INDEXO — Governance Information 2026

Feb 26, 2026

Kvalifiofts elektronisk parakats
MARIJA ČERNOŠTANA
2024-02-25 16:00:02 GMT+Z
Město: Parakats
Kvalifiofts elektronisk parakats
VALDIS VANCOVIĆS
2024-02-25 16:02:39 GMT+Z
Město: Parakats
Kvalifiofts elektronisk parakats
ARTŮRS ROZE
2024-02-25 16:15:36 GMT+Z
Město: Parakats
Kvalifiofts elektronisk parakats
HENRIK KARMO
2024-02-25 16:40:13 GMT+Z
Město: Parakats

INDEXO

---

IPAS "Indexo"

Korporatīvās pārvaldības pārskats 2025

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Valdes ziņojums

Par korporatīvās pārvaldības principu ievērošanu

Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Indexo" (IPAS "Indexo" turpmāk - INDEXO vai Sabiedrība) Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2025. gadu (turpmāk – Ziņojums) sagatavots, pamatojoties uz Finanšu instrumentu tirgus likuma 56.² panta prasībām un Tieslietu ministrijas konsultatīvās padomes 2025. gadā izdoto «Korporatīvās pārvaldības kodeksu 2025». Kodeksā ietvertie principi un kritēriji izstrādāti, ņemot vērā Eiropas Savienības un Ekonomiskās Sadarbības un Attīstības Organizācijas (ESAO) ieteikumus kapitālsabiedrību korporatīvajai pārvaldībai.

Izvērtējot kodeksā minēto principu ievērošanu 2025. gadā, Sabiedrības valde secina, ka pārskata periodā Sabiedrībā tika pilnībā ievēroti 13 un daļēji ievēroti 5 no Korporatīvās pārvaldības kodeksā minētajiem korporatīvās pārvaldības principiem.

Ziņojums tiek publicēts vienlaicīgi ar INDEXO 2025. gada revidētajiem konsolidētajiem finanšu pārskatiem, kā gada pārskata sastāvdaļa un ir pieejams INDEXO mājaslapā, Nasdaq Riga, AS mājaslapā un Oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā.

Ziņojums apstiprināts 2026. gada 25. februāra valdes sēdē.

Ziņojumu Sabiedrības valdes vārdā paraksta:

• Henrik Karmo, Valdes priekšsēdētājs
• Artūrs Roze, Valdes loceklis
• Marija Cernoštana, Valdes locekle

ŠIS DOKUMENTS IR PARAKSTITS AR DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU UN SATUR LAIKA ZIMOGU

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativă
parvaldibas parskats 2025

INDEXO parvaldes struktura

Sabiedribas organizatoriskā struktūrā tiek noteikta, pamatojoties uz INDEXO Grupās Parvaldības politīku, piemērojamajiem tiesību aktiem, kā arī IPAS INDEXO Organizatoriskās struktūras noteikumiem, un tiek regulāri pārskatīta, novērtējot tās atbilstību Sabiedribas darbībai un ārējiem vides apstākļiem. Par Organizatoriskās struktūras izveidi, ieviešanu un ievērošanu ir atbildīga Sabiedribas valde.

INDEXO padomes loceklī un to ienemamais amats:
- Valdis Vancovičs, padomes priekšsēdētājs
- Svens Dinsdorfs, padomes priekšsēdētāja vietnieks
- Renāts Lokomotēts, padomes loceklīs
- Mārtiņš Jaunarājs, padomes loceklīs (no 28.03.2025.)
- Ramona Miglāne, padomes locekle

INDEXO valdes loceklī un to ienemamais amats:
- Henrik Karmo, valdes priekšsēdētājs
- Artūrs Roze, valdes loceklīs
- Marija Černoštana, valdes locekle

Tālāk Ziņojumā sniegts izvērsts skaidrojums par Korporativās pārvaldes kodeksa principu ievērošanu un kritēriju izpildi, izmantojot arī šādus apzīmējumus:

• Kritērijs ievērots pilnībā
• Kritērijs ievērots daļēji
• Kritērijs nav ievērots
• Kritērijs nav attiecināms

