INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2010

Oct 29, 2010

Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.

za prvih devet mjeseci 2010. godine

• Izvješće Uprave o poslovanju za prvih devet mjeseci 2010. uz $1.$ nerevidirana financijska izvješća
• Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja $2.$
• Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci $3₁$
• Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 4.

1. Izvješće Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01.- 30.09.2010.

ZAGREB, 30. rujna 2010. – Tijekom prvih devet mjeseci 2010. godine Grupa INGRA ostvarila je ukupne prihode u iznosu od 215,95 milijuna kuna od čega poslovni prihodi iznose 194,50 milijuna kuna i u skladu su s planiranom realizacijom za navedeni period. Konsolidirani devetomjesečni rezultat za ovo razdoblje iznosi -36,12 milijuna kuna, za čije pokriće Društvo posjeduje odgovarajuće kapitalne rezerve.

Predmetno razdoblje poslovanja Grupe obilježio je pozitivan novčani tijek po prvi puta nakon 18 mjeseci, prvenstveno zahvaljujući projektima u niskogradnji na području šire regije. Izvršeno je i restrukturiranje značajnog dijela kratkoročnih financijskih obveza gdje je većina kredita reprogramirana uz smanjenje kamatnih stopa. Na taj način, uz redovno servisiranje obaveza prema dobavljačima, konsolidirane kratkoročne obveze smanjenje su za gotovo 300 milijuna kuna. Reprogram financijskih obaveza omogućit će trenutno smanjenje financijskih rashoda što će imati pozitivan efekt na rezultat Društva u narednom razdoblju.

Na domaćem tržištu za INGRU je ovo razdoblje obilježilo završetak izgradnje stambenoposlovnog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku, pri čemu je uspješno obavljen tehnički pregled te je dobivena uporabna dozvola. Efekti ove vlastite investicije vrijedne 55 mil. EUR očekuju se u sljedećim obračunskim razdobljima. Društvo je i dalje vrlo aktivno na investicijskim projektima prvenstveno na području niskogradnje, dok se na području visokogradnje ističe završetak HE Lešće te nastavak radova na Klinici za tumore u Zagrebu.

Na inozemnim tržištima INGRA je tradicionalno najviše aktivna na području Alžira gdje sudjeluje na natječajima vrijednosti 300 milijuna EUR. Također, visok je angažman na području Iraka, Kurdistana i Libije, gdje se uz već započete poslove, očekuje i potpis novih ugovora. U regiji INGRA realizira ugovore sklopljene na makedonskom tržištu vezane uz izgradnju kliničkih bolnica, te sudjeluje na nekoliko tendera u BIH. Uz to, pojačana je aktivnost na tržištu Ruske Federacije, gdje je INGRA obnovila svoje sjedište, te započela svoj puni angažman. Ukupan iznos aktivnih tendera Grupe iznosi preko 500 milijuna EUR.

Uz ranije navedeno, financijsko restrukturiranje nastavlja se kroz izvršavanje predradnji za provođenje dokapitalizacije. Završetak procesa planira se za kraj 2010. godine.

Na području kadrovskog restrukturiranja i dalje se primjenjuju mjere redukcije troškova kroz smanjenje troškova plaća, reduciranje voznog parka raskidanjem ugovora o leasingu, kao i provođenje outsourcinga pratećih službi.

Društvo je i dalje maksimalno angažirano u provođenju odgovarajućih mjera kako bi se prilagodilo trenutnoj situaciji u poslovanju, te kako bi na odgovarajući način odgovorilo na zahtjeve tržišta. Otežani gospodarski uvjeti, smanjena kupovna moć stanovništva, te još uvijek nepovoljna situacija na tržištima Društva uvelike pridonose sporijem izlasku iz krize poslovanja. Efekti potaknuti financijskim i kadrovskim restrukturiranjem te stabilizacija Društva očekuju se tokom prve polovice 2011. godine. Isti će omogućiti jačanje operativnog poslovanja i razvoj investicijskih projekata na području Republike Hrvatske kao što su izgradnja kompleksa za osobe starije životne dobi, poticajne stanogradnje na području dubrovačko-neretvanske županije, izgradnje marina i lučica na području južnog Jadrana i ekološko energetskih projekata, za što su obavljene pripremne radnje.

