AI assistant
INGRA d.d. — Interim / Quarterly Report 2010
Aug 3, 2010
2129_10-q_2010-08-03_d2bd998b-6b73-4672-966f-d3fbb811c052.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Objava poslovnih rezultata INGRE d.d.
za prvih šest mjeseci 2010. godine
- $1.$ Izvješće Uprave o poslovanju za prvih šest mjeseci 2010. uz nerevidirana financijska izvješća
- Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja $2.$
- Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaj za prvih šest mjeseci $3.$
-
- Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaj za prvih šest mjeseci
1. Izvješće Uprave o poslovanju za razdoblje od 01.01.- 30.06.2010.
ZAGREB, 30. lipnja 2010. - Tijekom prvih šest mjeseci 2010. godine INGRA je ostvarila konsolidirane prihode u iznosu od 145,50 milijuna kuna od čega poslovni prihodi iznose 128,93 milijuna kuna. Trenutni rezultat razdoblja i dalje je negativan i iznosi 20,74 milijuna kuna.
Unatoč neizmijenjenim uvjetima poslovanja u sektoru kao i povezanim djelatnostima koji se i dalje suočavaju sa posljedicama gospodarske krize, za INGRU je ovo razdoblje obilježilo uspješan završetak izgradnje stambeno-poslovnog kompleksa Dvori Lapad u Dubrovniku, a primopredaja prodanih stanova i lokala planira se za kolovoz 2010.g. Ova investicija vrijedna preko 55 mil. EUR predstavlja INGRIN trenutno najveći investicijskih projekt. Efekti od prodaje biti će vidljivi u narednim obračunskim razdobljima.
INGRA je u svibnju 2010. potpisala ugovor s Ministarstvom industrije Iraka, na iznos od 4,2 mil. EUR, čime je opravdala svoja dosadašnja ulaganja na srednjeistočnom tržištu uz mogućnost nastavka realizacije poslova na području Iraka i Libije. Uz to, pojačana nuđenja na makedonskom tržištu rezultirali su potpisom dvaju ugovora za izgradnju kliničkih bolnica, ukupne vrijednosti 4,1 mil. EUR. Time se nastavljaju aktivnosti na tržištima regije gdje INGRA vidi svoju priliku za sudjelovanju u izgradnji još uvijek nedovoljno izgrađene infrastrukture. Tradicionalno tržište Alžira je još uvijek najveće izvozno tržište Društva, gdje INGRA sudjeluje na natječajima vrijednosti 230 mil. EUR.
I dalje se osjeća jaka kriza u segmentu građevinskog i industrijskog inženjeringa na većini tržišta uzrokovana trenutnom ekonomskom situacijom. Ona je uz prihode utjecala i na marže u svim segmentima poslovanja, ali i na smanjenje izloženosti u projektima sa otežanom naplatom ili nesigurnom financijskom polugom. Visoka cijena financiranja projekata trenutno mnoge od njih čini neisplativima, te je iz tog razloga INGRA određene projekte odgodila na neodređeno razdoblje koje će potrajati do stabilizacije na financijskom tržištu.
Kako bi se što bolje prilagodila novonastalim uvjetima na tržištu INGRA je sredinom 2009. započela restrukturiranje na svim razinama. Smanjeni su fiksni troškovi i broj organizacijskih jedinica te broj zaposlenika za 25 posto. Većini tih zaposlenika omogućen je odlazak u mirovinu, a svi su bili materijalno zbrinuti putem stimulativnih otpremnina. Ingra je i u prvoj polovici 2010. nastavila provoditi započete mjere financijskog restrukturiranja. Tako su uspješno reprogramirane tranše komercijalnih zapisa, dok su ostale financijske obveze redovito servisirane. Sukladno planu, početkom lipnja započela je i priprema za prolongat
$-00$
dospijeća 200 mil. kn obveznica oznake INGR-O-11CA, sa prosinca 2011. na prosinac 2016. godine, kao jedan od ključnih koraka Društva u svom financijskom restrukturiranju koje će se nastaviti u drugom polugodištu. Potvrda povjerenja Investitora u proces restrukturiranja stigla je na Skupštini vlasnika obveznica održanoj 16.07.2010., gdje su usvojeni svi prijedlozi odluka čime su obveznice uspješno reprogramirane.
