INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2010

Oct 29, 2010

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za prvih devet mjeseci 2010. godine

• Izvješće Uprave o poslovanju za prvih devet mjeseci 2010. uz $1.$ nerevidirana financijska izvješća
• Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja $2.$
• Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci $3₁$
• Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 4.

1. Izvješće Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01.- 30.09.2010.

ZAGREB, 30. rujna 2010. – Tijekom prvih devet mjeseci 2010. godine Grupa INGRA ostvarila je ukupne prihode u iznosu od 215,95 milijuna kuna od čega poslovni prihodi iznose 194,50 milijuna kuna i u skladu su s planiranom realizacijom za navedeni period. Konsolidirani devetomjesečni rezultat za ovo razdoblje iznosi -36,12 milijuna kuna, za čije pokriće Društvo posjeduje odgovarajuće kapitalne rezerve.

Predmetno razdoblje poslovanja Grupe obilježio je pozitivan novčani tijek po prvi puta nakon 18 mjeseci, prvenstveno zahvaljujući projektima u niskogradnji na području šire regije. Izvršeno je i restrukturiranje značajnog dijela kratkoročnih financijskih obveza gdje je većina kredita reprogramirana uz smanjenje kamatnih stopa. Na taj način, uz redovno servisiranje obaveza prema dobavljačima, konsolidirane kratkoročne obveze smanjenje su za gotovo 300 milijuna kuna. Reprogram financijskih obaveza omogućit će trenutno smanjenje financijskih rashoda što će imati pozitivan efekt na rezultat Društva u narednom razdoblju.

Na domaćem tržištu za INGRU je ovo razdoblje obilježilo završetak izgradnje stambenoposlovnog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku, pri čemu je uspješno obavljen tehnički pregled te je dobivena uporabna dozvola. Efekti ove vlastite investicije vrijedne 55 mil. EUR očekuju se u sljedećim obračunskim razdobljima. Društvo je i dalje vrlo aktivno na investicijskim projektima prvenstveno na području niskogradnje, dok se na području visokogradnje ističe završetak HE Lešće te nastavak radova na Klinici za tumore u Zagrebu.

Na inozemnim tržištima INGRA je tradicionalno najviše aktivna na području Alžira gdje sudjeluje na natječajima vrijednosti 300 milijuna EUR. Također, visok je angažman na području Iraka, Kurdistana i Libije, gdje se uz već započete poslove, očekuje i potpis novih ugovora. U regiji INGRA realizira ugovore sklopljene na makedonskom tržištu vezane uz izgradnju kliničkih bolnica, te sudjeluje na nekoliko tendera u BIH. Uz to, pojačana je aktivnost na tržištu Ruske Federacije, gdje je INGRA obnovila svoje sjedište, te započela svoj puni angažman. Ukupan iznos aktivnih tendera Grupe iznosi preko 500 milijuna EUR.

Uz ranije navedeno, financijsko restrukturiranje nastavlja se kroz izvršavanje predradnji za provođenje dokapitalizacije. Završetak procesa planira se za kraj 2010. godine.

Na području kadrovskog restrukturiranja i dalje se primjenjuju mjere redukcije troškova kroz smanjenje troškova plaća, reduciranje voznog parka raskidanjem ugovora o leasingu, kao i provođenje outsourcinga pratećih službi.

Društvo je i dalje maksimalno angažirano u provođenju odgovarajućih mjera kako bi se prilagodilo trenutnoj situaciji u poslovanju, te kako bi na odgovarajući način odgovorilo na zahtjeve tržišta. Otežani gospodarski uvjeti, smanjena kupovna moć stanovništva, te još uvijek nepovoljna situacija na tržištima Društva uvelike pridonose sporijem izlasku iz krize poslovanja. Efekti potaknuti financijskim i kadrovskim restrukturiranjem te stabilizacija Društva očekuju se tokom prve polovice 2011. godine. Isti će omogućiti jačanje operativnog poslovanja i razvoj investicijskih projekata na području Republike Hrvatske kao što su izgradnja kompleksa za osobe starije životne dobi, poticajne stanogradnje na području dubrovačko-neretvanske županije, izgradnje marina i lučica na području južnog Jadrana i ekološko energetskih projekata, za što su obavljene pripremne radnje.

NGRA d.d. Uprava Društva

2. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2010.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• · da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• · da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• · da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• · da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Predsjednik Uprave Igor Oppenheim

PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2010.	do	30.09.2010.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD
Matični broj (MB):	3277267
Matični broj subjekta (MBS):	080020443
Osobni identifikacijski broj	14049708426
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
	Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
	Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	108
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a:	74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Asić Ivan		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01 / 6102 535			Telefaks: 01 / 6156 - 394
	Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
	Prezime i ime: Oppenheim Igor (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
3. Izvješće uprave o stanju društva
		M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
		HOMICKO ORUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIH
		OBJEKATA, UVOZ. IZVOZ I ZASTUPSTVA ZAGREB
	$\mathbf{R}$

BILANCA
stanje na dan

30.09.2010.

