
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	4.749.919	10.525.391
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	1.043.823	2.464.213
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	11.605,664	3.286.988
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	23.074.150	39.980.224
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.709.322.556	1.631.430.992
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	191.526.000	148.976.383
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	501.968.301	453.437.804
2. Pripisano manjinskom interesu	110	$-3.907.020$	$-3.950.639$
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\mathbf{2}$	3.	$\ddot{\bf{4}}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	194.576.203	65.644.388	160.462.741	39.543.558
1. Prihodi od prodaje	112	191.800.151	63.998.247	155.777.213	39.021.466
2. Ostali poslovni prihodi	113	2776.051	1.646.140	4.685.528	522.092
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	219.691.809	69.378.698	172.533.796	51.810.261
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-63.692.161	$-14.261.245$	25.040.164	11.130.047
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	234.019.831	68.071.745	100.256.387	19.308.149
a) Troškovi sirovina i materijala	117	2.815.330	671.868	1.729.618	445,080
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	118
	119	231.204.501	67.399.877	98.526.769	18.863.069
3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto place i nadnice	120	28.598.720	10.838.634	23.034.644	7.839.318
	121	18.003.224	7.131.244	14.729.914	4.999.962
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	122	6.524.383	2.341.577	5.134.152	1.757.227
	123	4.071.112	1.365.813	3.170.578	1.082.128
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	124	3.494.942	959.330	3.597.364	1.182.746
	125
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	1.768.506	1.768.506	o	o
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja	128	1.768.506	1,768,506
8. Ostali poslovni rashodi	129
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130	15.501.970	2.001.727	20.605.237	12.350.001
	131	21.374.576	4.798.000	28.238.092	17.492.770
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima .	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	21.345.629	4.769.053	25.728.207	15.887.154
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	28.947	28.947	والتواصل المتعاة 502	$-3.766$
5. Ostali financijski prihodi	136			2.509.383	1.609.383
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	32.377.977	12,398,629	64.208.856	28.167,958
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	32.377.977	12.398.629	62.913.086	31.544.743
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi	140			1.295.770	-3.376.785
lV. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	141
. VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	.
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	143				.
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	144				للدامة
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	145
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	146	215,950.779	70.442.388	188.700.832	57.036,328
$\cdots$ XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	147	252.069.786	81.777.327	236.742.652	79.978.219
. 1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	148	$-36.119.008$	-11.334.939	$-48,041,820$	22.941.891
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	149	C
XII. POREZ NA DOBIT	150	36.119.008	11.334.939	48.041.820	22.941.891
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	151
1. Dobit razdoblja (149-151)	152 153	-36.119.008 0	$-11.334.939$	-48.041.820	$-22.941.891$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	36.119.008	11.334.939	48.041.820	22.941.891

Obveznik: INGRA d.d.

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-36.053.191$	$-11.321.179$	-47.988.609	$-22.926.740$
2. Pripisana manjinskom interesu	156	$-65.817$	$-13.760$	$-53.212$	$-15.152$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-36.119.008	$-11.334.939$	-48.041.820	$-22.941.891$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-2.662.568$	34.798	$-1.791.006$	$-448.010$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159			$-59.217$	$-15.463$
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	$-384.200$	$-294.734$	$-884.200$	$-294.734$
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	$-1.778.368$	329.532	$-847.589$	$-137.813$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	.
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primania	165	.
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$-176.900$	$-59.007$	$-176.900$	$-61,868$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$-2.485,668$	93.805	$-1.614.106$	$-386.142$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-38.604.676	$-11.241.134$	$-49.655.926$	$-23.328.033$
[DODATAK Izvještaju o⊹ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-38.538.858$	$-11.227.373$	$-49.602.714$	$-23.312.882$
2. Pripisana manjinskom interesu	170	-65.817	$-13,760$	$-53.212$	$-15.152$

$\hat{\mathcal{A}}$

$\frac{1}{2}$

$\left\langle \cdot, \cdot, \cdot, \cdot \right\rangle$ , $\left\langle \cdot, \cdot, \cdot, \cdot, \cdot, \cdot \right\rangle$

$\ddot{\phantom{a}}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: INGRA d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
	$\mathbf{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-36 053 191	47.988.609
2. Amortizacija	002	3.494.942	3.597.364
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	79.366.676
5. Smanjenje zaliha	005	11.728.543	24.974.176
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	31.761.924	15.269.769
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	90.298.895	-4 147 300
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	132.066.066	22.475.079
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		29.952.544
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	132.066.066	52.427.623
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	41 767.171	56.574,923
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		3.237.187
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	3.597.765	17.459.997
3. Novčani primici od kamata	017	480.765
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostalí novčaní primici od investicijskih aktivnosti	019	82.343	52.793.029
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	4.160.873	73.490.212
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	243.232	103.902
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	1.725.432
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	1.968.664	103.902
B1) NETO POVEČANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	2.192.209	73.386.310
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	500.000
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	65.880.987
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	5.279.432
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	71.660.419
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	43.744.321	21.574.585
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	43.744.321	21.574.585
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	27.916.098
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		21.574.585
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	n
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	11.658.864	4.763.198
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	26.017.963	11.960.651
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	30.108.307	73.386.310
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	41.767.171	78.149.508
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	14.359.099	7.197 453

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
e od 1.1.2011 do 30.9.2011 za razdoblje od 1.1.2011

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\mathbf{\hat{z}}$	∽	4
1. Upisani kapital		270 904 000	270.904.000
2. Kapitalne rezerve		250.572.308	60.634.352
3. Rezerve iz dobiti		25.225.745	25.623.595
gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni
$\mathbf{Q}$ 5. Dobit ili gubitak tekuće godin		90.562.759	48.041.820
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine		41.921.987	41.214.627
imovine 7. Revalorizacija nematerijalne
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju			$-847.589$
9. Ostala revalorizacija
OP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve (A		498.061.281	449.487.165
to ulaganja u inozemno poslovanje 1. Tečajne razlike s naslova ne			$-59.217$
12. Tekući i odgođeni porezi (dio
13. Zaštita novčanog tijeka
politika 14. Promjene računovodstvenih
a prethodnog razdoblja 15. Ispravak značajnih pogrešak
16. Ostale promjene kapitala	915 016
jenje kapitala (AOP 011 do 016 17. Ukupno povećanje ili sman	212	c	$-59.217$
la matice 17 a. Pripisano imateljima kapita	810	501968.301	453.437.804
ਫ਼ 17 b. Pripisano manjinskom inter	019	3 907 020	-3.950.639

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

$\alpha$ is a maximum of the state $\alpha$