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Uznēmuma stratēģija

Princips #1

Uznēmumam ir izveidota aktuāla stratēģija, kurā noteikti uzņēmuma mērķi un virzība uz ilgtermiņa vērtības pieaugumu.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uznēmumam ir aktuāla stratēģija, kuras projektu izstrādā valde.	INDEXO valde izstrādāja un 2025. gada 3. novembri INDEXO padome apstiprināja INDEXO stratēģiju 2025-2028.
■	Padome iesaistās stratēģijas izstrādes procesā un apstiprina stratēģiju padomes sēdē.	Sabiedrības stratēģiju izstrādāja INDEXO valde, tā tika pilnveidota sadarbībā ar padomi un stratēģijas gala versiju apstiprināja Sabiedrības padome.
■	Padome uzrauga stratēģijas īstenošanu.	Padome uzrauga stratēģijas īstenošanu, izskatot valdes ziņojumus par stratēģijas īstenošanu un Sabiedrības finanšu un nefinanšu darbības rezultātiem.
■	Uznēmuma valde īsteno stratēģiju un regulāri atskaitās padomei par tās īstenošanas gaitu.	INDEXO valde īsteno stratēģiju un katru gadu ziņo Padomei par stratēģijas īstenošanas rezultātiem, kā ari reizi ceturksnī sniedz pārskatus par Sabiedrības finanšu un nefinanšu darbības rezultātiem.

Iekšējā kultūra un ētiska uzvedība

Princips #2

Uznēmums izstrādā iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksu, kas uzņēmuma vadībai un darbiniekiem kalpo kā uzvedības standarts.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Padome definē uzņēmuma pamatvērtības.	Sabiedrības padome sadarbībā ar valdi ir definējusi INDEXO pamatvērtības:
• Esam proaktīvi un vērsti uz rīcību, lai uzlabotu mūsu apkārtni;
• Esam tieši un patīcēsi, lai veidotu uzticību un ilgtermiņa attiecības;
• Esam ar degsmi un lojāli, lai attīstītu vietējo sabiedrību;
• Esam toleranti un taisnīgi, lai sniegtu vienlīdzīgas iespējas.
■	Valde sagatavo un padome apstiprina iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības principus.	Sabiedrības valde ir izstrādājusi un padome ir apstiprinājusi grupas līmena Ētikas kodeksu. INDEXO Grupas Ētikas kodeksu ir publicēts Sabiedrības mājaslapā.
■	Valde nodrošina iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksa ievērošanu uzņēmuma ikdienas darbībā un reaģē, ja tiek konstatēts ētiskas uzvedības kodeksa pārkāpums.	Lai nodrošinātu informācijas aprīti par ētikas pārkāpumiem uzņēmuma ikdienas darbībā, INDEXO darbiniekiem ir iespēja iesniegt anonīmu ziņojumu, kas tiek izskatīts INDEXO Grupas Trauksmes celšanas politikā noteiktajā kārtībā.

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Iekšējās kontroles sistēma, risku vadība un iekšējais revidents

Princips #3

Uzņēmumam ir iekšējās kontroles sistēma, kuras efektivitāti pārrauga padome.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uzņēmumam ir dokumentēta iekšējās kontroles sistēma, par kuras izveidi atbild valde.	Sabiedrībā ir izstrādāta iekšējo normatīvu bāze (politikas, procedūras), kas kalpo par pamatu, lai nodrošinātu Sabiedrības stratēģisko mērķu sasniegšanu un sekmīgi pārraudzītu tās darbību, kā arī nodrošinātu pēc iespējas drošāku, organizētāku un efektivāku Sabiedrības darbību.
■	Iekšējais auditors veic iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu, izmantojot uz risku izvērtējumu balstītu pieeju, un atskaitās par novērtējuma rezultātiem padomei.	Iekšējais audits sniedz atbalstu iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes paaugstināšanai, veicot auditus pēc Sabiedrības padomes apstiprināta gada plāna. Reizi gadā veic vispārējo iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu un atskaitās par novērtējuma rezultātiem Revizijas komitejai un padomei.
■	Padome izvērtē sniegto novērtējumu par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti.	Iekšējais audits reizi gadā sniedz Revizijas komitejai un padomei informāciju par iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu, padome izvērtē iekšējā audīta sniegto novērtējumu.

