INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2010

Feb 2, 2011

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za prvo tromjesečje 2010. godine

• 1. Međuizvještaj Uprave o poslovanju za prvo tromjesečje 2010. uz nerevidirana financijska izvješća
• 1. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Zagreb, 30. travnja 2010.

1. Međuizvieštaj Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01.-31.03.2010.

Rezultat Ingre u prvom tromiesečiu 2010. godine odraz je smanjene investicijske aktivnosti izazvane neočekivano dugim zimskim periodom i produbljenjem krize na domaćem i pojedinim tržištima u bližoj regiji. Tako je prvom tromjesečju 2010. godine Ingra ostvarila ukupne konsolidirane prihode u iznosu od 30,74 milijuna kuna, dok je razdoblje završila s negativnim konsolidiranim rezultatom od 15,13 milijuna kuna.

Trenutno najveći vlastiti investicijski projekt Ingre, stambeno poslovni objekt Dvori Lapad u Dubrovniku vrijedan 55 milijuna eura, bit će dovršen u naredna dva mjeseca. On će se tek u narednim ovogodišnjim obračunskim razdobljima kroz povećanu realizaciju reflektirati u računu dobiti i gubitka.

Tijekom 2009. i 2010. godine Ingra je, iako suočena sa otežanom likvidnošću, uspjela smanjiti obveze prema dobavljačima za 150 milijuna kuna. U ovom trenutku Ingra je suočena sa problemom ročne neusklađenosti kratkoročne imovine i obveza koje nastoji riješiti restrukturiranjem ne samo financijskih aranžmana već i cjelokupnog poslovanja. Neovisni konzultant KPMG tijekom veljače i ožujka napravio je indikativnu analizu restrukturirania.

Iz analize bilance vidljivo je da Ingra posjeduje značajnu vrijednost u imovini. Uz daljnje organizacijsko i troškovno restrukturiranje, Ingra će koristiti tu imovinu kao glavno sredstvo za uspješno financijsko restrukturiranje te za buduće poslovne i investicijske aktivnosti. Kroz prodaju ili najam Ingra će dio dugotrajne imovine koristiti i za osiguranje likvidnosti.

Uprava društva očekuje da će se poslovanje Ingre stabilizirati već drugoj polovici 2010. godine te da će aktivnosti poduzete s ciliem jačanja prisutnosti Ingre na inozemnim tržištima dati pozitivne rezultate. U prilog tome govore povratne informacije s tradicionalnih tržišta, prvenstveno sjeverne Afrike i Srednjeg istoka. Ukupna vrijednost svih aktivnih natječaja iznosi milijardu eura, a izvjesno je da će Ingra u narednom razdoblju sklopiti nekoliko novih ugovora i tako započeti novi investicijski ciklus.

Ingra d.d. Uprava Društva

2. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijske izvještaje

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 31. ožujka 2010.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izviešćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde. tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• godišnji financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline,
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• · da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• · da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• · da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• · da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Uprava Društva

		01.01. do	31.03.2010.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD
Matični broj (MB):	3277267
Matični broj subjekta (MBS):	080020443
Osobni identifikacijski broj	14049708426
(OIB) Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	Zagreb
	Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
	Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21		Broj zaposlenih:	118
Konsolidirani izvještaj:	NE		(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolídacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knigovodstveni servis:
	Osoba za kontakt Marohnić, Nikola
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01 / 6102 535	- 11	Telefaks: 01 / 6156 - 394
	Adresa e-poste: ingra@ingra.hr
	Prezime i ime: Oppenheim, Iger

• kapitala i biljeske uz lilitancijske izvjestaje.
  2. izjava osoba: adgovornih za sastavljanje Tinancijskih izvještaja.
  3. Izvješće uprave o starju društva.

MP.

(potpis osobe ovlaštene za za stupanje)

BILANCA

31.03.2010. stanje na dan

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.2009	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{\mathbf{4}}$
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	002	704.639	722.409
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	003	24.200	24,200
II. MATERIJALNA IMOVINA	004	153.705	152.108
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	005	165.029	184.396
IV. POTRAŽIVANJA	006	361,705	361.705
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	007
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	008	567.975	511.613
I. ZALIHE	009	314.571	331.366
II. POTRAŽIVANJA	010	203.844	131.859
III, KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	011	24.934	35.774
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	012	24.626	12.615
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	013	120.030	120.598
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA	014
F) UKUPNO AKTIVA	015	1.392.644	1.354.619
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	016	193.009	193.009
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	017	441.789	424.340
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	018	300.000	300.000
II. KAPITALNE REZERVE	019	123.000	123.000
III. REZERVE IZ DOBITI	020	54.863	$-27.041$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	021	7.012	7.313
V. ZADRŽANA DOBIT	022	39.634	39.634
VI. PRENESENI GUBITAK	023
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025	$-82.720$	$-18.566$
X. MANJINSKI INTERES	026
B) REZERVIRANJA	027	6.822	6.822
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	234.653	234.472
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	705.894	687.264
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	3.486	1.720
F) UKUPNO - PASIVA	031	1.392.644	1.354.619
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	193.009	193.009
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033
2. Pripisano manjinskom interesu	034

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje

$01.01.2010$ do 31.03.2010.