INGRA se još uvijek nalazi u razdoblju otežanog poslovanja uzrokovanog prije svega vanjskim utjecajima. Društvo je maksimalno angažirano u provođenju odgovarajućih mjera kako bi se prilagodilo trenutnoj situaciji i na odgovarajući način odgovorilo na zahtjeve tržišta. Stabilizacija poslovanja potaknuta financijskim i kadrovskim restrukturiranjem kao i novim ugovorima na inozemnim tržištima očekuje se tijekom sljedećeg razdoblja 2010. godine.
INGRAd.d. Uprava Društva
2. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
Uprava predstavlja financijske izvještaje za društvo Ingra d.d. ("Društvo") i njegove podružnice ("Grupa") za razdoblje koja je završilo 30. lipnja 2010.
Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva i Grupe za to razdoblje.
Prema najboljem saznanju Uprave,
- godišnji financijski izvještaji izdavatelja, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obaveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline
- izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina
Uprava razumno očekuje da Društvo i Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje prihvaća načelo trajnosti poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.
Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:
- · da se odaberu i potom dosljedno primjenjuju odgovarajuće računovodstvene politike;
- · da prosudbe i procjene budu razumne i oprezne;
- · da se primjenjuju važeći računovodstveni standardi, a svako značajno odstupanje obznani i objasni u financijskim izvještajima; te
- · da se financijski izvještaji pripreme po načelu trajnosti poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti da će Društvo i Grupa nastaviti svoje poslovne aktivnosti.
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj Društva i Grupe, kao i njihovu usklađenost s hrvatskim Zakonom o računovodstvu (NN 109/07). Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva i Grupe, te stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja pronevjera i ostalih nezakonitosti.
Ingra d.d Predsjednik Uprayé Igor Oppenheim
| PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: |
01.01.2010. | do | 30.06.2010. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): 3277267 |
|||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080020443 |
|||||
| 14049708426 Osobni identifikacijski broj |
|||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d. |
|||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
Zagreb | ||||
| Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.ingra.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: 133 |
ZAGREB | ||||
| Šifra i naziv županije: 21 |
GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: | 118 | ||
| Konsolidirani izvještaj: NE |
(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a: |
74200 | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: Asić Ivan | |||||
| Telefon: 01 / 6102 535 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 01 / 6156 - 394 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: Oppenheim Igor | (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva |
M P DIONICKO ORUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIH |
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | |||
| 8 | OBJEKATA. UVOZ. IZVOZ I ZASTUPSTVA ZAGREB |
BILANCA
stanje na dan
30.06.2010.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje 31.12.2009. |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\overline{3}$ | $\overline{\bf 4}$ |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA | 002 | 704.639 | 784.351 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA | 003 | 24.200 | 21.858 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA | 004 | 153.705 | 150.728 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 005 | 165.029 | 184.343 |
| IV. POTRAŽIVANJA | 006 | 361.705 | 427.422 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 007 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA | 008 | 567.975 | 493.268 |
| I. ZALIHE | 009 | 314.571 | 321.312 |
| II. POTRAŽIVANJA | 010 | 203.844 | 142.913 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 011 | 24.934 | 24.463 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 012 | 24.626 | 4.580 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 013 | 120.030 | 60.603 |
| E) GUBITAK IZNAD KAPITALA | 014 | ||
| F) UKUPNO AKTIVA | 015 | 1.392.644 | 1.338.222 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 016 | 193.009 | 193.009 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | 017 | 441.789 | 415.313 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 018 | 300.000 | 300.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 019 | 123.000 | 123.000 |
| III. REZERVE IZ DOBITI | 020 | 54.863 | $-24.823$ |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 021 | 7.012 | 4.433 |
| V. ZADRŽANA DOBIT | 022 | 39.634 | 39.634 |
| VI. PRENESENI GUBITAK | 023 | ||
| VII. DOBIT POSLOVNE GODINE | 024 | ||
| VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE | 025 | 82.720 | 26.931 |
| IX. MANJINSKI INTERES | 026 | ||
| B) REZERVIRANJA | 027 | 6.822 | 6.813 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE | 028 | 234.653 | 417.568 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE | 029 | 705.894 | 471.026 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 030 | 3.486 | 27.502 |
| F) UKUPNO - PASIVA | 031 | 1.392.644 | 1.338.222 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 032 | 193.009 | 193.009 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||
| KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 033 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 034 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
$\sqrt{a}$
za razdoblje
01.01.2010.
