Infore Environment Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 24, 2020

盈峰环境科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第 1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ………第 3—4 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2020〕3443 号

盈峰环境科技集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了盈峰环境科技集团股份有限公司(以下简称盈峰环境 公司)2019 年度财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审 计了后附的盈峰环境公司管理层编制的 2019 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供盈峰环境公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为盈峰环境公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解盈峰环境公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

盈峰环境公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对盈峰环境公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,盈峰环境公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定,如实反映了盈峰环境公司 2019 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:边珊姗

中国·杭州 中国注册会计师:陈芳

二〇二〇年四月二十三日

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2019年度

编制单位:盈峰环境科技集团股份有限公司										单位:人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初占用资金余额	2019年度占用累计发生金额	2019年度资金占用的利息	2019年度偿还累计发生金额	2019年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年期初往来资金余额	2019年度往来累计发生金额	2019年度往来资金的利息	2019年度偿还累计发生金额	2019年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	广东盈峰材料技术股份有限公司	同受控股股东控制	应收账款	19.17	51.36		65.50	5.03	销售	经营性往来
	纳都勒公司	同受控股股东控制	应收账款	469.23	581.24			1,050.47	销售	经营性往来
	佛山市顺德区盈海投资有限公司	同受控股股东控制	其他应收款		20.52			20.52	保证金	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	安徽威奇电工材料有限公司	全资子公司	其他应收款	13,570.00	4,916.03		18,486.03		资金往来	非经营性往来
	辽宁东港电磁线有限公司	全资子公司	其他应收款		15,196.06		13,403.73	1,792.33	资金往来	非经营性往来
	佛山市顺德区源润水务环保有限公司	全资子公司	其他应收款	5,265.56	3,600.06		3,623.09	5,242.53	资金往来	非经营性往来
	佛山市顺德区源溢水务环保有限公司	全资子公司	其他应收款	5,017.27	350.00	573.19	5,940.46		资金往来	非经营性往来
	佛山市盈峰环境水处理有限公司	全资子公司	其他应收款	7,179.56				7,179.56	资金往来	非经营性往来
	佛山市顺德区华博环保水务有限公司	全资子公司	其他应收款	930.56			29.74	900.82	资金往来	非经营性往来
	深圳盈峰环境网络技术有限公司	全资子公司	其他应收款	3.00	9,000.00		9,000.00	3.00	资金往来	非经营性往来
	巴林右旗盈峰环境水务有限公司	全资子公司	其他应收款	3,400.00	100.00			3,500.00	资金往来	非经营性往来
	茂名市盈峰环境水处理技术有限公司	全资子公司	其他应收款	100.00	10,755.27		3,391.00	7,464.27	资金往来	非经营性往来
	盈峰环境水务投资有限公司	全资子公司	其他应收款	3,933.91	9,000.00	71.67		13,005.58	资金往来	非经营性往来
	佛山市顺德区华清源环保有限公司	全资子公司	其他应收款	1,383.98	3,896.83	151.93	4,971.57	461.17	资金往来	非经营性往来
	佛山市顺德区华盈环保水务有限公司	全资子公司	其他应收款	760.60	3,555.90	63.15	2,975.18	1,404.47	资金往来	非经营性往来
	广东盈峰环境投资有限公司	全资子公司	其他应收款	1,225.00	39,818.26		15,225.04	25,818.22	资金往来	非经营性往来
	泌阳县丰和新能源电力有限公司	全资子公司	其他应收款	90.00	4,206.40	111.99	4,408.39		资金往来	非经营性往来
	广东盈峰智能环卫科技有限公司	全资子公司	其他应收款		0.10			0.10	资金往来	非经营性往来
	佛山威奇电磁线有限公司	全资子公司	其他应收款		0.21			0.21	资金往来	非经营性往来
	宁波盈峰贸易有限公司	全资子公司	其他应收款		15,000.00		15,000.00		资金往来	非经营性往来
	宁波盈峰融资租赁有限公司	全资子公司	其他应收款		165,180.76		137,728.77	27,451.99	资金往来	非经营性往来
	寿县绿色东方新能源有限责任公司	控股子公司	其他应收款	4,975.87	12,075.63	320.19	6,047.20	11,324.49	资金往来	非经营性往来
	浙江上风高科专风实业有限公司	控股子公司	其他应收款	11,925.85	62,852.89	846.69	57,529.87	18,095.56	资金往来	非经营性往来
	广东威奇电工材料有限公司	控股子公司	其他应收款	42,692.74	11,780.63	501.17	48,392.17	6,582.37	资金往来	非经营性往来
	深圳市绿色东方环保有限公司	控股子公司	其他应收款	30,555.57	11,097.20		40,360.90	1,291.87	资金往来	非经营性往来
	浙江上风风能有限公司[注1]	原控股子公司	其他应收款	2,249.35	68.18		2,317.53		资金往来	非经营性往来
	阜南绿色东方环保能源有限公司	控股子公司	其他应收款		12,435.80	215.34	3,661.18	8,989.96	资金往来	非经营性往来
	鄱阳县绿色东方再生能源有限公司	控股子公司	其他应收款		4,154.14	76.03	638.56	3,591.61	资金往来	非经营性往来
	仙桃绿色东方环保发电有限公司	控股子公司	其他应收款		95,018.81	1,892.46	31,862.42	65,048.85	资金往来	非经营性往来
	仙桃盈和环保有限公司	控股子公司	其他应收款		1,087.92	69.90	450.00	707.82	资金往来	非经营性往来
	通山县星舟水治理技术有限公司	控股子公司	其他应收款		200.00			200.00	资金往来	非经营性往来
	醴陵市盈峰中联环境产业有限公司	控股子公司	其他应收款		1,207.35		357.35	850.00	资金往来	非经营性往来