Princips #4

Uzņēmums identificē, novērtē un uzrauga ar tā darbību saistītos riskus.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Valde izstrādā un padome apstiprina uzņēmuma risku vadības politīku.	Risku vadība tiek integrēta visos Sabiedrības pārvaldības procesos un tiek veikta, pamatojoties uz Sabiedrības un INDEXO Grupas politikām un procedūrām.
■	Valde izstrādā un padome apstiprina būtiskāko (material) risku apetīti – riskus, ko uzņēmums ir gatavs uzņemties, lai sasniegtu darbības mērķus.	Sabiedrība valde ir izstrādājusi un padome ir apstiprinājusi INDEXO Grupas Risku apetītes ietvara stratēģiju, kurā noteikti pieļaujamie būtisko risku līmeņi.
■	Pamatojoties uz identificēto risku novērtējumu, valde isteno risku vadības pasākumus.	Sabiedrībā riski tiek identificēti regulāri, veicot operacionālo darbību, kā arī ikgadējā risku pašnovērtējuma procesā un, pamatojoties uz risku apetīti, tiek noteikti risku mazināšanas pasākumi, kuru istenošanu nodrošina Sabiedrības valde.
■	Vismaz reizi gadā padome izskata valdes ziņojumus par risku vadības pasākumiem un risku vadības politikas istenošanu.	Reizi ceturksnī Sabiedrības valde sniedz padomei ziņojumu par izmaiņām risku vērtējumos, kā arī istenotajiem risku vadības pasākumiem.

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Princips #5

Uzņēmumā ir izveidota iekšējā audita struktūrvienība, kas neatkarīgi un objektivi izvērtē uzņēmuma darbību.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
	Uzņēmumā ir iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes un atskaitās padomei.	Sabiedrībai ir izveidota iekšējā audita funkcija, kas ir neatkarīga no Sabiedrības valdes un atskaitās Revizijas komitejai un padomei.
	Iekšējo auditoru amatā ieceļ un no amata atbrīvo padome.	Sabiedrības iekšējo auditoru amatā ieceļ un no amata atbrīvo Sabiedrības padome.
	Iekšējais auditors izstrādā uz risku izvērtējumu balstītu iekšējā audita stratēģiju un plānu, kuru apstiprina padome.	Iekšējais auditors izstrādā uz riskiem balstītu iekšējā audita stratēģiju un plānu, kuru izskata Revizijas komiteja un apstiprina Sabiedrības padome.
	Iekšējais auditors informē valdi un padomi par iekšējā audita darbu, stratēģijas un plāna izpildi, audita rezultātiem un ieteicamajām darbībām trūkumu novēršanai, ja tādi ir konstatēti.	Pēc katra pabeigtā revizijas projekta iekšējais revidents informē Sabiedrības valdi par iekšējā audita darbu, stratēģijas un plāna izpildi, audita rezultātiem un ieteiktajām darbībām trūkumu novēršanai. Sabiedrības Revizijas komiteja un Padome reizi ceturksni kopsavilkuma veidā tiek informētas par audita rezultātiem, ieteiktajām un ieviestajiem uzlabojumiem

Ārējais revidents

Princips #6

Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
	Padome un Revizijas komiteja, ja tāda ir izveidota, nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus.	Sabiedrības padome un Revizijas komiteja veic ārējā revidenta atlasi, ņemot vērā revidenta kompetenci, reputāciju un kapacitāti. Uzsākot sadarbību, tiek izvērtēti vismaz divu uzņēmumu piedāvājumi (pakalpojuma cena un citi parametri). Ārējais revidents tiek izvēlēts uz vienu gadu.
	Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju.	Saskaņā ar Sabiedrības 2025. gada 28. marta akcionāru sapulces lēmumu par 2025. gada revidentu tika ievēlēta ERNST & YOUNG BALTIC (reģ. Nr. 40003593454, adrese: Muitas iela 1A, Riga), savukārt ar 2025. gada 7. novembra ārkārtas akcionāru sapulces lēmumu par revidentu tika iecelta BDO ASSURANCE SIA (reģ. Nr. 42403042353, adrese: Mihaila Tāla iela 1, Riga).

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks nepārsniedz 5 gadus.
Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks tiek ievērots un nepārsniedz 5 gadus.