30.06.2010.
| Kumulativno Kumulativno Tromjesečje $6\phantom{a}$ $\overline{5}$ $\overline{2}$ $\overline{3}$ $\overline{4}$ $\blacksquare$ 127.366 171.245 314.631 035 I. POSLOVNI PRIHODI 125.451 165.048 036 303.891 1. Prihodi od prodaje 037 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 1.915 6.197 038 10.740 3. Ostali poslovni prihodi 145.721 174.781 039 311.626 II. POSLOVNI RASHODI 040 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 49.431 28.417 39.202 041 2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje 164.036 310.980 181.734 042 3. Materijalni troškovi 12.682 16.101 24.282 043 4. Troškovi osoblja 2.442 1.335 044 2.847 5. Amortizacija 7.447 12,572 12.719 045 6. Ostali troškovi 046 7. Vrijednosno usklađivanje 047 8. Rezerviranja 048 9. Ostali poslovni rashodi 6.347 3.281 049 5.090 III. FINANCIJSKI PRIHODI 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa 050 s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3.281 6.347 5.090 051 nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 052 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 053 4. Nerealizirani dobici (prihodi) 054 5. Ostali financijski prihodi 14.923 13.781 055 19.313 IV. FINANCIJSKI RASHODI 056 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 14.923 8.934 057 14.466 poduzetnicima i drugim osobama 058 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine 4.847 059 4.847 4. Ostali financijski rashodi 060 IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI V. 061 VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 133.713 174.526 062 319.721 VII. UKUPNI PRIHODI 160.644 188.562 063 330.939 VIII. UKUPNI RASHODI 064 IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 14.036 26,931 11.218 065 GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA Χ. 066 XI. POREZ NA DOBIT 067 XII. DOBIT RAZDOBLJA 26.931 068 14.036 11.218 XIII. GUBITAK RAZDOBLJA DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) 069 XIV. DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE 070 XV. DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU 071 XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE |
Naziv pozicije | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečje | ||||||
| 103.810 | ||||||
| 102.071 | ||||||
| 1.739 | ||||||
| 106.540 | ||||||
| 26.804 | ||||||
| 116.742 | ||||||
| 9.579 | ||||||
| 1.186 | ||||||
| 5.837 | ||||||
| 4.310 | ||||||
| 4.310 | ||||||
| 9.945 | ||||||
| 9.945 | ||||||
| 108.120 | ||||||
| 116.485 | ||||||
| 8.365 | ||||||
| 8.365 | ||||||
| XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU | 072 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju
01.01.2010. do 30.06.2010.