$\overline{\phantom{a}}$

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\mathfrak{S}$	$\Delta$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI	035	143,386	143.386	23.556	23.556
1. Prihodi od prodaje	036	138.843	138,843	23.380	23.380
2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	037
3. Ostali poslovni prihodi	038	4.543	4.543	177	177
II. POSLOVNI RASHODI	039	136,854	136.854	39.181	39.181
1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	040	$-10.785$	$-10.785$	$-22.627$	$-22.627$
2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	041
3. Materijalni troškovi	042	129.251	129.251	47.294	47.294
4. Troškovi osoblja	043	11.600	11,600	6.523	6.523
5. Amortizacija	044	1.512	1.512	1.257	1.257
6. Ostali troškovi	045	5.276	5.276	6.735	6.735
7. Vrijednosno usklađivanje	046
8. Rezerviranja	047
9. Ostali poslovni rashodi	048
III. FINANCIJSKI PRIHODI	049	1.809	1.809	2.037	2.037
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	050
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	051	1.809	1.809	2.037	2.037
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	052
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	053
5. Ostali financijski prihodi	054
IV. FINANCIJSKI RASHODI	055	5.532	5.532	4,978	4.978
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	056
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	057	5.532	5.532	4.978	4.978
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	058
4. Ostali financijski rashodi	059
V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	060
VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	061
VII. UKUPNI PRIHODI	062	145.195	145,195	25.593	25.593
VIII, UKUPNI RASHODI	063	142.386	142.386	44.159	44.159
IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA	064	2.810	2.810
GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA Х.	065			18,566	18.566
XI. POREZ NA DOBIT	066	564	564
XII. DOBIT RAZDOBLJA	067	2.246	2.246
XIII. GUBITAK RAZDOBLJA	068			18.566	18.566
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE	069
XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU	070
XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE	071
XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU	072

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2010

$do = 31.03.2010$

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\mathbf{2}$	3	z.
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	073	2.246	$-18.566$
2. Amortizacija	074	1.512	1.257
3. Povećanje kratkoročnih obveza	075
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	076		71,985
5. Smanjenje zaliha	077	37.709
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	078	1.757
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	079	43.224	54.676
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	080	$-885$	$-26.323$
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	081	$-27.547$
3. Povećanje zaliha	082		$-16.795$
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	083	$-72.954$	$-1.214$
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	084	$-101.386$	$-44.332$
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	085		10.344
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	086	$-58.162$
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	087	8.549	340
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	088	12.041
3. Novčani primici od kamata	089
4. Novčani primici od dividendi	090
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	091
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	092	20,590	340
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	093
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	094		$-30.207$
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	095
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	096	$\Omega$	$-30.207$
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	097	20.590
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	098		$-29.867$
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	099
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	100	19.877	7.512
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	101	59
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	102	19,936	7.512
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	103
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	104
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	105
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	106
	107
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	108	$\Omega$
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	109	19,936	7,512
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	110
Ukupno povećanje novčanog tijeka	111
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	112	$-17.636$	$-12.011$
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	113	39.796	24.626
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	114
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	115	$-17.636$	$-12.011$
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	116	22.160	12.615

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

J.

od 01.01.2010 do 31.03.2010

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	31.12. prethodne godine		3
1. Upisani kapital	117	300.000			300.000
2. Kapitalne rezerve	118	123.000			123.000
3. Rezerve iz dobiti	119	54.863		$-81,904$	$-27.041$
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	120	39.634			39.634
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	121	$-82.720$	64.154		$-18.566$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	122	42.865		$-236$	42.629
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	123
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	124	$-35.853$	537		$-35.316$
9. Ostala revalorizacija	125
10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	126
11. Tekući i odgođeni porezi (dio)	127
12. Zaštita novčanog tijeka	128
13. Promjene računovodstvenih politika	129
14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	130
15. Ostale promjene kapitala	131
16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	132	441.789	64.691	$-82.140$	424.340
16a. Pripisano imateljima kapitala matice	133
16b. Pripisano manjinskom interesu	134

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.