Padomes locekļu ievēlēšana

Princips #7

Uzņēmums nodrošina caurskatāmu padomes locekļu ievēlēšanas un atsaukšanas kārtību.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uzņēmumā ir apstiprināta padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība.	Sabiedrības padomes locekļu izvirzišanas, piemērotības novērtēšanas, amatā apstiprināšanas un atsaukšanas kārtību nosaka LR Komerclikums, kā arī, Latvijas Bankas un ES normativie akti, kas attiecināmi uz Sabiedrību, kā Latvijas Bankas licencētu un uzraudzītu ieguldījumu pārvaldes sabiedrību. Padome darbojas kā nominācijas komiteja jaunu padomes locekļu izvirzišanai.
■	Par padomes locekļiem, kuri tiek virziti ievēlēšanai vai atkārtotai ievēlēšanai, uzņēmums sniedz savlaicīgu un pietiekamu informāciju uzņēmuma akcionāriem.	Akcionāriem tiek sniegta savlaicīga un pietiekama informācija par visiem izvirzītajem padomes locekļu kandidātiem.
■	Padomes lielums ir atbilstošs uzņēmuma darbības specifikai.	Sabiedrības statūtos noteikts, ka Sabiedrības padomi veido pieci padomes locekļi, kas atbilst faktiskajam Sabiedrības padomes sastāvam.
■	Padomes locekli ievēlē uz termiņu ne ilgāku par 5 gadiem.	Sabiedrības padomes locekli ievēlē uz piecu gadu termiņu.

Princips #8

Padomes locekļiem kopā ir atbilstoša pieredze un kompetence.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Padomei kopumā piemīt prasmju, pieredzes un zināšanu kopums, to vidū par attiecīgo nozari, lai pilnvērtīgi spētu pildīt savus pienākumus.	Padomes locekļiem kopumā piemīt nepieciešamās kompetences un pieredze, kā arī zināšanas finanšu nozarē un nevainojama reputācija. Informācija par INDEXO padomes locekļu izglītību un pieredzi pieejama Sabiedrības mājaslapā publicētajā informācijā.
■	Veidojot padomes sastāvu, tiek ievēroti dažādības principī.	Veidojot padomes sastāvu, Sabiedrība ir ievērojusi dažādības principus, ievēlot padomē personas ar dažādu, savstarpēji

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

		papildinošu kompetenci, skatījumu, izglītību un darba pieredzi.
■	Padomē pārstāvēti abi dzimumi.	Sabiedribas padomē ir pārstāvēti abi dzimumi.
■	Valde izstrādā ievada apmācības programmu un nodrošina jaunajiem padomes locekļiem ievada apmācību.	Padomes locekļi vienmēr tiek iepazistināti ar uzņēmuma vēsturi, pašreizējo situāciju un stratēģiskajiem mērķiem. Dokumentēta apmācību programma tiks izstrādāta 2026.gada laikā.

Princips #9

Uzņēmuma padomē ir neatkarīgi padomes locekļi.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uzņēmums izvērtē un akcionāri nosaka neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru.	Akcionāri nav noteikuši konkrētu neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru. Vienlaikus Sabiedribas valde, izvērtējot padomes locekļu atbilstību normativajos aktos un korporativās pārvaldības vadlīnījās noteiktajiem neatkarības kritērijiem, ir secinājusi, ka visi padomes locekļi atbilst neatkarības kritērijiem un ir snieguši attiecīgus apliecinājumus par savu neatkarību.
■	Vismaz puse no padomes locekļiem ir neatkarīgi.	Pamatojoties uz Latvijas korporativās pārvaldības kodeksa kritērijiem un pieejamo informāciju, Sabiedribas valde ir secinājusi, ka visi padomes locekļi ir neatkarīgi un ir apliecinājuši atbilstību neatkarības kritērijiem.
■	Neatkarīgie padomes locekļu kandidāti iesniedz apliecinājumu par savu atbilstību neatkarības kritērijiem.	Ievēlot padomes locekļus Sabiedribas padomē, katrs no viņiem ir apliecinājis atbilstību neatkarības prasībām.
■	Pirms padomes vēlēšanām uzņēmums veic padomes locekļu neatkarības novērtējumu atbilstoši pieejamajai informācijai.	Nemot vērā, ka līdz šim nav bijis noteikts neatkarīgo padomes locekļu limits, šāda prakse nav bijusi nepieciešama. Tā tiks ieviesta pēc neatkarīgo padomes locekļu īpatsvara noteikšanas.

Padomes un valdes atalgojuma noteikšanas principi

Princips #10

Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika, kuru izstrādājusi valde.	Padomes, valdes un darbinieku atalgojuma principus nosaka INDEXO Grupas atalgojuma politika. Tās