第 3 页 共 4 页

续上表
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计	科目	2019年期初往来资金余额	2019年度往来累计发生金额	2019年度往来资金的利息	2019年度偿还累计发生金额	2019年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	广东顺控环境投资有限公司	本公司之联营企业	其他应收款	173.00				173.00	保证金	非经营性往来
	广东亮科环保工程有限公司[注2]	本公司之联营企业	其他应收款	2,112.15	922.96	192.75	186.82	3,041.04	资金往来	非经营性往来
	廉江市绿色东方新能源有限公司[注3]	控股子公司之联营企业	其他应收款			379.29		379.29	资金往来	非经营性往来
	廉江市绿色东方新能源有限公司[注3]	控股子公司之联营企业	长期应收款	6,684.82		129.30	752.25	6,061.87	资金往来	非经营性往来
	汕头市中联瑞康环境卫生服务有限公司	全资子公司之联营企业	其他应收款	121.99		7.91	1.99	127.91	资金往来	非经营性往来
	汕头市中联瑞康环境卫生服务有限公司	全资子公司之联营企业	长期应收款		2,381.04			2,381.04	资金往来	非经营性往来
	汕头市潮阳区中联瑞康环境卫生服务有限公司	全资子公司之联营企业	其他应收款		60.00	2.10		62.10	资金往来	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人	威灵(芜湖)电机制造有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	2.56			0.09	2.47	保证金	非经营性往来
	佛山市顺德区美的酒店管理有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	2.00			2.00		保证金	非经营性往来
	合肥美的暖通设备有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	5.00			5.00		保证金	非经营性往来
	无锡小天鹅股份有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	2.00			2.00		保证金	非经营性往来
	芜湖美智空调设备有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	1.00	0.30		1.30		保证金	非经营性往来
	广东美芝精密制造有限公司	实际控制人直系亲属控制的公司	其他应收款	0.50			0.50		保证金	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	中联重科股份有限公司	持股5%以上股东	其他应收款	10.52	15.91			26.43	注4	非经营性往来
	宇星科技发展(深圳)有限公司[注5]	原受本公司控制的公司	其他应收款/应收账款	30,982.58	1,945.19	405.45	4,827.46	28,505.76	资金往来	[注6]
总 计					175,845.34 502,532.95 6,010.51 431,645.09			252,743.71

法定代表人: 马刚 主管会计工作的负责人:卢安锋 会计机构负责人:蒋代付

[注1]:2019年8月末本公司处置原全资子公司浙江上风风能有限公司全部股权,此处期初数系2019年1月1日余额,期末数系2019年8月3 1日余额。

[注2]:根据公司与佘常光、陈自勇签订的股权转让协议,公司将广东亮科环保工程有限公司的持股比例降至4 7%,2019年5月起不再纳入合并范围,改为本公司之联营企业。

[注3]:2020年初,深圳市绿色东方环保有限公司与廉江市绿色东方新能源有限公司重新签订《借款合同》,双方约定对借款本金6 0,618,680.8 3元展期至2023年1月5日。2019年末,本公司将借款本金转入长期应收款科目核算。

[注5]:2019年8月末本公司处置原全资子公司浙江上风风能有限公司和宇星科技发展(深圳)有限公司全部股权,两家公司出表后一年内继续作为其他关联方披露,此处期初数系2019年9月1日余额,期末数系2019年1 2月3 1日余额。

[注6]:2019年1 2月3 1日,本公司之全资子公司宁波盈峰融资租赁有限公司与宇星科技发展(深圳)有限公司签订协议,为截至2019年1 2月3 1日宇星科技发展(深圳)有限公司原在本公司合并范围内时形成的,

期末尚未归还本公司的资金拆借款(出表后开始计息)本息合计2 8,505.7 6万元提供应收账款质押担保,即2019年发生额为非经营性资金往来,余额性质转换为应收账款-应收商业保理款。

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