iznosi u tisućama kn

$\hat{\mathcal{A}}$

$\frac{1}{2}$

$\frac{1}{3}$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblie 31.12.2009.	Tekuće razdoblje
đ, AKTIVA	Ò.	ž.	A.
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	002	704.639	776.091
II. MATERIJALNA IMOVINA	003	24.200	20,000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	004	153.705	149.674
IV. POTRAŽIVANJA	005	165.029	182,985
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	006	361.705	423,432
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	007
II. ZALIHE	008	567.975	483.393
II. POTRAŽIVANJA	009	314.571	306.451
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	203.844	143.059
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	011	24.934	23.429
	012	24.626	10.454
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	013	120.030	54.246
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA F) UKUPNO AKTIVA	014
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	015	1.392.644	1.313.730
PASIVA	016	193.009	193.009
The Good A) KAPITAL I REZERVE
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	017	441.789	405,807
II. KAPITALNE REZERVE	018	300.000	300,000
III. REZERVE IZ DOBITI	019	123.000	123.000
	020	54.863	15.387
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT	021	7.012	4.526
	022	39.634
VI. PRENESENI GUBITAK	023
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025	82.720	37.106
IX. MANJINSKI INTERES	026
B) REZERVIRANJA	027	6.822	6.821
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	234.653	442.142
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	705.894	435.996
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	3.486	22.964
F) UKUPNO -- PASIVA	031	1.392.644	1.313.730
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	193.009	193,009
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)	$\sim$		Poeth Augu
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033
2. Pripisano manjinskom interesu	034

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje

$01.01.2010.$

∫do

30.09.2010.

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
XI.	ż.	3	Ŷ.	S,	š
. POSLOVNI PRIHODI	035	442.442	127.310	191.313	63.947
1. Prihodi od prodaje	036	382.547	78.656	188.644	63.193
2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	037
3. Ostali poslovni prihodi	038	59.895	48.654	2.669	754
II. POSLOVNI RASHODI	039	421.994	110.368	212,161	66.441
1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	040
2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	041	60.552	21.350	63.692	14.261
3. Materijalni troškovi	042	422.368	111.388	231.377	67.341
4. Troškovi osoblja	043	37.562	13,280	24.831	8.730
5. Amortizacija	044	4.309	1.462	3.387	945
6. Ostali troškovi	045	18.307	5.588	16.258	3.686
7. Vrijednosno usklađivanje	046
8. Rezervirania	047
9. Ostali poslovni rashodi	048
III. FINANCIJSKI PRIHODI	049	5.020	431	7.50 1	1.161
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	050
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	051	5.020	431	7.507	1.161
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	052
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	053
5. Ostali financijski prihodi	054
IV. FINANCIJSKI RASHODI	055	24.160	4.847
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	056			23.765	8.842
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	057	19.313	4.847	23.765	8.842
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	058
4. Ostali financijski rashodi	059	4,847
V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	060
VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	061
VII. UKUPNI PRIHODI	062	447.462	127.741	198.820	65.108
VIII. UKUPNI RASHODI	065	446.154	115.215	235,926	75.283
IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA	064	1.308	12.526
GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA Х.	065			37.106	10.175
XI. POREZ NA DOBIT	066
XII. DOBIT RAZDOBLJA	067	1.308	12.526
XIII. GUBITAK RAZDOBLJA	068			37,106	10.175
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)					ik is
XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE	069
XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU	070
XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE	071
XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU	072

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju

$\boxed{01.01.2010.}$ do $30.09.2010.$

$\lambda$

$\begin{array}{c} \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} \end{array}$

	iznosi u tisucama kn
Naziv pozicije	1000 oznaka	Prethodno razdobile	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	$\mathbf{z}$	Y.	Z
1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija	73	1.308	$-37.106$
3. Povećanje kratkoročnih obveza	74	4.309	3.387
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	75
5. Smanjenje zaliha	76	68.092	60.785
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	77	82.772	8.119
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	78	14	14.838
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	79	156.495	50.023
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	80	287.670	101.413
3. Povećanje zaliha	81
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	32
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	83	61.966
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	84	349.636	101.413
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	85
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	86	193.141	51.390
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	87	37.093
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	88	86.839	3.597
3. Novčani primici od kamata	89		480
4. Novčani primici od dividendi	90
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	91		935
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	92	123.932	5.012
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	93
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	94		1.725
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	95
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	96		1.725
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	97	123 932	3.287
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	98
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	99		500
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	100	58,269	65.985
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	101		5.270
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	102	58.269	71.755
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	103		37.824
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	104	3.750
3. Novčani izdaci za financijski najam	105
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	106
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	107	13.349
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	108
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI		17.099	37.824
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	109	41.170	33,931
Ukupno povećanje novčanog tijeka	110
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	111
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	112	28,039	14.172
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	113	39,796	24.626
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	114
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	115	28.039	14.172
	116	11.757	10.454

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 01.01.2010.

do $30.09.2010.$

iznosi u tisućama kn

$\frac{1}{\mathbf{p}}$

$\frac{1}{2}$

$\hat{\mathcal{A}}$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuce razdoblje
л	Ø.	31.12. prethodne godine		×	л
1. Upisani kapital	117	300.000			300,000
2. Kapitalne rezerve	118	123.000			123,000
3. Rezerve iz dobiti	119	54.863		39.476	15.387
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	120	39.634		39.634
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	121	$-82.720$	45.614		$-37.106$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	122	42.865		708	42.157
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	123
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	124	$-35.853$		1.778	$-37.631$
9. Ostala revalorizacija	125
10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	126
11. Tekući i odgođeni porezi (dio)	127
12. Zaštita novčanog tijeka	128
13. Promjene računovodstvenih politika	129
14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	130
15. Ostale promjene kapitala	131
16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	132	441.789	45.614	81.596	405.807
16a. Pripisano imateljima kapitala matice	133
16b. Pripisano manjinskom interesu	134

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.