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

	izskatījusi padome un apstiprinājusi akcionāru sapulce.	pašreizējā versija tika apstiprināta Sabiedrības akcionāru sapulce 2025. gada 28. martā. Ar Atalgojuma politiku var iepazities Sabiedrības mājas lapā.
	Padome reizi gadā nosaka valdei, tostarp katram valdes loceklim, sasniedzamos finanšu un ilgtspējas mērķus, to ietekmi uz atalgojuma mainīgo daļu, un kontrolē to izpildi.	Katru gadu Sabiedrībai sasniedzamie finanšu un nefinanšu mērķi ir noteikti stratēģijā un budžetā, kurus apstiprina padome. Individuāli mērķi atsevišķiem valdes locekļiem pagaidām netiek noteikti.
	Padomes locekļiem nenosaka atalgojuma mainīgo daļu, kā arī neizmaksā jebkādu kompensāciju atsaukšanas no amata vai amata atstāšanas gadījumā.	Atbilstoši INDEXO Grupas Atalgojuma politikai padomes locekļiem netiek noteikta atalgojuma mainīgā daļa un netiek paredzēta kompensācija atsaukšanas no amata gadījumā.
	Valde reizi gadā sagatavo ziņojumu par atalgojumu, kas piešķirts katram esošajam un bijušajam valdes un padomes loceklim.	Sabiedrība reizi gadā sagatavo un publicē pārskatu par valdes un padomes atalgojumu atbilstoši Finanšu instrumentu tirgus likuma 59.⁴ pantā minētajam.

Padomes darba organizēšana un lēmumu pieņemšana

Princips #11

Uzņēmumā ir noteikta un saprotama padomes darba organizācija.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
	Padome savu darbu organizē saskaņā ar padomes nolikumu un darba kalendāru.	Sākoties jaunam kalendāram gadam, tiek izveidots padomes darba kalendārs ar plānotajiem padomes sēžu datumiem. Var tik sasauktas papildu padomes sēdes pēc vajadzības.
	Padome notur vismaz vienu atsevišķu padomes sēdi gadā uznēmuma stratēģijas un tās izpildes apspriešanai.	Sakārā ar to, ka 2024. gadā Sabiedrības meitasuzņēmums INDEXO Banka saņēma kredītiestādes licenci, padome rīkoja vairākas sanāksmes, kuru darba kārtībā bija diskusijas par INDEXO Grupas un Sabiedrības kopējo stratēģiju un attistību.
	Uzņēmuma budžetā paredz samērīgu padomes darbības nodrošināšanai nepieciešamo finansējumu.	INDEXO budžetā ir paredzēts finansējums padomes atlīdzībai un darba nodrošināšanai.
	Padome reizi gadā veic padomes darba pašnovērtējumu un tā rezultātus izskata padomes sēdē.	Sākot ar 2023. gadu, Sabiedrības padome veic ikgadēju darba pašnovērtējumu.
	Padome ir izvērtējusi komiteju izveides nepieciešamību (ja ir	Informāciju par Sabiedrības padomes izveidoto Revizijas komiteju skatīt pie

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

izveidota komiteja, sk. principu

12.1).

principa #12.1. Citas padomes komitejas šobrid nav izveidotas.

INDEXO
10

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Princips #12

Padome pieņem informētu un izsvērtus lēmumus.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Padomei laikus un pietiekamā apmērā ir pieejama valdes sagatavota informācija lēmumu pieņemšanai.	Sabiedribas valde nodrošina savlaicigu padomes sēdes darba kārtībā iekļauto jautājumu materiālu nosūtīšanu INDEXO padomes locekļiem.
■	Padome nosaka informācijas aprītes kārtību, arī padomes tiesības pieprasīt informāciju no valdes, kas nepieciešama padomei lēmumu pieņemšanai.	Padomes locekļu tiesības pieprasīt nepieciešamo informāciju nosaka INDEXO Grupas Padomes nolikums, INDEXO Grupas pārvaldības politika un IPAS INDEXO organizatoriskās struktūras noteikumi.
■	Padomes loceklis analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus padomes lēmumu pieņemšanai.	Sabiedribas padomes locekļu priekšlikumi un viedokļi diskusijas veidā tiek izskatīti padomes sēdē.
■	Padome, pieņemot lēmumus, izvērtē riskus, istermīna un ilgtermīna ietekmi uz uzņēmuma vērtību, ilgtspēju un atbildīgu attīstību.	Sabiedribas padomes sēdēs lēmumu pieņemšana notiek, izvērtējot riskus un ietekmi (tajā skaitā arī uz uzņēmuma reputāciju un ilgtspējīgu attīstību).

Princips #12.1.