$\overline{\phantom{a}}$
| iznosi u tisućama kn | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{4}$ |
| 1. Dobit prije poreza | |||
| 2. Amortizacija | 73 | $-11.218$ | $-26.931$ |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 74 | 2.847 | 2.442 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 75 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 76 | 63.768 | 60.930 |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 77 | 82.040 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 78 | ||
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 79 | 137.437 | 36.441 |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 80 | 223.253 | 79.977 |
| 3. Povećanje zaliha | 81 | ||
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 82 | 6.741 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 83 | 45.782 | 7.131 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 84 | 269.035 | 93.849 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 85 | ||
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 86 | 131.598 | 57.408 |
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 87 | 34.160 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 88 | 80.381 | 3.597 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 89 | 475 | |
| 90 | |||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 91 | 932 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 92 | 114.541 | 5.004 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 93 | ||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 94 | 1.725 | |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 95 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 96 | 1.725 | |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 97 | 114.541 | 3.279 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 98 | ||
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 99 | 500 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 100 | 20.373 | 59.880 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 101 | 5.270 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 102 | 20.373 | 65.650 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 103 | 31.567 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 104 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 105 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 106 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 107 | 18.043 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 108 | 18.043 | 31.567 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 109 | 2.330 | 34.083 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 110 | ||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka | 111 | $\overline{O}$ | $\mathbf{0}$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka | 112 | 14.727 | 20.046 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 113 | 39.796 | 24.626 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 114 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 115 | 14.727 | 20.046 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 116 | 25.069 | 4.580 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
od 01.01.2010.
$30.06.2010.$ do
iznosi u tisućama kn AOP Prethodno Naziv pozicije Tekuće Povećanje Smanjenje razdoblje oznaka razdoblje $31.12.$ $\overline{1}$ $\overline{2}$ prethodne 3 $\overline{4}$ godine 1. Upisani kapital 117 300.000 300.000 2. Kapitalne rezerve 118 123.000 123.000 3. Rezerve iz dobiti 119 54.863 79.686 $-24.823$ 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 120 39.634 39.634 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 121 55.789 $-82.720$ $-26.931$ 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 122 42.865 471 42.394 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 123 $\,0\,$ 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 124 $-35.853$ 2.108 $-37.961$ 9. Ostala revalorizacija 125 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 126 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) 127 12. Zaštita novčanog tijeka 128 13. Promjene računovodstvenih politika 129 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja 130 15. Ostale promjene kapitala 131 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala 132 441.789 55.789 82.265 415.313 16a. Pripisano imateljima kapitala matice 133 16b. Pripisano manjinskom interesu 134
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.
| PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja: |
01.01.2010. do |
30.06.2010. |
|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD | ||
| Matični broj (MB): 3277267 |
||
| Matični broj subjekta (MBS): 080020443 |
||
| 14049708426 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
||
| Tvrtka izdavatelja: INGRA d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
Zagreb | |
| Ulica i kućni broj: Alexandera von Humboldta 4b | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Internet adresa: www.ingra.hr | ||
| Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133 |
||
| Sifra i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB |
Broj zaposlenih: 118 |
|
| Konsolidirani izvještaj: DA |
(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a: 74200 |
|
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| LANIŠTE d.o.o. | Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb | 080421718 |
| INGRA M.E. d.o.o. | Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb | 01853872 |
| INGRA MAR d.o.o. | Alexandera von Humboldta 4b, Zagreb | 015686612 |
| DOMOVI DALMATINSKE RIVIJERE d.o.o. | Cire Carića 3, Dubrovnik | 017571148 |
| POSEDARJE RIVIJERA d.o.o. | Trg Martina Posedarskog 1, Posedarje | 02096307 |
| JUŽNI JADRAN NAUTIKA d.o.o. | Pred Dvorom 1, Dubrovnik | 090009275 |
| Knjigovodstveni servis: | ||
| Osoba za kontakt: Asić Ivan (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
||
| Telefon: 01 / 6102 535 | Telefaks: 01 / 6156 - 394 | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Prezime i ime: Oppenheim Igor (osoba ovlaštene za zastupanje) |
||
| Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva |
1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| 8. | DIONIČKO ORUŠTVO ZA IZGRADNJU INVESTICIJSKIH OBJEKATA UVOZ. IZVOZ I ZASTUPSTVA ZAGREB |
BILANCA
30.06.2010.