NGRA d.d. Uprava Društva

2. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. rujna 2010.

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.

Prema najboljem saznanju Uprave,

• financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
• izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina

Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• · da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
• · da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
• · da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
• · da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.

Ingra d.d. Predsjednik Uprave Igor Oppenheim

PRILOG 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2010. do	30.09.2010.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD
Matični broj (MB): 3277267
Matični broj subjekta (MBS): 080020443
Osobni identifikacijski broj 14049708426 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Internet adresa: www.ingra.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih: 127
Konsolidirani izvještaj: DA		(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a: 74200
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
LANISTE d.o.o.	Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb	1614649
INGRA-M.E. d.o.o.	Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb	1568612
INGRA-MAR d.o.o.	Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb	1538870
DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o.	Cira Carića 3, Dubrovnik	1757148
POSEDARJE RIVIJERA d.o.o.	Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje	2096307
JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o.	Pred Dvorom 1, Dubrovnik	1840100
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Asić Ivan	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 / 6102 535		Telefaks: 01 / 6156 - 394
Adresa e-pošte: ingra@ingra.hr
Prezime i ime: Oppenheim Igor
(osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
	M.P.	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
8	DIONIČKO ORUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKI OBJEKATA, UVOZ. IZVOZ. I ZASTUPSTVA ZAGREB

$\lambda$

$\overline{\phantom{a}}$

$\epsilon$

$\bar{\omega}$

BILANCA

stanje na dan

30.09.2010.

		iznosi u tisućama kn
Naziv pozicije X	A(0) oznaka	Prethodno razdobile 31:12.2009	Tekuće razdoblje
AKTIVA	2.	U.	٧
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	002	1.161.209	1.145,057
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	003	29,280	25.079
II. MATERIJALNA IMOVINA	004	173.224	169.083
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	005	53.258	72.897
IV. POTRAŽIVANJA	006	905.447	377.998
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	007
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	008	626.653	521.537
I. ZALIHE	009	318.179	306.451
II. POTRAŽIVANJA	010	213.893	134.527
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	011	68.563	66.200
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	012	26.018	14.359
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHOD	013	54.978	54.647
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA	014
F) UKUPNO AKTIVA	015	1.842.840	1.721.241
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	016	194.429	194.429
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	017	448.967	415.244
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	018	300,000	300,000
II. KAPITALNE REZERVE	019	123.000	123,000
III. REZERVE IZ DOBITI	020	59.683	27.656
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	021	7.012	4.526
V. ZADRŽANA DOBIT	022	34,397
VI. PRENESENI GUBITAK	023
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025	71.282	36.119
IX. MANJINSKI INTERES	026	$-3.343$	$-3.819$
B) REZERVIRANJA	027	6.986	6.985
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	569.225	746.131
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	814.033	529.181
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	3.629	23.700
F) UKUPNO - PASIVA	031	1.842.840	1.721.241
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	194.429	194,429
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033	452,810	419.063
2. Pripisano manjinskom interesu	034	$-3.843$	$-3.819$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje

$01.01.2010.$ $\Box$ do 30.09.2010.