Komiteja sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Padome nosaka komitejas uzdevumus un darbības organizēšanas kārtību.	Sabiedribas Revizijas komitejas nolikumu, kurā ir noteikti komitejas uzdevumi un darbības organizēšanas kārtība, ir apstiprinājusi akcionāru sapulce.
■	Padome izveido komiteju vismaz 3 padomes locekļu sastāvā ar atbilstošu pieredzi un zināšanām noteiktajā komitejas darbības jomā (atalgojuma, nominācijas, revizijas vai citā jomā).	Sabiedribas Revizijas komitejas nolikums nosaka, ka komiteja sastāv no trīs locekļiem, no kuriem ne vairāk kā divi drīkst būt arī padomes locekļi. Tuvākajā laikā pašreizējo kārtību nav plānots mainīt.
■	Komiteja analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē, kā arī informē padomi par komitejas darbu.	Sabiedribas Revizijas komiteja izveidota 2022. gada 24. martā. Komiteja analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē, kā arī reizi gadā informē padomi par komitejas darbu.

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

Interešu konflikta novēršana

Princips #13

Valdes un padomes locekļi skaidri apzinās interešu konflikta izpausmes un ir informēti par nepieciešamo ricību interešu konflikta gadījumā.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Padome definē pazīmes, kas norāda uz interešu konfliktu, un nosaka interešu konflikta novēršanas un pārvaldības kārtību.	Sabiedrībā interešu konflikti tiek pārvaldīti ar padomē apstiprinātu Interešu konfliktu novēršanas politiku.
■	Padomes vai valdes locekļi nepiedalās lēmumu pieņemšanā jautājumos, kuros uzņēmuma intereses nonāk pretrunā ar padomes, valdes locekļu vai ar tiem saistīto personu interesēm.	Sabiedrības Interešu konfliktu novēršanas politika paredz, ka padomes vai valdes locekļi nepiedalās lēmumu pieņemšanā jautājumos, kuros uzņēmuma intereses nonāk pretrunā ar padomes, valdes locekļu vai ar tiem saistīto personu interesēm.
■	Personas, uz kurām attiecas interešu konflikta novēršanas pienākums, regulāri piedalās apmācībās par ricību interešu konflikta situācijas.	Sabiedrība nodrošina apmācības jaunajiem darbiniekiem, valdes un padomes locekļiem, kā arī ikgadējās apmācības visiem darbiniekiem, valdes un padomes locekļiem.

Akcionāru sapulce

Princips #14

Uzņēmums savlaicīgi nodrošina akcionārus ar informāciju par akcionāru sapulces norisi, sniedzot visu nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
■	Uzņēmums laikus informē akcionārus par akcionāru sapulces darba kārtību, norisi un balsošanas kārtību, kā arī par jebkādām ar to saistītām izmaiņām.	Vismaz 21 dienu pirms akcionāru sapulces Sabiedrības akcionāri tiek informēti par akcionāru sapulces darba kārtību, norisi un balsošanas kārtību, kā arī laikus informē par jebkādām ar to saistītām izmaiņām.
■	Uzņēmums nodrošina iespēju akcionāriem laikus iepazīties ar lēmumu projektiem un tiem pievienotajiem dokumentiem, tostarp, izmantojot digitālos rīkus.	Vismaz 21 dienu pirms akcionāru sapulces Sabiedrība publicē akcionāru sapulcē izskatāmos lēmumprojektus un dokumentus Nasdaq Riga, AS mājaslapā, Latvijas Bankas oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā un INDEXO mājaslapā. Informāciju par akcionāru sapulces darba kārtībā iekļautajiem papildu jautājumiem nosuta ne vēlāk kā četrpadsmit dienas pirms sapulces.
■	Uzņēmums nodrošina akcionāriem iespēju pirms akcionāru sapulces iesniegt jautājumus par darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem un lēmumu projektiem.	Sabiedrības akcionāram pirms akcionāru sapulces tiek nodrošināta iespēja iesniegt jautājumus.

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativăs pärvaldības pārskats 2025

Lēmumu projekti un tiem pievienotie dokumenti sniedz detalizētu, skaidru un pilnīgu informāciju par izskatāmo jautājumu.

Akcionāriem tiek nosūtīta pilnīga dokumentu pakete kvalitativu lēmumu pieņemšanai.

