Infore Environment Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 22, 2012

浙江上风实业股份有限公司

内部控制规范工作实施方案

为进一步加强和规范浙江上风实业股份有限公司(以下简称 "公司")内 部控制,提高公司管理水平和风险控制能力,,保证公司经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司的经营管理水平和风险防范能 力,促进公司战略目标的实现和持续、健康、稳定发展,公司制定了内部控制规 范实施工作方案,其具体如下:

二、公司基本情况介绍

1、证券简称:上风高科

2、证券代码:000967

3、上市地:深圳证券交易所

4、公司性质:主板A股上市公司

5、主营业务情况:本公司属电器机械及器材制造业。经营范围:研制、开发、 生产通风机,风冷、水冷、空调设备、环保设备,制冷、速 冻设备及模具、电机, 金属及塑钢复合管材、型材;承接环境工程;经营进出口业务。主要产品为各类 风机及配件、漆包线。

6、公司股权结构图:

7、公司组织架构:

8 、实施工作的组织保障

为确保公司内部控制规范实施工作顺利开展,公司成立内部控制领导小组和 工作小组。整个内控规范实施工作将在公司内控领导小组指导下,由内控工作小 组统筹协调,负责内控工作具体实施和推进。另外,公司将聘请内部控制咨询机 构,全程参与公司内部控制规范的设计、实施等过程,确保公司实施内部控制规 范的规范性、科学性和有效性。

(1)内部控制领导小组

组长:何剑锋(董事长)

副组长:温峻(董事兼总裁)

组员:其他董监事会成员

职责:负责整体方案的审定、授权公司聘请中介咨询机构,实施过程监督, 公司自我评价报告的审查,制定内控建设与实施的奖惩办法、对内控管理中发现 的问题及风险提出见及建议。

(2)内部控制工作实施小组

组长:郭锐(董事会秘书)

组员:詹惠、欧阳芳、江小舟、唐冬柳、吴景平、邵淑婉、冯惠、欧婉芬、 范波、李泉林、刘思丽、杨喜旺、陶景国,谢小龙、咨询公司相关人员。

职责:负责拟定公司内部控制规范工作实施方案并报领导小组审批;开展内 控制度的研究、拟定或修订;协调内控规范实施方案工作组织与实施;对直属公 司的内控规范工作进行指导和监督,保证内部控制的日常运行;定期或不定期对 内控实施情况进行检查。各直属企业指定专人负责协调跟进。

(3)责任主体

公司内部控制建设决策机构为公司董事会,公司董事长为公司内控建设的第 一责任人;公司各部门负责人负责各业务范围内的内控流程建设;控股子公司各 公司总经理为各公司内控建设的第一责任人。公司董事会办公室负责内部控制规 范专项工作管理事项,协调并确认中介咨询机构的选定等相关事宜,履行相关费 用预算计划及审批工作。

9、内部控制实施工作聘请咨询机构的情况

鉴于公司目前所处的状况,公司根据需要,聘请浙江凯通企业管理咨询有限 公司,协助公司设计内部控制总体架构,帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节 和主要风险,有针对性地设计控制的重点流程和内容,协助公司开展内部控制自 我评价。

10、内部控制实施工作预算情况

(1)咨询机构咨询服务费

(2)内控建设与实施过程中发生的差旅费、办公费等其他费用

(3)内部控制审计费

二、内部控制建设工作计划

根据总体工作方案和工作内容,制定具体工作推进计划,大体分为四个阶段: 第一阶段为筹备启动阶段,第二阶段为内控体系梳理阶段,第三阶段为内控体系 整改与完善阶段,第四阶段为内部控制建设成果固化阶段。

(一)内部控制建设筹备启动阶段

完成时间:2012年4月1日—4月30日

责任人:郭锐

1、2012年3月底前,公司成立内部控制专项工作领导小组与实施小组,并完 成《内部控制规范实施工作方案》以及内控实施计划的编制、董事会审批与信息 披露相关工作,并上报浙江证监局备案。

2、2012年3月底前,完成聘请内部控制专业咨询机构工作;

3、2012年4月上旬,完成项目启动大会,明确项目实施的方法论,确定项目 实施范围;

4、2012年4月中旬,完成对公司各管理层及业务骨干进行企业内控培训学习, 动员全体员工积极参与内控规范建设工作,提高员工对内控规范体系建设重要性 和必要性的认识,形成全员全过程内控风险意识。

(二)内部控制建设梳理阶段

完成时间:2012年5月1日—6月15日

责任人:郭锐

1、2012年5月中旬前,完成公司原有规章、制度、流程、文件、表单、手册 等的收集,安排各部门负责人或熟悉制度流程的相关人员进行访谈,公司及控股 子公司各部门按职责分工全面梳理内控制度及业务流程;

2、2012年6月中旬前,根据各职责部门梳理情况,在咨询机构的帮助与指导 下,确定内部控制实施范围,以及重点和优先控制的风险点,整理所收集资料和 调研结果,综合考虑公司运营过程中各业务环节可能存在的风险,编制内部控制 风险清单;

(三)内部控制整改与完善阶段

完成时间:2012年6月15日—7月30日

责任人:郭锐

1、2012年6月底前,根据风险控制清单,结合重点和优先控制的风险点,识 别流程中的关键控制活动,编制风险控制矩阵等相关内控文件;

2、2012年7月月中旬,将公司现有的政策、制度与风险清单进行比较,结合 分析控制相关内控文件,对公司全体员工进行宣贯学习,并动员全体员工共同参 与查找内控缺陷,形成内控缺陷清单;

3、2012年7月底前,将内控缺陷清单反馈给相关责任部门,分析、消化内控 缺陷相关事项,商讨整改办法,并将内控缺陷清单同时向公司管理层报告;

(四)内部控制建设成果固化阶段

完成时间:2012年8月1日—9月30日

责任人:郭锐

1、 2012年8月底之前形成公司整套内控手册,开展内控测试与评价工作, 编制评价工作底稿。

2、2012年9月中旬之前根据评价工作底稿编制内控实施自我评价报告。

3、2012年9月底之前董事会、监事会对内控实施自我评价报告进行核查,并 出具意见。

三、内部控制自我评价工作计划

(一) 2012年12月完成内部控制自我评价工作计划

完成时间:2012年10月1日—12月30日

责任人:郭锐

1、确定纳入自我评价范围的业务流程,确定评价工作的具体时间和人员分 工。

2、确定内部控制缺陷的评价标准,将内控缺陷进行分类分析,确定内控缺 陷整改方案,经内控机构审议后报浙江证监局。

(二) 2012年年报披露前组织实施自我评价工作

责任人:郭锐

1、编制内部控制评价工作底稿或内部控制测试表,根据确定的样本量,对 重要业务领域、流程环节进行测试,找出流程内容与实际执行情况的差异,分析 原因。

2、对发现的缺陷进行评价,编制缺陷评价汇总表,提出整改建议。

3、督促完成内部控制缺陷整改并形成整改报告。

4、根据内部控制自我评价工作实施情况编制自我评价报告。

5、监事会对编制的自我评价报告进行核查并出具意见。

(三) 经公司董事会审议通过后,在2012年年报披露的同时披露年度内部控 制自我评价报告。

四、内部控制审计与审计报告披露工作计划

完成时间:2013年4月30日之前

责任人:郭锐

1、聘请具备相关业务资格的会计师事务所承担公司内控审计服务。

• 2、会计师事务所开展内控审计工作。
• 3、会计师事务所就审计中发现的内控重大缺陷与董事会、内控实施工作组和管 理层进行沟通。
• 4、披露内控实施自我评价报告和内控审计报告。