iznosi u tisućama kn

$\frac{1}{2}$

	AOP
Naziv pozicije	oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
. POSLOVNI PRIHODI	28	S.
	035	456.523	127.014	194.576	65.644
1. Prihodi od prodaje	036	394.082	79.481	191.800	63.998
2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	037
3. Ostali poslovni prihodi	038	62.44	47.533	2.776	1.646
II. POSLOVNI RASHODI	039	449.640	123,758	219.692	69.378
1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	040
2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	041	$-60.636$	$-21.418$	63,692	14.261
3. Materijalni troškovi	042	438.966	121,955	234.020	68.071
4. Troškovi osoblja	043	43,843	15.144	28.599	10.839
5. Amortizacija	044	4.706	1.584	3.495	959
6. Ostali troškovi	045	22.76'	6.493	17.270
7. Vrijednosno usklađivanje	046				3.770
8. Rezerviranja	047
9. Ostali poslovni rashodi	048
III. FINANCIJSKI PRIHODI	049	32.757	9.484	21.375	4.798
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i sliční prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	050
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	051	32.757	9.484	21.375	4.798
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	052
4. Nerealizirani dobici (prihodi)
5. Ostali financijski prihodi	053
IV. FINANCIJSKI RASHODI	054
	055	34.502	7.836	32.378	12.399
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	056
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	057	29.655	7.836	32.378	12.399
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	058
4. Ostali financijski rashodi	059	4.847
٧. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	060
VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	061
VII. UKUPNI PRIHODI	062	489.280	136,498	215.951
VIII. UKUPNI RASHODI	063	484.142	131.594		70.442
DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA IX.	064	5.138		252.070	81.777
Х. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	065		4.904
XI. POREZ NA DOBIT				36.119	11.335
XII. DOBIT RAZDOBLJA	066
XIII. GUBITAK RAZDOBLJA	067	5.138	4.904
	068			36.119	11.335
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE				$\rho \sim \rho \cdot \sigma^2$
XV.*	069
DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU	070
XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE	071
XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESLI	072

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju

$\boxed{01.01.2010.}$

$30.09.2010.$

${\sf do}$

iznosi u tisućama kn

j.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	2	×	48
1. Dobit prije poreza	73
2. Amortizacija		5.138	$-36.119$
3. Povećanje kratkoročnih obveza	74	4.706	3.495
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	75
5. Smanjenje zaliha	76	81.307	79.366
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	77	96.416	11.728
Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	78	540	31.840
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	79	188.107	90.310
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	80	360.042	132.066
3. Povećanje zaliha	81
	82
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	83	40.841
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	34	400.883	132.066
A1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	85
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	86	212,776	41.756
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	87	91.312
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	88		3.597
3. Novčani primici od kamata	89		480
4. Novčani primici od dividendi	90
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	91		82
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	92	91.312	4.159
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	93		243
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	94	39.694	1.725
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	95
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	96	39.694	1.968
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	97	51.618	2.191
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	98
NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	99		500
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	100	147.934	65.880
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	101		5.270
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	102	147,934	71.650
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	103		43.744
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	104	3.750
3. Novčani izdaci za financijski najam	105
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	106
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	107
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti		26.402
C1) NETO POVEČANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	108	30.152	43.744
	109	117.782	27.906
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	110
Ukupno povećanje novčanog tijeka	111
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	112	43.376	11.659
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	113	73.700	26.018
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	114
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	115	43.376	11,659
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	116	30.324	14.359

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

$od \left[ 01.01.2010. \right]$

ŗ

do $30.09.2010.$

iznosi u tisućama kn

$\bar{\psi}$

Naziv pozicije	AOR oznaka	Prethodno razdobile	Povečanje	Smanlenje	Tekuće razdoblje
		31.12
	98	prethodne:		3	Σ.
		godine
1. Upisani kapital	117	300,000			300,000
2. Kapitalne rezerve	118	123,000			123,000
3. Rezerve iz dobiti	119	59.683		32.027	27.656
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	120	34,397		34.397
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	121	$-71.282$	35,163		$-36.119$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	122	42.865		708	42.157
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	123
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	124	$-35.852$		1.778	$-37.631$
9. Ostala revalorizacija	125
10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	126
11. Tekući i odgođeni porezi (dio)	127
12. Zaštita novčanog tijeka	128
13. Promjene računovodstveníh politika	129
14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	130
15. Promjene manjinskog interesa	131	$-3.843$	24		$-3.819$
16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	132	448.967	35.187	68.910	415,244
16a. Pripisano imateljima kapitala matice	133	452.810		24.254	419.063
16b. Pripisano manjinskom interesu	134	$-3.843$	62		$-3.819$

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.

$\frac{1}{2}$