Princips #15

Uzņēmums veicina efektīvu akcionāru iesaisti lēmumu pieņemšanā un iespējami lielāku akcionāru dalību akcionāru sapulcēs.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
	Uzņēmums nodrošina akcionāru iespējas piedalīties akcionāru sapulcē klātienē vai attālināti, ievērojot nepieciešamos drošības un tehniskos pasākumus.	Akcionāriem tika nodrošināta iespēja akcionāru sapulcē piedalīties klātienē un attālināti. Sabiedrība nenodrošina attālinātu balsošanu sapulces laikā, akcionāriem, kas sapulcei pievienojas attālināti, balsojumi jāiesniedz pirms sapulces.
	Uzņēmums nosaka atbilstošu akcionāru sapulces ilgumu un dod iespēju akcionāriem sapulces laikā paust savu viedokli un iegūt nepieciešamo Informāciju.	Akcionāru sapulces ilgums tiek plānots, ņemot vērā izskatāmo jautājumu saturu un daudzumu, kā arī akcionāri tiek aicināti paust viedokli un uzdot jautājumus.
	Uzņēmums aicina valdes un padomes loceklus, padomes loceklu kandidātus, revidentu un iekšējo auditoru, kā arī citas personas piedalīties akcionāru sapulcē, atbilstoši sapulcē izskatāmajiem jautājumiem.	Atbilstoši akcionāru sapulcē izskatāmajiem jautājumiem, 2025. gadā akcionāru sapulcēs piedalījās revidents, valdes un padomes loceklu.
	Akcionāru sapulce pieņem lēmumus atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem.	Visās 2025. gadā sasauktajās akcionāru sapulcēs lēmumi ir pieņemti atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem.

Princips #16

Uzņēmums izstrādā un ar akcionāriem apspriež dividenžu politiku.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
	Uzņēmums ir izstrādājis un publiskojis aktuālu dividenžu politiku.	INDEXO ir izstrādāta un apstiprināta Dividenžu politika. Tā tika apstiprināta Sabiedrības akcionāru sapulcē 2022. gada 24. aprīli. Dividenžu politika publicēta Sabiedrības mājaslapā.
	Dividenžu politika ir apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā.	INDEXO Dividenžu politika pirms tās apstiprināšanas tika apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā.

Uzņēmuma darbības caurskatāmība

Princips #17

Uzņēmums regulāri un laikus informē akcionārus un citas ieinteresētās personas par

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

uzņēmuma saimniecisko darbību, finanšu rezultātiem, pārvaldību un citiem aktuāliem jautājumiem.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
☐	Uznēmums laikus atklāj pilnīgu, precīzu, objektīvu, aktuālu un patiesu informāciju.	INDEXO nodrošina plašu un pilnvērtīgu informāciju par uznēmuma pārvaldību un darbību, ievērojot savus regulētā tirgus emitenta pienākumus.
☐	Uznēmums sniedz informāciju visiem akcionāriem vienlaikus un vienādā apjomā un šim nolūkam izmanto pirms tam saskaņotus saziņas lidzekļus, ņemot vērā gan tehnoloģiju iespējas, gan akcionāru vajadzības.	Ievērojot savus regulētā tirgus emitenta pienākumus, INDEXO isteno savlaicīgu, vienlaicīgu un vienāda apjoma informācijas atklāšanu Nasdaq Riga, AS mājaslapā, Latvijas Bankas oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā un INDEXO mājaslapā.
☐	Uznēmums mājaslapā atklāj informāciju par uznēmuma pārvaldību, stratēģiju vai darbības virzieniem un publicē finanšu pārskatus, kā arī citu informāciju saskaņā ar Pielikumu Nr. 1.	Skatīt pielikumu nr.1 “Uznēmuma mājaslapā publiskojamā informācija”.
☐	Uznēmums nodrošina informāciju gan latviešu valodā, gan vēl vismaz vienā Eiropas Savienības dalībvalstu oficiālajā valodā	Informācija, kas ir saistīta ar finanšu pārskatiem, tiek publicēta latviešu un angļu valodās, lielākā daļa Sabiedribas publicēto dokumentu ir pieejami latviešu un angļu valodā. Nolūkā nodrošināt investoru attiecīgu atgriezenisko saiti, sazinai ar investoriem un citiem interesentiem Sabiedribas mājaslapā sadalā “Investoriem” ir norādīta kontaktinformāciju, kur vērsties jautājumu gadījumā.

Uznēmumu grupu pārvaldība

Princips #18

Uznēmumu grupām ir izveidota caurskatāma pārvaldības sistēma, kas nodrošina korporativās pārvaldības principu istenošanu meitas uznēmumos.

