IMS S.A. — AGM Information 2023

Apr 20, 2023

Raport 1

Załącznik do Uchwały nr 5 Rady Nadzorczej IMS S.A. z 19.04.2023 roku

Warszawa, 19 kwietnia 2023 r.

OCENA RADY NADZORCZEJ IMS S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI IMS S.A. I GRUPY KAPITAŁOWEJ IMS

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 70 ust.1 pkt 14 i § 71 ust.1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz § 16 ust. 2 punkt 1) Statutu IMS S.A. na podstawie dokumentów przekazanych przez Zarząd IMS S.A., w szczególności:

• Sprawozdania finansowego IMS S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r.;
• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IMS za rok zakończony 31 grudnia 2022 r.;
• Sprawozdania Zarządu z działalności IMS S.A. oraz Grupy Kapitałowej IMS za 2022 rok;
• Sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego IMS S.A. za 2022 rok przeprowadzonego przez audytora KPW Audyt Sp. z o.o.;
• Sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IMS za 2022 rok przeprowadzonego przez audytora KPW Audyt Sp. z o.o;
• Sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady Nadzorczej IMS S.A.;

oraz na podstawie

• rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej IMS S.A. w sprawie zaopiniowania zbadanych sprawozdań finansowych,

Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z ww. dokumentami, opinią wydaną przez biegłego rewidenta oraz rekomendacjami Komitetu Audytu, pozytywnie ocenia przedłożone sprawozdania IMS S.A. i Grupy Kapitałowej IMS za 2022 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Zgodnie z opinią biegłego rewidenta, przedmiotowe sprawozdania przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na 31 grudnia 2022 r. oraz wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku 2 Spółki oraz Grupy Kapitałowej IMS.

Sprawozdania zostały opracowane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości i zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych. Wartości zawarte w sprawozdaniu finansowym oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu są zgodne z dokumentami Spółki, dokumentami Grupy i stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza IMS S.A. stwierdza, że sprawozdania Zarządu z działalności IMS S.A. oraz Grupy Kapitałowej IMS za 2022 rok, w sposób rzetelny i prawidłowy odzwierciedlają zaistniałe w Spółce i w Grupie IMS w 2022 r. zdarzenia gospodarcze oraz pozytywnie ocenia działania Zarządu w tym okresie.

Podpisy członków Rady Nadzorczej IMS S.A.

• Wiesław Rozłucki – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Jarosław Parczewski – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• Artur Czeszejko - Sochacki – Sekretarz Rady Nadzorczej
• Jarosław Dominiak – Członek Rady Nadzorczej
• Andrzej Chajec – Członek Rady Nadzorczej