stanje na dan
| iznosi u tisućama kn | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje 31.12.2009. |
Tekuće razdoblje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ | ||
| AKTIVA | |||||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA | 002 | 1.161.209 | 1.157.690 | ||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA | 003 | 29.280 | 26.938 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA | 004 | 173.224 | 169.873 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 005 | 53.258 | 74.231 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA | 006 | 905.447 | 886.648 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 007 | ||||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA | 008 | 626.653 | 544.274 | ||
| I. ZALIHE | 009 | 318.179 | 321.312 | ||
| II. POTRAŽIVANJA | 010 | 213.893 | 151.358 | ||
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | 011 | 68.563 | 65.995 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 012 | 26.018 | 5.609 | ||
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 013 | 54.978 | 61.004 | ||
| E) GUBITAK IZNAD KAPITALA | 014 | ||||
| F) UKUPNO AKTIVA | 015 | 1.842.840 | 1.762.968 | ||
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 016 | 194.429 | 194.429 | ||
| PASIVA | |||||
| A) KAPITAL I REZERVE | 017 | 448.967 | 424.775 | ||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 018 | 300.000 | 300.000 | ||
| II. KAPITALNE REZERVE | 019 | 123.000 | 123.000 | ||
| III. REZERVE IZ DOBITI | 020 | 59.683 | $-7.572$ | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 021 | 7.012 | 4.433 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT | 022 | 34.397 | 33.479 | ||
| VI. PRENESENI GUBITAK | 023 | ||||
| VII. DOBIT POSLOVNE GODINE | 024 | ||||
| VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE | 025 | 71.282 | 24.784 | ||
| IX. MANJINSKI INTERES | 026 | $-3.843$ | $-3.781$ | ||
| B) REZERVIRANJA | 027 | 6.986 | 6.915 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE | 028 | 569.225 | 727.600 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE | 029 | 814.033 | 573.369 | ||
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 030 | 3.629 | 30.309 | ||
| F) UKUPNO - PASIVA | 031 | 1.842.840 | 1.762.968 | ||
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 032 | 194.429 | 194.429 | ||
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| KAPITAL I REZERVE | |||||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 033 | 452.810 | 428.556 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 034 | $-3.843$ | $-3.781$ |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje
$01.01.2010.$ do
30.06.2010. $\overline{1}$
| Naziv pozicije | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| п | $\overline{2}$ | $\overline{3}$ | $\overline{A}$ | $\overline{5}$ | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI | 035 | 329.509 | 164.318 | 128.932 | 103.983 |
| 1. Prihodi od prodaje | 036 | 314.600 | 156.883 | 127.802 | 103.117 |
| 2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 037 | 7.435 | |||
| 3. Ostali poslovni prihodi | 038 | 14.909 | 1.130 | 866 | |
| II. POSLOVNI RASHODI | 039 | 325.882 | 164.093 | 150.314 | 109.422 |
| 1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje | 040 | ||||
| 2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje | 041 | 39.218 | 28.432 | 49.431 | 26.804 |
| 3. Materijalni troškovi | 042 | 317.011 | 175.652 | 165.949 | 118.230 |
| 4. Troškovi osoblja | 043 | 28.699 | 9.278 | 17.760 | 10.435 |
| 5. Amortizacija | 044 | 3.122 | 604 | 2.536 | 1.233 |
| 6. Ostali troškovi | 045 | 16.268 | 6.991 | 13.500 | 6.328 |
| 7. Vrijednosno usklađivanje | 046 | ||||
| 8. Rezerviranja | 047 | ||||
| 9. Ostali poslovni rashodi | 048 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI | 049 | 23.274 | 12.633 | 16.577 | 10.785 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima |
050 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
051 | 23.274 | 12.633 | 16.577 | 10.785 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 052 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) | 053 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 054 | ||||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI | 055 | 26.667 | 16.950 | 19.979 | 14.997 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 056 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
057 | 21.819 | 12.102 | 19.979 | 14.997 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine | 058 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 059 | 4.848 | 4.848 | ||
| V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 060 | ||||
| VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 061 | ||||
| VII. UKUPNI PRIHODI | 062 | 352.783 | 176.951 | 145.509 | 114.768 |
| VIII. UKUPNI RASHODI | 063 | 352.549 | 181.043 | 170.293 | 124.419 |
| IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA | 064 | 234 | |||
| GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA Х. |
065 | 4.092 | 24.784 | 9.651 | |
| XI. POREZ NA DOBIT | 066 | ||||
| XII. DOBIT RAZDOBLJA | 067 | 234 | |||
| XIII. GUBITAK RAZDOBLJA | 068 | 4.092 | 24.784 | 9.651 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE | 069 | ||||
| XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU | 070 | ||||
| XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE | 071 | ||||
| XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU | 072 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju
01.01.2010. do
$30.06.2010.$
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza |
|||
| 2. Amortizacija | 73 | 234 | $-24.784$ |
| 74 | 3.122 | 2.536 | |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 75 | ||
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 76 | 96.496 | 62.535 |
| 5. Smanjenje zaliha | 77 | 90.399 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 78 | 13.251 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 79 | 203.502 | 40.287 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 80 | 203.185 | 53.288 |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 81 | ||
| 3. Povećanje zaliha | 82 | 3.133 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 83 | 49.924 | 31.571 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 84 | 253.109 | 87.992 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 85 | ||
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 86 | 49.607 | 47.705 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 87 | 88.153 | |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 88 | 3.597 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 89 | 470 | |
| 4. Novčani primici od dividendi | 90 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 91 | 32 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 92 | 88.153 | 4.099 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 93 | 243 | |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 94 | 47.122 | 1.725 |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 95 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 96 | 47.122 | 1.968 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 97 | 41.031 | 2.131 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 98 | ||
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 99 | 500 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 100 | 2.185 | 59.882 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 101 | 5.270 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 102 | 2.185 | 65.652 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 103 | 40.487 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 104 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 105 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 106 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 107 | 32.824 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 108 | 32.824 | |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 40.487 | ||
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 109 | 25.165 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka | 110 | 30.639 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka | 111 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 112 | 39.215 | 20.409 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 113 | 73.700 | 26.018 |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 114 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 115 | 39.215 | 20.409 |
| 116 | 34.485 | 5.609 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
od 01.01.2010.
Г
do 30.06.2010.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Povećanje | Smanjenje | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | 31.12. prethodne godine |
$\overline{\mathbf{3}}$ | |||
| 1. Upisani kapital | 117 | 300,000 | 300.000 | ||
| 2. Kapitalne rezerve | 118 | 123.000 | 123.000 | ||
| 3. Rezerve iz dobiti | 119 | 59.683 | 67.255 | $-7.572$ | |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 120 | 34.397 | 918 | 33.479 | |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 121 | $-71.282$ | 46.498 | $-24.784$ | |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 122 | 42.865 | 471 | 42.394 | |
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 123 | $\Omega$ | |||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 124 | $-35.853$ | 2.108 | $-37.961$ | |
| 9. Ostala revalorizacija | 125 | ||||
| 10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 126 | ||||
| 11. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 127 | ||||
| 12. Zaštita novčanog tijeka | 128 | ||||
| 13. Promjene računovodstvenih politika | 129 | ||||
| 14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 130 | ||||
| 15. Promjene manjinskog interesa | 131 | $-3.843$ | 62 | $-3.781$ | |
| 16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala | 132 | 448.967 | 46.560 | 70.752 | 424.775 |
| 16a. Pripisano imateljima kapitala matice | 133 | 452.810 | 24.254 | 428.556 | |
| 16b. Pripisano manjinskom interesu | 134 | $-3.843$ | 62 | $-3.781$ |
Bilješke uz financijske izvještaje
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja. (2) Bilješke uz godišnji financijski izvještaj objavljuju se u punom sadržaju sukladno odgovarajućim odredbama standarda financijskog izvještavanja. (3) Uz pretpostavku da su bilješke uz zadnji godišnji financijski izvještaj javno dostupne, bilješke u izvještaju za razdoblja tijekom godine sadrže samo objašnjenja poslovnih događaja koji su značajni za razumjevanje promjena financijskog položaja i uspješnosti poslavanja izdavatelja od posljednjeg godišnjeg izvještaja.