Izpilde	Kritēriji	Fakti
☐	Uznēmumu grupā ietilpstoša meitas uznēmuma valdes un padomes locekļi rikojas primāri meitas uznēmuma interesēs.	INDEXO grupas ietvaros valdes un padomes locekļi savus pienākumus pilda atbilstoši katras sabiedribas interesēm, ievērojot lojalitātes pienākumu konkrētajam uznēmumam.
☐	Uznēmumu grupā ir ieviesta caurskatāma kārtība par grupās līmeņa stratēģijas, finanšu mērķu un politiku istenošanu.	INDEXO grupā ir noteikta skaidra pārvaldības struktūra un kompetenču sadalījums starp grupās un meitas sabiedrību līmeni. Grupas līmeņa stratēģiskie mērķi, finanšu plānošana un politikas tiek istenotas, ievērojot katras

INDEXO

---

IPAS "Indexo" Korporativās pārvaldības pārskats 2025

grupas sabiedrības autonomiju un normatīvo regulējumu, kā arī nodrošinot pārskatāmu lēmumu pieņemšanas procesu. Attiecībā uz AS "DelfinGroup" un tās meitas sabiedrībām tiek turpināts iekļaušanas process INDEXO grupas korporatīvās pārvaldības struktūrā.

• Uznēmums sniedz pilnvērtīgu un caurskatāmu informāciju par savu darbību uznēmumu grupā.

Sabiedrība atbilstoši Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 596/2014 prasībām nodrošina iekšējās informācijas savlaicīgu un regulāru atklāšanu, publicējot pazīnojumus Nasdaq Riga informācijas atklāšanas sistēmā un AS INDEXO mājaslapā par sevi un savām meitas sabiedrībām. Papildus tam Sabiedrība normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā publicē finanšu pārskatus un regulārī nodrošina informācijas pieējamību investoriem, organizējot vebinārus.

INDEXO

---

16

Pielikums Nr. 1: Uznēmuma mājaslapā publiskojamā informācija

Uznēmums
Joma/ kritērijs	levērots	Nav attiecināms	Nav ievērots	Skaidrojums
Informācija par uznēmumu	X
Informācija par uznēmuma stratēģiskajiem mērķiem	X
Uznēmuma statūti	X
Informācija par uznēmuma korporativās pārvaldības struktūru	X
Uznēmuma lekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodekss	X
Būtiskākās uznēmuma politikas	X			Atalgojuma politika, Tirgus ļauprātigas izmantošanas novēršanas politika, Personas datu apstrādes politika, Sikdatņu politika, Dividenžu politika, INDEXO Grupas Etikas kodekss, Statūti
Akcionāri un patiesā labuma guvēji
Informācija par uznēmuma akcionāriem/dalibniekiem, kuriem pieder vismaz 5 % uznēmuma pamatkapitāla	X			Informācija ir pieejama finanšu pārskatos
Informācija par uznēmuma patiesajiem labuma guvējiem		X		Sabiedribas akcijas ir iekļautas regulētajā tirgū un kontrole pār juridisko personu izriet tikai no akcionāru statusa.
Uznēmuma emitēto, apmaksāto un balsstiesigo akciju, obligāciju vai citu finanšu instrumentu skaits	X			Informācija ir pieejama statūtos
Padome un valde
Valdes un padomes nolikums vai cits tam pielidzināms dokuments	X			Sabiedribas statūti

---

Informācija par katru uzņēmuma padomes un valdes locekli	X
Informācija par neatkarigajiem padomes locekliem			X
Valdes un padomes atalgojuma politika un atalgojuma ziņojums	X
Informācija par valdes un padomes atlases (nominācijas) procesu			X
Joma/ kritērijs	levērots	Nav attiecināms	Nav ievērots	Skaidrojums
Informācija par padomes komitejām un revizijas komiteju	X
Finanšu un nefinanšu ziņojumi un informācija
Uznēmuma finanšu pārskati un ziņojumi par vismaz pēdējiem 3 finanšu gadiem	X
Uznēmuma nefinanšu ziņojumi	X
Korporativās pārvaldības ziņojumi	X
Uznēmuma finanšu kalendārs vai cits būtisku un plānotu komunikācijas pasākumu kalendārs	X
Informācija akcionāriem un investoriem
Informācija par plānotajām akcionāru sapulcēm	X
Informācija par notikušajām akcionāru sapulcēm	X
Uznēmuma dividenžu politika un informācija par izmaksātajām dividendēm	X
Informācija par saistīto pušu darījumiem	X			Publicēta gada pārskatā par 2025. gadu.
Uznēmuma publicētie paziņojumi un būtiska informācija investoriem	X
Investoru attiecību speciālista kontakti	X